Diaconu Ruxandra Mihaela

Anul IV, ECTS, Gr. I

PLAN DE AFACERI
!TEL"L #M!NTSERRAT$
%. In&roducere
%.%. Sco'ul (i o)iec&i*ele 'lanului de a+aceri
Prezentul plan de afaceri este acela de a se constitui ntr-un material documentat i riguros,
n vederea prezentrii hotelului Montserrat: se vor descrie natura afacerii, piaa-int,
oiectivele strategice, investiia iniial i ealonarea acesteia, instrumentele promoionale,
precum i resursele de care dispun proprietarii afacerii!
Planul de afaceri va servi i pentru cristalizarea i dezvoltarea ideilor privitoare la modul de
conducere a afacerii, la evaluarea noii idei de afacere, precum i la oinerea unor finanri
suplimentare! Planul de afaceri va constitui de asemenea un ghid util pentru ntreaga echip de
management i va fi controlat i adaptat n funcie de cerinele mediului!
%.,. Pre-en&area 'e .cur& a noii a+aceri
"otelul de # stele M$%&'())*& va fi amplasat n zona +atra ,ornei i vine astfel n
spri-inul autorit.ilor! n lupta acestora cu relansarea zonei ca zon. turistic. i n reducerea
oma-ului!
/n calitate de hotel de # stele, M$%&'())*& va fi dotat cu un restaurant de nalt clas,
room service cu program prelungit, servicii de concierge, par0ing i sli de conferin!
Materialele de nalt calitate i design-ul modern i rafinat, mpreun cu o suit larg de servicii
adiacente, garanteaz nivelul superior de satisfacere a clienilor!
%./. Sur.ele de docu0en&are a.u'ra 0ediului econo0ic
Principalele oiective ale analizei mediului economic n care i va desfura activitatea
hotelul se refer la clientela acestuia, concurena, statul i organizaiile profesionale! 1nformaii
despre acestea au fost oinute consult2nd *nuarul 'tatistic al )om2niei 3445-3446, 7uletinele
statistice de preuri pe ultimii 5 ani, datele puse la dispoziie de ctre 8ederaia 1ndustriei
"oteliere din )om2nia 981)": i de *sociaia %aional a *geniilor de &urism 9*%*&:! ,e
asemenea, a fost comandat un studiu de pia la firma ,aedalus ;onsulting, companie
specializat n mar0eting i cercetarea pieei!
'tudiul de pia a fost realizat pe un eantion de <444 de persoane dintre care 54= firme,
54= persoane cu venituri mai mari de <444 lei, 34= persoane cu venituri medii, 34= persoane
cu venituri mici 9pensionari i tineret:! /n urma studiului, persoanele intervievate i-au ar.tat
dorina de a vizita zona +atra ,ornei n inters personal sau de afaceri, #4= au recunoscut c. nu
au fost niciodat. n zona +atra ,ornei, 36 = au r.spuns c. au fost n trecere, 36= au r.spuns c.
au fost o singur. dat. n zon., <4= au fost fost de mai multe ori n zona +atra ,ornei! >6= dintre
suieci i-au ar.tat dorina de a vizita aceast zon.!
%.1. Mana2e0en&ul (i o)iec&i*ele noii a+aceri
%.1.%. S&ra&e2ia ac&i*i&34ii *ii&oare
<!#!<!<! !)iec&i*ele .&ra&e2ice
Misiunea hotelului M$%&'())*& este aceea de a asigura servicii complete de cazare i
alimentaie, fle?iile, responsaile i profesionale, at2t pentru turismul de afaceri, precum i
pentru petrecerea vacanelor, prin creterea calitii operaiunilor i a performanelor financiare!
+iziunea companiei este aceea de a oferi un raport avanta-os pre-calitate, n condiiile unor
dotri de # stele!
!)iec&i*e .&ra&e2ice5
- crearea unui nume important n industria hotelier., demn de luat n seam.
- oinerea unui profit i a unei cifre de afaceri consideraile
!)iec&i*e &ac&ice5
- un termen de recuperare a investiiei de ma?im 6 ani
- o rentailitate a investiiei iniiale de cel puin 64=
- asigurarea unui grad mediu minim de ocupare a camerelor de @6= n primii 6 ani
%.1.%.,. M3.uri nece.are 6nde'linirii o)iec&i*elor
Punerea n practic a strategiilor va ine cont de alana ntre nevoile clienilor, anga-ailor,
partenerilor i investitorilor, respect2nd diversitatea lor! 'e vor avea n vedere:
- asigurarea unei aze materiale i umane adecvate din punctul de vedere al mrimii,
tipologiei, dotrilor, pentru a oferi turitilor condiii optime de nnoptare, precum i alte
servicii, dup caz
- organizarea raional i -udicioas a muncii personalului, stimularea i motivarea acestuia,
precum i o pregtire adecvat
- diversificarea serviciilor oferite i ridicarea nivelului lor calitativ
- modernizarea permanent a capacitilor de cazare, n scopul muntirii confortului
- eficientizarea activitilor de servire a clienilor, at2t n cadrul serviciului de cazare c2t i
al aceluia de restaurant, prin eliminarea timpilor mori
3
%.1.,. S&ruc&ura or2ani-a&oric3, or2ani2ra0a (i dia2ra0a de rela4ii
'tructura organizatoric a unitii este de tip ierarhic-funcional i se prezint dup cum urmeaz:
Dia2ra0a de rela4ii
o&elul
M!NTSERRAT
Ministerul
&ransporturilor,
;onstruciilor i
&urismului
1nstitutul %aional de
;ercetare-,ezvoltare
n &urism
Primria
municipiului
+atra-,ornei
;entrul
teritorial de
promovare
a
turismului
7irouri de
turism
;omisiile
locale de
turism
8ederaia
1ndustriei
"oteliere din
)om2nia
*sociaia %aional
pentru &urism )ural,
(cologic i ;ultural
5
,irecia general
,irecia
administrativ
i financiar
,irecia
comercial
,irecia
cazare
,irecia
restaurant
'erviciul
tehnic
'erviciul
cazare
'erviciul
restaurant
!r2ani2ra0a ho&elului M!NTSERRAT
,irector general
'erviciul administrativ
i financiar
,irector e?ecutiv 'erviciul comercial
,irector cazare ,irector restaurant 'erviciu tehnic
Aef recepie - < Buvernant - <
)
e
c
e
p

i
o
n
e
r
e

C

5
P
o
r
t
a
r

-

5
7
a
g
a
-
i

t
i

-

3
;
a
m
e
r
i
s
t
e

-

@
D
e
n
-
e
r
i
e

-

<
7
u
c

t
a
r

e
f
;
o
o
r
d
o
n
a
t
o
r

a
r
m
a
n
i
,
e
p
a
r
t
a
m
e
n
t

r
o
o
m

s
e
r
v
i
c
e
7
u
c

t
a
r
i

-

5
$
s
p

t
a
r
i

C

6
A
e
f

s
a
l

C

3
7
a
r
m
a
n
i

C

3
#
%.1./. Conducerea a+acerii, .&ruc&ura (i cali&a&ea echi'ei de
0ana2e0en&
Direc&orul 2eneral al societii este de formaie economist, cu o vechime de
peste 34 de ani n sectorul hotelier, o persoan care a parcurs toate treptele afirmrii, de la
recepioner stagiar la manager general! (ste, deci, o persoan care cunoate n toate detaliile
prolemele comerciale, tehnice, de producie, economice i sociale, cu care s-ar putea confrunta
n viitor hotelul Montserrat!
Direc&orul execu&i* a lucrat la hoteluri precum E 1ntercontinental F i
E "ilton F i a reuit pe parcursul anilor s stp2neasc temeinic mecanismele i procesele
economice specifice industriei hoteliere!
%.1.1. Si.&e0ul in+or0a4ional 'reconi-a&
'istemul informaional va fi realizat cu a-utorul sistemelor informatice computerizate de
gestiune hotelier, cu a-utorul crora toate compartimentele vor fi legate printr-o reea de
computere, cu acces la o anumit seciune a programului!
'istemul 8ront $ffice va ndeplini funciile de:
- nregistrare a turitilor: preluare a datelor turitilor
- comercializare a produselor turistice: nchiriere de autoturisme, comercializare ziare,
reviste, cosmetice, etc!
- gestiune a camerelor: informaii privind nivelul de ocupare a camerelor, statutul 9lierG
ocupat, curenia !a:, situaia financiar, preluarea mesa-elor, precum i diverse
informaii statistice
- eviden a ncasrilor: procesarea tranzaciilor i oferirea de informaii despre deitele i
creditele n relaie cu clienii!
Pentru rezervri se va folosi sistemul Worldspan, lider n industria turistic de e-
commerce, ce asigur o cone?iune direct client C hotel n procesul rezervrii, precum i o
operativitate sporit n comercializarea prestaiilor turistice!
%.7. S&ruc&ura ac4ionarilor (i ca'i&alul ini4ial
"otelul Montserrat este o societate cu capital privat <44=, unic acionar fiind ,irectorul
Beneral, dl! ;ristian Minc!
,. Pre-en&area in*e.&i4iei
,.%. Proiec&ul de in*e.&i4ii, 're-en&are (i co.&uri de reali-are
Ta)loul in*e.&i4iei ini4iale
&erenul H@ 444 (I)
;onstrucia J6 nivele a c2te #64 mp K 544 mp
9restaurantul:L ? M44 (I)
3 4#4 444 (I)
Moilier ##4 (I) 9set complet moil: ? @4
camere
7irou recepie, scaune, canapele hol
3@ #44 (I)

3 444 (I)
6
recepie, comode, fotolii palier
Moilier restaurant 9mese, scaune::
- 54 mese ? 54 (I)
- M scaune G mas ? 54 mese ? <4 (I)
Moilier pentru aie: 54 (I) ? @4
H44 (I)
3#44 (I)
<M44 (I)
&e?tile <<3 (I) 9len-erie pat dulu: ? 54 9nr!
camere:
>4 (I) 9len-erie pat single ? 54 9nr!
camere:
? 3 9pentru schimuri:
Pturi: 64 (I) ? @4
Perne: M (I) ? H4
,raperii: <3 (I) ? @4
Prosoape de aie: @ ? 54 K 5 ? 54 N 3>4
? 5 (I)
,raperii du: @4 ? 6 (I)
Oaluzele: @4 ? <4 (I)
Mochet: 3364 mp ? <4 (I) 9pre mediu
pentru tipuri diferite de mochet pentru
paliere, recepie, respectiv n camere:
;ovorae de aie: @4 ? <6 (I)

<4 H34 (I)
5 444 (I)
>34 (I)
>34 (I)

M<4 (I)
544 (I)
@44 (I)
33 644 (I)
H44 (I)
(chipamente
irotic
564 (I) ? <4 calculatoare 9inclusiv
monitor, tastatur, mouse:
5 644 (I)
Dicene Dicene utilizare sistem de operare
9PindoQs RP:, pachetul Microsoft
$ffice, soft informaional front-office

< 444 (I)
*utoturisme 54 444 (I)
*ccesorii
camere
&elevizor, lamp, veioz, telefon <4 444 (I)
/mrcminte Iniforme recepionere, cameriste,
osptari, valei
< 444 (I)
*ccesorii
restaurant
8ee de mas, vesel 9tac2muri, farfurii,
vaze de flori, castroane, platouri, supiere:
< 444 (I)
1nstalaii 1nstalaii sanitare, instalaii de nclzire,
de gaz, instalaii electrice, ranamente i
instalaii ap-canal, sisteme de alarm,
monitorizare i supraveghere, finisa-e
construcie 9gresie, parchet: C estimate la
o valoare de 344= din valoarea
construciei
< 434 444 (I)
;heltuieli de
mar0eting
'tudiul de pia comandat
;heltuieli de pulicitate 9inserii n ziare,
reviste, pulicaii de profil, spoturi radio-
tv, annere pe internet:
< 444 (I)
<4 444 (I)
@
*lte
cheltuieli
neprevzute
344 444 (I)
T!TAL in*e.&i4ie ini4ial3 / 788 888 E"R
,.,. E(alonarea (i 2ra+icul de reali-are a in*e.&i4iei
Perioada
Ac&i*i&a&e
% 9 %7
oc&o0)rie
,88:
%7 9 /%
oc&o0)rie
,88:
% %7
noie0)rie
,88:
% /8
noie0)rie
,88:
% %7
dece0)rie
,88:
%7 /%
dece0)rie
,88:
Achi-i4ie &eren
Con.&ruc4ie ho&el
Con.&ruc4ie
re.&auran&
;ran(a0en&e,
in.&ala4ii a'39
canal, 2a-e,
elec&rici&a&e,
+ini.a<e
In.&alarea
0o)ilierului,
a0ena<3ri +inale
In.&alare
echi'a0en&e
)iro&ic3
Pro)e
Punere 6n
+unc4iune
,./. Planul de +inan4are a in*e.&i4iei
+aloarea total a investiiei iniiale se apreciaz la suma de 5 644 444 (I), pe
l2ng totalul cheltuielilor prevzute n talou aloc2ndu-se i un procent de 4,46 = pentru
cheltuieli neprevzute!
,in aceast sum, acionarii vor acoperi din resurse proprii < 444 444 (I), < 444
444 (I) vor fi finanai printr-un mprumut neramursail P"*)(, iar < 644 444 (I) vor fi
acoperii printr-un credit pentru investiii de la 7anca &ransilvania 9do2nd lunar M=:, acordat
pe 3# de luni, cu o perioad de graie de 5 luni 9p2n la darea n funciune a hotelului:! 'olicitarea
pentru mprumutul P"*)( a fost aproat, iar anii vor fi virai n luna septemrie 344>!
;reditul ancar va fi acordat ncep2nd cu luna octomrie 344>, ratele 9n valoare individual de
@3 644 (I): ncep2nd s se achite n ianuarie 344M! (?ist posiilitatea ramursrii integrale a
creditului la <3 luni dup acordarea acestuia!
>
/. Anali-a co0ercial3
5!<! Produ.e (i .er*icii o+eri&e
Camer dubl M4 (I)$
Camer single @6 (I)$
Camer single (parter) 64 (I)$
Nr. crt. Produs Caracteristici Sezonalitate
<!
;azare ;azare n camere cu confort ridicat
;amere intime
'eriozitate
,iscreie
&ot timpul anului
3!
'al. de
conferine
$rganizarea de conferine Da cerere
5!
7ar $ferirea unor game variate de
.uturi
/n cele dou.
sezoane
#!
)estaurant Prepararea de feluri de m2ncare at2t din
uc.tria tradiional. c2t i din cea
internaional.
Prepararea n condiii de ma?im.
igien.
&ot timpul anului
6!
$rganizare
Mese festive
;ompeten.
'eriozitate
Profesionalism
Da cerere
@!
'ervicii
cur..torie
Da cerere
>!
'ervicii
rela?are
/n cele dou.
sezoane
M! Parcare 'eriozitate &ot timpul anului
*ceste produse se adreseaz. at2t persoanelor cu venituri mari c2t i celor cu venituri medii, elevi
i studeni organizate at2t n grupuri sau individual! Pentru comercializarea produselor "otelul
M$%&'())*& va apela la ncheierea de contracte cu agenii de turism din ar. i str.in.tate,
practicarea de tarife sc.zute pentru grupuri de elevi i studeni!
/.%.%. Pre-en&area carac&eri.&icilor 'rodu.elor (i .er*iciilor o+eri&e
&arifele includ mic de-un!
&oate ncperile sunt dotate cu :
S &+ K satelit, internet prin fir optic
S linie telefonic direct
S miniar
S nclzire central, instalaie de climatizare
S usctor de pr
S ile din apartamente au cad cu hidromasa-
M
"otelul M$%&'())*& dispune de un ;entru de ;onferine compus din @ sli cu o
capacitate de p2n la 344 de persoane, dotate cu acces internet, cu posiilitate de utilizare pentru
anchete sau alte tipuri de reuniuni, precum i de dou spaii e?poziionale! ;entrul de ;onferine
este dotat cu echipamente de ultim generaie dedicate acestui domeniu de activitate: scaune cu
msu, des0-uri, flipchart-uri, retroproiectoare, ecrane proiectoare multimedia, tale magnetice,
panouri afia-, copiator, telefon, fa?, calculatoare, sistem de amplificare sunet, microfoane fi?e i
moile, servicii secretariat! Da cererea clienilor se pot asigura servicii de interpretariat simultan!
,epartamentul restauraie ofer 3#4 de locuri n )estaurantul M$%&'())*&, restaurant
clasic, care ofer preparate din uctria rom2neasc i internaional, precum i posiilitatea
organizrii de anchete, coc0tail-uri, mese festive! ,epartamentul ofer la cererea clienilor
servicii de catering pentru organizarea diferitelor tipuri de evenimente!
'paiul de recreere pune la dispoziia clienilor o varietate de modaliti de rela?are: sal
de -ocuri, piscin, sal de fitness, -acuzzi, saun, sal de masa-, precum i un cainet de cosmetic
9coafur, manichiur, pedichiur:!
/.%.,. Ni*elul de co0'e&i&i*i&a&e 'e 'ia43
Managementul ntreprinderii manifest i va manifesta o permanent preocupare de
studiere a cerinelor pieei i, n acelai timp, de adaptare a serviciilor oferite la aceste cerine!
/ntreprinderea va rspunde cu promptitudine solicitrilor clienilor interni i e?terni, prest2nd
servicii competitive dn punct de vedere calitativ, dar i din punct de vedere economic, preurile
practicate fiind avanta-oase i pentru eneficiari! ;ompetitivitatea mai poate fi evideniat i prin
larga gam sortimental a serviciilor oferite!
,in punct de vedere al competitivitii managementului, acesta este pus n eviden de
seriozitatea i rigurozitatea aordrii clienilor i a respectrii cerinelor acestora! 'erviciile sunt
prestate cu respectarea standardelor ecologice interne i internaionale, precum i a standardelor
de calitate 1'$!
/.%./. Se-onali&a&ea .er*iciilor o+eri&e
,atorit climei zonei +atra ,ornei, se preconizeaz o afluen mare de turiti n perioada
de iarn, de aceasta, n acest interval, treuie asigurat funcionarea hotelului la capacitate
ma?im, fr ca acest lucru s influeneze n vreun fel calitatea! "otelul va fi ns deschis pe tot
parcursul anului, cu precdere pentru studeni sau pentru turismul de afaceri!
/.,. Pia4a (i co0erciali-area
/.,.%. Anali-a cererii (i o+er&ei 'e 'ia4a in&ern3 a .er*iciilor &uri.&ice
/.,.%.%. De+inirea .e20en&elor de 'ia43 4in&3
Piaa int a hotelului Montserrat este populaia cu venituri medii i ridicate, ntre 36 i
64 de ani, care dorete s-i petreac vacana de iarn ntr-o amian plcut, cu confort ridicat!
&otodat, ns, hotelul se adreseaz i grupurilor de elevi sau studeni, acord2nd importante
reduceri pentru acetia, dar i turismului de afaceri, prin dotrile sale deoseite!
/.,.%.,. E.&i0area .&ruc&urii (i *olu0ului cererii 'e 'ia4a in&ern3 de .er*icii
&uri.&ice
H
;onform studiilor *%*& 9*sociaia %aional a *geniilor de &urism:, n urmtorii ani
se vor dezvolta, n )om2nia, cu precdere, turismul de afaceri, incomingul i turismul de
eveniment! &otodat, potrivit estimrilor, cea mai un perioad pentru turism este vara 9mai-
septemrie:, lunile octomrie, ianuarie i feruarie nregistr2nd o afluen mai mic de turiti! ,e
asemenea, aderarea )om2niei la Iniunea (uropean va stimula turismul!
/.,.%./. Concuren43 (i a*an&a<e co0'e&i&i*e
/n +atra ,ornei se afl. numeroase hoteluri i restaurante datorit. potenialului natural
diversificat! 8iecare dintre aceste hoteluri vin cu oferte diversificate ceea ce duce la o competiie
acer., n atragerea clienilor!
"otel ;arol TTT este unul dintre concurenii redutaili! "otelul ;arolTTT este situat n staiunea
alneo-climateric. +atra ,ornei, *mplasat ntr-un cadru natural deoseit i uor accesiil, av2nd o
poziie priveligiat. n centrul staiunii alneo - climaterice +atra ,ornei, ;onstrucia este ridicat. ntr-
o zon. ce ofer. o privelite nc2nt.toare a depresiunii ,ornelor!
;omple?ul 7radul ;limani TT se afl. la aza p2rtiei de pe ,ealul %egru n apropierea
frumosului parc dendrologic al oraului! "otelul 7radul are o capaciate de 5<3 locuri dispuse n camere
cu 3 paturi, @ apartamente, i camere cu paturi matrimoniale! /n urma unor ample lucr.ri de
modernizare, hotelul a fost clasificat la categoria TTT ! ;amerele situate la eta-ele < i @ dei sunt
modernizate au ramas la clasificarea de TT 9 f.r. frigider i teras.:! "otelul ;limani are o capacitate
de 3H4 de locuri dispuse n # apartamente, camere cu 3 paturi i camere cu pat matrimonial! "otelul
;.limani a fost de asemenea supus unor ample lucr.ri de investiii, lucr.ri care au schimat categoria
de confort de la TT la TTT! ;amerele situate la eta-ele < si @ sunt modernizate, dar au ramas la
clasificarea de TT 9 f.r. alcon i frigider:!
*v2nd capacit.i mari de cazare i o gam. variat. de servicii oferite clienilor, aceste dou.
hoteluri reprezin. adev.raii concureni ai "otelului Mon&.erra& TTTT. *vanta-ul acestor hoteluri ar fi
vechimea lor, av2nd astfel clieni fideli! *vanta-ul competitiv al "otelului Montserrat este ns acela al
dotrilor de # stele, oferind clienilor confort i rela?are! 'pre deoseire de cei doi competitori, "otelul
Montserrat dispune i de )estaurantul Montserrat situat l2ng. hotel, asigur2nd astfel alimentaia
clienilor hotelului i nu numai!
/.,.,. Anali-a cererii (i o+er&ei 'e 'ia4a ex&ern3
/.,.,.%. De+inirea .e20en&elor de 'ia43 4in&3
;lienii strini ai hotelului Montserrat sunt n principal turiti care doresc s cunoasc destinaii
noi, s se rela?eze ntr-un loc ferit de poluare i de dezvoltare e?cesiv! (ste vora de persoane cu
venituri medii i ridicate ntre 54 i 64 de ani, care i permit vacane n afara granielor rii i care
apreciaz peisa-ele naturale, dar i confortul!
/.,.,.,. E.&i0area .&ruc&urii (i *olu0ului cererii 'e 'ia4a ex&ern3
"otelul i restaurantul Montserrat nu se limiteaz. doar la turismul intern, dorind s. fac. parte i
din circuitul e?tern! *dministraia dorete s. ncheie contracte cu agenii turistice str.ine! "otelul
Montserrat va fi preg.tit s. primeasc. oameni de afaceri i grupuri de turiti str.ini, s. organizeze
conferine i recepii! *v2nd n vedere faptul c. +atra ,ornei este supranumit. i UPerla 7ucovinei,
administraia dorete s. e?ploateze potenialul natural la ma?im! /n condiiile aderrii la Iniunea
<4
(uropean, turismul n )om2nia va cpta o dezvoltare deoseit, clienii strini dorind s descopere
noi destinaii, unde s le fie oferite, de asemenea, toate comoditile!
/.,.,./. Concuren43 (i a*an&a<e co0'e&i&i*e
;oncurena pe piaa e?tern este una acer, datorit multitudinii de opiuni pe care le au turitii
strini atunci c2nd doresc s i planifice vacana! "otelul Montserrat va avea ns atuul siturii ntr-un
cadru natural nepoluat, ntr-o ar recent intrat n Iniunea (uropean i nu foarte familiar turitilor
strini, precum i acela al dotrilor la nivel european!
/./. Mana2e0en&ul co0ercial al .er*iciilor &uri.&ice
/./.%. Pro0o*area (i di.&ri)u4ia .er*iciilor &uri.&ice 'ro'u.e
/./.%.%. Me&ode de 'ro0o*are u&ili-a&e
Promovarea produselor, at2t pe piaa intern, c2t mai ales pe piaa e?tern, se realizeaz prin
participarea consecvent la t2rguri i e?poziii! &otodat, administraia hotelului i propune
promovarea hotelului prin agenii de turism din ar. i din str.in.tate ncheind cu acestea contracte
avanta-oase, practic2nd tarife sc.zute pentru grupuri de persoane, pentru elevi i studeni! &ot pentru
promovarea hotelului administraia va utiliza ca mi-loc de promovare spoturile pulicitare la
televiziune i radio, precum promovarea prin pliante i rouri!
/./.%.,. Canale de di.&ri)u4ie a 'rodu.elor (i .er*iciilor
Pe piaa intern produsele sunt distriuite n mod direct sau prin agenii de turism! Pe piaa
e?tern, produsele sunt distriuite e?clusiv prin agenii de turism specializate!
/./.%./. Chel&uieli 'en&ru 'ro0o*area .er*iciilor
;uantumul acestor cheltuieli se va regsi n contul @35 i este preconizat s creasc anual, at2t n
proporie relevant, c2t i n e?presie asolut! *ceste creteri importante se vor e?plica nu at2t prin
dorina ntreprinderii de a-i face pulicitate, c2t mai mult prin adaptarea acestei activiti la cerinele
de ultim or 9e-mar0eting:! *dministraia a prevzut un uget iniial de <4 444 (I)$ pentru
pulicitate!
/./.,. Pre4ul de *=n-are al 'rodu.elor (i .er*iciilor, 're4ul de 'ia43 (i 're4urile
'rac&ica&e
Camer dubl M4 (I)$
Camer single @6 (I)$
Camer single (parter) 64 (I)$
<<
1. Anali-a o'era4ional3
#!<! Ca'aci&a&ea &ehnic3 (i de 'roduc4ie a ho&elului
1.%.%. A0'la.are (i +acili&34i
)ealizarea noului hotel n zona +atra ,ornei si propune relansarea zonei turistice e?istente,
reducerea oma-ului, valorificarea factorului natural e?istent n zona precum i mun.t.irea
infrastructurii e?istente! Pentru o mai un cunoatere a zonei respective, vom prezenta n continuare o
analiz 'P$&!
Fac&ori 'o-i&i*i Fac&ori ne2a&i*i
Punc&e &ari5
Poziia geografic, cadrul natural, clima zonei
posiilitatea lansrii turismului de iarn
;ldirile cele mai reprezentative din ora sunt
monumente arhitectonice din secolul R1R! ;el mai
important monument arhitectonic este U;azinoul
+atra ,ornei, construit n anul <MH> dup un
proiect al curii imperiale austriece! (?istena
acestora constituie o premis pentru o afluen
mare a turitilor i, implicit, pentru o un
dezvoltare a turismului n aceast zonV
(?istena condiiilor pentru turismul cultural i
Punc&e .la)e5
Posiiliti de agrement turistic nevalorificateV
;lima rece duce la costuri suplimentare pentru
asigurarea confortului termic
'tarea precar a patrimoniului arhitectural i
nevalorificarea lui economicV
'laa informare a pulicului despre potenialul
turistic al zonei +atra ,orneiV
'tarea nesatisfctoare a infrastructurii de
drumuriV
Izura moral a reelelor tehnico-edilitare 9ap,
canal:V
<6 camere dule ? 36 mp
N #44 mp
64 mp palier
64 mp palier
64 mp palier
64 mp palier
<6 camere dule ? 36 mp
N #44 mp
34 camere single ? 34 mp
N #44 mp
<4 camere
single ? 34 mp
N 344 mp
364 mp recepie, palier
#44 mp spaiu recreere,
sal -ocuri, iliard, piscin
Parter
(ta- <
(ta- 3
(ta- 5
(ta- #
544 mp
restaurant 93#4 locuri:
<3
istoric, cinegeticV
)eele tehnico-edilitare dezvoltate 9ap, canal,
energie electric, energie termic, telefonie
digital, calu &+, internet:, reea comercial
dezvoltatV
Piaa turistic nc nesaturatV
/ncadrearea n cadrul zonelor defavorizate C
faciliti acordate investitorilorV
(?istena unui aeroport n vecintateV
8or de munc ieftin i calificatV
'paii i programe de agrementV
,isponiilitatea administraiei locale de a
concesiona terenuriV e?istena terenurilor i
spaiilor neutilizateV
Potenialul uman ine educatV
'laa dezvoltare a serviciilor pentru populaieV
infrastructur sla dezvoltat
1ne?istena unor instituii de nvm2nt
preuniversitar i superior n domeniul
turismului ce ar putea ridica gradul de
contientizare a populaieiV
Pista de aterizare pentru avioane mici necesit
investiii pentru repunerea n circuitul turisticV
%ecorelarea cerere C ofertV

!'or&uni&34i5
(?istena unor scheme de creditare i granturiV
(?istena unor faciliti fiscale datorit caracterului
de zon defavorizatV
Ri.curi>Pericole5
1ne?istena n planurile regionale a cilor de
transport rutier modern 9autostrzi, drumuri
rapide:V
1.%.,. Pro2ra0 de ac&i*i&a&e
1.%.,.%. E*olu4ia ac&i*i&34ii 6n 'erioada ur03&oare
Estimri
pentru
anul
Venituri
din
activitatea
hotelier
Venituri
din
activitatea
de
restaurant
2008 500000 150000
2009 750000 200000
2010 1000000 300000
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000
2008
2009
2010
Venituri din
activitatea
de
restaurant
Venituri din
activitatea
hotelier
<5
1.%.,.,. Ca'aci&34i (i 2rad de ocu'are
"otelul dispune de 54 de camere dule a c2te 36 mp i 54 de camere single a c2te 34 mp, iar
gradul de ocupare estimat pentru primul an este de 64=, acesta urm2nd s creasc progresiv p2n la
v2rfuri de M4= n medie i <44= n perioada de sezon!
1.%.,./. Pro2no-a ac&i*i&34ii 'e &er0en 0ediu (i lun2
Pe termen mediu, se prognozeaz o cretere considerail a nivelului activitii pe durata
primilor 5 ani, dup 34<4 urm2nd s se ia msuri pentru ca activitatea s creasc n continuare, ns
acest lucru nu mai este posiil ntr-o proporie la fel de mare! ,ac pe parcursul primilor ani activitatea
va crete ca urmare a eforturilor promoionale i se va pune accentul pe atragerea noilor clieni, ulterior
vor avea o importan mai mare fidelitatea i fidelizarea, se vor dezvolta programe pentru readucerea
clienilor la hotelul Montserrat, pentru a avea o clientel relativ stail!
1.,. Ac&i*i&a&ea o'era4ional3 a ho&elului
1.,.%. E.&i0area chel&uielilor cu +or4a de 0unc3
1.,.%.%. E*olu4ia .&ruc&urii 'er.onalului (i 're*i-iuni le2a&e de acea.&a
'tructura personalului 9pe posturi: nu este prevzut a se schima foarte des, ns se
prevede un grad ridicat de moilitate a personalului, datorit sezonalitii ridicate specifice
activitii!
1.,.%.,. Chel&uieli anuale cu +or4a de 0unc3
Salarii
Postul Salariu
individual lunar
Salariu anual pe
categorie (RON)
,irector general @444 )$% >3 444
,irector comercial 6444 )$% @4 444
,irector administrativ-financiar #644 )$% 6# 444
,irector e?ecutiv #644 )$% 6# 444
,irector cazare #444 )$% #M 444
,irector restaurant #444 )$% #M 444
,irector tehnic 5644 )$% #3 444
Aef recepie 3444 )$% 3# 444
Buvernant <@44 )$% <H 344
)ecepionere C 5 <<44 )$% 5H @44
Portari - 5 H44 )$% 53 #44
7aga-iti C 3 M44 )$% <H 344
;ameriste - @ H44 )$% @# M44
Den-ereas M44 )$% H @44
7uctar ef <H44 )$% 33 M44
Aef sal - 3 <344 )$% 3M M44
;oordonator armani <<44 )$% <5 344
;oordonator departament <<44 )$% <5 344
<#
room service
7uctari - 5 <444 )$% 5@ 444
$sptari - 6 <444 )$% @4 444
7armani - 3 <444 )$% 3# 444
*lte cheltuieli salariale
9lucrtori sezonieri, etc!:
<44 444
T!TAL CELT"IELI SALARIALE5 ??1 ?88 R!N @ ,7/ 888 E"R
'e estimeaz 64= n plus pentru totalul contriuiilor la stat 9;*', ;*'', oma-, at2t
cuvenite anga-atorului, c2t i anga-atului:!
1.,.,. E.&i0area chel&uielilor cu 0a&eriile 'ri0e, 0a&erialele (i 03r+urile
a'ro*i-iona&e
1.,.,.%. No0encla&orul 0a&erialelor u&ili-a&e
Materiale pentru activitatea hotelier:
- materiale utilizate: produse de curenie, dezinfectante, h2rtie igienic, spunuri
- oiecte de inventar: len-erii, pturi, perne, prosoape, perdele, draperii, umerae, etc!
Materii prime pentru activitatea de restaurant:
- ingrediente 9carne, legume, zarzavaturi, zahr, orez, etc!:
- produse de curenie
Mrfuri:
- uturi
- reviste, ziare, diverse oiecte de igien personal ce se pot achiziiona n incinta hotelului
1.,.,.,. Sur.e de a'ro*i-ionare
8urnizorii de materii prime sunt furnizori locali, pentru a reduce la ma?im costurile de
transport i a eficientiza activitatea! Pentru materiile prime destinate activitii de restaurant, se
vor prefera colaorrile cu ferme agricole, pentru a asigura prospeimea i calitatea crnii, a
legumelor, zarzavaturilor, etc!
Moilierul i diversele instalaii necesare unei funcionri a hotelului i restaurantului
9calculatoare, frigidere, oilere, maini de gtit: vor fi de asemenea de provenien autohton!
<6
1.,.,./. Con.u0uri .'eci+ice (i 'oli&ica de .&ocuri
*dministraia va avea gri- s e?iste n permanen stocuri de materiale i materii prime,
at2t pentru activitatea de restaurant, c2t i pentru activitatea hotelier, pentru a nu pune n pericol
prestarea de servicii! ;onsumurile specifice vor fi definitivate de ctre responsailul fiecrui
departament cu apro?imativ < lun nainte de nceperea efectiv a activitii!
1.,.,.1. Chel&uieli anuale cu 0a&erii 'ri0e, 0a&eriale, 03r+uri
*ctivitatea de restauraie: cheltuieli materiale medii pe meniu N <6 )$% W #,5 (I)
*ctivitatea hotelier: o medie de 64 444 (I)
1.,./. E.&i0area co.&urilor cu u&ili&34ile
Principalii furnizori:
- Pentru energia electric: (!$% M$D,$+*
- Pentru gaz: '!;! (;$&()M B*X '!*!
- Pentru ap curent: ,irecia Docal de *p-;anal
- &elefonie: '!;! )$M&(D(;$M '!*!
- 1nternet, radio-tv: M*R &+, ,1B1'*& 'Y'&(M'
;heltuieli cu nclzirea: pentru #64 Bcal estimat pe an: <5 M34 (I)
;heltuieli cu electricitatea: >H<6 (I)
;heltuieli cu apa curent i canalizare: #444 (I)
;heltuieli cu aonamentul la internet, telefonie, pres: 5444 (I)
1.,.1. A*i-e (i au&ori-a4ii de +unc4ionare
1.,.1.%. Co.&uri cu a*i-ele de +unc4ionare, co.&uri cu au&ori-a4iile de
+unc4ionare
,e oinerea autorizaiilor i avizelor necesare funcionrii hotelului se va ocupa o firm
de specialitate, cu care se va ncheia un contract n acest sens! Printre aceste tipuri de avize se
numr: ;ertificatul de uranism, *utorizaia de construire, *utorizaia P'1 pentru cldiri noi,
*utorizaii pentru Protecia Muncii, *utorizaia 'anitar, *utorizaia 'anitar-+eterinar,
*utorizaia 'anitar-+eterinar pentru alte activiti, *vizul pentru Protecia Mediului!
7. Anali-a +inanciar3
7.%. Anali-a 'a&ri0oniului
Pentru elementele patrimoniale se preconizeaz urmtoarele direcii :
'e preconizeaz un nivel iniial al activelor de apro?imativ 3 444 444 (I)$! *t2t
activele imoilizate, c2t i cele circulante vor crete n valoare asolut de la un an la altul, cu o
cretere semnificativ a ponderii activelor circulante n totalul activelor! /n cadrul activelor
<@
circulante, se preconizeaz o cretere a ponderii stocurilor i creanelor i o scdere de structur a
disponiilitilor neti!
,atoriile ce treuie pltite ntr-o perioad mai mare de < an vor nregistra reduceri ca
urmare a nceperii ramursrii creditelor! 'e preconizeaz scderea ponderii datoriilor n totalul
pasivelor!
;apitalurile ntreprinderii vor crete cu apro?imativ #-6=, aceast cretere dator2ndu-se
n principal sporirii rezervelor, rezultatului reportat, dar n cea mai mare proporie creterii
profitului, care va nregistra un trend ascendent n urmtorii ani! 'u acest aspect, se poate
aprecia c activitatea ntreprinderii va avea o evoluie pozitiv!
7.,. Anali-a *eni&urilor, chel&uielilor (i re-ul&a&elor anuale
Veni&urile
+eniturile totale ale ntreprinderii e?primate n preuri curente i n preuri
comparaile vor crete de la un an la altul, at2t ca urmare a modificrii preurilor n urmtorii ani,
dar i a creterii volumului de activitate! /n cadrul veniturilor, ponderea cea mai nsemnat o
dein, cum este i firesc, n fiecare an veniturile din e?ploatare! 'tudierea evoluiei trimestriale a
veniturilor totale n perspectiv evideniaz e?istena unor disproporii, astfel n trimestrul al 111-
lea nregistr2ndu-se cele mai mari ncasri, urmat de trimestrul al 1+-lea, trimestrul 1 i apoi
trimestrul al 11-lea! *ceste disproporii sunt date de sezonalitatea pronunat a activitii de
turism!
Chel&uielile
;heltuielile vor nregistra i ele, pe termen mediu i lung, o cretere, datorit creterii
volumului activitii, ns ntr-un ritm mai rapid dec2t acela al veniturilor din dou motive!
*stfel, dei volumul activitii imprim at2t o cretere a cheltuielilor c2t i a veniturilor, iar
cheltuielile financiare se reduc drastic ncep2nd cu cel de-al treilea an de funcionare, pe msura
trecerii timpului, instalaiile i activele imoilizate vor necesita cheltuieli mai mari de ntreinere!
,atorit uzurii pot aprea deficiene de utilizare, care treuie prevenite i reparate!
/n ceea ce privete structura cheltuielilor, n primii doi ani de funcionare ponderea
cheltuielilor financiare n cadrul cheltuielilor totale va fi mult mai mare n comparaie cu
ponderea deinut de veniturile financiare n veniturile totale!
Re-ul&a&ele
Profitul va proveni aproape e?clusiv din activitatea de e?ploatare, activitatea
financiar i activitile e?traordinare av2nd o importan redus!
Valoarea ad3u2a&35
;onform metodologiei 1nstitutului %aional de 'tatistic, indicatorul *aloarea ad3u2a&3
)ru&3 este soldul contului de producie i msoar e?cedentul valorii unurilor sau a serviciilor
produse peste valoarea unurilor i serviciilor consumate pentru producie, reprezent2nd deci
valoarea nou creat n procesul de producie! /n coninutul su regsim acele elemente ce au
caracter de valoare nou adugat, adic: cheltuielile cu personalul C totalV a-ustarea valorii
imoilizrilor corporale i necorporaleV a-ustarea valorii activelor circulanteV alte cheltuieli de
e?ploatareV rezultate din e?ploatare 9profit G pierdere:!
<>
$ alt modalitate de calcul a *alorii ad3u2a&e )ru&e care conduce n final la oinerea
aceluiai nivel al indicatorului ia n considerare urmtoarele elemente: salariile i adaosurile la
salariiV cheltuieli pentru asigurrile i protecia socialV cheltuieli ctre instituii financiare de statV
cheltuieli pentru rezultatele negative nregistrate n activitatea firmeiV cheltuieli cu amortizarea
mi-loacelor fi?e!
+aloarea adugat reprezint un indicator important n activitatea de turism, i n sectorul
teriar n general!
7./. E*aluarea ac&i*i&34ii *ii&oare
6!5!<! Proiec4ia con&ului de re-ul&a&e A'e %8 aniB A0ii E"R!B
Indicatori 200 200! 20"0 20"" 20"2 20"# 20"$ 20"% 20"& 20"'
"( )enituri din
e*ploatare
@64 H64 <544 <544 <544 <564 <5>4 <5M4 <5M4 <5M4
2( )enituri
+inanciare
<4 <6 34 34 34 34 36 36 36 36
#( )enituri
e*traordinare
6 <4 <4 <4 6 6 6 6 6 6
$( ,O,-.
)/NI,0RI
@@6 H>6 <554 <554 <536 <5>6 <#44 <#<4 <#<4 <#<4
%( C1eltuieli de
e*ploatare
#54 664 @64 @>4 >44 >54 >64 >M4 M34 M#4
&( C1eltuieli
+inanciare
@4 @4 <4 <4 34 34 34 36 36 36
'( C1eltuieli
e*traordinare
<4 <4 <4 <4 <4 <4 <4 <4 <4 <4
( ,O,-.
C2/.,0I/.I
644 @34 @>4 @H4 >54 >@4 >M4 M<6 M66 M>6
!( Re3ultatul brut <@6 566 @@4 @#4 6H6 @<6 @34 6H6 666 656
"0( Impo3it pe
pro+it
3@!# 6@!M <46!@ <43!# H6!3 HM!# HH!3 H6!3 MM!M M6!@
11.
REZULTATUL
NET
<5M!@ 3HM!3 66#!# 65>!@ #HH!M 6<@!@ 634!M #HH!M #@@!3 ##H!#
6!5!<!<! Proiec4ia *eni&urilor 'e ac&i*i&34i A0ii E"R!B
Indicatori 200 200! 20"0 20"" 20"2 20"# 20"$ 20"% 20"& 20"'
"( )enituri din
e*ploatare4 din
care5
@64 H64 <544 <544 <544 <564 <5>4 <5M4 <5M4 <5M4
2( 6)enituri
din activitatea
1otelier
644 >64 <444 <444 <444 <464 <4>4 <4>4 <4>4 <4>4
#( 6 )enituri
din activitatea
de restaurant
<64 344 544 544 544 544 544 5<4 5<4 5<4
<M
$( )enituri
+inanciare
<4 <6 34 34 34 34 36 36 36 36
%( )enituri
e*traordinare
6 <4 <4 <4 6 6 6 6 6 6
6. TOTAL
VENITURI
@@6 H>6 <554 <554 <536 <5>6 <#44 <#<4 <#<4 <#<4
6!5!<!3! Proiec4ia chel&uielilor 'e ac&i*i&34i A0ii E"R!B
Indicatori 200 200! 20"0 20"" 20"2 20"# 20"$ 20"% 20"& 20"'
"( C1eltuieli din
e*ploatare4 din
care5
#54 664 @64 @>4 >44 >54 >64 >M4 M34 M#4
27 C1eltuieli
materiale 8i
utilit9i
<M4 364 5#4 564 5@4 5M4 #44 #54 #64 #>4
# 6 C1eltuieli de
personal
364 544 5<4 534 5#4 564 564 564 5>4 5>4
$( C1eltuieli
+inanciare
@4 @4 <4 <4 34 34 34 36 36 36
%( C1eltuieli
e*traordinare
<4 <4 <4 <4 <4 <4 <4 <4 <4 <4
6. TOTAL
CELTUIELI
644 @34 @>4 @H4 >54 >@4 >M4 M<6 M66 M>6
7.1. Calculul indica&orilor econo0ico9+inanciari
;onform $rdinului Ministrului 8inanelor Pulice nr! H# G 344< metodologia de calcul a
indicatorilor de solvailitate i lichiditate este urmtoarea:
<H
7.1.%. Indica&ori de .ol*a)ili&a&e (i lichidi&a&e
Denu0ire indica&or ,88? ,88C ,8%8
INDICAT!RI DE LICIDITATE
Dichiditate general 9*ctive curenteG,atorii
curente:
4,#M 4,@# <,#>
Dichiditate imediat 9,isponiilitiGPasive
curente:
4,3> 4,35 4,>M
INDICAT!RI DE S!LVA;ILITATE
'olvailitate general 9*ctive totaleG,atorii totale: <,55 3,6 5,3
'olvailitatea patrimonial 9;apital propriuG
;apital total:
4,56 4,#6 4,66
7.1.,. Indica&ori de echili)ru +inanciar
/n aceast seciune vom determina i analiza evoluia indicatorilor fond de rulment,
necesarul de fond de rulment i trezoreria!
8ondul de rulment se determin scz2nd din activele circulante datoriile pe termen
scurt, necesarul de fond de rulment se determin adug2nd la stocuri creanele din care se scad
datoriile de e?ploatare, iar trezoreria net se oine scz2nd din fondul de rulment necesarul de
fond de rulment!
Indicatori ,88? ,88C ,8%8
-ctive circulante #>4 444 #H4 444 @54 444
:atorii pe termen
scurt
M@M 444 < 454 444 < 3M4 444
;ond de rulment -5HM 444 -6#4 444 -@64 444
Necesar de +ond de
rulment
-MH4 444 -@34 444 -M64 444
,re3oreria #H3 444 M4 444 344 444
;onform acestor estimri n perspectiv, ntreprinderea se afl ntr-o situaie de
echiliru financiar riscant, un tip clasic i totodat sntos de echiliru! *stfel, resursele de fond
de rulment de e?ploatare sunt considerate ca permanente, ceea ce permite asigurarea finanrii
deficitului de fond de rulment fr cea mai mic reinere, iar insuficiena resurselor permanente n
raport cu imoilizrile este intenionat! 1n consecin, dec2t s se mprumute sau s fac apel la
asociai sau acionari, ntreprinderea va prefera s-i acopere aceast parte din imoilizri prin
resursele de fond de rulment generate de activitatea de e?ploatare, constituind un un plasament
financiar!
34
7.1./. Indica&ori de ren&a)ili&a&e
INDICAT!RI DE RENTA;ILITATE ,88? ,88C ,8%8
Mar-a profitului de e?ploatare
9)ezultat de e?ploatare ? <44G ;ifra de
afaceri:V =
55,M #3,< 64
Mar-a profitului net
9)ezultat net ? <44G ;ifra de afaceri:V =
3<,3 5<,5 #3,@
)entailitatea capitalului propriu
9)ezultat net ? <44G;apital propriu:V =
<46,63 <<<,>3 @<,63
)entailitatea activelor totale
9)ezultat rut K do2nzi: ? <44G&otal activeV =
>5,#6 >M,3# @M,H5
7.7. Anali-a de .en.i)ili&a&e (i ri.c
Pentru analiza de sensiilitate s-au identificat urmtoarele scenarii:
<! 'ituaia tensionat dintre Buvern i Patronatul ;rnii poate produce o cretere cu
36=, a preului crnii, msur care genereaz o cretere a cheltuielilor variaile ale societii
pentru activitatea de restauraie cu <6=!
/n aceste condiii se vor nregistra urmtoarele efecte:
- o cretere cu #= a cheltuielilor totale i o scdere implicit a profituluiV
- scderea mar-ei profitului din e?ploatare de la 55,M= la 54,>= i a rentailitii
capitalului propriu cu apro?imativ 3=!
3! ;onform tendinelor actuale, se anticipeaz introducerea unor ta?e suplimentare pe
proprietatea imoiliar, msur ce ar conduce la creterea cheltuielilor fi?e cu <6=!
/n mod automat are loc o cretere a nivelului cheltuielilor totale i totodat va crete
i riscul e?ploatrii, ns cu un efect negativ mai sczut dec2t cel determinat de creterea
cheltuielilor variaile!
D. Sin&e-a (i conclu-iile 'lanului de a+aceri
,in analiza detaliat efectuat pe parcursul urmtorului studiu se desprind
urmtoarele concluzii:
- "otelul Montserrat va funciona cu o echip de management capail i competent, pe
aza unui plan iniial de afaceri ine pus la punct, ntr-o zon cu capacitate ridicat de
asorie a turitilor, cu dotri de ultim generaie, i cu capailitatea de a satisface cele
mai ridicate e?igene ale clienilorV
3<
- Preurile practicate de administraie, metodele i canalele de promovare i de distriuie
alese, precum i situaia curent a turismului, at2t n ar c2t i n strintate, asigur o
recuperare rapid a investiiei iniiale, precum i o rentailitate ridicat a activitiiV
- (stimarea evoluiei cererii, a preurilor i a cheltuielilor este una realistV
- /n concluzie, viitorul hotel M$%&'())*& va prezenta un risc infim pentru eventualii
investitori!
33