Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
NTOCMITE N CONFORMITATE CU
STANDARDELE INTERNAIONALE DE RAPORTARE FINANCIAR
ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANA (IFRS)
1
CUPRINS PAGINA
Ctre Acionari
Ropharma SA
Brasov, Romnia
2
ROPHARMA SA
SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2016
(n lei, dac nu se specific altceva)
3
ROPHARMA SA
SITUATIA INDIVIDUALA A REZULTATULUI GLOBAL
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2016
(n lei, dac nu se specific altceva)
4
ROPHARMA SA
SITUATIA INDICATORILOR ECONOMICO-FINANCIARI
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2016
2.015 2.016 %
I. Indicatori de lichiditate
Lichiditatea curenta
Active curente (A) 173.822.084 176.204.545 2.382.461 1%
Datorii curente (B) 153.770.638 154.673.504 902.866 1%
A/B in numar de ori 1,1 1,1
Lichiditatea imediata
Active curente (A) 173.822.084 176.204.545 2.382.461 1%
Stocuri (B) 73.771.462 79.642.589 5.871.127 8%
Datorii curente (B) 153.770.638 154.673.504 902.866 1%
(A-B)/C in numar de ori 0,7 0,6
5
ROPHARMA SA
NOTE EXPLICATIVE PENTRU SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2016
3. STOCURI
31 decembrie 31 decembrie %
2015 2016
Mrfuri in depozite si farmacii 73.442.442 79.510.186 6.067.744 8%
Marfuri in curs de aprovizionare 245.710 (567) (246.276) -100%
Avansuri pentru achizitii de marfuri 3 16.136 16.133 520423%
Materiale consumabile si ambalaje 155.867 183.037 27.170 17%
Ajustri pentru deprecierea stocurilor (72.560) (66.204) 6.356 -9%
Total 73.771.462 79.642.589 5.871.126 8%
31 decembrie 31 decembrie
%
2015 2016
31 decembrie 31 decembrie %
2015 2016
Conturi curente la bnci 6.995.900 19.314.080 12.318.180 176%
Numerar n casierie 1.600.307 1.805.058 204.750 13%
Alte valori 142.091 252.006 109.915 77%
Total 8.738.298 21.371.143 12.632.845 145%
6
ROPHARMA SA
NOTE EXPLICATIVE PENTRU SITUATIA INDIVIDUALA A REZULTATULUI GLOBAL
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2016
6. IMPRUMUTURI
31 decembrie 31 decembrie
%
2015 2016
mprumuturi pe termen lung
mprumuturi bancare pe termen lung 1.724.748 4.912.317 3.187.568 185%
Datorii privind leasingul financiar 31.289 - (31.289) -100%
Total 1.756.037 4.912.317 3.156.280 180%
31 decembrie 31 decembrie %
2015 2016
Datorii comerciale 126.178.500 135.731.088 9.552.588 8%
Efecte de platit 2.934.195 9.139.808 6.205.614 211%
Furnizori de imobilizari 2.244.556 2.272.168 27.612 1%
Avansuri primite 50.640 93.713 43.073 85%
Alte datorii 4.809.892 2.342.420 (2.467.472) -51%
Total 136.217.784 149.579.198 13.361.414 10%
2.015 2.016 %
Venituri farmacii proprii 301.991.641 323.637.347 21.645.706 7%
Venituri distributie 140.365.596 143.840.427 3.474.832 2%
Reduceri comerciale acordate (3.827.380) (616.060) 3.211.320 -84%
Total 438.529.856 466.861.714 28.331.858 6%
7
ROPHARMA SA
NOTE EXPLICATIVE PENTRU SITUATIA INDIVIDUALA A REZULTATULUI GLOBAL
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2016
9. ALTE VENITURI
2.015 2.016 %
Venituri din chirii 1.651.462 1.623.368 (28.094) -2%
Venituri din prestari de servicii 990.048 1.185.472 195.424 20%
Modificari in valoarea justa a investitiilor imobiliare - 1.906.638 1.906.638
Alte venituri din exploatare 1.045.636 749.074 (296.562) -28%
Total 3.687.146 5.464.552 1.777.406 48%
2.015 2.016 %
Cheltuieli cu salariile 30.648.739 33.376.330 2.727.591 9%
Cheltuieli cu tichetele de mas acordate 1.764.931 2.013.083 248.152 14%
Cheltuieli cu asigurrile i protecia social 7.065.057 7.671.839 606.782 9%
Total 39.478.727 43.061.252 3.582.525 9%
2.015 2.016 %
Cheltuieli cu materiale nestocabile 4.061.790 3.885.454 (176.336) -4%
Cheltuieli cu chiriile 6.880.716 7.708.080 827.363 12%
Cheltuieli de mentenanta 1.232.836 1.149.892 (82.944) -7%
Cheltuieli cu utilitatile 2.081.937 2.098.066 16.128 1%
Cheltuieli cu asigurarile 783.738 875.398 91.659 12%
Cheltuieli de protocol 487.789 450.149 (37.640) -8%
Cheltuieli cu deplasarile si detasarile 523.908 434.543 (89.365) -17%
Cheltuieli postale si de telecomunicaii 384.515 383.784 (731) 0%
Cheltuieli cu serviciile bancare i asimilate 214.073 196.222 (17.851) -8%
Cheltuieli privind comisioanele si onorariile 550.407 472.219 (78.188) -14%
Cheltuieli cu impozitele si asimilate 1.148.979 1.087.124 (61.855) -5%
Alte cheltuieli de exploatare 1.710.987 1.483.799 (227.189) -13%
Total 20.061.677 20.224.729 163.052 1%
8
ROPHARMA SA
NOTE EXPLICATIVE PENTRU SITUATIA INDIVIDUALA A REZULTATULUI GLOBAL
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2016
2.015 2.016 %
Venituri din activitatea finaciar
Venituri din dobnzi 45.536 15.516 (30.020) -66%
Venituri din diferene de curs valutar 735.896 721.644 (14.252) -2%
Venituri din investitii financiare 2.686.848 - (2.686.848)
Total 3.468.279 737.159 (2.731.120) -79%