Sunteți pe pagina 1din 29

27.6.

2014

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

RO

C 198/1

II
(Comunicri)

COMUNICRI PROVENIND DE LA INSTITUIILE, ORGANELE I


ORGANISMELE UNIUNII EUROPENE

COMISIA EUROPEAN
COMUNICAREA COMISIEI
Cadrul pentru ajutoarele de stat pentru cercetare, dezvoltare i inovare
(2014/C 198/01)
CUPRINS
Pagina

Introducere

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

1.

Domeniu de aplicare i definiii

1.1.

Domeniu de aplicare

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

1.2.

Msuri de ajutor acoperite de cadrul de reglementare

1.3.

Definiii

2.

Ajutoare de stat n sensul articolului 107 alineatul (1) din tratat

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2.1.

Organizaiile de cercetare i diseminare a cunotinelor i infrastructurile de cercetare ca beneficiari ai ajutoare


lor de stat
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2.1.1.

Finanarea public a activitilor neeconomice

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2.1.2.

Finanarea public a activitilor economice

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2.2.

Ajutoarele de stat indirecte acordate ntreprinderilor prin intermediul organizaiilor de cercetare i diseminare
a cunotinelor i al infrastructurilor de cercetare finanate din fonduri publice
. . . . . . . . . . . . . . . .

10

2.2.1.

Cercetarea n numele ntreprinderilor (cercetarea contractual sau serviciile de cercetare)

. . . . . . . . . . . .

10

2.2.2.

Colaborarea cu ntreprinderile

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

10

2.3.

Achiziiile publice de servicii de cercetare i dezvoltare

3.

Principii comune de evaluare

4.

Evaluarea compatibilitii ajutoarelor pentru C&D&I

4.1.

Contribuia la un obiectiv bine definit de interes comun

4.1.1.

Condiii generale

4.1.2.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

4.2.

Necesitatea interveniei statului

4.2.1.

Condiii generale

4.2.2.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

4.3.

Caracterul adecvat al msurii de ajutor

4.3.1.

Caracterul adecvat n comparaie cu instrumentele de politic alternative

4.3.2.

Caracterul adecvat n comparaie cu diferite instrumente de ajutor

4.4.

Efectul stimulativ

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

17

4.4.1.

Condiii generale

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

17

4.4.2.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

4.5.

Proporionalitatea ajutorului

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

4
5

11
12
13
13
13

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

14

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

14

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

14

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

15

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

16

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

16

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

16

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

17

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

18

C 198/2

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

RO

27.6.2014

4.5.1.

Condiii generale

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

4.5.1.1.

Intensitile maxime ale ajutorului

4.5.1.2.

Msuri fiscale

4.5.1.3.

Cumulul de ajutoare

4.5.1.4.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

20

4.5.2.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

20

4.6.

Evitarea efectelor negative nejustificate asupra concurenei i asupra schimburilor comerciale

4.6.1.

Consideraii generale

4.6.1.1.

Efecte asupra pieelor de produse

4.6.1.2.

Efecte asupra schimburilor comerciale i asupra alegerii locaiei

4.6.1.3.

Efecte negative evidente

4.6.2.

Scheme de ajutoare

4.6.3.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

4.6.3.1.

Denaturri pe pieele de produse

4.6.3.2.

Efectele locaiei

4.7.

Transparena

5.

Evaluarea

6.

Raportare i monitorizare

7.

Aplicabilitate

8.

Revizuire

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

18
19
19
20

21
21
22

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

22

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

22

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

23

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

23

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

23

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

25

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

25

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

25

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

26

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

26

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

26

INTRODUCERE
1. Pentru a mpiedica subveniile de stat s denatureze concurena pe piaa intern i s afecteze schimburile
comerciale dintre statele membre ntr-un mod care contravine interesului comun, articolul 107 alineatul (1) din
Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene (tratatul) stabilete principiul conform cruia ajutoarele de stat
sunt interzise. Cu toate acestea, n anumite cazuri, astfel de ajutoare pot fi compatibile cu piaa intern n
temeiul articolului 107 alineatele (2) i (3) din tratat.
2. Promovarea cercetrii, dezvoltrii i inovrii (C&D&I) este un obiectiv important al Uniunii stabilit n
articolul 179 din tratat, care prevede: Uniunea are ca obiectiv consolidarea bazelor sale tiinifice i tehnologice,
prin crearea unui spaiu european de cercetare n care cercettorii, cunotinele tiinifice i tehnologiile s
circule liber, precum i favorizarea creterii competitivitii sale, inclusiv n industrie, precum i promovarea acti
vitilor de cercetare considerate necesare (). Articolele 180-190 din tratat stabilesc aciunile care trebuie ntre
prinse n acest sens, precum i domeniul de aplicare i punerea n aplicare a programului-cadru multianual.
3. Strategia Europa 2020 (1) identific cercetarea i dezvoltarea (C&D) drept un factor-cheie pentru realizarea
obiectivelor de cretere economic inteligent, durabil i favorabil incluziunii. n acest scop, Comisia a stabilit
obiectivul principal conform cruia 3 % din produsul intern brut al Uniunii (denumit n continuare PIB) ar
trebui investit n C&D pn n 2020. Pentru a favoriza progresul n domeniul C&D&I, Strategia Europa 2020
promoveaz n special iniiativa emblematic O Uniune a inovrii (2), care vizeaz mbuntirea condiiilorcadru i a accesului la finanare pentru cercetare i inovare pentru a se asigura c ideile inovatoare pot fi trans
formate n produse i servicii care creeaz cretere i locuri de munc (3). Comunicarea Europa 2020 a precizat
faptul c politica privind ajutoarele de stat poate contribui n mod activ i pozitiv () prin stimularea i spri
jinirea iniiativelor de dezvoltare a unor tehnologii mai inovatoare, mai eficiente i mai ecologice, facilitnd toto
dat accesul la ajutoare publice pentru investiii, capital de risc i finanare destinat cercetrii i dezvoltrii.
(1) Comunicarea Comisiei Europa 2020 O strategie european pentru o cretere inteligent, durabil i favorabil incluziunii,
COM(2010) 2020 final, 3.3.2010.
(2) Comunicarea Comisiei ctre Parlamentul European, Consiliu, Comitetul Economic i Social European i Comitetul Regiunilor
Iniiativ emblematic a Strategiei Europa 2020 O Uniune a inovrii, COM(2010) 546 final, 6.10.2010.
(3) Cheltuielile totale pentru cercetare i dezvoltare n cadrul Uniunii (din care aproximativ 1/3 sunt publice i 2/3 private) au fost de 2,06 %
din PIB n 2012 i au crescut cu 0,24 puncte procentuale din 2005 (Statistici Eurostat privind indicatorii principali:
http://epp.eurostat.ec.europa.eu/portal/page/portal/europe_2020_indicators/headline_indicators). Dei cheltuielile private pentru
C&D ca procent din PIB au crescut uor din 2008, exist totui diferene mari ntre statele membre, sectoarele industriale i actorii indi
viduali (Comisia European, Performane n materie de cercetare i inovare n statele membre UE i n rile asociate n anul 2013).

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/3

4. ntruct este general acceptat faptul c pieele concureniale au tendina de a conduce la rezultate eficiente
din punctul de vedere al preurilor, al produciei i al utilizrii resurselor, n situaiile de eec al pieei (1) inter
venia statului poate s mbunteasc funcionarea pieelor i, prin urmare, s contribuie la o cretere inteli
gent, durabil i favorabil incluziunii. n contextul C&D&I, eecurile pieei pot aprea, de exemplu, pentru c
actorii de pe pia, de regul, nu iau n considerare externalitile (pozitive) asupra altor actori din economie i,
prin urmare, se implic n activiti de C&D&I la un nivel care este prea sczut din punctul de vedere al
societii. De asemenea, proiectele de C&D&I ar putea avea de suferit de pe urma unui acces insuficient la
finanare (din cauza informaiilor asimetrice) sau a unor probleme de coordonare n rndul ntreprinderilor. Prin
urmare, ajutoarele de stat pentru C&D&I pot fi compatibile cu piaa intern atunci cnd poate fi de ateptat ca
acestea s atenueze un eec al pieei n promovarea realizrii unui proiect important de interes european comun
sau s faciliteze dezvoltarea anumitor activiti economice i atunci cnd denaturarea n consecin a concurenei
i a schimburilor comerciale nu este contrar interesului comun.
5. Ajutoarele pentru C&D&I se vor justifica, n principal, pe baza articolului 107 alineatul (3) literele (b) i (c)
din tratat, conform crora Comisia poate considera compatibile cu piaa intern ajutoarele de stat destinate s
promoveze realizarea unui proiect important de interes european comun sau s faciliteze dezvoltarea anumitor
activiti economice n cadrul Uniunii, n cazul n care ajutoarele de acest fel nu afecteaz n mod negativ
condiiile comerciale ntr-o msur care este contrar interesului comun.
6. n Comunicarea privind modernizarea ajutoarelor de stat (2), Comisia a anunat trei obiective care trebuie
urmrite prin modernizarea controlului ajutoarelor de stat:
(a) promovarea creterii durabile, inteligente i favorabile incluziunii pe o pia intern competitiv;
(b) concentrarea controlului ex ante asupra cazurilor care au cel mai puternic impact asupra pieei interne,
consolidnd, n acelai timp, cooperarea cu statele membre n materie de aplicare a normelor privind ajutoa
rele de stat;
(c) eficientizarea prin simplificare a normelor i accelerarea procesului decizional.
7. n special, comunicarea a lansat un apel n favoarea unei abordri comune a revizuirii diferitelor orientri
i cadre avnd la baz consolidarea pieei interne, promovarea eficacitii sporite a cheltuielilor publice
printr-o mai bun participare la obiectivele de interes comun prin intermediul ajutoarelor de stat, precum i
exercitarea unui control sporit asupra efectului stimulativ, asupra limitrii ajutorului la minimum i asupra
potenialelor efecte negative ale ajutorului asupra concurenei i schimburilor comerciale. Condiiile de compatibi
litate prevzute n prezentul cadru se bazeaz pe aceast abordare comun.
1. DOMENIU DE APLICARE I DEFINIII
1.1.

Domeniu de aplicare

8.
Principiile stabilite n prezentul cadru se aplic ajutoarelor de stat pentru C&D&I n toate sectoarele regle
mentate de tratat. Prin urmare, acesta se aplic sectoarelor reglementate de norme specifice ale Uniunii privind
ajutoarele de stat, dac normele respective nu conin dispoziii contrare.
9.
Finanarea din partea Uniunii gestionat la nivel central de instituiile, ageniile, ntreprinderile comune sau
alte organisme ale Uniunii care nu este direct sau indirect sub controlul statelor membre (3) nu constituie ajutor
de stat. n cazul n care o astfel de finanare din partea Uniunii este combinat cu ajutoare de stat, numai
acestea din urm vor fi luate n considerare pentru a determina dac pragurile de notificare i intensitile
maxime ale ajutorului sunt respectate sau, n contextul prezentului cadru, fac obiectul unei analize de
compatibilitate.
10. Ajutoarele pentru C&D&I destinate ntreprinderilor aflate n dificultate, astfel cum sunt definite n sensul
prezentului cadru de Liniile directoare comunitare privind ajutorul de stat pentru salvarea i restructurarea ntre
prinderilor aflate n dificultate (4), astfel cum au fost modificate sau nlocuite, sunt excluse din domeniul de apli
care al prezentului cadru.
(1) Termenul eec al pieei se refer la situaiile n care este improbabil ca pieele, lsate s funcioneze pe cont propriu, s produc rezul
tate eficiente.
(2) Comunicarea Comisiei ctre Parlamentul European, Consiliu, Comitetul Economic i Social i Comitetul Regiunilor Modernizarea
ajutoarelor de stat n UE, COM(2012) 209 final, 8.5.2012.
(3) Cum ar fi finanarea furnizat n cadrul programului Orizont 2020 sau al Programului UE pentru competitivitatea ntreprinderilor i
a ntreprinderilor mici i mijlocii (COSME).
(4) Liniile directoare privind ajutorul de stat pentru salvarea i restructurarea ntreprinderilor aflate n dificultate (JO C 244, 1.10.2004,
p. 2).

C 198/4

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

11. Atunci cnd evalueaz ajutoarele pentru C&D&I n favoarea unui beneficiar care face obiectul unui ordin
de recuperare neexecutat n urma unei decizii anterioare a Comisiei care declar un ajutor ca fiind ilegal i
incompatibil cu piaa intern, Comisia va lua n considerare valoarea ajutorului nerecuperat nc (1).
1.2.

Msuri de ajutor acoperite de cadrul de reglementare

12. Comisia a identificat o serie de msuri de C&D&I pentru care ajutoarele de stat ar putea fi compatibile,
n anumite condiii, cu piaa intern:
(a) ajutoarele pentru proiecte de C&D n cazul crora partea din proiectul de cercetare care beneficiaz de
ajutor se ncadreaz n categoriile de cercetare fundamental i cercetare aplicat, aceasta din urm putnd fi
mprit n cercetare industrial i dezvoltare experimental (2). Aceste ajutoare vizeaz, n principal, eecul
pieei legat de externalitile pozitive (propagarea cunotinelor), dar pot fi ndreptate i ctre un eec al
pieei cauzat de informaii imperfecte i asimetrice sau (n special n proiectele de colaborare) un eec de
coordonare;
(b) ajutoarele pentru studii de fezabilitate aferente proiectelor de C&D, care vizeaz remedierea unui eec al
pieei legat n principal de informaii imperfecte i asimetrice;
(c) ajutoarele pentru construirea i modernizarea infrastructurilor de cercetare, care abordeaz, n principal,
eecul pieei care rezult din dificultile de coordonare. Infrastructurile de cercetare de nalt calitate sunt
din ce n ce mai necesare pentru cercetarea de nivel nalt, ntruct acestea atrag talentele din ntreaga lume
i sunt eseniale, de exemplu, pentru tehnologiile informaiei i comunicaiilor i pentru tehnologiile generice
eseniale (3);
(d) ajutoarele pentru activiti de inovare, care abordeaz, n principal, eecurile pieei legate de externalitile
pozitive (propagarea cunotinelor), dificultile de coordonare i, ntr-o mai mic msur, informaiile asime
trice. n ceea ce privete ntreprinderile mici i mijlocii (IMM-uri), astfel de ajutoare pentru inovare pot fi
acordate pentru obinerea, validarea i protejarea brevetelor i altor active necorporale, pentru detaarea
personalului cu nalt calificare, precum i pentru achiziionarea de servicii de consultan i de asisten n
domeniul inovrii. n plus, pentru a ncuraja ntreprinderile mari s colaboreze cu IMM-urile n activitile de
inovare de proces i inovare organizaional, pot fi sprijinite i costurile suportate att de IMM-uri, ct i de
ntreprinderile mari pentru astfel de activiti;
(e) ajutoarele pentru clusterele de inovare, care au ca obiectiv abordarea eecurilor pieei asociate problemelor
de coordonare care mpiedic dezvoltarea clusterelor sau limiteaz interaciunile i fluxul de cunotine n
cadrul acestora i ntre acestea. Ajutoarele de stat ar putea contribui la soluionarea problemei n primul
rnd prin sprijinirea investiiilor n infrastructuri comune i deschise pentru clusterele de inovare i, n al
doilea rnd, prin sprijinirea, timp de cel mult zece ani, a funcionrii clusterelor pentru mbuntirea cola
borrii, a stabilirii de contacte i a nvrii.
13. Statele membre trebuie s notifice ajutoarele pentru C&D&I n temeiul articolului 108 alineatul (3) din
tratat, cu excepia msurilor care ndeplinesc condiiile prevzute de un regulament de exceptare pe categorii
adoptat de Comisie n temeiul articolului 1 din Regulamentul (CE) nr. 994/98 al Consiliului (4).
14. Prezentul cadru stabilete criteriile de compatibilitate privind schemele de ajutoare i ajutoarele individuale
pentru C&D&I care fac obiectul cerinei de notificare i care trebuie evaluate n baza articolului 107
alineatul (3) litera (c) din tratat (5).
(1) A se vedea cauzele conexate T-244/93 i T-486/93, TWD Textilwerke Deggendorf GmbH/Comisia, Rec., 1995, p. II-02265.
(2) Comisia consider c este util s se menin categorii diferite de activiti de C&D, indiferent de posibilitatea ca activitile respective s
urmeze un model interactiv, i nu un model liniar.
(3) Tehnologiile generice eseniale sunt definite i identificate n Comunicarea Comisiei ctre Parlamentul European, Consiliu, Comitetul
Economic i Social European i Comitetul Regiunilor O strategie european privind tehnologiile generice eseniale o punte ctre
cretere economic i locuri de munc, COM(2012) 341 final, 26.6.2012.
(4) Regulamentul (CE) nr. 994/98 al Consiliului din 7 mai 1998 de aplicare a articolelor 92 i 93 din Tratatul de instituire a Comunitii
Europene anumitor categorii de ajutoare de stat orizontale (JO L 142, 14.5.1998, p. 1), modificat prin Regulamentul (UE) nr. 733/2013
al Consiliului din 22 iulie 2013 (JO L 204, 31.7.2013, p. 15).
(5) Criteriile pentru analizarea compatibilitii cu piaa intern a ajutoarelor de stat menite s promoveze executarea unor proiecte impor
tante de interes comun european, inclusiv ajutoarele pentru C&D&I evaluate n baza articolului 107 alineatul (3) litera (b) din tratat, sunt
stabilite ntr-o comunicare separat a Comisiei.

27.6.2014

1.3.
15.

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/5

Definiii
n sensul prezentului cadru, se aplic urmtoarele definiii:

(a)

ajutoare ad hoc nseamn ajutoarele care nu sunt acordate pe baza unei scheme de ajutoare;

(b)

ajutor nseamn orice msur care ndeplinete criteriile prevzute la articolul 107 alineatul (1) din tratat;

(c)

intensitatea ajutorului nseamn valoarea brut a ajutorului exprimat ca procent din costurile eligibile
ale proiectului, nainte de orice deducere a impozitului sau a altor taxe. n cazul n care ajutorul se acord
sub alt form dect cea a subveniei, valoarea ajutorului este echivalentul-subvenie al ajutorului. Ajutoarele
care pot fi pltite n mai multe trane se actualizeaz la valoarea lor la data acordrii. Rata dobnzii care
trebuie utilizat n acest sens este rata de actualizare (1) aplicabil la data acordrii. Intensitatea ajutorului se
calculeaz pentru fiecare beneficiar;

(d)

schem de ajutoare nseamn orice act n baza cruia, fr a fi necesare msuri suplimentare de punere
n aplicare, ntreprinderilor definite n schem n mod general i abstract li se pot acorda ajutoare indivi
duale i orice act n baza cruia un ajutor care nu are legtur cu un proiect anume poate fi acordat
uneia sau mai multor ntreprinderi;

(e)

cercetare aplicat nseamn cercetare industrial, dezvoltare experimental sau orice combinaie a acestora;

(f)

concuren deplin nseamn o situaie n care condiiile tranzaciei dintre prile contractante nu difer
de cele care s-ar aplica ntre ntreprinderi independente i nu conin niciun element de coluziune. Se consi
der c orice tranzacie rezultat n urma unei proceduri de atribuire deschise, transparente i nediscrimina
torii respect principiul concurenei depline;

(g)

data acordrii ajutorului nseamn data la care dreptul legal de a primi ajutorul este conferit beneficia
rului n conformitate cu legislaia naional aplicabil;

(h)

colaborare efectiv nseamn colaborarea dintre cel puin dou pri independente n vederea schimbului
de cunotine sau de tehnologii ori n vederea atingerii unui obiectiv comun, bazat pe diviziunea muncii,
n cadrul creia prile definesc n comun domeniul de aplicare al proiectului de colaborare, contribuie la
implementarea acestuia i mpart att riscurile, ct i rezultatele acestuia. Una sau mai multe pri pot
suporta costurile integrale ale proiectului i astfel celelalte pri nu mai suport riscurile financiare asociate
acestuia. Cercetarea contractual i prestarea de servicii de cercetare nu sunt considerate drept forme de
colaborare;

(i)

dezvoltare exclusiv nseamn achiziionarea public a unor servicii de cercetare i dezvoltare ale cror
beneficii revin integral i exclusiv autoritii contractante sau entitii contractante i pe care aceasta le
poate utiliza n desfurarea propriilor activiti, cu condiia de a le remunera pe deplin;

(j)

dezvoltare experimental nseamn dobndirea, combinarea, modelarea i utilizarea unor cunotine i


competene existente de ordin tiinific, tehnologic, de afaceri i alte cunotine i competene relevante, cu
scopul de a dezvolta produse, procese sau servicii noi sau mbuntite. Aceasta poate include, de exemplu,
i activiti care vizeaz definirea, planificarea i documentarea conceptual a noilor produse, procese sau
servicii. Dezvoltarea experimental poate include crearea de prototipuri, demonstrarea, crearea de proiectepilot, testarea i validarea unor produse, procese sau servicii noi sau mbuntite n medii reprezentative
pentru condiiile de funcionare reale, obiectivul principal fiind acela de a aduce noi mbuntiri tehnice
produselor, proceselor sau serviciilor care nu sunt definitivate n mod substanial. Aceasta poate include
dezvoltarea unui prototip sau pilot utilizabil comercial care este n mod obligatoriu produsul comercial
final i a crui producie este prea costisitoare pentru ca acesta s fie utilizat exclusiv n scopuri demons
trative i de validare. Dezvoltarea experimental nu include modificrile de rutin sau periodice aduse
produselor, liniilor de producie, proceselor de fabricaie, serviciilor existente i altor operaiuni n curs,
chiar dac modificrile respective pot reprezenta ameliorri;

(1) A se vedea Comunicarea Comisiei privind revizuirea metodei de stabilire a ratelor de referin i de scont (JO C 14, 19.1.2008, p. 6).

C 198/6

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

(k)

studiu de fezabilitate nseamn evaluarea i analiza potenialului unui proiect care urmrete s vin n
sprijinul procesului decizional prin faptul c evideniaz n mod obiectiv i raional punctele forte i punc
tele slabe ale acestuia, oportunitile i ameninrile i prin faptul c identific resursele necesare pentru
punerea sa n practic i, n ultim instan, perspectivele de succes ale acestuia;

(l)

proprietate exclusiv nseamn c organizaia de cercetare, infrastructura de cercetare sau achizitorul


public beneficiaz de toate avantajele economice aferente drepturilor de proprietate intelectual prin rezerva
rea dreptului de a le utiliza fr restricii, n special dreptul de proprietate i dreptul de a acorda licene.
Acest lucru poate fi valabil, de asemenea, atunci cnd organizaia de cercetare sau infrastructura de cerce
tare (respectiv, achizitorul public) decide s ncheie alte contracte cu privire la drepturile respective, inclusiv
acordarea licenei unui partener cu care este n relaie de colaborare (respectiv, unor ntreprinderi);

(m) cercetare fundamental nseamn activitatea experimental sau teoretic ntreprins, n principal, pentru
a dobndi cunotine noi despre bazele fenomenelor i faptelor observabile, fr a fi avut n vedere nicio
aplicare sau utilizare comercial direct;
(n)

echivalent subvenie brut nseamn cuantumul ajutorului n cazul n care acesta a fost acordat sub
form de grant, nainte de orice deducere a impozitului sau a altor taxe;

(o)

personal cu nalt calificare nseamn personalul cu studii superioare i cel puin cinci ani de experien
profesional relevant, care poate include i formarea n cadrul unui doctorat;

(p)

ajutor individual nseamn ajutorul acordat unei anumite ntreprinderi i include ajutoarele ad hoc i
ajutoarele acordate pe baza unei scheme de ajutoare;

(q)

cercetare industrial nseamn cercetarea sau investigaia critic planificat n scopul dobndirii de
cunotine i competene noi pentru elaborarea unor noi produse, procese sau servicii sau pentru realizarea
unei mbuntiri semnificative a produselor, proceselor sau serviciilor existente. Aceasta cuprinde crearea de
pri componente ale unor sisteme complexe i poate include construcia de prototipuri n laborator sau
ntr-un mediu cu interfee simulate ale sistemelor existente, precum i de linii-pilot, atunci cnd acest lucru
este necesar pentru cercetarea industrial i, n special, pentru validarea tehnologiilor generice;

(r)

servicii de consultan n domeniul inovrii nseamn serviciile de consultan, de asisten i de


formare profesional n ceea ce privete transferul de cunotine, achiziia, protecia i valorificarea activelor
necorporale, utilizarea standardelor i reglementrilor care le conin;

(s)

clustere de inovare nseamn structurile sau grupurile organizate de pri independente (cum ar fi ntre
prinderi nou nfiinate inovatoare, ntreprinderi mici i mijlocii i ntreprinderi mari, precum i organizaii
de cercetare i de diseminare a cunotinelor, organizaii nonprofit i alte organizaii de operatori economici
afiliai) concepute pentru a stimula activitatea inovatoare prin promovarea utilizrii n comun a instalaiilor
i pentru a face schimb de cunotine i de expertiz i prin contribuii efective la transferul de cunotine,
stabilirea de contacte, diseminarea informaiilor i colaborarea ntre ntreprinderi i alte organizaii din
cluster;

(t)

servicii de asisten n domeniul inovrii nseamn furnizarea de spaii de lucru, bnci de date, biblio
teci, cercetare de pia, laboratoare, etichetare de calitate, testarea i certificarea calitii n scopul dezvoltrii
de produse, procese sau servicii mai eficace;

(u)

active necorporale nseamn activele care nu au o form fizic sau financiar, precum brevetele,
licenele, know-howul sau alte drepturi de proprietate intelectual;

(v)

transfer de cunotine nseamn orice proces care are scopul de a obine, de a colecta i de a face
schimb de cunotine explicite i implicite, inclusiv de abiliti i de competene, n cadrul unor activiti
economice i neeconomice, cum ar fi colaborri n materie de cercetare, servicii de consultan, acordare de
licene, creare de produse derivate, publicare i mobilitate a cercettorilor i a altor categorii de personal
implicate n activitile respective. Pe lng cunotinele tiinifice i tehnologice, transferul de cunotine
include, de asemenea, alte tipuri de cunotine, precum cunotinele privind utilizarea standardelor i
a reglementrilor din care fac parte acestea, cunotinele privind condiiile mediilor de operare din viaa
real i metodele de inovare organizaional, precum i gestionarea cunotinelor legate de identificarea,
dobndirea, protejarea, aprarea i exploatarea activelor necorporale;

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/7

(w) ntreprinderi mari nseamn ntreprinderile care nu se ncadreaz n definiia ntreprinderilor mici i
mijlocii;
(x)

costuri nete suplimentare nseamn diferena dintre valorile actuale nete preconizate ale proiectului sau
activitii subvenionate i o investiie contrafactual viabil pe care beneficiarul ar fi efectuat-o n absena
ajutorului;

(y)

inovare organizaional nseamn punerea n aplicare a unei noi metode organizaionale n practicile
comerciale, organizarea locului de munc sau relaiile externe ale unei ntreprinderi, cu excepia modi
ficrilor care sunt bazate pe metode organizaionale utilizate deja n ntreprindere, a modificrilor aduse
strategiei de gestionare, a fuziunilor i achiziiilor, a ncetrii utilizrii unui proces, a simplei nlocuiri sau
majorri a capitalului, a schimbrilor rezultate numai din modificarea preurilor factorilor, a personalizrii,
a localizrii, a schimbrilor regulate, sezoniere i a altor schimbri ciclice i a comercializrii de produse
noi sau mbuntite semnificativ;

(z)

costuri cu personalul nseamn costul cercettorilor, al tehnicienilor i al altor membri ai personalului


de sprijin n msura n care sunt angajai n proiectul sau activitatea respectiv;

(aa) achiziie nainte de comercializare nseamn achiziionarea public a unor servicii de cercetare i
dezvoltare n care autoritatea contractant sau entitatea contractant nu i rezerv exclusiv toate rezultatele
i beneficiile contractului pentru a le utiliza n desfurarea propriilor activiti, ci le mparte cu furnizorii
n condiiile pieei. Contractul, al crui obiect se ncadreaz n una sau mai multe categorii de cercetare i
dezvoltare prevzute n prezentul cadru, trebuie ncheiat pe o perioad determinat i poate include dezvol
tarea de prototipuri sau de volume limitate ale unor prime produse sau servicii sub forma unor serii de
testare. Achiziionarea unor volume de produse sau servicii comerciale nu poate face obiectul aceluiai
contract;
(bb) inovare de proces nseamn punerea n aplicare a unei metode de producie sau de livrare noi sau
mbuntite semnificativ (inclusiv modificri semnificative ale tehnicilor, echipamentelor sau software-ului),
excepie fcnd schimbrile sau mbuntirile minore, creterea capacitilor de producie sau de prestare de
servicii prin adugarea de sisteme de fabricaie sau logistice care sunt foarte asemntoare cu cele utilizate
deja, ncetarea utilizrii unui proces, simpla nlocuire sau majorare a capitalului, schimbri rezultate numai
din modificarea preurilor factorilor, personalizarea produciei, localizarea, schimbrile regulate, sezoniere i
alte schimbri ciclice i comercializarea de produse noi sau mbuntite semnificativ;
(cc) proiect de C&D nseamn o operaiune care include activiti care acoper n acelai timp una sau mai
multe categorii de cercetare i dezvoltare definite n prezentul cadru i care este destinat s ndeplineasc
o sarcin indivizibil de natur economic, tiinific i tehnic exact, cu obiective predefinite n mod clar.
Un proiect de C&D poate fi alctuit din mai multe pachete de lucru, activiti sau servicii i include obiec
tive clare, activitile care urmeaz s fie desfurate n vederea realizrii obiectivelor respective (inclusiv
costurile pe care le presupun acestea) i prestaii concrete pentru a identifica rezultatele activitilor respec
tive i a le compara cu obiectivele relevante. Atunci cnd dou sau mai multe proiecte de C&D nu sunt
separabile n mod clar unele de altele i, n special, n cazul n care nu prezint probabiliti independente
de succes tehnologic, acestea sunt considerate un singur proiect;
(dd) avans rambursabil nseamn un mprumut pentru un proiect care este pltit n una sau mai multe
trane i pentru care condiiile de rambursare depind de rezultatul proiectului;
(ee) organizaie de cercetare i diseminare a cunotinelor sau organizaie de cercetare nseamn
o entitate (cum ar fi universitile sau institutele de cercetare, ageniile de transfer de tehnologie, interme
diarii pentru inovare, entitile de colaborare fizice sau virtuale orientate spre cercetare), indiferent de statu
tul su juridic (organizaie de drept public sau privat) sau de modalitatea de finanare, al crei obiectiv
principal este de a efectua n mod independent cercetare fundamental, cercetare industrial sau dezvoltare
experimental sau de a disemina la scar larg rezultatele unor astfel de activiti prin predare, publicare
sau transfer de cunotine. n cazul n care entitatea desfoar i activiti economice, finanarea, costurile
i veniturile activitilor economice respective trebuie s fie contabilizate separat. ntreprinderile care pot
exercita o influen decisiv asupra unei astfel de entiti, de exemplu, n calitate de acionari sau asociai,
nu pot beneficia de acces preferenial la rezultatele generate de aceasta;

C 198/8

(ff)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

infrastructur de cercetare nseamn instalaiile, resursele i serviciile conexe utilizate de comunitatea


tiinific pentru a desfura activiti de cercetare n domeniile sale i cuprinde echipamente sau seturi de
instrumente tiinifice, resurse de cunotine precum colecii, arhive sau informaii tiinifice structurate ce
permit infrastructurilor bazate pe tehnologia informaiei i comunicaiilor cum ar fi reelele, materialul
informatic, programele de software i instrumentele de comunicare, precum i orice alte mijloace necesare
pentru desfurarea activitilor de cercetare. Astfel de infrastructuri de cercetare pot fi localizate ntr-un
singur sit sau distribuite (reea organizat de resurse) (1);

(gg) detaare nseamn angajarea temporar de personal de ctre un beneficiar, personalul avnd dreptul de
a reveni la angajatorul anterior;
(hh) ntreprinderi mici i mijlocii sau IMM-uri, ntreprinderi mici i ntreprinderi mijlocii nseamn ntre
prinderile care ndeplinesc criteriile prevzute n Recomandarea Comisiei privind definirea microntreprinderi
lor i a ntreprinderilor mici i mijlocii (2);
(ii)

nceperea lucrrilor sau nceperea proiectului nseamn fie nceperea activitilor de C&D&I, fie primul
acord dintre beneficiar i contractani privind desfurarea proiectului, n funcie de evenimentul care
survine mai nti. Lucrrile pregtitoare, cum ar fi obinerea permiselor i efectuarea studiilor de fezabilitate,
nu sunt considerate nceperea lucrrilor;

(jj)

active corporale nseamn activele ce constau n terenuri, cldiri i instalaii, maini i echipamente.
2. AJUTOARE DE STAT N SENSUL ARTICOLULUI 107 ALINEATUL (1) DIN TRATAT

16. n general, orice msur care ndeplinete criteriile prevzute la articolul 107 alineatul (1) din tratat
constituie ajutor de stat. O comunicare separat a Comisiei privind noiunea de ajutoare de stat clarific modul
n care Comisia nelege aceast noiune n general, ns n prezenta seciune sunt analizate situaiile aprute n
mod normal n domeniul activitilor de C&D&I, fr a aduce atingere interpretrii date de Curtea de Justiie
a Uniunii Europene.
2.1.

Organizaiile de cercetare i diseminare a cunotinelor i infrastructurile de cercetare ca


beneficiari ai ajutoarelor de stat

17. Organizaiile de cercetare i diseminare a cunotinelor (organizaiile de cercetare) i infrastructurile de


cercetare sunt beneficiari ai ajutoarelor de stat n cazul n care finanarea public a acestora ndeplinete toate
condiiile prevzute la articolul 107 alineatul (1) din tratat. Astfel cum se explic n Comunicarea privind
noiunea de ajutor de stat i n conformitate cu jurisprudena Curii de Justiie, beneficiarul trebuie s se califice
ca ntreprindere, dar aceast calificare nu depinde de statutul su juridic, cu alte cuvinte, dac acesta este
o organizaie de drept public sau privat, sau de natura sa economic, cu alte cuvinte, dac acesta are sau nu
scop lucrativ. Mai degrab, este decisiv pentru calificarea ca ntreprindere dac beneficiarul desfoar sau nu
o activitate economic care const n a oferi produse sau servicii pe o pia dat (3).
2.1.1.

Finanarea public a activitilor neeconomice

18. n cazul n care aceeai entitate exercit activiti de natur att economic, ct i neeconomic, finanarea
din fonduri publice a activitilor neeconomice nu va intra sub incidena articolului 107 alineatul (1) din tratat
dac cele dou tipuri de activiti i costurile, finanarea i veniturile acestora pot fi separate n mod clar, astfel
nct subvenionarea ncruciat a activitii economice s fie evitat n mod eficace. Dovezile privind alocarea
adecvat a costurilor, finanrii i veniturilor pot consta n situaiile financiare anuale ale entitii respective.
19.

Comisia consider c urmtoarele activiti au, n general, un caracter neeconomic:

(1) A se vedea articolul 2 litera (a) din Regulamentul (CE) nr. 723/2009 al Consiliului din 25 iunie 2009 privind cadrul juridic comunitar
aplicabil unui consoriu pentru o infrastructur european de cercetare (ERIC) (JO L 206, 8.8.2009, p. 1).
(2) Recomandarea Comisiei din 6 mai 2003 de definire a microntreprinderilor, ntreprinderilor mici i mijlocii (JO L 124, 20.5.2003,
p. 36).
(3) Cauza C-118/85, Comisia/Italia, Rec., 1987, p. I-2599, punctul 7; cauza C-35/96, Comisia/Italia, Rec., 1998, p. I-3851, punctul 36;
cauza C-309/99, Wouters, Rec., 2002, p. I-1577, punctul 46.

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/9

(a) activitile de baz ale organizaiilor de cercetare i ale infrastructurilor de cercetare, n special:
activitile de formare n vederea sporirii i mbuntirii calificrii resurselor umane. n conformitate cu
jurisprudena (1) i practica decizional a Comisiei (2) i astfel cum s-a explicat n Comunicarea privind
noiunea de ajutor de stat i Comunicarea privind SIEG (3), nvmntul public organizat din cadrul siste
mului naional de nvmnt, cu finanare predominant sau integral public i controlat de ctre stat
este considerat activitate neeconomic (4);
C&D independent n vederea dobndirii unor cunotine mai vaste i a unei nelegeri mai bune, inclusiv
proiectele de colaborare n domeniul C&D n cadrul crora organizaia de cercetare sau infrastructura de
cercetare se angajeaz n colaborare efectiv (5);
diseminarea la scar larg a rezultatelor cercetrii, n mod neexclusiv i nediscriminatoriu, de exemplu
prin predarea acestora, prin baze de date cu acces liber, publicaii deschise sau programe informatice
gratuite;
(b) activitile de transfer de cunotine, n cazul n care acestea sunt efectuate fie de organizaia de cercetare
sau de infrastructura de cercetare (inclusiv departamentele sau filialele acestora), fie n comun cu astfel de
entiti sau n numele acestora i n cazul n care toate profiturile din activitile respective sunt reinvestite
n activitile de baz ale organizaiei de cercetare sau ale infrastructurii de cercetare. Caracterul neeconomic
al activitilor nu este periclitat de contractarea prestrii de servicii corespunztoare ctre pri tere prin
intermediul unor licitaii deschise.
20. n cazul n care o organizaie de cercetare sau o infrastructur de cercetare este utilizat att pentru acti
viti economice, ct i neeconomice, finanarea public face obiectul normelor privind ajutoarele de stat numai
n msura n care aceasta acoper costurile legate de activitile economice respective (6). n cazul n care orga
nizaia de cercetare sau infrastructura de cercetare este utilizat aproape exclusiv pentru o activitate neecono
mic, finanarea acesteia poate iei integral din domeniul de aplicare al normelor privind ajutoarele de stat dac
utilizarea economic rmne pur auxiliar, cu alte cuvinte corespunde unei activiti care este legat direct de
funcionarea organizaiei de cercetare sau a infrastructurii de cercetare i este necesar pentru aceasta sau care
este legat intrinsec de utilizarea neeconomic principal a acesteia i care are un domeniu de aplicare limitat.
n sensul prezentului cadru, Comisia va considera c aa stau lucrurile atunci cnd activitile economice
consum exact aceiai factori (de exemplu, materiale, echipamente, for de munc i capital fix) ca i activitile
neeconomice, iar capacitatea alocat n fiecare an unor astfel de activiti economice nu depete 20 % din
capacitatea anual global a entitii respective.
2.1.2.

Finanarea public a activitilor economice

21. Fr a aduce atingere punctului 20, n cazul n care organizaiile de cercetare sau infrastructurile de cerce
tare sunt utilizate pentru a desfura activiti de natur economic, cum ar fi nchirierea de echipamente sau
de laboratoare ctre ntreprinderi, furnizarea de servicii ctre ntreprinderi sau desfurarea de activiti de cerce
tare contractual, finanarea din fonduri publice a activitilor economice respective va fi, n general, considerat
ajutor de stat.
22. Cu toate acestea, Comisia nu va considera organizaia de cercetare sau infrastructura de cercetare drept
beneficiar de ajutor de stat dac aceasta acioneaz ca un simplu intermediar pentru a transmite ctre destinata
rii finali ntreaga sum provenit din finanare public i orice avantaj dobndit printr-o astfel de finanare.
Acest lucru este valabil, n general, n cazul n care:
(a) att finanarea public, ct i orice avantaj dobndit prin finanarea respectiv sunt cuantificabile i demons
trabile i exist un mecanism adecvat care asigur faptul c acestea sunt transmise n ntregime ctre benefi
ciarii finali, de exemplu prin preuri reduse; i
(1) Cauza C-263/86 Humble i Edel, Rec., 1988, p. I-5365, punctele 9-10, 15-18; cauza C-109/92, Wirth, Rec., 1993, p. I-06447,
punctul 15.
(2) A se vedea, de exemplu, cazurile NN 54/2006, Perov logistics College, i N 343/2008, Ajutor individual pentru Colegiul Universitar
din Nyregyhza n vederea dezvoltrii Centrului de cunotine Partium.
(3) A se vedea punctele 26-29 din Comunicarea Comisiei privind aplicarea normelor Uniunii Europene n materie de ajutor de stat n cazul
compensaiei acordate pentru prestarea unor servicii de interes economic general (JO C 8, 11.1.2012, p. 4).
(4) Formarea profesional a forei de munc, n sensul normelor privind ajutorul de stat pentru ajutoarele n domeniul formrii, nu se cali
fic drept o activitate principal neeconomic a organizaiilor de cercetare.
(5) Furnizarea de servicii de C&D i C&D desfurat n numele ntreprinderilor nu sunt considerate drept activiti de
C&D independente.
(6) n cazul n care o organizaie de cercetare sau o infrastructur de cercetare este finanat din surse att publice, ct i private, Comisia
va considera c aceast condiie este ndeplinit atunci cnd finanarea public alocat entitii relevante pentru o perioad contabil
specific depete costurile activitilor neeconomice desfurate n perioada respectiv.

C 198/10

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

(b) nu este acordat niciun avantaj suplimentar intermediarului deoarece fie acesta este selectat printr-o licitaie
deschis, fie finanarea public este disponibil pentru toate entitile care ndeplinesc condiiile obiective
necesare, astfel nct clienii n calitate de destinatari finali au dreptul s cumpere servicii echivalente de la
orice intermediar.
23. n cazul n care sunt ndeplinite condiiile de la punctul 22, normele privind ajutorul de stat se aplic la
nivelul beneficiarilor finali.
Ajutoarele de stat indirecte acordate ntreprinderilor prin intermediul organizaiilor de cercetare
i diseminare a cunotinelor i al infrastructurilor de cercetare finanate din fonduri publice

2.2.

24. La ntrebarea dac i n ce condiii ntreprinderile obin un avantaj n sensul articolului 107 alineatul (1)
din tratat n cazuri de cercetare contractual sau servicii de cercetare furnizate de ctre o organizaie de cerce
tare sau o infrastructur de cercetare, precum i n cazurile de colaborare cu o organizaie de cercetare sau
infrastructur de cercetare, trebuie s se rspund n conformitate cu principiile generale care reglementeaz
ajutorul de stat. n acest scop, astfel cum s-a explicat n Comunicarea privind noiunea de ajutor de stat, poate
fi necesar s se evalueze, n special, dac se poate imputa statului comportamentul organizaiei de cercetare sau
al infrastructurii de cercetare (1).
2.2.1.

Cercetarea n numele ntreprinderilor (cercetarea contractual sau serviciile de cercetare)

25. n cazul n care o organizaie de cercetare sau o infrastructur de cercetare este utilizat pentru
a desfura activiti de cercetare contractual sau pentru a presta un serviciu de cercetare ctre o ntreprindere,
care, de regul, precizeaz termenii i condiiile contractului, deine rezultatele activitilor de cercetare i suport
riscul de eec, niciun ajutor de stat nu va fi transferat, de regul, ntreprinderii dac organizaia de cercetare sau
infrastructura de cercetare primete o remuneraie corespunztoare pentru serviciile prestate, n special n cazul
n care este ndeplinit una dintre urmtoarele condiii:
(a) organizaia de cercetare sau infrastructura de cercetare presteaz serviciul de cercetare sau cercetarea contrac
tual la preul pieei (2); sau
(b) atunci cnd nu exist un pre al pieei, organizaia de cercetare sau infrastructura de cercetare presteaz
serviciul de cercetare sau cercetarea contractual la un pre care:
reflect costurile integrale ale serviciului i include n general o marj stabilit n funcie de marjele apli
cate n mod obinuit de ntreprinderi active n sectorul serviciului n cauz; sau
este rezultatul unor negocieri pe baza principiului deplinei concurene, n cadrul crora organizaia de
cercetare sau infrastructura de cercetare, n calitatea sa de prestator de servicii, negociaz pentru a obine
beneficiul economic maxim n momentul n care este ncheiat contractul i i acoper cel puin costurile
marginale.
26. n cazul n care organizaia de cercetare sau infrastructura de cercetare pstreaz dreptul de proprietate
sau drepturile de acces la drepturile de proprietate intelectual (DPI), valoarea de pia a acestora poate fi
dedus din preul pltibil pentru serviciile n cauz.
2.2.2.

Colaborarea cu ntreprinderile

27. Se consider c un proiect este desfurat prin colaborare efectiv n cazul n care cel puin dou pri
independente urmresc un obiectiv comun pe baza diviziunii muncii i definesc mpreun domeniul de aplicare
al acestuia, particip la conceperea proiectului, contribuie la punerea sa n aplicare i mpart riscurile financiare,
tehnologice, tiinifice i de alt natur, precum i rezultatele acestuia. Una sau mai multe pri pot suporta
costurile integrale ale proiectului i astfel celelalte pri nu mai suport riscurile financiare asociate acestuia.
Termenii i condiiile unui proiect de colaborare, n special n ceea ce privete contribuia la costurile acestuia,
mprirea riscurilor i a rezultatelor, diseminarea rezultatelor, accesul la DPI i normele privind alocarea acestora
trebuie s fie stabilite nainte de nceperea proiectului (3). Cercetarea contractual i prestarea de servicii de cerce
tare nu sunt considerate drept forme de colaborare.
(1) A se vedea cauza C-482/99, Frana/Comisia, Rec., 2002, p. I-4397, punctul 24.
(2) n cazul n care organizaia de cercetare sau infrastructura de cercetare ofer un serviciu specific de cercetare sau desfoar activiti de
cercetare contractual pentru prima dat n numele unei anumite ntreprinderi, cu titlu de prob i pentru o perioad de timp clar deli
mitat, Comisia va considera, de regul, preul perceput ca reprezentnd preul pieei dac serviciul de cercetare sau activitatea de cerce
tare contractual este unic i se poate dovedi c nu exist o pia pentru aceasta.
(3) Nu sunt incluse acordurile ferme privind valoarea de pia a DPI rezultate i valoarea contribuiilor la proiect.

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/11

28. n cazul n care proiectele de colaborare sunt realizate n comun de ctre ntreprinderi i organizaii de
cercetare sau de ctre infrastructuri de cercetare, Comisia consider c nu se acord ajutor de stat indirect ntre
prinderilor participante prin entitile respective ca urmare a condiiilor favorabile ale colaborrii dac este nde
plinit una dintre urmtoarele condiii:
(a) ntreprinderile participante suport costurile integrale ale proiectului; sau
(b) rezultatele colaborrii care nu dau natere la DPI pot fi difuzate la scar larg i orice DPI care rezult din
activitile organizaiilor de cercetare sau a infrastructurilor de cercetare sunt alocate n totalitate entitilor
respective; sau
(c) orice DPI care rezult din proiect, precum i drepturile de acces aferente sunt repartizate ntre diverii parte
neri la colaborare ntr-un mod care reflect n mod adecvat pachetele de lucru, contribuiile i interesele
acestora; sau
(d) organizaiile de cercetare sau infrastructurile de cercetare primesc o compensaie echivalent cu preul de
pia pentru DPI care rezult din propriile activiti i care sunt atribuite ntreprinderilor participante sau
pentru DPI la care ntreprinderilor participante li se aloc drepturi de acces. Valoarea absolut a oricrei
contribuii, att financiare, ct i nefinanciare, a ntreprinderilor participante la costurile activitilor orga
nizaiilor de cercetare sau ale infrastructurilor de cercetare care au condus la DPI n cauz poate fi dedus
din compensaia respectiv.
29. n sensul punctului 28 litera (d), Comisia va considera compensaia primit ca fiind echivalent cu preul
pieei n cazul n care aceasta permite organizaiilor de cercetare sau infrastructurilor de cercetare n cauz s se
bucure integral de beneficiile economice ale drepturilor respective, n cazul n care este ndeplinit una dintre
urmtoarele condiii:
(a) valoarea compensaiei a fost stabilit printr-o procedur de vnzare competitiv deschis, transparent i
nediscriminatorie; sau
(b) evaluarea efectuat de un expert independent confirm faptul c valoarea compensaiei este cel puin egal
cu preul pieei; sau
(c) organizaia de cercetare sau infrastructura de cercetare, n calitate de vnztor, poate demonstra c
a negociat efectiv compensaia, n condiii de concuren deplin, pentru a obine beneficiul economic
maxim n momentul ncheierii contractului, innd cont i de obiectivele statutare; sau
(d) n cazurile n care acordul de colaborare prevede dreptul de preemiune al ntreprinderii care colaboreaz n
ceea ce privete DPI generate de organizaiile de cercetare sau infrastructurile de cercetare care colaboreaz,
atunci cnd entitile respective exercit dreptul reciproc de a solicita oferte mai avantajoase din punct de
vedere economic de la teri, astfel nct ntreprinderea care colaboreaz trebuie s i adapteze oferta n
consecin.
30. Dac niciuna dintre condiiile de la punctul 28 nu este ndeplinit, ntreaga valoare a contribuiei la
proiect a organizaiilor de cercetare sau a infrastructurilor de cercetare va fi considerat drept avantaj n favoa
rea ntreprinderilor care colaboreaz, cruia i se aplic normele privind ajutorul de stat.
2.3.

Achiziiile publice de servicii de cercetare i dezvoltare

31. Achizitorii publici pot cumpra servicii de cercetare i dezvoltare de la ntreprinderi, att prin proceduri
de dezvoltare exclusiv, ct i prin proceduri de achiziie nainte de comercializare (1).
(1) A se vedea comunicarea i documentul de lucru nsoitor al serviciilor Comisiei Comunicarea Comisiei ctre Parlamentul European,
ctre Consiliu, ctre Comitetul Economic i Social European i ctre Comitetul Regiunilor Achiziia nainte de comercializare: ncu
rajarea inovaiei pentru asigurarea unor servicii publice durabile de nalt calitate n Europa, COM(2007) 799 final, 14.12.2007.

C 198/12

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

32. Att timp ct o procedur deschis de achiziii publice se desfoar n conformitate cu directivele aplica
bile (1), Comisia va considera, n general, c nu se acord un ajutor de stat n sensul articolului 107
alineatul (1) din tratat ntreprinderii care furnizeaz serviciile n cauz (2).
33. n toate celelalte cazuri, inclusiv n cazul achiziiilor nainte de comercializare, Comisia va considera c
ntreprinderilor nu li se acord ajutor de stat dac preul pltit pentru serviciile n cauz reflect pe deplin
valoarea de pia a beneficiilor primite de achizitorul public i riscurile preluate de prestatorii participani, n
special dac sunt ndeplinite toate condiiile de mai jos:
(a) procedura de selecie este deschis, transparent i nediscriminatorie i se bazeaz pe criterii obiective de
selecie i de atribuire specificate nainte de procedura de licitaie;
(b) acordurile contractuale avute n vedere care descriu toate drepturile i obligaiile prilor, inclusiv n ceea ce
privete DPI, sunt puse la dispoziie tuturor ofertanilor interesai nainte de procedura de licitaie;
(c) achiziia nu ofer niciunuia dintre prestatorii participani niciun tratament preferenial n ceea ce privete
furnizarea volumelor comerciale ale produselor sau serviciilor finale ctre un achizitor public din statul
membru n cauz (3); i
(d) este ndeplinit una dintre urmtoarele condiii:
toate rezultatele care nu dau natere unor DPI pot fi diseminate la scar larg, de exemplu, prin publi
care, predare sau contribuie la organismele de standardizare ntr-un mod care s permit altor ntreprin
deri s le reproduc i orice DPI sunt alocate integral achizitorului public; sau
orice prestator de servicii cruia i sunt alocate rezultatele care au dat natere la DPI este obligat s
permit achizitorului public accesul nelimitat la rezultatele respective n mod gratuit i s acorde acces
terilor, de exemplu prin licene neexclusive, n condiiile pieei.
34. n cazul n care nu sunt ndeplinite condiiile prevzute la punctul 33, statele membre se pot baza pe
o evaluare individual a termenilor contractului dintre achizitorul public i ntreprindere, fr a aduce atingere
obligaiei generale de a notifica ajutoarele pentru C&D&I n temeiul articolului 108 alineatul (3) din tratat.
3. PRINCIPII COMUNE DE EVALUARE
35. Pentru a evalua dac o msur de ajutor notificat poate fi considerat compatibil cu piaa intern
Comisia analizeaz, n general, dac msura de ajutor este conceput astfel nct impactul su pozitiv asupra
unui obiectiv de interes comun s fie mai mare dect posibilele sale efecte negative asupra schimburilor comer
ciale i asupra concurenei.
36.
nirea
puse
dac

Comunicarea privind modernizarea ajutoarelor de stat din 8 mai 2012 a fcut apel la identificarea i defi
unor principii comune aplicabile evalurii de ctre Comisie a compatibilitii tuturor msurilor de ajutor
n aplicare. n acest scop, Comisia va considera c o msur de ajutor este compatibil cu tratatul doar
aceasta ndeplinete fiecare dintre urmtoarele criterii:

(a) contribuia la un obiectiv de interes comun bine definit: o msur de ajutor de stat trebuie s vizeze un obiectiv
de interes comun n conformitate cu articolul 107 alineatul (3) din tratat (seciunea 4.1);
(1) A se vedea articolul 27 din Directiva 2014/24/UE a Parlamentului European i a Consiliului din 26 februarie 2014 privind achiziiile
publice i de abrogare a Directivei 2004/18/CE (JO L 94, 28.3.2014, p. 65) i articolul 45 din Directiva 2014/25/UE a Parlamentului
European i a Consiliului din 26 februarie 2014 privind achiziiile efectuate de entitile care i desfoar activitatea n sectoarele apei,
energiei, transporturilor i serviciilor potale i de abrogare a Directivei 2004/17/C (JO L 94, 28.3.2014, p. 243). De asemenea, n cazul
unei proceduri restrnse n sensul articolului 28 din Directiva 2014/24/UE i, respectiv, al articolului 46 din Directiva 2014/25/UE,
Comisia va considera, de asemenea, c nu se acord niciun ajutor de stat ntreprinderilor, cu excepia cazului n care furnizorii interesai
sunt mpiedicai s participe la procedura de licitaie fr motive ntemeiate.
(2) Acesta va fi cazul, de asemenea, atunci cnd achizitorii publici cumpr soluii inovatoare care rezult dintr-o achiziie de
C&D precedent sau produse i servicii, altele dect C&D, care urmeaz a fi prestate la un nivel de performan care necesit inovarea
unui produs, a unui proces sau inovarea organizaional.
(3) Fr a aduce atingere procedurilor care acoper att dezvoltarea, ct i achiziionarea ulterioar a produselor sau serviciilor unice ori
specializate.

27.6.2014

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

RO

C 198/13

(b) necesitatea interveniei statului: o msur de ajutor de stat trebuie s vizeze o situaie n care ajutorul poate
aduce o mbuntire substanial pe care piaa nu o poate asigura pe cont propriu, de exemplu prin reme
dierea unui eec al pieei sau abordarea unei probleme legate de echitate sau coeziune (seciunea 4.2);
(c) adecvarea msurii de ajutor: msura de ajutor propus trebuie s fie un instrument de politic adecvat pentru
abordarea obiectivului de interes comun (seciunea 4.3);
(d) efectul stimulativ: ajutorul trebuie s modifice comportamentul ntreprinderii (ntreprinderilor) n cauz astfel
nct aceasta (acestea) s desfoare o activitate suplimentar pe care nu ar desfura-o n lipsa ajutorului
sau pe care ar desfura-o n mod limitat sau diferit sau ntr-un alt loc (seciunea 4.4);
(e) proporionalitatea ajutorului (meninerea ajutorului la un nivel minim): valoarea i intensitatea ajutorului trebuie s
se limiteze la minimul necesar pentru a determina realizarea investiiilor sau a activitilor suplimentare din
partea ntreprinderii (ntreprinderilor) n cauz (seciunea 4.5);
(f) evitarea efectelor negative nejustificate asupra concurenei i a schimburilor comerciale dintre statele membre: efectele
negative ale ajutoarelor trebuie s fie suficient de limitate, astfel nct bilanul general al msurii s fie pozi
tiv (seciunea 4.6);
(g) transparena ajutorului: statele membre, Comisia, operatorii economici i publicul trebuie s aib acces cu
uurin la toate actele relevante i informaiile pertinente referitoare la ajutoarele acordate (seciunea 4.7).
37. Bilanul general al anumitor categorii de scheme de ajutoare poate face ulterior obiectul unei cerine de
evaluare ex post, astfel cum este descris n seciunea 5. n astfel de cazuri, Comisia poate limita durata scheme
lor respective (de regul, la patru ani sau mai puin) cu posibilitatea de a renotifica ulterior prelungirea acestora.
38. n cazul n care o msur de ajutor de stat sau condiiile asociate acesteia (inclusiv metoda de finanare,
n cazul n care aceasta face parte integrant din msura respectiv) presupun o nclcare nedisociabil
a legislaiei Uniunii, ajutorul n cauz nu poate fi declarat compatibil cu piaa intern (1).
39. La evaluarea compatibilitii cu piaa intern a oricrui ajutor individual, Comisia va ine seama de orice
proceduri privind nclcarea articolului 101 sau 102 din tratat care pot viza beneficiarul ajutorului i care pot fi
relevante pentru evaluarea acestuia n temeiul articolului 107 alineatul (3) din tratat (2).
4. EVALUAREA COMPATIBILITII AJUTOARELOR PENTRU C&D&I
40. Ajutoarele de stat pentru C&D&I pot fi declarate compatibile cu piaa intern n sensul articolului 107
alineatul (3) litera (c) din tratat n cazul n care, pe baza principiilor comune de evaluare stabilite n
seciunea 3, conduc la creterea activitilor de C&D&I fr s afecteze n mod negativ condiiile schimburilor
comerciale ntr-un mod care este contrar interesului comun.
41. n prezenta seciune, Comisia clarific modul n care va aplica principiile comune de evaluare respective
i, dup caz, stabilete condiii specifice pentru schemele de ajutoare i condiii suplimentare pentru ajutoarele
individuale care fac obiectul obligaiei de notificare (3).
4.1.

Contribuia la un obiectiv bine definit de interes comun

4.1.1.

Condiii generale

42. Obiectivul general al ajutoarelor pentru C&D&I este promovarea C&D&I n Uniune. n acest fel, ajutoarele
C&D&I ar trebui s contribuie la realizarea obiectivelor Strategiei Europa 2020 de a asigura o cretere inteli
gent, durabil i favorabil incluziunii.
43. Statele membre care au n vedere acordarea de ajutoare de stat pentru C&D&I trebuie s defineasc cu
precizie obiectivul urmrit i, n special, s explice modul n care msura intenioneaz s promoveze C&D&I.
Pentru msurile cofinanate de fondurile structurale i de investiii europene, statele membre se pot baza pe
argumentele prezentate n cadrul programelor operaionale relevante.
(1) A se vedea, de exemplu, cauza C-156/98, Germania/Comisia, Rec., 2000, p. I-6857, punctul 78 i cauza C-333/07, Rgie Networks/
Rhne Alpes Bourgogne, Rep., 2008, p. I-10807, punctele 94-116.
(2) A se vedea cauza C-225/91, Matra/Comisia, Rec., 1993, p. I-3203, punctul 42.
(3) Condiiile de compatibilitate stabilite ntr-un regulament de exceptare pe categorii rmn pe deplin aplicabile pentru toate celelalte
cazuri de ajutoare individuale, inclusiv atunci cnd astfel de ajutoare sunt acordate pe baza unei scheme de ajutoare care face obiectul
obligaiei de notificare.

C 198/14

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

44. n ceea ce privete schemele de ajutoare care fac obiectul obligaiei de notificare (scheme de ajutoare
care fac obiectul notificrii), Comisia este n favoarea msurilor de ajutor care fac parte integrant dintr-un
program sau dintr-un plan de aciune cuprinztor de stimulare a activitilor de C&D&I sau a strategiilor de
specializare inteligent i care sunt sprijinite de evaluri riguroase ale unor msuri de ajutor similare anterioare
care demonstreaz eficacitatea acestora.
45. n ceea ce privete ajutoarele de stat care se acord pentru proiecte sau activiti care sunt finanate, de
asemenea, de Uniune, fie direct, fie indirect (cu alte cuvinte, de ctre Comisie, de ctre ageniile sale executive,
de ctre ntreprinderile comune instituite n temeiul articolelor 185 i 187 din tratat sau de ctre orice alte
organisme de punere n aplicare n cazul crora finanarea din partea Uniunii nu este, n mod direct sau indi
rect, sub controlul statelor membre), Comisia va considera c a fost stabilit contribuia la un obiectiv bine
definit de interes comun.
4.1.2.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

46. Pentru a demonstra c ajutoarele individuale care fac obiectul obligaiei de notificare (ajutor individual
care face obiectul notificrii) contribuie la sporirea activitilor de C&D&I, statele membre pot utiliza urmtorii
indicatori, mpreun cu alte elemente relevante de natur cantitativ sau calitativ:
(a) creterea dimensiunii proiectului: creterea costurilor totale ale proiectului (fr o scdere a cheltuielilor suportate
de beneficiarul ajutorului n comparaie cu situaia n care nu se acord ajutor); creterea numrului de
persoane implicate n activiti de C&D&I;
(b) extinderea domeniului de aplicare al proiectului: creterea numrului de prestaii preconizate ale proiectului;
creterea nivelului de ambiie al proiectului, evideniat printr-un numr mai mare de parteneri implicai,
o mai mare probabilitate a unei descoperiri tiinifice sau tehnologice sau un risc mai ridicat de eec (legat
n principal de faptul c proiectul este pe termen lung i de incertitudinea rezultatelor acestuia);
(c) creterea vitezei: finalizarea proiectului necesit mai puin timp n comparaie cu timpul necesar finalizrii
aceluiai proiect realizat fr ajutor;
(d) creterea sumelor totale cheltuite: creterea cheltuielilor totale cu C&D&I efectuate de ctre beneficiarul ajutorului,
n termeni absolui sau ca procent din cifra de afaceri; schimbri n bugetul angajat pentru proiect (fr
o scdere corespunztoare a bugetului alocat altor proiecte).
47. Pentru a concluziona c ajutorul contribuie la creterea nivelului de C&D&I n Uniune, Comisia va lua n
considerare nu numai creterea net a activitilor de C&D&I desfurate de ntreprindere, ci i contribuia ajuto
rului la creterea global a cheltuielilor cu C&D&I n sectorul vizat, precum i la mbuntirea situaiei Uniunii
n domeniul C&D&I n context internaional. Vor fi privite n mod favorabil msurile de ajutor pentru care este
avut n vedere o evaluare ex post disponibil public a contribuiei acestora la interesul comun.
4.2.

Necesitatea interveniei statului

4.2.1.

Condiii generale

48. Astfel cum s-a explicat n seciunea 3, ajutorul de stat poate fi necesar pentru a consolida C&D&I n
Uniune n situaia n care piaa, pe cont propriu, nu reuete s produc un rezultat eficient. Pentru a evalua
dac ajutorul de stat este eficace n ceea ce privete atingerea obiectivului de interes comun, este mai nti
necesar s se identifice problema care trebuie abordat. Ajutorul de stat ar trebui s fie orientat ctre situaiile
n care acesta poate aduce o mbuntire substanial pe care piaa nu o poate realiza pe cont propriu. Statele
membre ar trebui s explice modul n care msura de ajutor poate s contrabalanseze n mod eficace eecul
pieei asociat cu atingerea obiectivului de interes comun n lipsa ajutorului respectiv.
49. C&D&I se desfoar sub forma unei serii de activiti, care, de regul, se realizeaz n amonte fa de
mai multe piee de produse i exploateaz capacitile disponibile n materie de C&D&I pentru dezvoltarea, pe
respectivele piee ale produsului, a unor produse, servicii i procese noi sau mbuntite sau a unora complet
noi, genernd astfel cretere economic, contribuind la coeziunea teritorial i social sau promovnd interesele
generale ale consumatorilor. Cu toate acestea, avnd n vedere capacitile existente de C&D&I, eecurile pieei
pot mpiedica piaa s ating volumul optim al produciei i pot conduce la un rezultat ineficient, din
urmtoarele motive:

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/15

externaliti pozitive/propagarea cunotinelor: C&D&I genereaz adesea avantaje pentru societate sub
forma unor efecte de propagare pozitive, de exemplu, propagarea cunotinelor sau sporirea oportunitilor
pentru ali operatori economici de a dezvolta produse i servicii complementare. Cu toate acestea, lsate la
latitudinea pieei, unele proiecte ar putea avea o rat de rentabilitate insuficient de atrgtoare din punctul
de vedere al unui investitor privat, chiar dac proiectele n cauz sunt utile societii, deoarece ntreprinderile
care urmresc obinerea de profit nu i pot nsui n mod satisfctor beneficiile aciunilor lor atunci cnd
hotrsc volumul activitilor de C&D&I pe care ar trebui s le desfoare. Prin urmare, ajutorul de stat
poate contribui la punerea n aplicare a proiectelor care au ca rezultat un avantaj economic i societal gene
ral i care altfel nu ar fi realizate.
Cu toate acestea, nu toate beneficiile activitilor de C&D&I sunt externaliti, iar simpla prezen
a externalitilor nu nseamn n mod automat c ajutorul de stat este compatibil cu piaa intern. n gene
ral, consumatorii sunt dispui s plteasc pentru a beneficia n mod direct de noi produse i servicii, iar
ntreprinderile i pot nsui beneficiile rezultate din investiiile fcute prin intermediul altor instrumente exis
tente, cum ar fi drepturile de proprietate intelectual (DPI). Cu toate acestea, n anumite cazuri, astfel de
mijloace sunt imperfecte i genereaz un eec rezidual al pieei, care poate fi corectat prin ajutoare de stat.
De exemplu, aa cum se susine adesea n ceea ce privete cercetarea fundamental, poate fi dificil s se
mpiedice accesul altor persoane la rezultatele unei anumite activiti, care, prin urmare, ar putea avea un
caracter de bun public. Pe de alt parte, cunotinele mai specifice legate de producie pot fi adesea bine
protejate, de exemplu, prin brevete, permindu-i inventatorului s beneficieze de un profit mai mare de pe
urma inveniei;

informaii imperfecte i asimetrice: activitile de C&D&I se caracterizeaz printr-un grad ridicat de incerti
tudine. n anumite circumstane, din cauza informaiilor imperfecte i asimetrice, investitorii privai pot fi
refractari fa de finanarea unor proiecte valoroase, iar personalul cu nalt calificare ar putea s nu fie la
curent cu posibilitile de recrutare existente n ntreprinderile inovatoare. Prin urmare, exist riscul ca aloca
rea resurselor umane i financiare s nu fie adecvat, iar unele proiecte care pot fi valoroase pentru socie
tate sau economie s nu fie realizate.
n anumite cazuri, informaiile imperfecte i asimetrice pot, de asemenea, s mpiedice accesul la finanare.
Cu toate acestea, informaiile imperfecte i prezena riscului nu justific automat necesitatea unui ajutor de
stat. Proiectele cu un grad de rentabilitate mai redus pentru investitorii privai care nu sunt finanate pot
foarte bine constitui o dovad a eficienei pieei. n plus, riscul face parte din fiecare activitate economic i
nu este un eec al pieei n sine. Cu toate acestea, n contextul informaiilor asimetrice, riscul poate
exacerba problemele de finanare;

probleme de coordonare i de reea: capacitatea ntreprinderilor de a se coordona sau de a interaciona


pentru a efectua, astfel, C&D&I poate fi afectat din diferite motive, cum ar fi dificultile de coordonare
ntre un numr mare de colaboratori n cazul n care unii dintre acetia au interese divergente, probleme n
conceperea contractelor i dificulti ntmpinate n coordonarea colaborrii ca urmare, de exemplu,
a schimbului de informaii sensibile.

4.2.2.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

50. Dac anumite eecuri ale pieei pot reprezenta obstacole n calea nivelului global de C&D&I n Uniune,
nu toate ntreprinderile i sectoarele economiei sunt afectate de acestea n aceeai msur. n consecin, n
cazul ajutoarelor individuale care fac obiectul notificrii, statele membre ar trebui s furnizeze informaii adec
vate, preciznd dac ajutorul vizeaz un eec general al pieei privind C&D&I n Uniune sau un eec specific al
pieei privind, de exemplu, un anumit sector sau domeniu de activitate.

51. n funcie de eecul specific al pieei care trebuie abordat, Comisia va lua n considerare urmtoarele
elemente:

propagarea cunotinelor: nivelul de diseminare a cunotinelor avut n vedere; specificitatea cunotinelor


create; disponibilitatea proteciei DPI; gradul de complementaritate cu alte produse i servicii;

informaiile imperfecte i asimetrice: nivelul de risc i complexitatea activitilor de C&D&I; nevoia de


finanare extern; caracteristicile beneficiarului ajutorului n ceea ce privete accesul la finanare extern;

C 198/16

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

problemele de coordonare: numrul ntreprinderilor care colaboreaz; intensitatea colaborrii; interese diver
gente ntre partenerii care colaboreaz; probleme de redactare a contractelor; probleme de coordonare
a colaborrii.
52. n analiza unui presupus eec al pieei, Comisia va lua n considerare, n mod special, eventualele
comparaii sectoriale disponibile i alte studii, care ar trebui furnizate de ctre statul membru n cauz.
53. Atunci cnd notific ajutoare pentru investiii sau ajutoare de exploatare pentru clustere de inovare, statele
membre trebuie s furnizeze informaii privind specializarea prevzut sau ateptat a clusterului de inovare,
potenialul regional existent i prezena clusterelor cu scopuri similare n Uniune.
54. n ceea ce privete ajutoarele de stat care se acord pentru proiecte sau activiti care sunt finanate, de
asemenea, de Uniune, fie direct, fie indirect (cu alte cuvinte, de ctre Comisie, de ctre ageniile sale executive,
de ctre ntreprinderile comune instituite n temeiul articolelor 185 i 187 din tratat sau de ctre orice alte
organisme de punere n aplicare n cazul crora finanarea din partea Uniunii nu este, n mod direct sau indi
rect, sub controlul statelor membre), Comisia va considera c necesitatea interveniei statului a fost stabilit.
55. Pe de alt parte, n cazurile n care ajutorul de stat este acordat pentru proiecte sau activiti care, n
ceea ce privete coninutul tehnologic, nivelul de risc i dimensiunea lor, sunt similare celor deja realizate n
cadrul Uniunii n condiiile pieei, Comisia va presupune, n principiu, c nu exist un eec al pieei i va soli
cita dovezi i justificri suplimentare privind necesitatea interveniei statului.
4.3.

Caracterul adecvat al msurii de ajutor

4.3.1.

Caracterul adecvat n comparaie cu instrumentele de politic alternative

56. Ajutoarele de stat nu reprezint singurul instrument de politic aflat la dispoziia statelor membre n
vederea promovrii activitilor de C&D&I. Este important s se in seama de faptul c pot exista i alte
instrumente, mai potrivite, cum ar fi msuri la nivelul cererii care presupun reglementri, achiziii publice sau
standardizare, precum i creterea finanrii alocate cercetrii i educaiei publice i msuri fiscale generale. Carac
terul adecvat al unui instrument de politic ntr-o anumit situaie este legat n mod normal de natura proble
mei avute n vedere. De exemplu, reducerea barierelor de pia ar putea fi mai adecvat dect acordarea de
ajutoare de stat pentru ca un nou intrat s fac fa dificultilor n nsuirea rezultatelor C&D&I. Creterea
investiiilor n educaie poate fi mai adecvat pentru a aborda deficitul de personal calificat dect acordarea de
ajutoare de stat.
57. Ajutorul pentru C&D&I poate fi autorizat ca o excepie de la interdicia general privind ajutorul de stat,
n cazul n care acesta este necesar pentru atingerea unui obiectiv de interes comun. Prin urmare, un element
important n aceast privin este dac i n ce msur ajutorul pentru C&D&I poate fi considerat un instru
ment adecvat pentru a spori activitile de C&D&I, avnd n vedere faptul c alte instrumente, care denatureaz
mai puin, pot avea aceleai rezultate.
58. n cadrul analizei sale a compatibilitii, Comisia va ine seama, n mod deosebit, de orice evaluare
a impactului msurii propuse efectuat de ctre statul membru n cauz. Se consider c msurile pentru care
statele membre au luat n considerare alte opiuni de politic i n cazul crora au fost stabilite i prezentate
Comisiei avantajele utilizrii unui instrument selectiv de tipul ajutorului de stat constituie un instrument adecvat.
59. n ceea ce privete ajutoarele de stat care se acord pentru proiecte sau activiti care sunt finanate, de
asemenea, de Uniune, fie direct, fie indirect (cu alte cuvinte, de ctre Comisie, de ctre ageniile sale executive,
de ctre ntreprinderile comune instituite n temeiul articolelor 185 i 187 din tratat sau de ctre orice alte
organisme de punere n aplicare n cazul crora finanarea din partea Uniunii nu este, n mod direct sau indi
rect, sub controlul statelor membre), Comisia va considera c oportunitatea msurii de ajutor a fost stabilit.
4.3.2.

Caracterul adecvat n comparaie cu diferite instrumente de ajutor

60. Ajutoarele de stat pentru C&D&I pot fi acordate sub diferite forme. Prin urmare, statele membre ar trebui
s se asigure c ajutorul se acord sub forma n care acesta este cel mai puin susceptibil a genera denaturri
ale concurenei i ale comerului. n acest sens, dac ajutorul este acordat sub forme care ofer un avantaj
financiar direct (cum ar fi subvenii directe, scutiri sau reduceri de impozite sau de alte taxe obligatorii sau
furnizarea de terenuri, produse sau servicii la preuri avantajoase), statul membru n cauz trebuie s includ
o analiz a altor opiuni i s explice de ce alte forme de ajutor cu un potenial mai redus de denaturare, cum
ar fi avansurile rambursabile, sau formele de ajutor bazate pe instrumente de crean sau de capital (cum ar fi
garaniile de stat, achiziionarea de aciuni sau furnizarea alternativ de titluri de crean sau de capital n
condiii avantajoase) sunt mai puin adecvate.

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/17

61. La alegerea instrumentului de ajutor ar trebui s se in seama de eecul pieei pe care ajutorul urmrete
s l contracareze. De exemplu, n cazul n care eecul pieei subiacent este o problem de acces la finanarea
datoriei externe cauzat de informaii asimetrice, statele membre ar trebui n mod normal s recurg la ajutoare
sub form de sprijin pentru asigurarea lichiditii, cum ar fi un mprumut sau o garanie, mai degrab dect la
o subvenie. n cazul n care este necesar, de asemenea, s se asigure ntreprinderii un anumit grad de partajare
a riscurilor, n mod normal instrumentul de ajutor ales ar trebui s fie avansul rambursabil. n special, n cazul
n care ajutorul este acordat sub alt form dect cea de sprijin sub form de lichiditi sau de avans rambur
sabil pentru activitile care sunt apropiate de pia, statele membre trebuie s justifice caracterul adecvat al
instrumentului ales pentru contracararea eecului pieei n cauz. n cazul schemelor de ajutoare care pun n
aplicare obiectivele i prioritile programelor operaionale, se consider c instrumentul de finanare ales n
cadrul programelor respective este, n principiu, un instrument adecvat.
4.4.

Efectul stimulativ

4.4.1.

Condiii generale

62. Ajutoarele pentru C&D&I pot fi considerate compatibile cu piaa intern doar dac acestea au un efect
stimulativ. Un efect stimulativ apare n cazul n care ajutorul schimb comportamentul unei ntreprinderi,
determinnd-o s se implice n activiti suplimentare, pe care, n absena ajutorului, nu le-ar desfura sau le-ar
desfura n mod limitat sau diferit. Cu toate acestea, ajutorul nu trebuie s subvenioneze costurile unei acti
viti pe care o ntreprindere le-ar fi suportat oricum i nu trebuie s compenseze riscul comercial normal al
unei activiti economice (1).
63. Comisia consider c ajutorul nu reprezint un stimulent pentru beneficiar n cazul n care activitatea de
C&D&I relevant (2) a nceput deja nainte ca cererea de acordare a ajutorului s fie depus de ctre beneficiar
la autoritile naionale (3). n cazul n care nceputul lucrrilor are loc nainte ca cererea de ajutor s fie depus
de ctre beneficiar la autoritile naionale, proiectul nu va fi eligibil pentru ajutor.
64. Cererea de ajutor trebuie s includ cel puin numele i dimensiunea solicitantului, o descriere
a proiectului, inclusiv localizarea acestuia i datele nceperii i finalizrii, cuantumul sprijinului public necesar
pentru punerea n aplicare, precum i o list a costurilor eligibile.
65. n msura n care constituie un ajutor, Comisia poate considera c msurile fiscale au un efect stimulativ
prin ncurajarea unui nivel mai mare al cheltuielilor pentru C&D&I efectuate de ntreprinderi, pe baza studiilor
de evaluare (4) furnizate de statele membre.
4.4.2.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

66. Pentru ajutoarele individuale care fac obiectul notificrii, statele membre trebuie s demonstreze Comisiei
c ajutorul are un efect stimulativ i, prin urmare, acestea trebuie s furnizeze dovezi clare c ajutorul are un
impact pozitiv asupra deciziei ntreprinderii de a desfura activiti de C&D&I care nu ar fi putut fi realizate
altfel. Pentru a permite Comisiei s efectueze o evaluare cuprinztoare a msurii de ajutor n cauz, statul
membru respectiv trebuie s furnizeze nu numai informaii privind proiectul care beneficiaz de ajutor, ci i, n
msura n care este posibil, o descriere exhaustiv a ceea ce s-ar fi ntmplat sau s-ar fi putut atepta n mod
rezonabil s se ntmple n absena ajutorului, cu alte cuvinte, scenariul contrafactual. Scenariul contrafactual
poate consta n absena unui proiect alternativ sau ntr-un proiect alternativ clar definit i suficient de previzibil
avut n vedere de beneficiar n cadrul procesului su intern de luare a deciziilor i poate s aib legtur cu un
proiect alternativ care se desfoar integral sau parial n afara Uniunii.
67.

n analiza sa, Comisia va lua n considerare urmtoarele elemente:

specificarea schimbrii intenionate: schimbarea de comportament care se ateapt s rezulte n urma


acordrii ajutorului de stat, cu alte cuvinte, trebuie s se specifice clar dac este declanat un proiect nou
sau este mbuntit mrimea, domeniul de aplicare sau viteza unui proiect;
(1) Cauzele conexate C-630/11 PC-633/11 P, HGA i alii/Comisia [nepublicate nc].
(2) n cazul n care cererea de ajutor se refer la un proiect de C&D, aceasta nu exclude posibilitatea ca potenialul beneficiar s fi efectuat
deja studii de fezabilitate care nu sunt acoperite de cererea de ajutor de stat.
(3) n cazul ajutoarelor pentru proiecte sau activiti care sunt desfurate n etape succesive care pot face obiectul unor proceduri separate
de acordare a ajutorului, acest lucru nseamn c nceputul lucrrilor nu trebuie s aib loc naintea primei cereri de ajutor. n cazul
ajutoarelor acordate n temeiul unei scheme de ajutoare fiscale automate, o astfel de schem trebuie s fi fost adoptat i s fi intrat n
vigoare nainte de nceperea lucrrilor la proiectul sau activitatea subvenionat.
(4) Dei s-ar putea ca acest lucru s nu fie posibil ex ante pentru o msur nou introdus, se ateapt ca statele membre s furnizeze studii
de evaluare privind efectul stimulativ al propriilor scheme de ajutoare fiscale (astfel nct metodologiile planificate sau preconizate
pentru evalurile ex post ar trebui s fac parte, n mod normal, din elaborarea unor astfel de msuri). n lipsa oricror studii de evaluare,
efectul stimulativ al schemelor de ajutoare fiscale poate fi presupus numai n cazul msurilor progresive.

C 198/18

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

analiza contrafactual: schimbarea de comportament trebuie s fie identificat comparnd rezultatele preco
nizate i nivelul activitii vizate cu i fr ajutor. Diferena dintre cele dou scenarii arat impactul msurii
de ajutor i efectul stimulativ al acesteia;

nivelul de profitabilitate: n cazul n care desfurarea unui proiect nu ar fi rentabil n sine pentru
o ntreprindere, ns ar genera beneficii importante pentru societate, este mai probabil ca ajutorul s aib un
efect stimulativ;

valoarea investiiei i programarea fluxurilor de numerar: o investiie iniial mare, un nivel sczut al
fluxurilor de numerar disponibile i o pondere semnificativ a fluxului de lichiditi care va aprea n viito
rul foarte ndeprtat sau ntr-un mod foarte incert vor fi considerate elemente pozitive n evaluarea efectului
stimulativ;

nivelul de risc implicat: evaluarea riscurilor va lua n considerare, n special, caracterul ireversibil al
investiiei, probabilitatea eecului comercial, riscul ca proiectul s fie mai puin productiv dect
s-a preconizat, riscul ca proiectul s submineze alte activiti ale beneficiarului ajutorului i riscul ca viabili
tatea financiar a proiectului s fie subminat de costurile acestuia.

68. n special, statele membre sunt invitate s se bazeze pe documente emise de conducerea ntreprinderii, pe
evaluri ale riscurilor, pe rapoarte financiare, pe planuri interne de afaceri, pe avize ale experilor i pe alte
studii privind proiectul n cauz. Documentele care conin previziuni privind cererea, previziuni privind costurile,
previziuni financiare, documentele prezentate unui comitet pentru investiii i care descriu n detaliu diferite
scenarii de investiii sau documentele furnizate instituiilor financiare ar putea ajuta statele membre s demons
treze efectul stimulativ.

69. Pentru a se asigura c efectul stimulativ este stabilit n mod obiectiv, n evaluarea sa Comisia poate s
compare date specifice ntreprinderii cu date referitoare la sectorul n care este activ beneficiarul ajutorului. n
special, statele membre ar trebui, atunci cnd este posibil, s furnizeze date specifice sectorului de activitate care
s demonstreze c scenariul contrafactual al ntreprinderii beneficiare, nivelul de profitabilitate necesar i fluxurile
de numerar preconizate ale acesteia sunt rezonabile.

70. n acest context, nivelul profitabilitii poate fi evaluat prin raportare la metodologiile care sunt n mod
vdit utilizate de ctre ntreprinderea beneficiar sau sunt aplicate n mod curent n sectorul respectiv de activi
tate i care pot include metode de evaluare a valorii actualizate nete a proiectului (VAN) (1), a ratei interne de
rentabilitate (RIR) (2) sau a randamentului mediu al capitalului investit (ROCE).

71. n cazul n care ajutorul nu schimb comportamentul beneficiarului prin stimularea unor activiti supli
mentare de C&D&I, acesta nu are efecte pozitive n ceea ce privete promovarea C&D&I n Uniune. Prin
urmare, ajutorul nu va fi considerat compatibil cu piaa intern n cazul n care reiese c aceleai activiti ar
putea fi i ar fi desfurate inclusiv n absena ajutorului.

4.5.

Proporionalitatea ajutorului

4.5.1.

Condiii generale

72. Pentru ca un ajutor pentru C&D&I s fie considerat proporional, valoarea acestuia trebuie s se limiteze
la minimul necesar pentru desfurarea activitii care beneficiaz de ajutor.
(1) Valoarea net actualizat a unui proiect este diferena dintre fluxurile de numerar pozitive i negative pe durata investiiei, actualizate la
valoarea lor curent (folosind costul capitalului).
(2) RIR nu se bazeaz pe rezultatele contabile dintr-un anumit an, ci ia n considerare fluxurile de numerar viitoare pe care investitorul se
ateapt s le primeasc pe ntreaga durat a investiiei. RIR este definit ca rata de actualizare pentru care VAN a fluxurilor de numerar
este egal cu zero.

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/19

4.5.1.1. In t e ns i t i l e m a x i m e a l e a j u t o r u lu i
73. Pentru a se asigura c nivelul ajutorului este proporional cu eecurile pieei pe care intenioneaz s le
contracareze, ajutorul trebuie s fie determinat n raport cu o serie predefinit de costuri eligibile i s se limi
teze la o anumit pondere din costurile eligibile respective (intensitatea ajutorului). Intensitatea ajutorului trebuie
s fie stabilit pentru fiecare beneficiar al ajutorului, inclusiv n cadrul unui proiect de colaborare.
74. Pentru a asigura previzibilitatea i condiii de concuren echitabile, Comisia aplic intensiti maxime ale
ajutorului pentru ajutoarele pentru C&D&I, care sunt stabilite pe baza a trei criterii: (i) gradul de apropiere
a ajutorului de pia, ca indicator de aproximare pentru efectele negative preconizate i necesitatea acordrii
acestuia, lund n considerare potenialele venituri mai mari care pot fi ateptate din activitile subvenionate;
(ii) dimensiunea beneficiarului, ca indicator de aproximare pentru dificultile mai acute cu care se confrunt n
general ntreprinderile mai mici pentru a finana un proiect riscant; i (iii) caracterul acut al eecului pieei, cum
ar fi externalitile ateptate n ceea ce privete diseminarea cunotinelor. Prin urmare, intensitatea ajutoarelor ar
trebui s fie, n general, mai sczut pentru activitile legate de dezvoltare i inovare dect pentru activitile de
cercetare.
75. Costurile eligibile pentru fiecare msur de ajutor reglementat prin prezentul cadru sunt prevzute n
anexa I. n cazul n care un proiect de C&D cuprinde sarcini diferite, fiecare sarcin eligibil trebuie s se
nscrie n categoriile de cercetare fundamental, cercetare industrial sau dezvoltare experimental (1). La clasifica
rea diferitelor activiti n funcie de categoria relevant, Comisia va utiliza ca punct de referin propria sa
practic, precum i exemplele i explicaiile specifice prezentate n Manualul Frascati al OCDE (2).
76. Intensitile maxime ale ajutorului aplicabile, n general, tuturor msurilor eligibile de C&D&I sunt
prevzute n anexa II (3).
77. n cazul ajutorului de stat pentru un proiect realizat n colaborare de organizaii de cercetare i ntreprin
deri, combinaia de sprijin public direct i, atunci cnd acestea constituie ajutor, de contribuii ale organizaiilor
de cercetare la acelai proiect nu poate depi intensitile ajutorului aplicabile pentru fiecare ntreprindere
beneficiar.
4.5.1.2. A van s u r i r a m b u r s a b i l e
78. n cazul n care un stat membru acord un avans rambursabil care poate fi considerat ajutor de stat n
sensul articolului 107 alineatul (1) din tratat, se aplic regulile stabilite n prezenta seciune.
79. n cazul n care un stat membru poate demonstra, pe baza unei metodologii valabile bazate pe date sufi
ciente i verificabile, c este posibil s se calculeze echivalentul subvenie brut al unui avans rambursabil, acesta
poate notifica o schem de ajutoare i metodologia aferent Comisiei. n cazul n care Comisia accept metodo
logia i consider c schema este compatibil, ajutorul poate fi acordat pe baza echivalentului subvenie brut al
avansului rambursabil, n limita intensitilor ajutorului prevzute n anexa II.
80. n toate celelalte cazuri, avansul rambursabil este exprimat ca procent din costurile eligibile i poate
depi intensitile maxime ale ajutorului cu 10 puncte procentuale, n urmtoarele condiii:
(a) n cazul unui rezultat pozitiv, msura trebuie s prevad c avansul urmeaz s fie rambursat cu o rat
a dobnzii cel puin egal cu rata de actualizare care rezult din aplicarea Comunicrii Comisiei privind
revizuirea metodei de stabilire a ratelor de referin i de scont (4);
(1) ncadrarea nu trebuie neaprat s respecte o ordine cronologic, fiind posibil trecerea progresiv n timp de la activiti de cercetare
fundamental la activiti mai apropiate de pia. Prin urmare, nimic nu va mpiedica Comisia s clasifice o sarcin efectuat ntr-o etap
ulterioar a proiectului ca cercetare industrial, considernd n acelai timp c o activitate desfurat ntr-o etap incipient constituie
dezvoltare experimental sau nu se ncadreaz deloc n categoria de cercetare.
(2) Msurarea activitilor tiinifice i tehnologice, practica standard propus pentru sondajele privind cercetarea i dezvoltarea experimen
tal (The Measurement of Scientific and Technological Activities, Proposed Standard Practice for Surveys on Research and Experimental
Development), manualul Frascati, OCDE, 2002, astfel cum a fost modificat sau nlocuit. Din motive practice i cu excepia cazului n
care se demonstreaz c, n cazuri individuale, ar trebui utilizat o alt scar, se poate considera c i diferitele categorii de
C&D corespund nivelurilor de maturitate a tehnologiei 1 (cercetare fundamental), 2-4 (cercetare industrial) i 5-8 (dezvoltare experi
mental) a se vedea Comunicarea Comisiei ctre Parlamentul European, Consiliu, Comitetul Economic i Social European i Comitetul
Regiunilor O strategie european privind tehnologiile generice eseniale o punte ctre cretere economic i locuri de munc,
COM(2012) 341 final, 26.6.2012.
(3) Fr a aduce atingere dispoziiilor specifice aplicabile ajutoarelor pentru cercetare i dezvoltare n sectorul agricol i al pescuitului, astfel
cum sunt prevzute ntr-un regulament de exceptare pe categorii de ajutoare.
(4) Comunicarea Comisiei privind revizuirea metodei de stabilire a ratelor de referin i de scont (JO C 14, 19.1.2008, p. 6).

C 198/20

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

(b) n cazul unui succes care depete rezultatul definit ca pozitiv, statul membru n cauz ar trebui s solicite
pli suplimentare pe lng rambursarea avansului, inclusiv dobnda n conformitate cu rata de actualizare
aplicabil;
(c) n cazul n care proiectul eueaz, nu este obligatoriu ca avansul s fie rambursat integral. n cazul unui
rezultat parial pozitiv, rambursarea ar trebui s fie proporional cu gradul de reuit atins.
81. Pentru evaluarea de ctre Comisie a msurii, aceasta trebuie s includ dispoziii detaliate privind rambur
sarea n caz de succes, care s defineasc n mod clar rezultatele considerate ca fiind pozitive, pe baza unor
ipoteze rezonabile i prudente.
4.5.1.3. Ms u r i f i s c a l e
82. n msura n care constituie ajutor de stat, intensitatea ajutorului unei msuri fiscale poate fi calculat fie
pe baza unor proiecte individuale, fie la nivel de ntreprindere, ca raport ntre scutirea fiscal global i suma
tuturor costurilor eligibile cu C&D&I suportate pe parcursul unei perioade de timp care nu depete trei ani
fiscali consecutivi. n acest din urm caz, msura fiscal se poate aplica fr deosebire tuturor activitilor eligi
bile, dar nu poate depi intensitatea aplicabil a ajutorului pentru dezvoltare experimental (1).
4.5.1.4. Cu m ul u l d e a j u t o a r e
83. Ajutoarele pot fi acordate simultan n cadrul mai multor scheme de ajutoare sau cumulate cu ajutoare ad
hoc, cu condiia ca suma total a ajutoarelor de stat pentru o activitate sau un proiect s nu depeasc plafoa
nele de ajutor prevzute de prezentul cadru. Astfel cum se reamintete la punctul 9, finanarea din partea Uniu
nii gestionat centralizat de instituii, agenii, ntreprinderi comune sau alte organisme ale Uniunii, care nu se
afl, direct sau indirect, sub controlul statelor membre nu constituie ajutor de stat i nu ar trebui s fie luat
n considerare. Cu toate acestea, n cazul n care o astfel de finanare din partea Uniunii este combinat cu
ajutoare de stat, suma total a finanrii publice acordate n legtur cu aceleai costuri eligibile nu poate depi
rata cea mai favorabil de finanare stabilit n normele legislaiei europene.
84. n cazul n care cheltuielile eligibile pentru ajutoarele pentru C&D&I sunt potenial eligibile, parial sau
integral, i pentru ajutoare acordate n alte scopuri, partea suprapus va face obiectul celui mai favorabil plafon
din cadrul oricreia dintre normele aplicabile.
85. Ajutoarele pentru C&D&I nu pot fi cumulate cu sprijinul de minimis pentru aceleai costuri eligibile dac
acest lucru ar conduce la o intensitate a ajutorului care depete intensitile stabilite n prezentul cadru.
4.5.2.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

86. Pentru ajutoarele individuale care fac obiectul notificrii, simpla conformitate cu o serie de intensiti
maxime predefinite ale ajutorului nu este suficient pentru a asigura proporionalitatea.
87. Ca regul general, pentru a stabili dac ajutorul este proporional, Comisia va verifica faptul c valoarea
ajutorului nu depete minimul necesar pentru ca proiectul care beneficiaz de ajutor s fie suficient de profita
bil, de exemplu, prin facilitarea atingerii unei rate interne de rentabilitate care s corespund valorii de referin
specifice sectorului sau ntreprinderii sau ratei minime acceptabile de rentabilitate. n acest scop pot fi utilizate,
de asemenea, ratele normale de rentabilitate cerute de beneficiar n alte proiecte de C&D&I, costul su de capi
tal global sau rentabilitatea observat n mod obinuit n sectorul n cauz. Toate costurile i beneficiile preconi
zate relevante trebuie s fie luate n considerare pe ntreaga durat de via a proiectului, inclusiv costurile i
veniturile care decurg din rezultatele activitilor de C&D&I.
88. n cazul n care se demonstreaz, de exemplu cu ajutorul documentelor interne ale ntreprinderii, c bene
ficiarul ajutorului are n mod clar de ales ntre a desfura fie un proiect subvenionat, fie un proiect alternativ,
care nu beneficiaz de ajutor, se consider c ajutoarele individuale sunt limitate la minimum numai dac valoa
rea lor nu depete costurile suplimentare nete de punere n aplicare a activitilor de C&D&I n cauz, n
comparaie cu proiectul contrafactual care ar fi desfurat n absena ajutorului. Pentru a stabili costurile supli
mentare nete, Comisia va compara valorile actualizate nete preconizate ale investiiei n proiectul care beneficiaz
de ajutor i n proiectul contrafactual, inndu-se cont de probabilitile diferitelor scenarii de afaceri care
apar (2).
(1) Pe de alt parte, n cazul n care o msur de ajutor fiscal face distincie ntre diversele categorii de C&D, intensitile relevante ale ajuto
rului nu pot fi depite.
(2) n cazul n care ajutorul permite doar o cretere a vitezei de finalizare a proiectului, comparaia ar trebui s reflecte n principal calen
darele diferite n ceea ce privete fluxurile de trezorerie i ntrzierile la intrarea pe pia.

27.6.2014

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

RO

C 198/21

89. n cazul n care ajutorul este acordat pentru proiecte de C&D sau pentru construcia sau modernizarea
infrastructurilor de cercetare i n cazul n care Comisia poate s stabileasc, pe baza metodologiei prevzute la
punctul 87 sau 88, c ajutorul se limiteaz strict la minimul necesar, pot fi permise intensiti maxime ale
ajutorului mai ridicate dect cele prevzute n anexa II, pn la nivelurile stabilite n tabelul de mai jos.
ntreprindere mic

ntreprindere mijlocie

ntreprindere mare

Cercetare fundamental

100 %

100 %

100 %

Cercetare aplicat

80 %

70 %

60 %

care face obiectul colaborrii efective ntre


ntreprinderi (pentru ntreprinderile mari, cola
borare transfrontalier sau cu cel puin
o IMM) sau ntre o ntreprindere i
o organizaie de cercetare; sau

90 %

80 %

70 %

60 %

60 %

60 %

Ajutoare pentru proiecte de C&D

care
face
a rezultatelor

obiectul

Ajutoare pentru construirea


infrastructurilor de cercetare

diseminrii
i

largi

modernizarea

90. Pentru a demonstra c ajutorul se limiteaz la minimul necesar, statele membre trebuie s explice modul
n care a fost stabilit valoarea ajutorului. Documentaia i calculele utilizate pentru analiza efectului stimulativ
pot fi utilizate, de asemenea, pentru a evalua proporionalitatea ajutorului. n msura n care necesitatea identifi
cat a acordrii ajutorului se refer, n principal, mai degrab la dificulti n ceea ce privete atragerea unei
finanri prin ndatorare dect la o lips a rentabilitii, o modalitate n msur s garanteze c ajutorul este
meninut la minimum poate consta n furnizarea acestuia sub form de mprumut, de garanie sau de avans
rambursabil n locul unei forme nerambursabile, cum ar fi subvenia.
91. n cazul n care exist mai muli candidai poteniali pentru a desfura activitatea care beneficiaz de
ajutor, este mai probabil ca cerina de proporionalitate s fie ndeplinit dac ajutorul se acord pe baza unor
criterii transparente, obiective i nediscriminatorii.
92. n vederea compensrii denaturrii actuale sau poteniale, directe sau indirecte, provocate de comerul
internaional, pot fi acordate intensiti mai mari dect cele care sunt autorizate, n general, de prezentul cadru,
n cazul n care, direct sau indirect, concurenii din rile tere au primit n cursul celor trei ani precedeni sau
vor primi ajutoare cu o intensitate echivalent pentru proiecte similare. Cu toate acestea, n cazul n care dena
turrile comerului internaional sunt susceptibile s se produc dup mai mult de trei ani, avnd n vedere
natura special a sectorului n cauz, perioada de referin poate fi prelungit n mod corespunztor. Dac este
posibil, statul membru n cauz va furniza Comisiei informaii suficiente care s i permit s evalueze situaia,
n special necesitatea de a lua n considerare avantajul competitiv de care se bucur un concurent dintr-o ar
ter. n cazul n care Comisia nu dispune de informaii privind ajutorul acordat sau preconizat, aceasta poate,
de asemenea, s se bazeze pe dovezi circumstaniale n decizia sa.
93.

Atunci cnd colecteaz informaii, Comisia i poate utiliza competenele n materie de investigare (1).

4.6.

Evitarea efectelor negative nejustificate asupra concurenei i asupra schimburilor comerciale

4.6.1.

Consideraii generale

94. Pentru ca ajutoarele pentru C&D&I s fie compatibile cu piaa intern, efectele negative ale msurii de
ajutor n ceea ce privete denaturarea concurenei i efectul exercitat asupra schimburilor comerciale dintre
statele membre trebuie s fie limitate i compensate de efectele pozitive n ceea ce privete contribuia la obiec
tivul de interes comun.
95. Comisia identific dou mari denaturri poteniale ale concurenei i ale schimburilor comerciale dintre
statele membre cauzate de ajutoarele pentru C&D&I, i anume denaturri ale pieei de produse i efecte legate
de alegerea locaiei. Ambele tipuri pot conduce la probleme de ineficien a alocrii, prin subminarea perfor
manei economice a pieei interne, precum i la preocupri legate de distribuie, ntruct ajutoarele afecteaz
distribuia pe regiuni a activitii economice.
(1) A se vedea articolul 1 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 734/2013 al Consiliului (JO L 204, 31.7.2013, p. 15).

C 198/22

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

96. n ceea ce privete denaturrile de pe pieele de produse, ajutoarele de stat pentru C&D&I pot avea un
impact asupra concurenei n cadrul proceselor de inovare i pe pieele de produse unde sunt exploatate rezulta
tele activitilor de C&D&I.
4.6.1.1. E f ec t e a s u p r a p i e e l o r d e p r o d u s e
97. Ajutoarele de stat pentru C&D&I pot afecta concurena n procesele de inovare i pe pieele de produse
n trei moduri, i anume prin denaturarea procesului concurenial de intrare i ieire, prin denaturarea stimulen
telor dinamice pentru investiii i prin crearea sau meninerea puterii de pia.
(i)

Denaturarea proceselor concureniale de intrare i ieire

98. Ajutoarele pentru C&D&I pot mpiedica mecanismul pieei s i recompenseze cei mai eficieni productori
i s exercite presiune asupra celor mai puin eficieni pentru a-i mbunti activitatea, a se restructura sau
a iei de pe pia. S-ar putea ajunge la o situaie n care, ca urmare a ajutoarelor acordate, concurenii care
altfel ar putea rmne pe pia sunt forai s ias de pe pia sau nu reuesc nici mcar s intre. n mod
similar, ajutorul de stat poate mpiedica ieirea de pe pia a ntreprinderilor ineficiente sau chiar le poate ajuta
pe acestea s intre i s ctige cote de pia de la concureni care altfel ar fi fost mai eficieni. Prin urmare,
dac nu sunt corect orientate, ajutoarele pentru C&D&I pot s sprijine ntreprinderile ineficiente i pot conduce
la structuri de pia n care muli participani funcioneaz cu mult sub nivelul de eficien. Pe termen lung,
interferarea cu procesele de intrare i de ieire poate mpiedica inovarea i poate ncetini productivitatea la nive
lul ntregului sector.
(ii)

Denaturarea stimulentelor dinamice

99.
Ajutoarele pentru C&D&I pot denatura stimulentele dinamice de a investi ale concurenilor beneficiarului
ajutorului. Atunci cnd o ntreprindere primete ajutor, probabilitatea desfurrii cu succes a activitilor sale de
C&D&I crete, n general, conducnd la o prezen crescut n viitor pe piaa (pieele) de produse relevant
(relevante). Prezena crescut poate determina concurenii s reduc amploarea planurilor lor iniiale de investiii
(efectul de eviciune).
100. n plus, prezena ajutorului poate determina beneficiarii poteniali s se complac n starea existent sau
s i asume mai multe riscuri. Efectul pe termen lung asupra performanei generale a sectorului n acest caz
este probabil s fie negativ. n consecin, ajutoarele pentru C&D&I, dac nu sunt corect orientate, pot sprijini
ntreprinderile ineficiente i pot conduce la structuri de pia n care muli juctori de pia funcioneaz cu
mult sub nivelul de eficien.
(iii)

Crearea sau meninerea puterii de pia

101. Ajutoarele pentru C&D&I pot avea, de asemenea, efecte de denaturare n ceea ce privete creterea sau
meninerea puterii de pia pe pieele de produse. Puterea de pia este puterea de a influena preurile de pe
pia, producia, varietatea sau calitatea produselor i a serviciilor sau ali parametri ai concurenei pentru
o perioad important de timp, n detrimentul consumatorilor. Chiar i n cazul n care ajutorul nu consoli
deaz puterea de pia n mod direct, acesta poate avea un astfel de efect n mod indirect, descurajndu-i pe
concurenii existeni, determinndu-i s ias de pe pia sau descurajnd intrarea pe pia a unor noi concureni.
4.6.1.2. E f ect e a s u p r a s c h i m b u r i l o r c o m e rc ia le i a su pr a ale g er ii loc a ie i
102. Ajutoarele de stat pentru C&D&I pot conduce, de asemenea, la denaturri ale concurenei n cazul n
care acestea influeneaz alegerea unei locaii. Astfel de denaturri pot aprea ntre statele membre, atunci cnd
ntreprinderile fie intr n concuren transfrontalier, fie iau n considerare schimbarea locaiei. Ajutorul care
vizeaz mutarea unei activiti ntr-o alt regiune din cadrul pieei interne poate s nu conduc direct la
o denaturare a pieei produsului, dar strmut activitile sau investiiile dintr-o regiune n alta.
4.6.1.3. Ef ec t e n e g a t i v e e v i d e n t e
103. n principiu, o msur de ajutor i contextul n care aceasta este aplicat trebuie s fie analizate pentru
a identifica n ce msur se poate considera c aceasta are efect de denaturare a pieei. Cu toate acestea, pot fi
identificate anumite situaii n care efectele negative contrabalanseaz n mod evident eventualele efecte pozitive,
ceea ce nseamn c ajutorul nu poate fi considerat compatibil cu piaa intern.

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/23

104. n special, n conformitate cu principiile generale prevzute n tratat, ajutoarele de stat nu pot fi consi
derate compatibile cu piaa intern dac msura de ajutor este discriminatorie ntr-o msur nejustificat de
caracterul su de ajutor de stat. Prin urmare, astfel cum s-a explicat n seciunea 3, Comisia nu va aproba nicio
msur dac msura respectiv sau condiiile aferente acesteia implic o nclcare nedisociabil a dreptului Uniu
nii. Este vorba, n special, despre cazul msurilor de ajutor pentru care acordarea ajutorului este condiionat de
obligaia ca beneficiarul s aib sediul central n statul membru relevant (sau s fie stabilit, n principal, n
statul membru respectiv) sau s utilizeze produse sau servicii naionale, precum i despre cazul msurilor de
ajutor care limiteaz posibilitatea beneficiarului de a exploata rezultatele C&D&I n alte state membre.
105. De asemenea, ajutoarele care conduc doar la schimbarea locaiei activitilor de C&D&I n cadrul pieei
interne, fr a modifica natura, dimensiunea sau domeniul de aplicare al proiectului nu vor fi considerate
compatibile.
4.6.2.

Scheme de ajutoare

106. Pentru a fi compatibile cu piaa intern, schemele de ajutoare care fac obiectul notificrii nu trebuie s
conduc la denaturri semnificative ale concurenei i ale schimburilor comerciale. n special, chiar dac dena
turrile pot fi considerate limitate la nivel individual (n cazul n care ajutorul este necesar i proporional
pentru a atinge obiectivul comun), n mod cumulativ, schemele de ajutoare pot genera totui niveluri de denatu
rare ridicate. Astfel de denaturri pot rezulta, de exemplu, n urma ajutoarelor care afecteaz n mod negativ
stimulentele dinamice pentru inovare ale concurenilor. n cazul unei scheme care pune accentul pe anumite
sectoare, riscul acestui tip de denaturare este i mai pronunat.
107. Fr a aduce atingere punctului 122, statele membre trebuie aadar s demonstreze c orice efecte nega
tive vor fi limitate la minimum, lund n considerare, de exemplu, dimensiunea proiectelor n cauz, valorile
individuale i cumulative ale ajutoarelor, numrul preconizat de beneficiari, precum i caracteristicile sectoarelor
vizate. Pentru a permite Comisiei s evalueze efectele negative probabile ale schemelor de ajutoare care fac
obiectul notificrii, statele membre pot prezenta o evaluare a impactului, precum i evaluri ex post efectuate
pentru scheme precedente similare.
4.6.3.

Condiii suplimentare pentru ajutoarele individuale

4.6.3.1. De n at u r r i p e p i e e l e d e p r o d u s e
108. n cazul ajutoarelor individuale care fac obiectul notificrii, pentru a permite Comisiei s identifice i s
evalueze potenialele denaturri ale concurenei i ale comerului, statele membre ar trebui s furnizeze
informaii cu privire la (i) pieele de produse n cauz, i anume pieele afectate de schimbarea de comporta
ment a beneficiarului ajutorului; i (ii) concurenii i clienii sau consumatorii afectai.
109. La evaluarea efectelor negative ale msurii de ajutor, Comisia va pune un accent deosebit n analiza sa
privind denaturarea concurenei pe impactul previzibil al ajutoarelor pentru C&D&I asupra concurenei dintre
ntreprinderi pe pieele de produse n cauz. Comisia va acorda o pondere mai mare riscurilor la adresa concu
renei i comerului care apar n viitorul apropiat i cu un grad ridicat de probabilitate.
110. n msura n care o anumit activitate inovatoare va fi asociat cu mai multe viitoare piee de produse,
va fi analizat impactul ajutorului de stat asupra ansamblului pieelor n cauz. n anumite cazuri, rezultatele
activitilor de C&D&I, de exemplu, sub form de DPI, sunt ele nsele comercializate pe pieele tehnologiilor, de
exemplu, prin acordarea de licene pentru brevete sau prin comercializarea acestora. n astfel de cazuri, Comisia
poate lua n considerare i efectele ajutorului asupra concurenei pe pieele tehnologiilor.
111. Comisia va utiliza diferite criterii pentru a evalua posibilele denaturri ale concurenei, i anume denatu
rarea stimulentelor dinamice, crearea sau meninerea puterii de pia i meninerea unor structuri de pia
ineficiente.
(i)

Denaturarea stimulentelor dinamice

112. n analiza privind posibila denaturare a stimulentelor dinamice, Comisia va avea n vedere urmtoarele
elemente:
creterea pieei: cu ct mai mare este creterea ateptat n viitor a pieei, cu att este mai puin probabil ca
stimulentele concurenilor s fie afectate n mod negativ de ajutor, avnd n vedere c exist n continuare
numeroase oportuniti de a dezvolta o afacere profitabil;

C 198/24

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

valoarea ajutorului: msurile de ajutor care implic valori semnificative ale ajutorului sunt mai susceptibile s
conduc la efecte de eviciune semnificative. Importana valorii ajutorului va fi evaluat n special n funcie
de suma cheltuit de ctre principalii actori de pe pia pentru proiecte similare;
apropierea de pia/categoria ajutorului: cu ct msura de ajutor vizeaz activiti mai apropiate de pia, cu
att este mai susceptibil s genereze efecte de eviciune semnificative;
procesul deschis de selecie: n cazul n care ajutorul se acord pe baza unor criterii transparente, obiective i
nediscriminatorii, Comisia va adopta o atitudine mai pozitiv;
barierele la ieire: concurenii sunt mai susceptibili de a-i menine sau chiar de a-i extinde planurile de
investiii atunci cnd barierele la ieire care afecteaz procesele de inovare sunt ridicate. Acesta poate fi
cazul atunci cnd multe dintre investiiile anterioare ale concurenilor sunt blocate pe o anumit traiectorie
de C&D&I;
factori care stimuleaz concurena pentru o pia viitoare: ajutoarele pentru C&D&I pot conduce la o situaie n
care concurenii beneficiarului ajutorului renun la concurena pentru o pia viitoare pe principiul
ctigtorul ia totul, ntruct avantajul furnizat de ajutor, n ceea ce privete gradul de progres tehnologic,
economiile de scar, efectele de reea sau orizontul de timp, reduce posibilitatea acestora de a intra cu un
eventual succes pe piaa viitoare;
diferenierea
dezvoltarea
grupuri de
cnd exist
(ii)

produselor i intensitatea concurenei: atunci cnd inovarea produselor se refer mai degrab la
unor produse difereniate, legate, de exemplu, de anumite mrci, standarde, tehnologii sau
consumatori, concurenii sunt mai puin susceptibili s fie afectai. Aceeai situaie apare atunci
un numr mare de concureni efectivi pe pia.

Crearea sau meninerea puterii de pia

113. Comisia este preocupat, n principal, de msurile de ajutor pentru C&D&I care i permit beneficiarului
s i consolideze puterea de pia pe pieele de produse existente sau s o transfere ctre pieele de produse
viitoare. Prin urmare, este improbabil ca Comisia s identifice probleme de concuren legate de puterea de
pia pe pieele pe care beneficiarul ajutorului are o cot de pia mai mic de 25 % i pe pieele cu un grad
de concentrare mai mic de 2 000 determinat pe baza indicelui Herfindahl-Hirschman (IHH).
114.

n analiza puterii de pia, Comisia va lua n considerare urmtoarele elemente:

puterea de pia a beneficiarului ajutorului i structura pieei: n cazul n care beneficiarul ajutorului ocup deja
o poziie dominant pe o pia de produse, msura de ajutor poate s consolideze poziia respectiv, prin
reducerea i mai mult a presiunii concureniale pe care ntreprinderile rivale o pot exercita asupra ntreprin
derii beneficiare. n mod similar, msurile de ajutor de stat pot avea un impact major asupra pieelor de tip
oligopol pe care sunt activi puini operatori;
nivelul barierelor la intrare: n domeniul C&D&I, noii sosii se pot confrunta cu bariere majore la intrare.
Poate fi vorba despre bariere de natur juridic (n special n ceea ce privete DPI) sau legate de economiile
de scar i de gam, precum i de bariere la accesul la reele i la infrastructur i de alte bariere strategice
la intrare sau la extindere;
puterea cumprtorului: puterea de pia a unei ntreprinderi poate fi, de asemenea, limitat de poziia pe pia
a cumprtorilor. Prezena unor cumprtori puternici poate compensa existena unei poziii solide pe
o pia n cazul n care cumprtorii vor ncerca probabil s pstreze un grad suficient de concuren pe
pia;
procesul de selecie: msurile de ajutor care permit ntreprinderilor care ocup o poziie puternic pe pia s
influeneze procesul de selecie, de exemplu, prin dreptul de a recomanda ntreprinderi n procesul de
selecie sau prin orientarea cercetrii pe o cale care defavorizeaz n mod nejustificat alte alternative, sunt
susceptibile s constituie un motiv de ngrijorare pentru Comisie.
(iii)

Meninerea unor structuri de pia ineficiente

115. n analiza structurilor de pia, Comisia va verifica dac ajutorul este acordat pe piee care prezint
supracapaciti sau n sectoare aflate n declin. Este mai puin probabil apariia problemelor n cazul n care
piaa este n cretere sau ajutorul de stat pentru C&D&I va modifica probabil dinamica general de cretere
a sectorului, n principal prin introducerea unor tehnologii noi.

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/25

4.6.3.2. Ef ec t e l e l o c a i e i
116. n special n cazurile n care ajutoarele pentru C&D&I sunt aproape de pia, prin acordarea acestora
anumite teritorii pot s beneficieze de condiii mai favorabile pentru activitile ulterioare de producie, n
special datorit costurilor de producie comparativ mai sczute ca rezultat al ajutorului acordat sau datorit unor
niveluri mai ridicate ale activitilor de C&D&I desfurate prin intermediul ajutorului respectiv. Acest lucru
poate determina mutarea ntreprinderilor pe teritoriile respective.
117. Efectele locaiei pot fi relevante i pentru domeniul infrastructurilor de cercetare. n cazul n care ajutoa
rele sunt utilizate, n principal, pentru a atrage o infrastructur ntr-o anumit regiune n detrimentul alteia,
acestea nu vor contribui la promovarea activitilor de C&D&I n Uniune.
118. n analiza sa privind ajutorul individual care face obiectul notificrii, Comisia va ine cont n consecin
de orice dovad care demonstreaz c beneficiarul ajutorului a avut n vedere locaii alternative.
4.7.

Transparena

119. ncepnd cu 1 iulie 2016 i cu excepia ajutoarelor individuale acordate care au o valoare mai mic de
500 000 EUR, statele membre trebuie s publice pe un site cuprinztor privind ajutoarele de stat, la nivel
naional sau regional, cel puin urmtoarele informaii cu privire la msurile de ajutor de stat notificate: textul
integral al schemei de ajutoare i al dispoziiilor sale de punere n aplicare sau temeiul juridic pentru ajutorul
individual ori un link ctre acesta; identitatea autoritii care acord ajutorul; identitatea beneficiarilor individuali;
forma i valoarea ajutorului acordat fiecrui beneficiar; data acordrii ajutorului; tipul beneficiarului (IMM sau
ntreprindere mare); regiunea n care este situat beneficiarul (la nivelul NUTS II) i principalul sector economic
n care i desfoar activitile beneficiarul (la nivel de grup NACE) (1). Informaiile respective trebuie s fie
publicate n termen de ase luni dup ce decizia de acordare a fost luat sau, n cazul msurilor fiscale, n
termen de un an de la data declaraiei fiscale, trebuie pstrate cel puin zece ani i trebuie s fie disponibile
publicului larg fr restricii (2).
5. EVALUAREA
120. Pentru a se asigura ntr-o mai mare msur c denaturrile concurenei i ale comerului sunt limitate,
Comisia poate solicita ca schemele de ajutor care fac obiectul notificrii s fie limitate n timp i s fac obiec
tul evalurii menionate la punctul 37. n special, ar trebui s fie efectuate evaluri pentru schemele n cazul
crora denaturrile poteniale sunt extrem de mari, i anume schemele pentru care exist riscul de a restrnge
n mod semnificativ concurena dac punerea lor n aplicare nu este examinat n timp util.
121. Avnd n vedere obiectivele sale i pentru a nu exercita o presiune disproporionat asupra statelor
membre i asupra msurilor de ajutor mai mici, cerina menionat la punctul 120 se va aplica numai pentru
schemele de ajutoare cu bugete mari, care conin un element de noutate sau n cazurile n care sunt prevzute
modificri semnificative ale pieei, ale tehnologiei sau ale reglementrilor. Evaluarea trebuie s fie efectuat de un
expert independent de autoritatea de care acord ajutorul, pe baza unei metodologii comune furnizate de Comi
sie (3), i trebuie s fie fcut public. Statele membre trebuie s notifice, mpreun cu schema de ajutoare rele
vant, un proiect de plan de evaluare care va face parte integrant din evaluarea schemei de ctre Comisie.
122. n cazul schemelor de ajutor care nu se ncadreaz n domeniul de aplicare al unui regulament de
exceptare pe categorii exclusiv din cauza bugetului mare de care dispun, Comisia va evalua compatibilitatea
acestor scheme numai pe baza planului de evaluare.
123. Evaluarea trebuie transmis Comisiei n timp util pentru a permite analiza eventualei prelungiri
a schemei de ajutoare i, n orice caz, la expirarea acesteia. Domeniul de aplicare i modalitile precise de
efectuare a fiecrei evaluri vor fi definite n decizia de aprobare a schemei de ajutoare. Orice msur de ajutor
ulterioar cu un obiectiv similar, inclusiv orice modificare a schemelor de ajutoare menionat la punctul 122,
trebuie s in seama de rezultatele evalurii.
(1) Cu excepia secretelor comerciale i a altor informaii confideniale n cazuri justificate n mod corespunztor i sub rezerva acordului
Comisiei [Comunicarea Comisiei din 1 decembrie 2003 privind secretul profesional n deciziile din domeniul ajutorului de stat, C(2003)
4582 (JO C 297, 9.12.2003, p. 6)]. n cazul msurilor fiscale, informaiile privind valorile ajutoarelor individuale pot fi furnizate n
urmtoarele trane (n milioane EUR): [0,5-1]; [1-2]; [2-5]; [5-10]; [10-30]; [30 i mai mult].
(2) n cazul ajutoarelor ilegale, statelor membre li se va cere s asigure publicarea ex post a acelorai informaii, cel trziu la ase luni de la
data deciziei Comisiei. Aceste informaii ar trebui s fie disponibile ntr-un format care permite cutarea i extragerea datelor i care
poate fi uor publicat pe internet, de exemplu n format CSV sau XML.
(3) A se vedea comunicarea separat a Comisiei privind orientrile metodologice comune privind evaluarea ajutoarelor de stat.

C 198/26

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

27.6.2014

6. RAPORTARE I MONITORIZARE
124. n conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 659/1999 al Consiliului (1), cu Regulamentul (CE) nr. 794/2004
al Comisiei (2) i cu modificrile lor ulterioare, statele membre trebuie s transmit Comisiei rapoarte anuale.
125. Statele membre trebuie s pstreze evidene detaliate cu privire la toate msurile de ajutor. Evidenele
trebuie s conin toate informaiile necesare pentru a stabili faptul c au fost ndeplinite condiiile privind
costurile eligibile i intensitile maxime ale ajutorului. Evidenele respective trebuie pstrate timp de zece ani de
la data acordrii ajutorului i trebuie furnizate, la cerere, Comisiei.
7. APLICABILITATE
126. Comisia va aplica principiile stabilite n prezentul cadru la evaluarea compatibilitii tuturor ajutoarelor
pentru C&D&I notificate n privina crora trebuie s se pronune dup 1 iulie 2014. Ajutoarele pentru
C&D&I ilegale vor fi evaluate n conformitate cu normele aplicabile la data la care s-au acordat ajutoarele.
127. n temeiul articolului 108 alineatul (1) din tratat, Comisia propune ca statele membre s i modifice,
dac este necesar, schemele de ajutor pentru C&D&I existente pentru a le alinia la prezentul cadru pn cel
trziu la 1 ianuarie 2015.
128. Statele membre sunt invitate s i dea acordul explicit i necondiionat cu privire la msurile adecvate
propuse la punctul 127 n termen de dou luni de la data publicrii prezentului cadru n Jurnalul Oficial al
Uniunii Europene. n absena unui rspuns din partea unui stat membru, Comisia va considera c statul membru
n cauz nu este de acord cu msurile propuse.
8. REVIZUIRE
129. Comisia poate decide s revizuiasc sau s modifice prezentul cadru n orice moment, dac acest lucru
este necesar din motive legate de politica n domeniul concurenei sau pentru a ine cont de alte politici i
angajamente internaionale ale Uniunii sau din orice alt motiv ntemeiat.

(1) Regulamentul (CE) nr. 659/1999 al Consiliului din 22 martie 1999 de stabilire a normelor de aplicare a articolului 93 din Tratatul CE
(JO L 83, 27.3.1999, p. 1).
(2) Regulamentul (CE) nr. 794/2004 al Comisiei din 21 aprilie 2004 de punere n aplicare a Regulamentului (CE) nr. 659/1999 al Consi
liului de stabilire a normelor de aplicare a articolului 93 din Tratatul CE (JO L 140, 30.4.2004, p. 1).

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/27

ANEXA I

Costuri eligibile

Ajutoare pentru proiectele de C&D

(a) Costuri de personal: cercettori, tehnicieni i ali


membri ai personalului de sprijin, n msura n
care sunt angajai n proiect
(b) Costul instrumentelor i al echipamentelor, n
msura i pe durata utilizrii acestora n cadrul
proiectului. Dac astfel de instrumente i echipa
mente nu se folosesc pe ntreaga lor durat de
via n proiect, sunt considerate eligibile doar
costurile de amortizare corespunztoare duratei
proiectului, calculate pe baza bunelor practici
contabile
(c) Costurile cu cldirile i terenurile, n msura i pe
durata utilizrii acestora n cadrul proiectului. n
ceea ce privete cldirile, sunt considerate eligibile
doar costurile de amortizare corespunztoare duratei
proiectului, calculate pe baza bunelor practici conta
bile. n cazul terenurilor, sunt eligibile costurile
transferului comercial sau costurile de capital efectiv
suportate
(d) Costurile cu cercetarea contractual, cunotinele i
brevetele cumprate sau obinute cu licen din
surse externe n condiii de concuren deplin,
precum i costurile consultanei i ale serviciilor
echivalente utilizate exclusiv pentru proiect
(e) Cheltuielile generale suplimentare suportate direct ca
rezultat al proiectului
(f) Alte cheltuieli de exploatare, inclusiv costurile mate
rialelor, ale consumabilelor i ale altor produse
similare, suportate direct ca rezultat al proiectului

Ajutoare pentru studiile de fezabilitate

Costurile aferente studiului

Ajutoare pentru construirea i modernizarea infrastruc Costurile investiiilor n active corporale i necorporale
turilor de cercetare

Ajutoare pentru inovare acordate IMM-urilor

(a) Costurile de obinere, validare i


a brevetelor i a altor active necorporale

protejare

(b) Costurile pentru detaarea de personal cu nalt


calificare din cadrul unei organizaii de cercetare i
diseminare a cunotinelor sau o ntreprindere mare,
care particip la activiti de C&D&I ntr-o funcie
recent creat n cadrul beneficiarului, fr s nlo
cuiasc ali salariai
(c) Costurile cu serviciile de consultan i de asisten
n domeniul inovrii

C 198/28

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Ajutoare pentru inovarea de proces i organizaional

27.6.2014

Costurile de personal; costurile cu instrumentele, echi


pamentele, cldirile i terenurile, n msura i pe durata
utilizrii acestora n cadrul proiectului; costurile de
cercetare
contractual,
cunotinele
i
brevetele
cumprate sau obinute cu licen din surse externe n
condiii de concuren deplin; cheltuielile generale
suplimentare i alte costuri de exploatare, inclusiv
costurile materialelor, ale consumabilelor i ale altor
produse similare suportate direct ca rezultat al
proiectului

Ajutoare acordate clusterelor de inovare

Ajutoare pentru investiii

Costurile investiiilor n active corporale i necorporale

Ajutoare de exploatare

Costurile de personal i alte costuri administrative


(inclusiv cheltuielile generale) referitoare la:
(a) animarea clusterului de inovare pentru a facilita
colaborarea, schimbul de informaii i furnizarea sau
direcionarea de servicii specializate i personalizate
de asisten pentru ntreprinderi;
(b) promovarea clusterului de inovare pentru a spori
participarea noilor ntreprinderi sau organizaii i
pentru a spori vizibilitatea;
(c) gestionarea
inovare i

instalaiilor

aparinnd

clusterului

de

(d) organizarea de programe de formare, de ateliere i


de conferine pentru a sprijini schimbul de
cunotine i stabilirea de contacte, precum i
cooperarea transnaional.

27.6.2014

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

C 198/29

ANEXA II

Intensitile maxime ale ajutorului


ntreprindere mic

ntreprindere mijlocie

ntreprindere mare

Cercetare fundamental

100 %

100 %

100 %

Cercetare industrial

70 %

60 %

50 %

care face obiectul colaborrii efective dintre


ntreprinderi (pentru ntreprinderile mari, cola
borare transfrontalier sau cu cel puin o IMM)
sau ntre o ntreprindere i o organizaie de
cercetare; sau

80 %

75 %

65 %

Dezvoltare experimental

45 %

35 %

25 %

care face obiectul colaborrii dintre ntreprinderi


(pentru ntreprinderile mari, colaborare trans
frontalier sau cu cel puin o IMM) sau ntre
o ntreprindere i o organizaie de cercetare;
sau

60 %

50 %

40 %

Ajutoare pentru studiile de fezabilitate

70 %

60 %

50 %

Ajutoare pentru construirea i modernizarea infras


tructurilor de cercetare

50 %

50 %

50 %

Ajutoare pentru inovare acordate IMM-urilor

50 %

50 %

Ajutoare pentru inovarea de proces i


organizaional

50 %

50 %

15 %

Ajutoare pentru investiii

50 %

50 %

50 %

n regiunile asistate care ndeplinesc condiiile


de la articolul 107 alineatul (3) litera (c) din
tratat

55 %

55 %

55 %

n regiunile asistate care ndeplinesc condiiile


de la articolul 107 alineatul (3) litera (a) din
tratat

65 %

65 %

65 %

Ajutoare pentru exploatare

50 %

50 %

50 %

Aid for R&D projects

care face obiectul diseminrii pe scar larg


a rezultatelor

care face obiectul diseminrii pe scar larg


a rezultatelor

Aid for innovation clusters