Ioan Trencea Performan i risc n bnci, Editura Casa crii de tiint, Cluj Napoca 2011

Dicionarul enciclopedic ilustrat, publicat in anul 1999 de Editura Cartier, definete riscul ca
probabilitatea de a avea de nfruntat un pericol, o pagub, un necaz. Sau pericol, inconvenient
pozibil.
Dicionarele englezenti menioneaz definiia standard acceptat; posibilitatea producerii unui
eveniment cu rezultate adverse pentru subiect
Probabilitatea ca intr-o tranzacie s nu se obin profitul ateptat i chiar s apar o pierdere. (Niu
Ioan Managementul riscurilor bancare) riscul bancar ca fenomen apare pe parcursul derulrii
operaiunilor bancare i care provoac efecte negative asupra activitii respective, prin deteriorarea
calitii afacerii, diminuarea profitului sau chiar apariia unor pierderi , poate afecta n cele din urma
funcionalitatea bancii.
Rsicul decurge din fiecare tranzacie luat n parte i c se asociaz oricrui prces generat de
activitatea bancar.
Ioan Trencea - Metode i tehnici bancare Editura Casa carii de tiin, Cluj Napoca 2008
n literatura de specilitate s-au conturat diferite principii pentru calasificarea riscurilor bancare
A. n funcie de piaa care determin apariia riscului
Riscuri determinate de piaa produsului
1. Riscul de creditare
2. Riscul de strategie
3. Riscul datorat reglementrilor bancare
4. Riscul de operare
5. Riscul de marf
6. Riscul resurse umane
7. Riscul legal
8. Riscul de produs

Riscuri determinate de piaa capitalului

o Riscul ratei dobnzii
o Riscul de lichiditate
o Riscul valutar
o Riscul de decontare
o Riscul de baz

B. n funcie de expunerea la risc a unei societi bancare

Riscuri pure
Riscuri fizice
Riscuri financiare
Riscuri criminale i frauduloase
Riscuri de rspundere
Riscuri lucrative

C. n funcie de caracteristicile bncii

Riscuri financiare
Riscuri de prestare
o Riscul operaional
o Riscuri generate de introducerea de noi produse bancare
o Riscul tehnologic
o Riscul strategic
Riscuri ambientale
o Riscul de fraud
o Riscul economic
o Riscul concurenial
o Riscul legal
Clasificarea Bncii Reglementelor Internaionale*
Cornelui Bene Gestiunea modern a riscurilor bancare in contextul dezvolterii pietei asigurarii
creditului, editura universitatii din oradea 2011
Salvarea bncilor n situaexcepionale este o preocupare primordial social, deoarece falimentul
unei bnci nseamn prbuirea relaiilor de credit i pierderea unei pri importante a clienilor, a
deponenilor n special, care nu mai pot recupera intergral sumele depuse.
Pe de alt parte asigurarea determin un climat detensionat pentru bnci privind precauia lor fa
de risc. Avnd certitudinea satisfacerii depozitelor, bncile se pot avnta n operaii riscante,
abordnd o atitudine agresiv n creditare n vederea creterii profiturilor.
n aceai timp, bncile se simt mai puin angajte la creterea gradului de capitalizare pentru c fr
a avea un capital mare, banca are lichiditate n orice perspectiv.
l legtura cu acest fenomen de relaxare apare problema creterii intensitii supravegherii
bancare, a aciunii de contol, pentru a prentmpina intensificarea relaxrii determinat de
asigurare.
Asigurarea depozitelor bancare
1. Supravegherea temporar a retragerilor de depozite
2. Angajarea n raspunderea asupra gestiunii fondurilor a alrot intituii care coopereaz cu banca
n preluarea unor active ale acesteia
3. Asigurarea depozitelor prin angajarea responsabilitii restituirii depozitelor de ctre alte bnci
sau instituii specializate
Sistemul deasigurare
1.sistemul mutual- presupune raspunderea solidar pentru toate bncile membre privind acoperirea
depozitelor n caz de faliment

2. Sistemul asigurrilor organizate implic existena unui asigurator care administreaz fondul de
asigurare, constituit prin aportul bncilor asigurate.
Formarea fondurilor de asigurare scopul fondului este de a garanta rambursarea depozitelor
constituite la societile bancare de catre deponeni persoane fizice.
Principala sursa pentru formarea fondului de asigurare a depozitelor bancare o constituie primele de
asigurare.
Primele de asigurare pot avea caracter fix sau variabil.
Fondul ca avea urmtoarele resurse financiare:
a.
b.
c.
d.
e.
f.

Contribuia iniial a societilor bancare

Contribuii anuale i speciale ale societilor bancare
mprumuturi
Venituri din lichidarea creanelor sale
Venituri din investirea resurselor sale
Alte venituri (donaii subvenii bugetare)
Tot n scopul limitrii riscului de lichiditate pot fi considerate i reglementrile Bncilor
Centrale privind asigurarea depozitelor bancare. Acest sistem vizeaz amngajarea
responsabilitii restituirii depozitelor de ctre alte bnci sau instituii specializate, n cazul
falimentelor bancare.
Impasurile in lichiditate proiecia impasurilor, imunizarea, consolidarea bilnaului,
acoperirea lichiditatii,gestiunea imunizarii, volumul refinantarilor periodice, reglementri
privind lichiditatea bancii, indicele de lichiditat, coeficientul fondului propriu si resurse
permanent,
Rezerve obligatorii ale bancii
- Nivel primar al bazei de calcul
- Nivelurile marginale ale bazei de calcul

Prof. Univ. dr. Vasile dedu - gestiune si audit banca, editia a iii-a editura naional, 2001, bucuresti