AUDITUL CALITĂłII

Pregatire auditori ai sistemului de management al

calitatii
 I. DefiniŃii ISO 9000 : 2000 + ISO
19011
• Audit = proces sistematic, independent şi documentat în scopul obţinerii de
dovezi de audit şi de evaluare a lor cu obiectivitate, pentru a determina
măsura în care sunt îndeplinite criteriile de audit.
• Auditor (pct.3.9.9) : Persoană care are competenţa de a efectua un audit;
• Echipă de audit (pct.3.9.10) : unul sau mai mulţi auditori care efectuează un
audit;
NOTA 1 : Un auditor din echipa de audit este în general desemnat ca auditor
şef.
NOTA 2 : Echipa de audit poate include auditori în curs de formare şi, dacă
este necesar, experţi tehnici.
NOTA 3 : Observatorii pot însoţi echipa de audit dar nu pot acţiona ca parte din
aceasta.
• Competenţ
Competenţă (pct.3.9.12) : aptitudini demonstrate pentru a aplica cunoştinţe
şi deprinderi.
• Criterii de audit = ansamblu de politici, proceduri sau cerinţe utilizate ca o
referinţă
• Dovezi de audit = înregistrări, enunţarea faptelor sau alte informaţii
care sunt relevante în raport cu criteriile de audit şi verificabile
 II. Principiile auditului

1. Principii auditori :
• Comportament etic = fundamentul profesionalismului;
• Încredere, integritate, confidenŃialitate şi discreŃie = esenŃiale pentru
procesul de audit;
• Prezentare onestă = obligaŃia de a raporta corect şi imparŃial;
• Descoperirile, concluziile şi rapoartele de audit reflectă în mod real
şi corect activităŃile de audit. Obstacolele semnificative întâmpinate
în timpul auditului şi nerezolvate sau opiniile divergente dintre
echipa de audit şi auditat sunt raportate!
• Profesionalismul = aplicarea perseverenŃei şi a judecăŃii în auditare;
• IndependenŃa = baza pentru imparŃialitatea auditului şi şi
obiectivitatea concluziilor auditului;
• Abordarea bazată pe dovezi = metoda raŃională prin care într-un
proces sistematic de audit se ajunge la concluzii credibile şi
reproductibile.
 II. Principiile auditului

2. Relativ la procesul de audit :

• IndependenŃa = baza pentru imparŃialitatea şi
obiectivitatea concluziilor auditului;
• Dovada = baza raŃională pentru obŃinerea unor concluzii
de audit corecte şi reproductibile, pe parcursul unui
proces sistematic de audit.
III. Conducerea unui program de audit

Scopul programului de audit : a planifica tipul şi numărul auditurilor şi

de a identifica şi aloca resursele necesare pentru efectuarea acestor
audituri.
Programul de audit poate include audituri ce au diferite obiective. În
funcŃie de dimensiunea, natura şi complexitatea organizaŃiei care va
fi auditată, programul poate include unul sau mai multe audituri,
precum şi audituri combinate.
Persoanele responsabile pentru coordonarea programului de audit :
• stabilesc obiectivele şi gradul de extindere ale programului de audit;
• stabilesc responsabilităŃile, resursele şi procedurile;
• asigura implementarea programului de audit;
• monitorizeaza, revizuieste şi îmbunătăŃeste programul de audit;
• asigura menŃinerea de înregistrări referitoare la programul de audit.
 Autoritatea pentru
programul de audit
(5.1)

Definirea programului de audit

(5.2, 5.3)
Plan
•Obiective /extindere;
•responsabilităŃi;
•resurse;
•proceduri.

CompetenŃa
Implementarea programului
auditorilor Do
de audit
(7)
(5.4, 5.5)
•evaluarea auditorilor;
•numirea echipei de audit;
•conducerea activităŃilor de audit; ActivităŃi
•înregistrări de audit
Check
(6)
ÎmbunătăŃirea
Act programului de audit
(5.6)

Monitorizarea şi revizuirea programului

de audit
(5.6)
•identificarea oportunităŃilor de
îmbunătăŃire
 (5.2.1) Obiectivele programului de
audit
Se stabilesc pe baza:
• priorităŃilor managementului de vârf;
• intenŃiilor comerciale;
• cerinŃelor sistemului de management al calităŃii;
• cerinŃelor reglementare şi contractuale;
• necesitatii de a evalua furnizorii;
• cerinŃelor clienŃilor;
• necesităŃilor părŃilor interesate;
• riscurilor potenŃiale pentru organizaŃie.
 (5.2.2) Gradul de extindere al
programului de audit
Gradul de extindere al programului de audit este
influenŃat de :
• domeniul de aplicare, obiectivele şi durata fiecărui audit;
• frecvenŃa auditurilor;
• dimensiunea, natura şi complexitatea organizaŃiei care urmează a fi
auditată;
• numărul, importanŃa, complexitatea, similaritatea şi localizarea
activităŃilor care vor fi auditate;
• standardele, cerinŃele reglementare, cerinŃele contractuale şi alte
criterii de audit;
• necesitatea de acreditare sau certificare;
• rezultatele auditurilor anterioare sau ale analizei programelor de audit
anterioare;
• limba, aspectele culturale şi sociale;
• preocupările părŃilor interesate;
• schimbările semnificative ale organizaŃiei sau activităŃilor sale.
 (5.3) ResponsabilităŃi, resurse şi
proceduri aferente programului de audit
(5.3.1) ResponsabilităŃi
Responsabilii cu coordonarea programului de audit trebuie :
•să definească, să implementeze, să monitorizeze, să
actualizeze şi să îmbunătăŃească programul de audit;
•să identifice şi să aloce resursele necesare programului de
audit.
(5.3) ResponsabilităŃi, resurse şi proceduri
aferente programului de audit
(5.3.2) Resurse
•resurse financiare necesare pentru a dezvolta, implementa,
conduce şi îmbunătăŃi activităŃile de audit;
•tehnici de audit;
•procesele necesare pentru a obŃine şi a menŃine competenŃa
auditorilor şi a îmbunătăŃi performanŃa acestora;
•disponibilitatea auditorilor şi a experŃilor tehnici (competenŃa
pentru îndeplinirea obiectivelor programului de audit);
•duratelor auditurilor;
•timpul necesar pentru călătorie, acomodare, alte necesităŃi ale
auditului.
(5.3) ResponsabilităŃi, resurse şi proceduri
aferente programului de audit
(5.3.3) Proceduri
Procedurile trebuie să includă :
• planificarea şi programarea auditurilor;
• asigurarea competenŃei auditorilor şi a auditorilor şefi;
• selectarea echipelor de audit;
• conducerea auditurilor;
• conducerea activităŃilor de urmărire;
• monitorizarea înregistrărilor ce Ńin de programul de audit;
• monitorizarea performanŃei şi îmbunătăŃirea programului de
audit.
 (5.3) ResponsabilităŃi, resurse şi
proceduri aferente programului de audit
(5.3.4) Implementarea programului de audit – include:
• comunicarea programului de audit către părŃile interesate;
• coordonarea şi programarea auditurilor şi ale altor activităŃi ale
programului de audit;
• stabilirea şi menŃinerea unui proces de evaluare iniŃială a
auditorilor şi a evaluării permanente a necesităŃilor de instruire
şi a dezvoltării profesionale continue a auditorilor;
• desemnarea echipelor de audit;
• asigurarea resurselor necesare echipei de audit;
• asigurarea conducerii auditurilor în conformitate cu programul
de audit;
• asigurarea controlului înregistrărilor rezultate din activităŃile de
audit;
• asigurarea analizei, aprobării şi difuzării rapoartelor de audit;
• asigurarea unor activităŃi de urmărire, dacă este aplicabil.
 (5.5) Înregistrări aferente
programului de audit
Înregistrările trebuie menŃinute pentru a demonstra
implementarea programului de audit şi trebuie să
includă :
•înregistrări individuale ale auditului: planuri de audit; rapoarte de
audit; rapoarte de neconformităŃi; rapoarte de acŃiuni corective şi
preventive.
•rezultatele analizei programului de audit
•înregistrările aferente personalului: evaluările auditorilor;
selectarea echipei de audit; instruirea.
Înregistrările trebuie reŃinute şi controlate în condiŃii adecvate de
securitate
 (5.6) Monitorizarea şi analiza
programului de audit
Monitorizarea trebuie efectuată pe baza unor
indicatori de performanŃă care să măsoare:
• capabilitatea echipei de audit de a implementa planul
de audit;
• conformitatea cu programările şi agendele de audit;
• feedback-ul de la clienŃi, auditaŃi şi auditori;
• timpul necesar pentru a închide acŃiunile corective
aferente programului de audit.
 (5.6) Monitorizarea şi analiza
programului de audit
Analiza programului de audit trebuie să aibă în vedere:
– rezultatele şi tendinŃele constatate din
monitorizare;
– conformitatea cu procedurile;
– necesităŃile şi aşteptările în permanentă
schimbare ale părŃilor interesate;
– înregistrările auditurilor;
– practici de audit alternative sau noi;
– concordanŃa dintre echipele de audit.
Rezultatele analizelor pot conduce la acŃiuni corective şi
preventive şi la îmbunătăŃirea programului de audit.
 IniŃierea auditului (6.2)
- numirea auditorului şef;
- definirea obiectivelor, domeniului şi
criteriilor de audit;
- determinarea fezabilităŃii auditului;
- stabilirea echipei de audit;
- stabilirea contactului iniŃial cu
auditatul

Analiza documentaŃiei (6.3)

-Analiza documentelor relevante ale sistemului
de management al calităŃii, inclusiv a
înregistrărilor, şi determinarea caracterului
adecvat al acestora.

Pregătirea auditului la faŃa locului (6.4)

-pregătirea planului de audit;
-repartizarea activităŃilor în echipa de audit;
pregătirea documentelor de lucru.

1
 1

Efectuarea auditului la faŃa locului (6.5)

-conducerea reuniunii de deschidere;
-comunicarea în timpul auditului;
-roluri şi responsabilităŃi ale însoŃitorilor şi
observatorilor;
-colectarea şi verificarea informaŃiilor;
-generarea de constatări ale auditului;
-pregătirea concluziilor auditului;
-conducerea reuniunii de închidere.

Elaborarea şi distribuirea raportului de audit (6.6)

-elaborarea raportului de audit;
-aprobarea şi difuzarea raportului de audit.

Încheierea auditului (6.7)

-reŃinerea documentelor;
-finalizarea auditului

Efectuarea auditului de urmărire (6.8)

 (6.2) IniŃierea auditului
(6.2.1) Numirea şefului echipei de audit
(6.2.2) Definirea obiectivelor, domeniului de aplicare şi a criteriilor
de audit
Obiectivele pot include :
• determinarea gradului de conformitate al sistemului de
management al calităŃii, sau a unor părŃi ale acestuia, cu
criteriile de audit;
• evaluarea capabilităŃii sistemului de management al calităŃii de
a asigura conformitatea cu cerinŃele reglementare şi cu
cerinŃele contractuale;
• evaluarea eficacităŃii sistemului de management al calităŃii de a
îndeplini obiectivele specificate;
• identificarea zonelor din sistemul de management al calităŃii cu
potenŃial de îmbunătăŃire.
 (6.2) IniŃierea auditului
Domeniul de aplicare - descrie gradul de extindere şi
limitele auditului (locaŃii fizice, unităŃi
organizaŃionale, activităŃile şi procesele care
urmează a fi auditate şi perioada de timp în care se
va efectua auditul);
Criteriile de audit - includ politici, proceduri, standarde,
legi / reglementări aplicabile, cerinŃele sistemului de
management, cerinŃe contractuale sau codurile de
practică specifice sectorului din care face parte
organizaŃia.
 6.2.4 Stabilirea echipei de audit
Atunci când se decide mărimea şi componenŃa echipei de audit,
trebuie avute în vedere următoarele aspecte :

• obiectivele auditului, domeniul de aplicare, criteriile de audit şi

durata estimată a auditului;
• competenŃa generală a echipei de audit, necesară pentru a
îndeplini obiectivele auditului;
• cerinŃele organismului de certificare / acreditare, dacă este
cazul;
• necesitatea de a asigura independenŃa echipei de audit faŃă de
activităŃile auditate şi de a evita conflictul de interese;
• abilitatea membrilor echipei de audit de a interacŃiona în mod
eficace cu auditatul şi de a lucra în echipă.
 (6.3) Evaluarea documentaŃiei

DocumentaŃia auditatului trebuie să fie analizată pentru

a determina conformitatea sistemului documentat cu
criteriile de audit.

DocumentaŃia poate include documente şi înregistrări

relevante ale sistemului de management al calităŃii,
precum şi rapoartele de audit anterioare.
 DOCUMENTELE AUDITULUI
Proceduri ale programului de audit
Procedura (obligatorie conform 8.2.2 - ISO 9001), tratează:
• Planificarea şi programarea auditurilor;
• Asigurarea competenŃei auditorilor şi a auditorilor şefi;
• Selectarea echipelor de audit şi desemnarea rolurilor şi
responsabilităŃilor;
• Desfăşurarea auditurilor;
• Desfăşurarea auditurilor de urmărire;
• MenŃinerea înregistrărilor programului de audit;
• Monitorizarea realizării şi eficacităŃii programului de audit;
• Raportarea către managementul de vârf a realizărilor
programului de audit.
 DOCUMENTELE AUDITULUI
Înregistrări ale programului de audit:
1. Înregistrări specifice fiecărui audit:
• planuri de audit;
• rapoarte de audit;
• rapoarte de neconformitate;
• rapoarte de acŃiuni corective şi preventive;
• rapoarte ale activităŃilor de urmărire.
2. Rezultate ale analizei programului de audit;
3. Înregistrări referitoare la personalul utilizat în audit:
• evaluarea competenŃei şi a performenŃelor auditorilor;
• selectarea echipei de audit;
• menŃinerea şi îmbunătăŃirea competenŃei.
 (6.4.1) Elaborarea planului de audit
Planul de audit trebuie să includă sau să descrie :
• obiectivele auditului;
• criteriile de audit şi documentele de referinŃă;
• domeniul, inclusiv identificarea unităŃilor organizaŃionale şi
funcŃionale şi procesele care urmează a fi auditate;
• datele şi locurile unde vor avea loc activităŃile auditului la faŃa
locului;
• ora şi durata activităŃilor auditului la faŃa locului, inclusiv
întâlnirile cu managementul auditatului şi cu echipa de audit;
• rolurile şi responsabilităŃile membrilor echipei de audit şi ale
însoŃitorilor;
• alocarea de resurse adecvate în zonele critice ale auditului.
 6.6.1 Raportul de audit

ConŃinut raport de audit:

• Obiectivele auditului;
• Domeniul auditului;
• Identificarea echipei de audit şi a auditorului şef;
• Criteriile de audit;
• Constatările auditului;
• Concluziile auditului.
 6.6.1 Raportul de audit

Raportul de audit conŃine sau face referire la:

• Planul de audit;
• Lista reprezentanŃilor auditatului;
• Rezumat al procesului de audit (inclusiv onbstacole ce pot
influenŃa încrederea în concluziile auditului);
• Confirmarea că obiectivele auditului au fost realizate în
concordanŃă cu planul de audit;
• Zonele incluse în planul de audit şi neauditate;
• Opinii divergente nerezolvate între auditor şi auditat;
• Recomandări pentru îmbunătăŃire;
• Planurile acŃiunilor de urmărire;
• Lista de difuzare.
 Referential Realitate

- Specificatii ∆1
- Reglementari
- Norme Conformitate Activitatile organizatiei
- Proceduri si rezultatele obtinute
- Instructiuni
- Reguli de buna practica

Ceea ce trebuie facut Ceea ce se face

Eficacitate

Obiective
∆3 ∆2
- Diminuarea
intarzierilor la
livrare cu 15%;
- Reducerea riscului
insatisfactiei
clientului.
- Etc.

Ceea ce se doreste
 COMPETENłA AUDITORILOR

CerinŃa 8.2.2 a lui ISO 9001 : 2000

“OrganizaŃia trebuie să efectueze audituri interne la intervale planificate
pentru a determina dacă sistemul de management al calităŃii :
•este conform cu măsurile planificate (a se vedea 7.1) referitoare la
cerinŃele prezentului standard internaŃional şi la cerinŃele sistemului de
management al calităŃii stabilit de organizaŃie;
•este implementat şi menŃinut eficace.
•Trebuie planificat un program de audit luând în considerare statutul şi
importanŃa proceselor şi zonelor care trebuie auditate, precum şi
rezultatele auditurilor precedente.
 CerinŃa 8.2.2 a lui ISO 9001 : 2000 (cont.)

• Selectarea auditorilor şi modul de efectuare al auditurilor

trebuie să asigure obiectivitatea şi imparŃialitatea procesului de
audit. Auditorii nu îşi vor audita propria lor activitate.
• ResponsabilităŃile şi cerinŃele pentru planificarea şi efectuarea
auditurilor, pentru raportarea rezultatelor şi menŃinerea
înregistrărilor (a se vedea 4.2.4) trebuie definite într-o
procedură documentată.
• Managementul responsabil pentru zona auditată trebuie să se
asigure că acŃiunile sunt întreprinse fără întârziere pentru
eliminarea neconformităŃilor detectate şi a cauzelor acestora.
ActivităŃile de urmărire trebuie să includă verificarea acŃiunilor
întreprinse şi raportarea rezultatelor acestora (a se vedea
8.5.2).”
Calificări pentru auditori (cerinŃa 7
ISO 19011 : 2002)
Pentru a deveni auditor, o persoană trebuie:
• să aibă atributele personale menŃionate în clauza 7.2;
• să demonstreze aptitudinea de a aplica cunoştinŃele şi
deprinderile necesare pentru a efectua un audit (conform
clauzei 7.3).
• sa aiba studii, experienŃă profesională, instruire ca auditor şi
experienŃă de audit (conform clauzei 7.4)
 Calitate Mediu

CunoştinŃe şi însuşiri CunoştinŃe şi însuşiri CunoştinŃe şi însuşiri

specifice domeniului generice specifice domeniului
calităŃii (7.3.1 şi 7.3.2) mediului
(7.3.3) (7.3.4)

EducaŃie Instruire ca auditor ExperienŃă:

de muncă
de audit
(7.4)
Aptitudini personale (7.2)
 Etapa 1

ExperienŃă de ExperienŃă
EducaŃie Instruire Atribute
muncă de audit
personale

Persoana

Etapa 2

CompetenŃe CompetenŃe
generale specifice

Persoană cu
potenŃial de a fi
auditor

Auditor care poate fi

selectat pentru a efectua
un audit
 Clauza 7.2 Atribute personale
• etice : corectitudine, sinceritate, onestitate, discreŃie;
• minte deschisă : disponibilitatea de a Ńine cont de idei sau
puncte de vedere alternative;
• diplomaŃie : tact în discuŃiile cu oamenii;
• observaŃie : conştient în permanenŃă de activităŃile şi dotările
din jur;
• percepŃie : capabilitatea de a înŃelege şi a se adapta la diferite
situaŃii;
• versatilitate : capabilitate de a se adapta la diferite situaŃii;
• tenacitate : persistenŃă, concentrare pe îndeplinirea
obiectivelor;
• hotărâre : capacitatea de a lua o decizie pe baza unui
raŃionament logic;
• încredere în sine : capacitatea de acŃiune independentă atunci
când interacŃionează cu ceilalŃi.
 Clauza 7.3 CunoştinŃe şi
deprinderi
1. CunoştinŃe şi deprinderi generale :
• principiile, procedurile şi tehnicile auditului;
• sistemul de management al calităŃii şi documentele de
referinŃă;
• contextul operaŃional al organizaŃiei auditate;
• legi, reglementări şi alte cerinŃe relevante, aplicabile.

principiile, procedurile şi
tehnicile auditului
• aplicarea principiilor, procedurilor şi tehnicilor de audit;
• planificarea şi organizarea activitatii;
• conducerea auditului în limitele programului agreat;
• stabilirea prioritatatilor concentrarea pe probleme în funcŃie de
importanŃă;
• colectarea informaŃii prin intervievare, ascultare, observare şi
examinarea documentelor, înregistrărilor şi a datelor;
• aprecierea adecvarii si suficientei dovezilorpentru a susŃine
constatările şi concluziile auditului;
• intelegerea consecinŃelor utilizării tehnicilor de eşantionare pentru
auditare;
• verificarea exactitatii informaŃiilor colectate;
• utilizarea documentelor de lucru pentru a înregistra activităŃile
auditului;
• pregătirea rapoartelor de audit;
• menŃinarea confidenŃialitatii şi securitatii informaŃiilor,
• comunicarea eficace,

sistemul de management al calităŃii
şi documentele de referinŃă
• aplicarea sistemelor de management in diverse organizaŃii;
• interacŃiunea între componentele sistemului de management;
• standardele sistemelor de management al calităŃii sau de
mediu, proceduri aplicabile sau alte documente ale sistemului
de management utilizate ca şi criterii de audit;
• recunoaşterea diferenŃelor dintre documentele de referinŃă şi
prioritatea acestora;
• aplicarea documentelor de referinŃă pentru diferite situaŃii de
audit;
• sisteme informatice şi tehnologia pentru autorizarea,
securitatea, difuzarea şi controlul documentelor, datelor şi al
înregistrărilor.

contextul operaŃional al
organizaŃiei auditate
• mărimea, structura, funcŃiile şi relaŃiile
organizaŃiei;
• procesele generale ale activităŃii şi
terminologia conexă, şi
• obiceiurile culturale şi sociale ale
auditatului.

legi, reglementări şi alte cerinŃe
relevante, aplicabile.
• Coduri, legi şi reglementări locale,
regionale şi naŃionale;
• Contracte şi acorduri;
• Tratate şi convenŃii internaŃionale; şi alte
cerinŃe la care organizaŃia subscrie.
 2. CunoştinŃe şi deprinderi specifice :

• metode şi tehnici specifice

managementului calităŃii;
• produse, servicii şi procese operaŃionale.

metode şi tehnici specifice
managementului calităŃii
• terminologia calităŃii;
• principiile de management al calităŃii şi
aplicarea acestora şi
• instrumentele managementului calităŃii şi
aplicarea lor (de exemplu controlul statistic
al proceselor, analiza efectelor şi a
modurilor de defectare etc.)

produse, servicii şi procese
operaŃionale
• terminologia specifică sectorului;
• caracteristicile tehnice ale produselor şi
proceselor, inclusiv ale serviciilor şi
• procesele şi practicile specifice sectorului.
 Clauza 7.4 EducaŃie, experienŃă de
lucru, instruire şi experienŃă de audit
• studii suficiente pentru a permite
obŃinerea cunoştinŃelor şi deprinderilor
descrise la clauza 7.2;
• experienŃă de lucru într-o poziŃie tehnică,
managerială sau profesională
• instruire în domeniul auditului;
• experienŃa în activităŃile de audit.

Indicatori pentru educatie, instruire,
experienta
Auditor SMC / SMM Auditor SMC si Conducător al
SMM echipei de audit
Studii Studii secundare Idem auditor Idem auditor

Experienta 5 ani* Idem auditor Idem auditor

profesională totală
Experienta Cel puŃin 2 ani din 2 ani în cea de-a Idem auditor
profesională în cei 5 ani de doua disciplină
domeniul MC sau experienŃă
MM
Instruirea ca auditor 40 de ore de 24 de ore în cea de- Idem auditor
instruire despre a doua disciplină
audit
ExperienŃa de audit 4 audituri ( cel puŃin 3 audituri (cel puŃin 3 audituri (cel
20 de zile) ca auditor 15 zile) în cea de-a puŃin 15 zile) ca
în curs de formare, doua disciplină, în auditor sef, în
pe durata a 3 ani ultimii doi ani ultimii doi ani
consecutivi. consecutivi. consecutivi.
 7.5 MenŃinerea şi îmbunătăŃirea
competenŃei

Dezvoltarea profesională continuă:
Dezvoltarea profesională continuă se referă la menŃinerea
şi îmbunătăŃirea cunoştinŃelor, a abilităŃilor şi a
însuşirilor personale. Aceasta poate fi realizată prin
mijloace ca activitate suplimentară, experienŃă, instruire,
studiu individual, studiu asistat, participarea la întâlniri,
seminarii şi conferinŃe sau alte activităŃi relevante.
 7.5 MenŃinerea şi îmbunătăŃirea
competenŃei

MenŃinerea abilităŃilor de auditare
Auditorii ar trebui să îşi menŃină şi să demonstreze
abilitatea de auditare prin participarea în mod regulat la
audituri ale sistemelor de management al calităŃii
 Dezvoltarea competenŃei
Criterii
neîndeplinite
Evaluare
iniŃială (7.6)
Evaluarea
continuă a
performanŃei
Criterii (7.6)
îndeplinite Criterii
îndeplinite
Criterii
neîndeplinite
Auditor

MenŃinerea şi
NeselecŃionat îmbunătăŃirea competenŃei
(7.5)

SelecŃia
echipei de
audit (6.2.4)

Auditare
(6)
7.6 Metode de evaluare
Metoda de Obiective Exemple
evaluare
Analiza Verifica pregătirea şi Analiza înregistrărilor
înregistrărilor experienŃa acumulate de referitoare la studii,
auditor instruire, experienŃă
profesională şi de audit
Feedback pozitiv Furnizează informaŃiile Supravegheri,
sau negativ despre cum este percepută chestionare, referinŃe
prestaŃia auditorului personale, mărturii,
reclamaŃii, evaluarea
performanŃei, analize
reciproce
Interviu Evaluează însuşirile Interviuri faŃă în faŃă sau la
personale, abilităŃile de telefon
comunicare, verifică
informaŃiile, testarea
cunoştinŃelor şi obŃinerea
informaŃiilor suplimentare

Metode de evaluare (cont)
Metoda de Obiective Exemple
evaluare
Observare Evaluează însuşirile Interpretare de roluri,
personale, şi capacitatea de audituri cu supraveghere,
a aplica cunoştinŃe şi evaluarea în activitate.
abilităŃi
Testare Evaluează însuşirile Examene scrise şi orale,
personale, cunoştinŃele şi teste psihometrice
abilităŃile, precum şi
aplicarea acestora.

Analiza post audit Furnizează informaŃiile Analiza raportului de audit

acolo unde observarea şi discuŃia cu clientul
directă nu este posibilă sau auditului, cu auditatul, cu
adecvată. colegii şi cu auditorul.
 Lista de sarcini
AUDITURI INTERNE ALE CALITATII
• Decideti care este obiectivul programului de audit.
• Elaborati un program anual de audituri.
• Stabiliti o metoda de a determina cand au fost auditate ultima
data parti ale sistemului.
• Decideti asupra tipurilor de audituri si personalul care
conduce auditurile.
• Determinati standardul in conformitate cu care va fi auditata
organizatia.
• Instruiti auditorii calitatii conform unui standard definit;
instruiti un numar suficient de auditori pentru a respecta
programul stabilit.
 Lista de sarcini
AUDITURI INTERNE ALE CALITATII
• Utilizati auditarea ca mijloc de familiarizare a personalului cu
activitatile organizatiei.
• Repartizati auditori instruiti care sa efectueze auditurile
programate.
• Planificati auditurile individuale.
• Elaborati proceduri de audit care acopera produse, procese si
sisteme.
• Elaborati formulare pentru inregistrarea observatiilor,
recomandarilor si actiunilor corective.
• Asigurati conducerea auditului, cu obiective clare, fata de
planul si procedurile definite.
• Inregistrati rezultatele auditurilor, atat cele conforme cat si
cele neconforme.
 Lista de sarcini
AUDITURI INTERNE ALE CALITATII
• Stabiliti un mijloc de urmarire a stadiului implementarii
actiunilor corective.
• Stabiliti un mijloc de corelare a actiunilor corective rezultate
din audituri cu modificarile documentatiei organizatiei,
procesului, proiectului, etc.
• Evaluati periodic informatiile obtinute de audituri si
determinati eficacitatea auditurilor.
• Stabiliti metode de modificare a auditului daca acesta nu a
fost eficace.
• Elaborati chestionare pentru efectuarea unui audit.
• Auditati procedurile dupa difuzarea acestora pentru a testa
aplicabilitatea acestora.
• Efectuati un audit de sistem cel putin o data pe an pentru a
verifica daca sistemul este eficace si conform cu standardul
 Ce se face si ce nu se face

• Nu limitati obiectivul programului de audituri la proceduri.

• Selectati cu atentie auditorii.
• Nu utilizati pentru auditare persoane agresive.
• Nu insistati in impunerea conformitatii cu prevederile minore.
• Adaptati programul de audit pentru a acoperi aspecte care au
atras atentia anagementului.
• Nu auditati numai de dragul auditarii – definiti obiectivele,
suficient de importante pentru a atrage atentia
managementului.
• Mentineti inregistrari ale auditurilor si rapoartelor de actiuni
corective.
 Ce se face si ce nu se face

• Nu intrati intr-o zona, fara anuntare prealabila.

• Explicati managerului scopul si obiectivele auditului inainte de
inceperea acestuia.
• Verificati iesirile activitatii auditate pentru a determina
eficacitatea acesteia.
• Ajutati auditatul, nu va certati, dar nu acceptati ca rezultate
orice informatie.
• Nu criticati activitatea, nici modul de executie (efectuare) a
acesteia.
• Ascultati la ce va spune auditatul sau managerul acestuia.
 Ce se face si ce nu se face
• Nu parasiti zona auditata inainte de a obtine acordul privind
actiunile corective si termenul de rezolvare a acestora sau data
la care va fi stabilit acest termen.
• Actionati profesional, cu curtoazie, tact si diplomatie si evitati a
cauta nod in papura.
• Stabiliti, inainte de incheierea auditului, daca obiectivul
acestuia a fost indeplinit.
• Reduceti frecventa auditurilor daca aveti incredere intr-o
anume zona.
• Nu dati nimanui copii ale raportului de audit fara acceptul
managerului.
SUCCES!
 VĂ MULłUMIM!

www.fiatest.ro
www.calitate.com

Email: office@fiatest.ro;
maria.cucu@fiatest.ro