CAPITOLUL IDispoziţii generale

Art. 1.
În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:
a) balanţa de plăţi - sinteză statistică a tranzacţiilor economice şi financiare ale unei ţări
cu restul lumii, pe o perioadă de timp determinată, tranzacţii ce se referă la bunuri,
servicii, venituri, transferuri fără contraprestaţie (donaţii, ajutoare, cadouri şi altele
asemenea), precum şi la creanţe şi obligaţii financiare;
b) rezidenţi:
b1) persoane fizice - cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în România
atestat cu documente de identitate emise conform legii;
b2) persoane juridice şi orice alte entităţi cu sediul în România, precum şi persoane
fizice, cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi cu domiciliul în România, care sunt
autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice pe teritoriul României,
în mod independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;
b3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri aparţinând persoanelor juridice străine sau
altor entităţi străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în România;
b4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale României în
străinătate;
c) nerezidenţi:
c1) persoane fizice - cetăţeni străini, cetăţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în
străinătate atestat cu documente de identitate emise conform legii;
c2) persoane juridice şi orice alte entităţi cu sediul în străinătate, precum şi persoane
fizice, cetăţeni străini, cetăţeni români şi apatrizi cu domiciliul în străinătate, care sunt
autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice în străinătate, în mod
independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;
c3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri şi orice alte entităţi ale persoanelor juridice
române sau altor entităţi române, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în
străinătate;
c4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale altor state în
România, precum şi organizaţii internaţionale sau reprezentanţe ale unor astfel de
organizaţii care funcţionează în România;
d) plată - transmiterea unei sume de bani către un terţ:
d1) în vederea achitării parţiale sau totale a unui debit;
d2) în situaţia acordării unui credit sau constituirii unui alt tip de creanţă;
d3) cu titlu de transfer fără contraprestaţie;
e) încasare - primirea unei sume de bani de la un terţ în una dintre situaţiile prezentate
la lit. d);
f) raportori - rezidenţi care au obligaţia de a raporta date la Banca Naţională a României,
în baza prezentei norme;
g) operaţiuni de natura balanţei de plăţi - tranzacţii economice şi financiare între
rezidenţi şi nerezidenţi de natura celor menţionate la lit. a), implicând încasări sau plăţi,
compensări în natură sau valorice şi alte asemenea operaţiuni;
h) investiţie directă - relaţie investiţională de durată între o entitate rezidentă şi o
entitate nerezidentă; de regulă, implică exercitarea de către investitor a unei influenţe
manageriale semnificative în întreprinderea în care a investit; sunt considerate investiţii
directe capitalul social vărsat şi rezervele ce revin unui investitor care deţine cel puţin
10% din capitalul social subscris al unei întreprinderi, creditele dintre acest investitor şi
întreprinderea în care a investit, precum şi profitul reinvestit de către acesta în
întreprinderea respectivă; investiţiile imobiliare (investiţiile în clădiri şi terenuri) sunt
considerate investiţii directe;
i) investiţie de portofoliu - investiţie în valori mobiliare de natura acţiunilor,
obligaţiunilor şi a altor titluri de natura acestora (certificate de depozit negociabile,
obligaţiuni cu cupon zero, obligaţiuni convertibile, obligaţiuni cu dobândă indexabilă,
bonuri de tezaur şi altele asemenea), efectuată în scopul plasării temporare de fonduri
pe piaţa de capital; de regulă, nu conduce la exercitarea de către deţinători a unei
influenţe manageriale asupra emitentului; în cazul acţiunilor, sunt luate în considerare
deţinerile de sub 10% din valoarea capitalului social subscris al emitentului;
j) transferuri neutre - operaţiuni care implică mişcări în conturile Nostro sau Loro ale
instituţiilor de credit, fără a constitui operaţiuni de natura balanţei de plăţi, ca de
exemplu operaţiuni valutare între rezidenţi sau operaţiuni valutare între nerezidenţi;
k) operaţiuni nemonetare - operaţiuni de natura balanţei de plăţi, care se desfăşoară
fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări
(netting), aranjamente de cliring şi altele asemenea.
CAPITOLUL IIObligaţii de raportare
Art. 2.
Rezidenţii au obligaţia de a raporta toate operaţiunile de natura balanţei de plăţi, în
conformitate cu prevederile prezentei norme. Raportările statistice sunt obligatorii atât
pentru operaţiunile derulate prin instituţiile de credit persoane juridice române şi
sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine (din statele membre ale Uniunii
Europene, din celelalte state aparţinând Spaţiului Economic European, precum şi din
statele terţe), denumite în continuare instituţii de credit, cât şi pentru operaţiunile
derulate prin instituţii de credit nerezidente, prin alţi intermediari financiari rezidenţi
sau nerezidenţi, precum şi pentru cele în relaţie directă cu nerezidenţii.

Art. 3.
(1) La efectuarea oricărei plăţi către nerezidenţi, clienţii rezidenţi ai instituţiilor de credit
au obligaţia de a completa formularul Dispoziţie/Declaraţie de plată externă (DPE), pus
la dispoziţie de către instituţia de credit prin intermediul căreia se efectuează plata sau
prezentat acesteia de către ordonatorul plăţii, numai pentru plata a cărei valoare este
egală ori mai mare de 12.500 euro sau echivalent la data plăţii. Formularul DPE,
prezentat în anexa nr. 1, se completează în două exemplare, dintre care unul pentru
instituţia de credit şi celălalt pentru ordonatorul plăţii. Pentru efectuarea oricărei plăţi
către nerezidenţi, a cărei valoare este mai mică de 12.500 euro sau echivalent la data
plăţii, instituţiile de credit pot utiliza formulare potrivit cerinţelor proprii.
(2) În cazul unei plăţi ordonate prin sistem computerizat (electronic banking) sau prin
alte modalităţi de teletransmisie, a cărei valoare este egală ori mai mare de 12.500 euro
sau echivalent la data plăţii, clienţii ordonatori au obligaţia punerii la dispoziţia
instituţiilor de credit a formularului DPE completat, în maximum 10 zile calendaristice de
la efectuarea plăţii.
(3) În cazul ridicărilor de valută în numerar din conturi deschise la instituţii de credit,
pentru plăţi către nerezidenţi, inclusiv cheltuieli pentru deplasări externe, formularul
DPE se completează numai de către persoanele juridice şi numai pentru sumele egale ori
mai mari de 12.500 euro sau echivalent la data plăţii.
(4) Pentru plăţile efectuate în cadrul unui acreditiv, formularul DPE se utilizează în
calitate de declaraţie de plată externă şi se completează numai pentru plăţile ale căror
valori sunt egale ori mai mari de 12.500 euro sau echivalent la data plăţii. Formularul
DPE se va completa în maximum 15 zile calendaristice de la efectuarea plăţii de către
client sau instituţia de credit, în funcţie de procedura stabilită de comun acord, cu
respectarea instrucţiunilor de completare.
(5) În cazul plăţilor în lei dintre rezidenţi şi nerezidenţi pe teritoriul României, formularul
DPE se completează în calitate de declaraţie de plată, odată cu ordinul de plată în lei.

Art. 4.
(1) Clienţii rezidenţi ai instituţiilor de credit au obligaţia să completeze formularul
Declaraţie de încasare externă (DIE) pentru orice încasare de la nerezidenţi, a cărei
valoare este egală ori mai mare de 12.500 euro sau echivalent la data încasării, în cel
mult 10 zile calendaristice de la creditarea conturilor lor. Formularul DIE, prezentat în
anexa nr. 2, se completează în două exemplare, dintre care unul pentru instituţia de
credit şi celălalt pentru client.
(2) Persoanele juridice rezidente vor completa formularul DIE şi în cazul depunerilor de
valută în numerar la instituţiile de credit, dacă aceasta provine din încasări de la
nerezidenţi, numai pentru sumele egale ori mai mari de 12.500 euro sau echivalent la
data depunerii.

Art. 5.
Pentru echivalarea în euro a altor monede, în vederea determinării pragului de 12.500
euro, se utilizează cursul de schimb al pieţei valutare, comunicat de Banca Naţională a
României, din ultima zi bancară anterioară datei ordonării plăţii, respectiv creditării
contului.

Art. 6.
Răspunderea pentru corectitudinea datelor şi informaţiilor completate în formularele
DPE şi DIE revine clienţilor instituţiilor de credit, titulari ai operaţiunilor respective.
Instituţiile de credit au obligaţia să urmărească completarea corectă a formularelor DPE
şi DIE de către clienţi.

Art. 7.
(1) Instituţiile de credit au obligaţia să raporteze la Banca Naţională a României - Direcţia
statistică, în formatul electronic şi structura stabilite de Banca Naţională a României:
a) datele şi informaţiile cuprinse în formularele Dispoziţie/Declaraţie de plată externă
(DPE) şi Declaraţie de încasare externă (DIE), prin transmitere în tranşe decadale, astfel:
a1) până la sfârşitul lunii pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din
formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în prima decadă a lunii respective;
a2) până la data de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi
informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a doua decadă a
lunii pentru care se face raportarea;
a3) până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi
informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a treia decadă a
lunii pentru care se face raportarea;
b) totalitatea încasărilor şi plăţilor în nume şi cont propriu efectuate în raport cu
nerezidenţii (cu excepţia schimbului valutar pentru persoane fizice efectuat prin
ghişeele proprii), soldurile activelor şi pasivelor financiare pe termen scurt în relaţie cu
nerezidenţii, transferurile neutre, precum şi valoarea agregată a tranzacţiilor, efectuate
în numele şi contul clienţilor, în valoare mai mică decât 12.500 euro sau echivalent la
data tranzacţiei, în conformitate cu listele de indicatori prezentate în anexa nr. 3;
raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se
face raportarea.
(2) Instituţiile de credit au obligaţia să raporteze schimbul valutar pentru persoane fizice
efectuat prin ghişeele proprii, în conformitate cu prevederile art. 10.
(3) Instituţiile de credit au obligaţia să notifice investiţiile directe în străinătate în
conformitate cu prevederile art. 12.
(4) Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat atât operaţiunile
proprii de natura balanţei de plăţi, cât şi pe cele ale cooperativelor din reţea.

Art. 8.
Datele transmise letric şi electronic la Banca Naţională a României - Direcţia statistică,
lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, de către
Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare în conformitate cu anexa nr. 4, respectiv de
către Ministerul Finanţelor Publice în conformitate cu anexa nr. 5, se integrează în
balanţa de plăţi.

Art. 9.
Rezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare au obligaţia să raporteze letric aceste
tranzacţii la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, până la data de 20 a lunii
următoare celei pentru care se face raportarea, prin completarea şi transmiterea anexei
nr. 6.

Art. 10.
Rezidenţii care efectuează schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru
persoane fizice, în conformitate cu reglementările în vigoare, au obligaţia raportării
acestor tranzacţii la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, lunar, până la data
de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, conform anexei nr. 7;
datele se transmit în formatul electronic comunicat de Banca Naţională a României.

Art. 11.
(1) Persoanele juridice rezidente care au conturi deschise în străinătate au obligaţia să
raporteze letric la Banca Naţională a României - Direcţia statistică tranzacţiile efectuate
prin aceste conturi; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare
celei pentru care se face raportarea, conform anexei nr. 8.
(2) Obligaţia de raportare pentru ambasade, consulate şi alte reprezentanţe ale
României în străinătate, precum şi pentru entităţile din străinătate ce aparţin
persoanelor juridice române fără a avea statut de rezident în străinătate revine
persoanei juridice rezidente de care acestea aparţin.
(3) Instituţiile de credit nu raportează în baza prezentului articol.

Art. 12.
(1) Persoanele juridice şi fizice rezidente care deţin cel puţin 10% din capitalul social al
unei companii nerezidente sau deţin entităţi fără personalitate juridică (sucursale)
înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în străinătate sunt considerate investitori
direcţi în străinătate şi au obligaţia notificării acestei investiţii directe la Banca Naţională
a României - Direcţia statistică.
(2) Rezidenţii care la data intrării în vigoare a prezentei norme au deja calitatea de
investitori direcţi în străinătate au de asemenea obligaţia notificării investiţiei
respective, în cel mult 30 de zile calendaristice de la acea dată.
(3) Notificarea investiţiei se va efectua prin completarea şi transmiterea letrică a
formularului prezentat în anexa nr. 9, în cel mult 30 de zile calendaristice de la data
dobândirii dreptului de proprietate asupra a cel puţin 10% din capitalul social subscris al
companiei nerezidente respective sau de la înfiinţarea sucursalei în străinătate.
CAPITOLUL IIIConfidenţialitatea datelor şi informaţiilor
Art. 13.
Banca Naţională a României asigură confidenţialitatea datelor şi informaţiilor obţinute în
baza prezentei norme, în conformitate cu prevederile art. 49 din Legea nr.
312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României.
CAPITOLUL IVSancţiuni
Art. 14.
(1) În cazul în care o instituţie de credit persoană juridică română sau o sucursală din
România a unei instituţii de credit din state care nu sunt membre ale Uniunii Europene
sau ale Spaţiului Economic European nu respectă prevederile prezentei norme, Banca
Naţională a României poate lua măsurile prevăzute la art. 226 din Ordonanţa de urgenţă
a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului şi poate
aplica sancţiunile prevăzute la art. 229 din acelaşi act normativ.
(2) În cazul în care o sucursală din România a unei instituţii de credit dintr-un stat
membru al Uniunii Europene (altul decât România) sau dintr-un alt stat membru al
Spaţiului Economic European nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională
a României poate lua măsuri în conformitate cu art. 235 din Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 99/2006.
(3) În cazul în care raportorii, alţii decât cei prevăzuţi la alin. (1) şi (2), nu respectă
prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile
prevăzute la art. 57 din Legea nr. 312/2004.
CAPITOLUL VDispoziţii tranzitorii şi finale
Art. 15.
(1) Anexele nr. 1-9*) fac parte integrantă din prezenta normă.
*) Anexele nr. 1-9 se publică ulterior în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.031 bis în afara
abonamentului, care se poate achiziţiona de la Centrul pentru relaţii cu publicul al Regiei Autonome
"Monitorul Oficial", Bucureşti, şos. Panduri nr. 1.

(2) Prezenta normă intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2007.

(3) La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă Norma Băncii Naţionale a
României nr. 2/2004 privind raportarea statistică la Banca Naţională a României a unor
operaţiuni valutare, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 127 din 12
februarie 2004, cu rectificările din Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 225 din 15
martie 2004, Norma Băncii Naţionale a României nr. 4/2004 privind raportarea statistică
a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi a României, publicată în Monitorul Oficial
al României, Partea I, nr. 615 din 7 iulie 2004, şi Norma Băncii Naţionale a României nr.
8/2005 pentru prelungirea perioadei de aplicare a prevederilor art. 8 alin. (1) din Norma
nr. 4/2004 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi a
României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 288 din 6 aprilie 2005.
(4) Prezenta normă transpune prevederile art. 6 alin. (1) din Regulamentul nr.
2.560/2001/CE al Parlamentului European şi al Consiliului din 19 decembrie 2001 privind
plăţile transfrontaliere efectuate în euro, publicat în Jurnalul Oficial al Comunităţilor
Europene (JOCE) nr. L344/13 din 28 decembrie 2001.
Bucureşti, 12 decembrie 2006.
Nr. 26.