Balanța de verificare

Perioada: 01.04.2017-30.06.2017
Sold inițial Rulaje lună curentă Total sume Sold final
Simbol
cont Denumire cont Sid Sic Rd Rc Tsd Tsc Sfd Sfc
1011 Capital subscris nevărsat - 0 48,000 48,000 48,000 48,000 - 0
1012 Capital subscris vărsat - 450,000 0 66,000 0 516,000 - 516,000
104 Prime legate de capital - 3,000 3,000 0 3,000 3,000 - 0
1061 Rezerve legale - 6,500 0 0 0 6,500 - 6,500
1068 Alte rezerve - 10,000 10,000 0 10,000 10,000 - 0
117 Rezultatul reportat - 21,000 5,000 0 5,000 21,000 - 16,000
121 Profit/pierdere - 0 148,898 108,500 148,898 108,500 40,398 0
1621 Credite bancare pe termen lung - 45,000 15,000 0 15,000 45,000 - 30,000
Dobânzi aferente creditelor
1682 bancare pe termen lung - 7,500 3,000 0 3,000 7,500 - 4,500
201 Cheltuieli de constituire 10,000 - 0 0 10,000 0 10,000 -
203 Cheltuieli de dezvoltare 22,000 - 0 0 22,000 0 22,000 -
205 Concesiuni, brevete, licențe 0 - 8,000 0 8,000 0 8,000 -
2111 Terenuri 65,000 - 0 0 65,000 0 65,000 -
2112 Amenajări de terenuri 15,000 - 7,500 0 22,500 0 22,500 -
212 Construcții 70,000 - 0 0 70,000 0 70,000 -
2133 Mijloace de transport 25,000 - 0 0 25,000 0 25,000 -
214 Mobilier, aparatură birotică 5,000 - 1,500 0 6,500 0 6,500 -
Amortizări privind imobilizările
280 necorporale - 3,000 0 2,100 0 5,100 - 5,100
Amortizări privind imobilizările
281 corporale - 15,000 0 13,500 0 28,500 - 28,500
3021 Materiale auxiliare 14,000 - 0 0 14,000 0 14,000 -
3023 Materiale pentru ambalat 5,300 - 6,000 0 11,300 0 11,300 -
3028 Alte materiale consumablile 4,000 - 0 0 4,000 0 4,000 -
 Materiale de natura obiectelor
303 de inventar 9,500 - 0 0 9,500 0 9,500 -
371 Mărfuri 220,000 - 29,186 63,500 249,186 63,500 185,686 -
378 Diferențe de preț la mărfuri - 55,000 21,012 5,198 21,012 60,198 - 39,186
381 Ambalaje 10,000 - 0 0 10,000 0 10,000 -
401 Furnizori - 122,000 8,925 36,295 8,925 158,295 - 149,370
4091 Furnizori debitori - stocuri 19,000 - 0 0 19,000 0 19,000 -
4092 Furnizori debitori - servicii 3,500 - 0 0 3,500 0 3,500 -
4111 Clienți 93,000 - 102,340 102,340 195,340 102,340 93,000 -
413 Efecte de primit de la clienți 4,500 - 0 0 4,500 0 4,500 -
421 Personal-salarii datorate - 15,975 65,250 65,250 65,250 81,225 - 15,975
Contribuția unității la asigurările
4311 sociale - 3,435 10,305 10,305 10,305 13,740 - 3,435
Contribuția angajaților la
4312 asigurările sociale - 2,280 6,840 6,840 6,840 9,120 - 2,280
4313 CASS angajator - 1,125 3,375 3,375 3,375 4,500 - 1,125
4314 CASSangajați - 1,200 3,600 3,600 3,600 4,800 - 1,200
Contribuția unității la fondul de
4371 șomaj - 105 315 315 315 420 - 105
Contribuția angajaților la fondul
4372 de șomaj - 105 315 315 315 420 - 105
444 Impozitul pe salarii - 2,190 6,570 6,570 6,570 8,760 - 2,190
4423 TVA de plată - 0 4,370 14,915 4,370 14,915 - 10,545
4424 TVA de recuperat 0 - 4,370 4,370 4,370 4,370 0 -
4426 TVA deductibilă 0 - 5,795 5,795 5,795 5,795 0 -
4427 TVA colectată - 0 16,340 16,340 16,340 16,340 - 0
4428 TVA neexigibilă - - 16,815 988 16,815 988 15,827
Fonduri speciale - taxe și
447 vărsăminte asimilate - 285 855 855 855 1,140 - 285
456 Decontări cu asociații - - 48,000 48,000 48,000 48,000 - -
461 Debitori diverși 13,000 - 0 2,500 13,000 2,500 10,500 -
471 Cheltuieli înreg. în avans 5,000 - 0 0 5,000 0 5,000 -
Acțiuni deținute la entități
501 afiliate 0 - 20,000 20,000 20,000 20,000 0 -
Vărsăminte pt investiții pe
509 termen scurt 0 - 20,000 20,000 20,000 20,000 0 -
5112 Cecuri de încasat 11,000 - 0 0 11,000 0 11,000 -
5113 Efecte de încasat 6,600 - 0 0 6,600 0 6,600 -
5121 Conturi la bănci în lei 118,180 - 137,340 122,050 255,520 122,050 133,470 -
5124 Conturi la bănci în valută 8,120 - 0 0 8,120 0 8,120 -
5311 Casa în lei 6,000 - 5,000 0 11,000 0 11,000 -
5314 Casa în valută 2,000 - 0 0 2,000 0 2,000 -
581 Viramente interne - - 5,000 5,000 5,000 5,000 - -
607 Cheltuieli privind mărfurile 0 - 50,673 50,673 50,673 50,673 0 -
627 Cheltuieli cu serviciile bancare 0 - 25 25 25 25 0 -
635 Cheltuieli cu alte impozite și taxe 0 - 855 855 855 855 0 -
641 Cheltuieli cu salariile personalulu 0 - 65,250 65,250 65,250 65,250 0 -
6451 Contribuția unității la asigurările 0 - 10,305 10,305 10,305 10,305 0 -
6452 Contribuția unității pt șomaj 0 - 315 315 315 315 0 -
6453 CASS angajator 0 - 3,375 3,375 3,375 3,375 0 -
6811 Cheltuieli privind amortizarea 0 - 15,600 15,600 15,600 15,600 0 -
6588 Alte cheltuieli de exploatare 0 - 2,500 2,500 2,500 2,500 0 -
707 Venituri din vânzarea mărfurilor - 0 86,000 86,000 86,000 86,000 - 0
Venituri din producția de
722 imobilizări corporale - 0 7,500 7,500 7,500 7,500 - 0
Venituri din investiții pe termen
7642 scurt - 0 15,000 15,000 15,000 15,000 - 0
TOTAL 764,700 764,700 1,055,214 1,055,214 1,819,914 1,819,914 832,401 832,401
 Simbol Denumir
Nr. crt Sume
cont e cont

1 121 Pierdere 45,398

Cheltuiel
i de
2 201 10,000
constituir
e
Cheltuiel
i de
3 203 22,000
dezvoltar
e

Concesiu
ni,
4 205 8,000
brevete,
licențe

5 2111 Terenuri 65,000

Amenajă
6 2112 ri de 22,500
terenuri

Construc
7 212 70,000
ții

Mijloace
8 2133 de 25,000
transport
Mobilier,
9 214 aparatură 6,500
birotică

Materiale
10 3021 14,000
auxiliare
 Materiale
11 3023 pentru 11,300
ambalat

Alte
materiale
12 3028 4,000
consuma
bile

Materiale
de natura
13 303 obiectelo 9,500
r de
inventar

14 371 Mărfuri 185,686

Ambalaj
15 381 10,000
e

Furnizori
16 4091 debitori - 19,000
stocuri

Furnizori
17 4092 debitori 3,500
-servicii
18 4111 Clienți 93,000

Efecte de
19 413 primit de 4,500
la clienți
Debitori
20 461 10,500
diverși
Cheltuiel
i
21 471 înregistra 5,000
te în
avans
Cecuri
22 5112 de 11,000
încasat
Efecte de
23 5113 6,600
încasat
Conturi
24 5121 la bănci 133,470
în lei
Conturi
25 5124 la bănci 8,120
în valută
Casa în
26 5311 11,000
lei
Casa în
27 5314 2,000
valută
TOTAL
816,574
ACTIV
 Simbol Denumir
Nr. crt Sume
cont e cont
Capital
1 1012 subscris 516,000
vărsat

Rezerve
2 1061 6,500
legale

Rezultatu
3 117 16,000
l reportat

Credite
bancare
4 1621 pe 30,000
termen
lung

Dobânzi
aferente
creditelor
5 1682 bancare 4,500
pe
termen
lung

Amortiză
ri privind
6 280 5,100
imobiliz.
necorp.

Amortiză
ri privind
7 281 28,500
imobiliz.
corporale

Diferențe
8 378 de preț la 39,186
mărfuri

9 401 Furnizori 149,370

Personal-
10 421 salarii 15,975
datorate
 Contribuț
ia unității
11 4311 la 3,435
asigurăril
e sociale

 Contribu
ția
personal
12 4312 2,280
ului la
asigurãril
e sociale

Contribuț
ia
angajator
ului
13 4313 pentru 1,125
asigurãril
e sociale
de
sãnãtate

Contribuț
ia
angajațil
or
14 4314 pentruasi 1,200
gurãrile
sociale
de
sãnãtate

Contribuț
ia unitãții
15 4371 105
la fondul
de șomaj

Contribuț
ia
personal
16 4372 105
ului la
fondul de
șomaj

Impozitu
17 444 l pe 2,190
salarii
 Fonduri
speciale -
taxe și
18 447 285
vãrsãmin
te
asimilate

TVA de
19 4423 10,545
plată

50,673

25

855

65,250

10,305
TOTAL
832,401
PASIV 315
3,375
15,600
15,827 2,500
148,898