D300_A2.0.

/ 15.02.2012
Versiuni

Anul

Se bifeaza daca se aplica metoda simplificata pentru operatiuni interne

Tip decont TVA

300

DECONT
DE TAX PE VALOAREA ADUGAT

Agenia Naional
de Administrare
Fiscal

301-lunar

2 0

1 2

Luna

04

DATE DE IDENTIFICARE A PERSOANEI IMPOZABILE

COD DE IDENTIFICARE FISCALA RO

1 1 3

DENUMIRE / NUME SI PRENUME

S.C. XANDRA EXPORT IMPORT SRL
DOMICILIUL FISCAL

( jude/sector, localitate, strada, nr., bloc, scara, etaj, apartament, cod potal)

Loc. BUCURESTI sector 2 str. PANTELIMON nr. 107 bl. 400 sc. 1 et. 4 ap. 22

TELEFON

FAX

E-MAIL

Banca

PROCREDIT BANK

PRO-RATA DE DEDUCERE %

Cont

RO91MIRO0000123579240001

100

TAXA PE VALOAREA ADAUGAT COLECTAT

Nr. crt.

Denumire indicatori

- lei Valoare

TVA

COMER INTRACOMUNITAR I N AFARA UE

1

Livrri intracomunitare de bunuri, scutite conform art. 143 alin.(2) lit.a) i

d) din Codul fiscal

Regularizri livrri intracomunitare scutite conform art.143 alin.(2) lit.a) i

d) din Codul fiscal

Livrri de bunuri sau prestri de servicii pentru care locul livrrii/locul

prestrii este n afara Romniei (n UE sau n afara UE), precum i livrri
intracomunitare de bunuri, scutite conform art. 143 alin.(2) lit.b) i c) din
Codul fiscal , din care:

3.1

Prestri de servicii intracomunitare care nu beneficiaz de scutire in statul

membru in care taxa este datorat

Regularizri privind prestrile de servicii intracomunitare care nu

beneficiaz de scutire in statul membru in care taxa este datorat

Achizitii intracomunitare de bunuri pentru care cumprtorul este obligat la

plata TVA (taxare invers), din care:

5.1

Achiziii intracomunitare pentru care cumprtorul este obligat la plata

TVA (taxare invers), iar furnizorul este nregistrat n scopuri de TVA n
statul membru din care a avut loc livrarea intracomunitar

Regularizri privind achiziiile intracomunitare de bunuri pentru care

cumprtorul este obligat la plata TVA(taxare invers)

Achizitii de bunuri, altele decat cele de la rd.5 i 6 si achizitii de servicii

pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA
(taxare inversa) din care:

7.1
8

Achizitii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la

plata TVA (taxare inversa)
Regularizari privind achizitii de servicii intracomunitare pentru care
beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa)

LIVRRI DE BUNURI/ PRESTRI DE SERVICII N INTERIORUL RII I EXPORTURI

9

Livrri de bunuri i prestri de servicii taxabile cu cota 24%

10

Livrri de bunuri i prestri de servicii taxabile cu cota 9%

11

Livrri de bunuri taxabile cu cota 5%

12

Achiziii de bunuri i servicii supuse msurilor de simplificare pentru care

beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare invers)

13

Livrri de bunuri i prestri de servicii supuse masurilor de simplificare

(taxare inversa)

14

Livrri de bunuri i prestri de servicii scutite cu drept de deducere, altele

decat cele de la rd. 1-3

15

Livrri de bunuri i prestri de servicii scutite fr drept de deducere

16

Regularizri tax colectat

17

TOTAL TAX COLECTAT (sum de la rd.1 pn la rd.16, cu

excepia celor de la rd.3.1, 5.1 si 7.1) , din care:

Livrri de bunuri i/sau prestri de servicii taxabile efectuate n interiorul

17.1 rii pentru care au fost emise facturi ctre persoane nregistrate n scopuri
de TVA n Romnia (rd.17.1<=rd.17)

TAXA PE VALOAREA ADAUGAT DEDUCTIBIL

Nr. crt.

Denumire indicatori

- lei Valoare

TVA

ACHIZIII INTRACOMUNITARE DE BUNURI I ALTE ACHIZIII DE BUNURI I SERVICII IMPOZABILE N ROMNIA

18

Achiziii intracomunitare de bunuri pentru care cumprtorul este obligat la

plata TVA (taxare invers) (rd.18=rd.5), din care:

Achiziii intracomunitare pentru care cumprtorul este obligat la plata

18.1 TVA (taxare invers), iar furnizorul este nregistrat n scopuri de TVA n
statul membru din care a avut loc livrarea (rd.18.1=rd.5.1)
19

Regularizri privind achiziiile intracomunitare de bunuri pentru care

cumparatorul este obligat la plata TVA (taxare inversa) (rd.19=rd.6)

20

Achiziii de bunuri, altele decat cele de la rd. 18 i 19, si achizitii de servicii

pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare
inversa) (rd.20=rd.7), din care:

20.1

Achizitii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la

plata TVA (taxare inversa) (rd.20.1=rd.7.1)

21

Regularizari privind achizitii de servicii intracomunitare pentru care

beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa)
(rd.21=rd.8)

ACHIZIII DE BUNURI/ SERVICII N INTERIORUL RII I IMPORTURI, ACHIZIII INTRACOMUNITARE, SCUTITE SAU
NEIMPOZABILE
22

Achiziii de bunuri i servicii taxabile cu cota de 24%,

altele decat cele de la rd.25

23

Achiziii de bunuri i servicii taxabile cu cota de 9%

24

Achiziii de bunuri taxabile cu cota de 5%

25

Achiziii de bunuri i servicii supuse masurilor de simplificare pentru care

beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) (rd.25=rd.12)

26

Achiziii de bunuri i servicii scutite de tax sau neimpozabile, din care:

Achizitii de servicii intracomunitare scutite de taxa

(nu se completeaza la metoda simplificata)

26.1

( Decont TVA 301-lunar - RO5113 - perioada 4 / 2012 )

27

TOTAL TAX DEDUCTIBIL ( sum de la rd.18 pn la rd.25, cu

excepia celor de la rd.18.1 si 20.1), din care:

Achizitii de bunuri i/sau servicii taxabile din interiorul tarii pentru care au
27.1 fost primite facturi de la persoane inregistrate in scopuri de TVA in
Romania (rd.27.1<=rd.27)

28

SUB-TOTAL TAX DEDUS CONFORM ART. 145 I ART. 1451

SAU ART. 147 I ART. 1451 (rd.28<=rd.27)

29

TVA efectiv restituit cumprtorilor straini, inclusiv comisionul unitilor

autorizate

30

Regularizri tax dedus

31

Ajustri conform pro-rata / ajustri pentru bunurile de capital

32

TOTAL TAXA DEDUSA (rd.28+rd.29+rd.30+rd.31)

REGULARIZRI CONFORM ART. 1473 DIN CODUL FISCAL

- lei -

Denumire indicatori

TVA

33

Suma negativ a TVA n perioada de raportare (rd.32-rd. 17)

34

Tax de plat n perioada de raportare (rd.17-rd.32)

35

Soldul TVA de plata din decontul perioadei fiscale precedente (rd.41 din decontul perioadei fiscale precedente)
neachitate pana la data depunerii decontului de TVA

7.195

36

Diferene de TVA de plat stabilite de organele de inspecie fiscal prin decizie comunicat i neachitate pn
la data depunerii decontului de TVA)

37

TVA de plat cumulat (rd.34+rd.35+rd.36)

38

Soldul sumei negative a TVA reportate din perioada precedent pentru care nu s-a solicitat rambursare (rd.42
din decontul perioadei fiscale precedente)

39

Diferene negative de TVA stabilite de organele de inspecie fiscal prin decizie comunicat pn la data
depunerii decontului de TVA

40

Suma negativ a TVA cumulate (rd.33+rd.38+rd.39)

41

Sold TVA de plat la sfritul perioadei de raportare (rd.37-rd.40)

42

Soldul sumei negative de TVA la sfritul perioadei de raportare (rd.40-rd.37)

7.195

7.195
0

Cod CAEN al activitii preponderente efectiv desfurate n perioada de raportare:

4762 Comer cu amnuntul al ziarelor i articolelor de papetrie, n magazine specializate

Ai efectuat operaiuni cu cereale i plante tehnice pentru care se aplic taxarea invers n
conformitate cu prevederile art.160 din Codul fiscal, a cror exigibilitate intervine n perioada
de raportare ?

Solicitai rambursarea soldului sumei negative de TVA?

DA

DA

NU

NU

FACTURI EMISE DUPA INSPECTIA FISCAL, conform art. 159 alin. (3) din Codul Fiscal
Numr total facturi emise
Total baz de impozitare
Total TVA aferent
0

( Decont TVA 301-lunar - RO5113 - perioada 4 / 2012 )

Nr.de eviden a plii

10301010412250512000028

Suma de control

21.585

Prezenta declaraie constituie titlu de crean i produce efectele juridice ale ntiinrii de plat de la data depunerii acesteia, n conditiile legii.
Sub sanciunile aplicate faptei de fals n acte publice, declar c datele nscrise n acest formular sunt corecte i complete.
Persoana care face declaraia
Numele

TULEA

Prenumele

VIOREL

Funcia

ADMINISTRATOR

Maria
Topala

Digitally signed by Maria Topala

DN: c=RO, givenName=Maria,
sn=Topala, cn=Maria Topala
Date: 2012.05.21 11:52:12 +03'00'

Semntura

Se completeaz de personalul organului fiscal

Organ fiscal _______________________________________________________________________
Numar inregistrare __________________________________Data inregistrarii __________________
Numele persoanei care a verificat_______________________________________________________

Cod M.F.P. 14.13.01.02/f

VALIDARE

Numar operator de date cu caracter personal 759

LISTARE

( Decont TVA 301-lunar - RO5113 - perioada 4 / 2012 )

DEBLOCARE

Import XML