Traficul de droguri Art.

2 (1) Cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea, oferirea, punerea n vnzare, vnzarea, distribuirea, livrarea cu orice titlu, trimiterea, transportul, procurarea, cump rarea, de!inerea ori alte opera!iuni privind circula!ia drogurilor de risc, f r drept, se pedepsesc cu nc"isoare de la # la 1$ ani %i interzicerea unor drepturi. (2) &ac faptele prev zute la alin. (1) au ca obiect droguri de mare risc, pedeapsa este nc"isoarea de la 1' la 2' de ani %i interzicerea unor drepturi. Obiectul infraciunii Obiectul juridic este complex, deoarece n con!inutul s u intr , al turi de valoarea social ocrotit n principal ( sntatea public (, %i anumite valori sociale prote)ate adiacent, respectiv* rela!iile sociale privitoare la sntatea fizic i mintal a consumatorului de droguri. +nfrac!iunea are ca obiect material, drogurile de risc i mare risc. Subiecii Subiectul activ ( orice persoan . Subiectul pasiv: , principal statul. , secundar ( persoana fizic care sufer consecin!ele produse sau pe cale de a se produce, ca urmare a faptei s vr%ite, fiindu,i periclitat s n tatea. Latura obiectiv Elementul material , Cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transforma,rea, oferirea, punerea n vnzare, vnzarea, distribuirea, livrarea cu orice titlu, trimiterea, transportul, procurarea, cump rarea, de!inerea ori alte opera!iuni privind circula!ia drogurilor, fr drept. rmarea imediat starea de pericol pentru s n tatea public %i a consumatorilor, generat de s vr%irea activit !i incriminate. -ub aspectul obiectului secundar este posibil %i producerea unor consecin!e de natur fizic , cum ar fi v t marea integrit !ii sau a s n t !ii consumatorului. Legtura de cauzalitate cel pu!in sub aspectul obiectului principal prote)at rezult e! re" Latura subiectiv #orma de vinovie traficul de droguri se comite cu intenie, care poate fi att direct ct %i indirect . #orme infracionale $ctele de pregtire i tentativa sunt incriminate. .extul incriminator cuprinde dou variante infrac!ionale* simpl /alin. (1) ( dac obiectul este constituit din droguri de risc0 %i agravat /alin. (2) ( dac obiectul este reprezentat de droguri de mare risc0.

Traficul internaional de droguri %&contrabanda' cu droguri( Art. #. (1) +ntroducerea sau scoaterea din !ar , precum %i importul ori exportul de droguri de risc, f r drept, se pedepsesc cu nc"isoare de la 1' la 2' de ani %i interzicerea unor drepturi. (2) &ac faptele prev zute la alin. (1) privesc droguri de mare risc, pedeapsa este nc"isoarea de la 1$ la 2$ de ani %i interzicerea unor drepturi. Obiectul infraciunii Obiectul juridic este complex, deoarece n con!inutul s u intr , al turi de valoarea social ocrotit n principal ( sntatea public (, %i anumite valori sociale prote)ate adiacent, respectiv* rela!iile sociale privitoare la s n tatea fizic %i mintal a consumatorului de droguri. 1n plus, este lezat %i regimul )uridic vamal. +nfrac!iunea are ca obiect material, drogurile de risc %i mare risc. Subiecii Subiectul activ ( orice persoan . Subiectul pasiv: principal statul. Latura obiectiv Elementul material , introducerea sau scoaterea din !ar , importul sau exportul de droguri de risc, fr drept. rmarea imediat starea de pericol pentru s n tatea public %i a consumatorilor, generat de s vr%irea activit !i incriminate. -ub aspectul obiectului secundar este posibil %i producerea unor consecin!e de natur fizic . Legtura de cauzalitate sub aspectul obiectului principal rezult e! re" Latura subiectiv #orma de vinovie contrabanda cu droguri se comite cu intenie. #orme infracionale $ctele de pregtire i tentativa sunt incriminate. .extul incriminator cuprinde dou variante infrac!ionale* simpl /alin. (1) ( dac obiectul este constituit din droguri de risc0 %i agravat /alin. (2) ( dac obiectul este reprezentat de droguri de mare risc0.

)einerea de droguri pentru consum propriu Art. 2. (1) Cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea, cump rarea sau de!inerea de droguri de risc pentru consum propriu, f r drept, se pedepse%te cu nc"isoare de la 3 luni la 2 ani sau amend . (2) &ac faptele prev zute la alin. (1) privesc droguri de mare risc, pedeapsa este nc"isoarea de la 2 la $ ani. E!plicaii specifice 4egiuitorul romn nu incrimineaz consumul de droguri, n sc"imb sanc!ioneaz de!inerea de droguri indiferent de cantitate %i de scopul pentru care se face, inclusiv pentru consumul propriu. 5rin incriminarea distinct a de!inerii de droguri pentru consum propriu n art. 2 din 4egea nr. 12#62''', legiuitorul romn a n!eles s sanc!ioneze mai blnd pe de!in torul dependent de droguri. 1n ceea ce prive%te cantitatea sau natura drogului de!inut ori scopul pentru care se face de!inerea ilicit de c tre f ptuitor, acestea sunt aspecte care trebuie luate n considerare de c tre )udec tor la ncadrarea )uridic a faptei %i individualizarea sanc!iunilor. Subiectul activ este circumstan!iat, putnd avea aceast calitate numai o persoan fizic avnd capacitate penal , consumator sau consumator dependent de droguri. 7lementul subiectiv poate mbr ca exclusiv "aina inteniei directe.

*unerea la dispoziie a unui spaiu pentru consumul de droguri Art. $. 5unerea la dispozi!ie, cu %tiin! , cu orice titlu, a unui local, a unei locuin!e sau a oric rui alt loc amena)at, n care are acces publicul, pentru consumul ilicit de droguri ori tolerarea consumului ilicit n asemenea locuri se pedepse%te cu nc"isoare de la # la 1' ani %i interzicerea unor drepturi. E!plicaii specifice 5unerea la dispozi!ie a unui local, locuin! sau a oric rui loc amena)at nseamn oferirea unui asemenea spa!iu unor persoane spre a,l folosi n vederea consumului ilicit de droguri n colectiv (gratuit sau contra cost). 5entru existen!a infrac!iunii, n modalitatea punerii la dispozi!ie sau a toler rii consumului ilicit de droguri ntr,un spa!iu amena)at, este necesar condi!ia

ca n spa!iul respectiv s se ntlneasc mai multe persoane. 1ntlnirile ntmpl toare, la care particip constant dou sau trei persoane determinate, nu satisfac condi!ia.

Art. 3. (1) 5rescrierea drogurilor de mare risc, cu inten!ie, de c tre medic, f r ca aceasta s fie necesar din punct de vedere medical, se pedepse%te cu nc"isoare de la 1 an la $ ani. (2) Cu aceea%i pedeaps se sanc!ioneaz %i eliberarea sau ob!inerea, cu inten!ie, de droguri de mare risc, pe baza unei re!ete medicale prescrise n condi!iile prev zute la alin. (1) sau a unei re!ete medicale falsificate. E!plicaii specifice 4egiuitorul a vizat s sanc!ioneze penal pe cel care prescrie, elibereaz sau utilizeaz droguri de mare risc. 5rin prescrierea f r a fi necesar a unui medicament care con!ine droguri supuse controlului na!ional, se n!elege activitatea necondi!ionat frauduloas a medicului de a face s a)ung n minile unei persoane o re!et care i d posibilitatea acesteia s ob!in n mod ilicit drogul. 7liberarea de droguri de mare risc constituie infrac!iune /art. 3 alin. (2)0, ntr,o prim ipotez , atunci cnd subiectul activ (farmacistul), primind o re!et n care sunt prescrise droguri de mare risc pentru a o onora, %i d seama c prescrierea acestora pentru diagnosti,cul respectiv nu era necesar %i, totu%i, elibereaz drogurile respective, n loc s ia m sura l muririi situa!iei. 5entru existen!a infrac!iunii prev zute de art. 3 alin. (2) teza a ++,a, vinov !ia trebuie s se manifeste sub forma inten!iei directe.

Stopajul la surs Art. 6. Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 3 ani sau cu amend reinerea i nevrsarea, cu intenie, n cel mult 30 de ile de la scaden, a sumelor repre ent!nd impo ite sau contri"uii cu reinere la surs. #"iectul infraciunii Obiectul juridic relaiile sociale referitoare la colectarea corect a veniturilor datorate la "u$etul $eneral consolidat. %nfraciunea are ca o"iect material sumele colectate de ctre contri"ua"il, pe care acesta nu le vars n termen la "u$etele locale, "u$etul de stat, "u$etele caselor de asi$urri .a. Su"iecii Subiectul activ & orice persoan fi ic sau juridic. Subiectul pasiv statul.

'atura o"iectiv Elementul material ( reinerea i nevrsarea cu intenie, n cel mult 30 de ile de la scaden, a sumelor repre ent!nd impo ite sau contri"uii cu reinere la surs. Urmarea imediat prejudicierea "u$etului $eneral consolidat. Legtura de cauzalitate tre"uie demonstrat, dar nu ridic pro"leme practice. 'atura su"iectiv Forma de vinovie este intenia, care poate fi at!t direct, c!t i indirect. )orme infrac*ionale Actele de pregtire i tentativa nu sunt incriminate.

%nfraciunile de eva iune fiscal Art. +. ,-. Constituie infraciuni de eva iune fiscal i se pedepsesc cu nchisoare de la / ani la 0 ani i inter icerea unor drepturi urmtoarele fapte sv!rite n scopul sustra$erii de la ndeplinirea o"li$aiilor fiscale1 a. ascunderea "unului ori a sursei impo a"ile sau ta2a"ile3 ". omisiunea, n tot sau n parte, a evidenierii, n actele conta"ile ori n alte documente le$ale, a operaiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor reali ate3 c. evidenierea, n actele conta"ile sau n alte documente le$ale, a cheltuielilor care nu au la "a operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni fictive3 d. alterarea, distru$erea sau ascunderea de acte conta"ile, memorii ale aparatelor de ta2at ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor3 e. e2ecutarea de evidene conta"ile du"le, folosindu(se nscrisuri sau alte mijloace de stocare a datelor3 f. sustra$erea de la efectuarea verificrilor financiare, fiscale sau vamale, prin nedeclararea, declararea fictiv ori declararea ine2act cu privire la sediile principale sau secundare ale persoanelor verificate3 $. su"stituirea, de$radarea sau nstrinarea de ctre de"itor ori de ctre tere persoane a "unurilor sechestrate n conformitate cu prevederile Codului de procedur fiscal i ale Codului de procedur penal. ,/. 4ac prin faptele prev ute la alin. ,-. s(a produs un prejudiciu mai mare de -00.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prev ute de le$e i limita ma2im a acesteia se majorea cu 5 ani. ,3. 4ac prin faptele prev ute la alin. ,-. s(a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, n echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prev ute de le$e i limita ma2im a acesteia se majorea cu 6 ani. Obiectul juridic al infraciunilor de eva iune fiscal l constituie relaiile sociale referitoare la sta"ilirea strii de fapt fiscale, prelevarea veniturilor pu"lice i ndeplinirea o"li$aiilor fiscale de ctre contri"ua"ili.

%nfraciunile de eva iune fiscal nu au! de regul! obiect material . Sunt i dou e2cepii, respectiv infraciunea prev ut de art. + alin. ,-. lit. d. i infraciunea prev ut de art. + alin. ,-. lit. $., care pot avea o"iect material. Subiectul activ al infraciunilor de eva iune fiscal nu este calificat, iar subiectul pasiv principal este statul sau unitatea administrativ(teritorial. Urmarea imediat a infraciunilor de eva iune fiscal, n ca ul celor mai multe dintre acestea, const n crearea unei stri de pericol pentru o"iectul juridic. %nfraciunile de eva iune fiscal care au coninut comple2 pot produce anumite re ultate, su" aspectul o"iectului secundar ,infraciunea prev ut de art. + alin. ,-. lit. d.. Latura subiectiv a infraciunilor de eva iune fiscal se particulari ea prin faptul c tre"uie s m"race haina inteniei directe! cali"icat prin scop. Scopul nu tre"uie ns atins. 4ac scopul prev ut de le$e & sustra$erea de la ndeplinirea o"li$aiilor fiscale & nu e2ist nu poate fi reinut aceast infraciune ci, eventual, alta. 4e pild, delapidare, $estiune frauduloas, a"u n serviciu etc. Anali a infraciunilor de eva iune fiscal1 a. Ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau ta#abile ". Omisiunea! $n tot sau $n parte! a evidenierii! $n actele contabile ori $n alte documente legale! a operaiunilor comerciale e"ectuate sau a veniturilor realizate c. Evidenierea! $n actele contabile sau $n alte documente legale! a c%eltuielilor care nu au la baz operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni "ictive d. Alterarea! distrugerea sau ascunderea de acte contabile! memorii ale aparatelor de ta#at ori de marcat electronice "iscale sau de alte mijloace de stocare a datelor e. E#ecutarea de evidene contabile duble! "olosindu&se $nscrisuri sau alte mijloace de stocare a datelor f. Sustragerea de la e"ectuarea veri"icrilor "inanciare! "iscale sau vamale! prin nedeclararea! declararea "ictiv ori declararea ine#act cu privire la sediile principale sau secundare ale persoanelor veri"icate g. Substituirea! degradarea sau $nstrinarea de ctre debitor ori de ctre tere persoane a bunurilor sec%estrate $n con"ormitate cu prevederile 'odului de procedura "iscal si ale 'odului de procedur penal

-p larea banilor murdari, de regul , este o activitate complex , care cuprinde trei faze * *L$S$+E$ ,$-.LO+ deplasarea fizic pentru separarea spaial fa de originea infracional

ST+$T.#./$+E$ micarea banilor prin intermediul unor conturi bancare pentru ascunderea originii infracionale .-TE0+$+E$ bunurile sau banii dup stratificare sunt pui la dispoziia celor care au comis infraciunea premis prin crearea unei aparene de legalitate a provenienei veniturilor

Art. 28. (1) Constituie infrac!iunea de sp lare a banilor %i se pedepse%te cu nc"isoare de la # la 12 ani* a) sc"imbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din s vr%irea de infrac!iuni, n scopul ascunderii sau al disimul rii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a a)uta persoana care a s vr%it infrac!iunea din care provin bunurile s se sustrag de la urm rire, )udecat sau executarea pedepsei9 b) ascunderea sau disimularea adev ratei naturi a provenien!ei, a situ rii, a dispozi!iei, a circula!iei sau a propriet !ii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din s vr%irea de infrac!iuni9 c) dobndirea, de!inerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din s vr%irea de infrac!iuni. (2) .entativa se pedepse%te. (#) &ac fapta a fost s vr%it de o persoan )uridic , pe lng pedeapsa amenzii, instan!a aplic , dup caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prev zute la art. $#1 alin. # lit. a) , c) din Codul penal.

(2) Cunoa%terea, inten!ia sau scopul, ca elemente ale faptelor prev zute la alin. (1), pot fi deduse din circumstan!ele faptice obiective. Obiectul infraciunii Obiectul juridic este complex* rela!iile sociale privitoare la 1nfptuirea justiiei %i cele patrimoniale, referitoare la circulaia juridic licit a bunurilor" +nfrac!iunea are ca obiect material bunurile asupra c rora se exercit elementul material al infrac!iunii. Aceast infrac!iune poate avea ca obiect nu numai bani, ci %i orice alt bun. Subiecii Subiectul activ ( orice persoan fizic sau )uridic ce ndepline%te condi!iile generale ale subiectului activ al infrac!iunii. 7ste discutabil dac persoana care a comis sau a participat la s vrirea infrac!iunii principale (delictum principale ( din care provine bunul albit) poate fi subiect activ al infrac!iunii de sp lare a banilor (delictum subse2uens. $rgumente pro: , legea nu distinge9 , precizarea privind cunoa%terea provenien!ei bunurilor trebuie n!eleas n sensul c este vizat tocmai participantul la infrac!iunea principal . $rgumente contra: , -: este o form special a t inuirii sau favoriz rii infractorului9 , precizarea privind cunoa%terea provenien!ei bunurilor trebuie n!eleas n sensul c este exclus participantul la infrac!iunea principal 9 , simpla de!inere sau folosire a bunului de c tre cel care a comis infrac!iunea premis ar constitui infrac!iune Subiectul pasiv subiectul pasiv principal al infrac!iunii de sp lare a banilor este statul. +nfrac!iunea poate avea %i un subiect pasiv secundar n cazul n care este v t mat o valoare social apar!innd unui particular persoan fizic sau )uridic . Situaia premis +nfrac!iunea principal (primar , premis , predicat ( delictum principale). Latura obiectiv Elementul material

a) sc"imbarea sau transferul de bunuri. 5rin aciunea de sc3imbare se n!elege orice activitate prin care se realizeaz nlocuirea unui bun provenit din s vr%irea unei infrac!iuni cu alt bun de provenien! licit . $ciunea de transfer const ntr,o opera!iune de transmitere a drepturilor referitoare la un bun ce provine din s vr%irea unei infrac!iuni c tre o alt persoan 9 b) ascunderea sau disimularea adev ratei naturi a provenien!ei, a situ rii, a dispozi!iei, a circula!iei sau a propriet !ii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora. 7ste vorba despre mascarea provenien!ei sau situa!iei sale )uridice, de regul , prin opera!iuni complexe )uridice, economice sau financiare9 c) dobndirea, de!inerea sau folosirea de bunuri. $ciunea de dob4ndire a unui bun provenit din s vr%irea unei infrac!iuni const n activitatea prin care o persoan intr n proprietatea unui bun de origine infrac!ional . $ciunea de deinere a unui bun de natur infrac!ional const n st pnirea unui bun care provine din s vr%irea unei infrac!iuni. $ciunea de folosire a unui bun rezultat din s vr%irea unei infrac!iuni este orice activitate prin care se ob!in avanta)e de pe urma uzului acestuia. rmarea imediat este diferit n cazul variantelor de la lit. a) %i c), comparativ cu varianta infrac!ional prev zut la lit. b). Legtura de cauzalitate nu ridic probleme practice" Latura subiectiv #orma de vinovie este intenia, de regul , direct . #orme i aspecte procesuale $ctele de pregtire nu sunt incriminate. .entativa este incriminat . 5ersoana care a comis infrac!iunea prev zut la art. 2#, iar n timpul urm ririi penale denun! %i faciliteaz identificarea %i tragerea la r spundere penal a altor participan!i la s vr%irea infrac!iunii beneficiaz de reducerea la )um tate a limitelor pedepsei prev zute de lege.

/ontrabanda , ocolirea taxelor vamale (impozitelor, accizelor %i altor contribu!ii) prin escamotarea punctelor de control vamal. Contrabanda provine din cuvintele italiene contra (mpotriv ) %i bando (lege, proclama!ie, decret, act cu putere de lege). 5rin urmare, contrabanda este o activitate contrar legii vamale. Art. 2;'. (1) +ntroducerea n sau scoaterea din !ar , prin orice mi)loace, a bunurilor sau m rfurilor, prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal, constituie infrac!iunea de contraband %i se pedepse%te cu nc"isoare de la 2 la ; ani %i interzicerea unor drepturi. (2) Constituie, de asemenea, infrac!iune de contraband %i se pedepse%te potrivit alin. (1)* a) introducerea n sau scoaterea din !ar prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a m rfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a m rfurilor sustrase este mai mare de 2'.''' lei n cazul produselor supuse accizelor %i mai mare de 2'.''' lei n cazul celorlalte bunuri sau m rfuri9 b) introducerea n sau scoaterea din !ar , de dou ori n decursul unui an, prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a m rfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a m rfurilor sustrase este mai mic de 2'.''' lei n cazul produselor supuse accizelor %i mai mic de 2'.''' lei n cazul celorlalte bunuri sau m rfuri9 c) nstr inarea sub orice form a m rfurilor aflate n tranzit vamal. (#) -unt asimilate infrac!iunii de contraband %i se pedepsesc potrivit alin. (1) colectarea, de!inerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea %i vnzarea bunurilor sau a m rfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband sau sunt destinate s vr%irii acesteia. Obiectul infraciunii Obiectul juridic* rela!iile sociale privitoare la regimul vamal. +nfrac!iunea are ca obiect material bunurile sau mrfurile introduse sau scoase din ar ori care provin din contraband sau care sunt destinate sv4ririi acestei infraciuni. Subiecii

Subiectul activ ( orice persoan fizic care ndepline%te condi!iile generale ale subiectului activ al infrac!iunii. 1n cazul variantei prev zute n alin. (#) este discutabil dac participantul la infrac!iunea principal (contraband ) poate fi subiect al infrac!iunii. Argumente pro* legea nu distinge9 precizarea privind cunoa%terea provenien!ei bunurilor trebuie n!eleas n sensul c este vizat tocmai participantul la infrac!iunea principal .

Argumente contra* - aceast fapt este o form special a t inuirii9 - precizarea privind cunoa%terea provenien!ei bunurilor trebuie n!eleas n sensul c este exclus participantul la infrac!iunea principal 9 - uneori, simpla de!inere a bunului de c tre cel care a comis infrac!iunea premis ar constitui infrac!iune Subiectul pasiv subiectul pasiv principal al infrac!iunii de contraband este statul. Locul comiterii +nfrac!iunea n varianta tipic trebuie s se s vr%easc 1n alt loc dect cel stabilit pentru controlul vamal (alin. 1) sau 1n acest loc (alin. 2 lit. a %i b). Latura obiectiv Elementul material Ac!iunea de introducere n !ar sau de scoatere din !ar a unor bunuri sau m rfuri supuse regimului vamal, prin alt loc dect cel stabilit pentru controlul vamal. &ac o persoan trece prin locul stabilit pentru controlul vamal f r a se supune acestuia, profitnd de neaten!ia lucr torului vamal, nu poate fi re!inut infrac!iunea de contraband , ci numai contraven!ia prev zut de art. 3$# lit. a) din <egulamentul de aplicare a Codului vamal, cu e!cepia situaiei 1n care sunt 1ndeplinite condiiile aplicrii alin" %5( sau %6(. rmarea imediat 7ste o stare de pericol pentru regimul vamal %i producerea unei pagube n dauna bugetului public. Legtura de cauzalitate nu ridic probleme practice" Latura subiectiv

#orma de vinovie este intenia direct sau indirect. #orme i aspecte procesuale $ctele de pregtire sunt incriminate numai dac realizeaz con!inutul alin. (#) , colectarea, de!inerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea %i vnzarea bunurilor sau a m rfurilor destinate s vr%irii contrabandei. .entativa este incriminat . &ac fapta este s vr%it de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun este realizat con!inutul formei agravate prev zute de art. 2;2 C.vam.

/ontrabanda calificat Art. 2;1. +ntroducerea n sau scoaterea din !ar , f r drept, de arme, muni!ii, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substan!e radioactive, substan!e toxice, de%euri, reziduuri ori materiale c"imice periculoase constituie infrac!iunea de contraband calificat %i se pedepse%te cu nc"isoare de la # la 12 ani %i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare. *articulariti ale contrabandei calificate Contrabanda calificat este o form agravat a infrac!iunii de contraband prev zut de art. 2;' C. vam., existnd diferen!e numai n ceea ce prive%te obiectul material i regimul sancionator. =biectul material al infrac!iunii este constituit din arme7 muniii7 materiale e!plozibile7 droguri7 precursori7 materiale nucleare sau alte substane radioactive7 substane to!ice7 deeuri7 reziduuri ori materiale c3imice periculoase.

+nfrac!iunea de contraband calificat se pedepse%te cu nc"isoare de la # la 12 ani %i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare.

3.2. Analiza infrac!iunii prev zute n art. 1>1 din 4egea nr. ;>62''' 3.2.1. Con!inutul textului incriminator Art. 181 - (1) Folosirea sau prezentarea de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor, se pedepse$te cu #nc%isoare de la & la 1' ani $i interzicerea unor drepturi. (() u aceea$i pedeaps! se sancioneaz! omisiunea de a furniza, cu $tiin!, datele cerute potri)it legii pentru obinerea de fonduri din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor, dac! fapta are ca rezultat obinerea pe nedrept a acestor fonduri. (&) *ac! faptele pre)!zute la alin. (1) $i (() au produs consecine deosebit de gra)e, pedeapsa este #nc%isoarea de la 1+ la (+ de ani $i interzicerea unor drepturi., 3.2.2. Condi!iile preexistente A. Obiectul infraciunii

=biectul )uridic specific al infraciunii analizate este constituit din relaiile sociale pri)ind interesele financiare ale -niunii "uropene, a c!ror derulare normal! presupune corectitudinea utiliz!rii conform destinaiei iniiale a fondurilor obinute din bugetul general al -niunii sau din bugetele administrate de aceasta sau #n numele s!u. =biectul material este reprezentat de documentele supuse aciunii de falsificare sau care sunt inexacte ori incomplete. B. Subiecii infraciunii -ubiectul activ poate fi orice persoan! fizic! sau .uridic! care #ndepline$te cerinele generale pentru anga.area r!spunderii penale. /n textul incriminator nu exist! nicio circumstaniere cu pri)ire la subiectul acti) al infraciunii. 0articipaia este posibil! #n oricare dintre formele sale. -ubiectul pasiv principal este c%iar -niunea "uropean!, iar subiect pasiv secundar poate fi orice entitate cu personalitate .uridic! din cadrul -."., care sufer! ca urmare a comiterii infraciunii, de pild!, omisia "uropean!. 3.2.#. 4atura obiectiv A. Elementul material "lementul material al )ariantei pre)!zute #n art. 181 alin. (1) const! #n aciunea de folosire sau prezentare de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, c1t $i #n omisiunea de a furniza cu intenie datele cerute potri)it legii pentru obinerea de fonduri din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor. Folosirea este utilizarea sau #ntrebuinarea documentelor ori declaraiilor false, inexacte sau incomplete, iar prezentarea unor asemenea documente sau declaraii este #nf!i$area lor pentru a fi examinate. *eclaraiile nu trebuie s! fie scrise. /n cazul #n care falsificarea documentelor constituie prin ea #ns!$i o infraciune, aceasta se )a reine #n concurs cu infraciunea examinat!. /n sc%imb, infraciunea pre)!zut! art. 181 alin. (1) din 2egea nr. 384(+++ nu poate intra #n concurs cu infraciunea de uz de fals (art. (51 .pen.) ori infraciunea de fals #n declaraii (art.(5( .pen, deoarece acestea intr! #n coninutul primei infraciuni. 6misiunea de a furniza, cu intenie, datele cerute potri)it legii pentru obinerea de fonduri din bugetul general al omunit!ilor "uropene $i din bugetele administrate de omunit!i sau #n numele lor presupune preexistena unei obligaii legale de informare, pe care f!ptuiotorul o nesocote$te. B. Urmarea imediat -rmarea imediat! const! #n obinerea ilegal! de fonduri din bugetul -niunii "uropene sau din bugetele administrate de aceasta sau #n numele s!u. "ste realizat coninutul acestei infraciuni c%iar dac! fondurile obinute ilicit sunt utilizate conform destinaiei pentru care au fost obinute, iar proiectul este dus p1n! la cap!t #n parametrii pre)!zui #n contract. /n doctrin! este sugerat! o modificare legislati)! #n sensul reinerii unei infraciuni de drept comun #n toate cazurile #n care bugetul comunitar nu este pre.udiciat, deoarece se poate a.unge #n situaia paradoxal! a condamn!rii unei persoane pentru fraudarea intereselor comunitare de$i nu se produce nici un pre.udiciu bugetului comunitar. C. Legtura de cauzalitate

/ntre elementul material $i urmarea imediat! trebuie s! existe leg!tur! de cauzalitate, care este necesar a fi stabilit! #n fiecare spe!. 3.2.2. 7lementul subiectiv 7nfraciunea se comite cu intenie, care poate fi direct! sau indirect!.

3.#. Analiza infrac!iunii prev zute n art. 1>2 din 4egea nr. ;>62''' 3.#.1. Con!inutul textului incriminator Art. 18( - (1) 8c%imbarea, f!r! respectarea pre)ederilor legale, a destinaiei fondurilor obinute din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor se pedepse$te cu #nc%isoare de la 9 luni la ' ani. (() *ac! fapta pre)!zut! la alin. (1) a produs consecine deosebit de gra)e, pedeapsa este #nc%isoarea de la ' la 1' ani $i interzicerea unor drepturi. (&) 8c%imbarea, f!r! respectarea pre)ederilor legale, a destinaiei unui folos legal obinut, dac! fapta are ca rezultat diminuarea ilegal! a resurselor din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor, se sancioneaz! cu pedeapsa pre)!zut! la alin. (1)., 3.#.2. Condi!iile preexistente A. Obiectul infraciunii

=biectul )uridic specific al infraciunii analizate este constituit din relaiile sociale pri)itoare la asigurarea respect!rii destinaiei fondurilor obinute din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor. =biectul material #l reprezint! sumele de bani deturnate, adic! folosite f!r! respectarea destinaiei, din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor. B. Subiecii infraciunii -ubiectul activ poate fi orice persoan! fizic! sau .uridic! care #ndepline$te cerinele generale pentru anga.area r!spunderii penale. /n textul incriminator nu exist! nicio o circumstaniere cu pri)ire la subiectul acti) al infraciunii. 0articipaia este posibil! #n oricare dintre formele sale. -ubiectul pasiv principal este c%iar -niunea "uropean!, iar subiect pasiv secundar poate fi orice entitate cu personalitate .uridic! din cadrul -."., care sufer! ca urmare a comiterii infraciunii. *e pild!, omisia "uropean!. 3.#.#. 4atura obiectiv A. Elementul material 7lementul material const! #n aciunea de sc%imbare ilegal! a destinaiei fondurilor obinute din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor. 8e obser)! c! exist! puternice asem!n!ri #ntre aceast! infraciune $i infraciunea de deturnare de fonduri pre)!zut! #n art. &+(1 din odul penal. Astfel, conform art. 18( alin. (&) din 2egea nr. 384(+++, este infraciune $i sc%imbarea, f!r! respectarea pre)ederilor legale, a destinaiei unui folos legal ob!inut, dac! fapta are ca rezultat diminuarea ilegal! a resurselor din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor, iar potri)it art. &+( 1 din odul penal, deturnarea de fonduri const! #n sc%imbarea destinaiei fondurilor b!ne$ti sau a resurselor materiale, f!r! respectarea pre)ederilor legale, dac! fapta a cauzat o perturbare a acti)it!ii economico-financiare sau a produs o pagub! unui organ ori unei instituii de stat sau unei alte unit!i dintre cele la care se refer! art. 1:' ;autorit!i publice, instituii publice, instituii sau alte persoane .uridice de interes public<. ")ideniem faptul c! #n cazul deturn!rii de fonduri din bugetul -niunii "uropene, se )a reine infraciunea pre)!zut! la art. 18( din 2egea nr. 384(+++, care reprezint! legea special!, $i nu art. &+(1 din odul penal, care este legea general! #n materie. B. Urmarea imediat -rmarea imediat! a faptei descrise de alin. (1) const! #n producerea unei st!ri de pericol pentru -niunea "uropean!. /n cazul )ariantei pre)!zute #n alin. ((), sc%imbarea destinaiei fondurilor are ca urmare producerea unor consecine deosebit de gra)e. /n cazul sc%imb!rii destinaiei folosului legal obinut, urmarea imediat! const! #n diminuarea ilegal! a resurselor din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea sau #n numele lor. C. Legtura de cauzalitate /ntre elementul material $i urmarea imediat! trebuie s! existe leg!tur! de cauzalitate, dar aceasta trebuie demonstrat! numai #n c1nd sunt reinute )arinatele infracionale pre)!zute #n alineatele (() $i (&) ale textului incriminator. 3.#.2. 7lementul subiectiv

7nfraciunea se comite cu intenie, care poate fi direct! sau indirect!.

3.2. Analiza infrac!iunii prev zute n art. 1># din 4egea nr. ;>62''' 3.2.1. Con!inutul textului incriminator Art. 18& - (1) Folosirea sau prezentarea de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat diminuarea ilegal! a resurselor din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor, se pedepse$te cu #nc%isoare de la & la 1' ani $i interzicerea unor drepturi. (() u aceea$i pedeaps! se sancioneaz! omisiunea de a furniza, cu $tiin!, datele cerute potri)it legii, dac! fapta are ca rezultat diminuarea ilegal! a resurselor din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor. (&) *ac! faptele pre)!zute la alin. (1) $i (() au produs consecine deosebit de gra)e, pedeapsa este #nc%isoarea de la 1+ la (+ de ani $i interzicerea unor drepturi., 3.2.2. Condi!iile preexistente A. Obiectul infraciunii

=biectul )uridic specific al infraciunii analizate este constituit din relaiile sociale pri)itoare la asigurarea colect!rii resurselor #n bugetul general al omunit!ilor "uropene sau #n bugetele administrate de acestea ori #n numele lor. 0rincipala resurs!, perceput! #n mod direct #n contul omunit!ilor "uropene, pro)ine din taxele )amale. 6rice marf! intr! pe teritoriul comunitar este supus! regimului )amal comunitar, indiferent care este ara de intrare #n spaiul comunitar. 0e l1ng! stabilirea tarifului )amal comun, legislaia )amal! reglementeaz! $i unele probleme conexe aplic!rii #n practic! a tarifului= )aloarea #n )am! a produsului, originea produsului $i declaraiile efectuate #n )am!. >ariful )amal comun se aplic! doar produselor pro)enind din state tere. =biectul material este reprezentat de documentele supuse aciunii de falsificare sau care sunt inexacte ori incomplete. B. Subiecii infraciunii -ubiectul activ poate fi orice persoan! fizic! sau .uridic! care #ndepline$te cerinele generale pentru anga.area r!spunderii penale. /n textul incriminator nu exist! nicio o circumstaniere cu pri)ire la subiectul acti) al infraciunii. 0articipaia este posibil! #n oricare dintre formele sale. -ubiectul pasiv principal este c%iar -niunea "uropean!, iar subiect pasiv secundar poate fi orice entitate cu personalitate .uridic! din cadrul -", care sufer! ca urmare a comiterii infraciunii. *e pild!, omisia "uropean!. 3.2.#. 4atura obiectiv A. Elementul material 7lementul material const! #n aciunea de folosire sau prezentare de documente ori declaraii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat diminuarea ilegal! a resurselor din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea ori #n numele lor. Frauda pri)itoare la )eniturile comunitare poate fi s!)1r$it! #n materia tarifelor )amale prefereniale (de pild!, falsificarea certificatelor de pro)enien!) sau a contrabandei. *e asemenea, poate exista frauda de tip carusel, #n materie de >?A. /n doctrin! se arat! c! frauda #n materie de resurse )amale se realizeaz!, #n principal, prin dou! procedee= fie declararea fals! a altor produse dec1t cele exportate sau importate, fie prin eludarea pl!ii taxelor prin introducerea sau scoaterea frauduloas! a m!rfurilor #n $i din spaiul comunitar. /n asemenea cazuri, se )a reine infraciunea de contraband!, se )a reine infraciunea de diminuarea fondurilor europene sau se )a reine un concurs #ntre aceste dou! infraciuni@ 8e consider! c! infraciunea de diminuare ilegal! a resurselor din bugetele omunit!ilor "uropene este ca natur! o infraciune complex!, aceasta absorbind #n coninutul ei, atunci c1nd se realizeaz! $i elementele constituti)e ale acestora, infraciunea de contraband! (sancionat! prin art. (3+ din odul )amal al Aom1niei). B. Urmarea imediat -rmarea imediat! a faptei descrise de alin. (1) const! #n diminuarea resurselor din bugetul general al omunit!ilor "uropene sau din bugetele administrate de acestea sau #n numele lor. a o condiie esenial! pentru existena infraciunii, trebuie ca aceast! diminuare s! fie ilegal!.

/n cazul )ariantei pre)!zute #n alin. ((), fapta trebuie s! produc! consecine deosebit de gra)e. C. Legtura de cauzalitate /ntre elementul material $i urmarea imediat! trebuie s! existe leg!tur! de cauzalitate. 3.2.$. 7lementul subiectiv 7nfraciunea se comite cu intenie, care poate fi direct! sau indirect!.