Sunteți pe pagina 1din 18

DATA INTOCMIRII: 20.02.

2008
- PLAN DE AFACERI
A: DATE DE IDENTIFICARE A SOCIETTATII COMERCIALE
1. Numele firmei : SC VECTRA SERVICE SRL
2. Sediul firmei ( adresa, telefon, fax): Str. Cimpului nr.3
Zarnesti, jud. Brasov, tel. 0268/416495, fax o268/418862
3 .Cod fiscal : RO 6816530
4 ..Numarul si data inregistrari la Oficiul Registrului
Comertului
J 08/4032/1994
5. Forma juridica de constituire : societate cu raspundere
limitata
6. Tipul activitatii potrivit obiectului de activitate:
Reparatii si constructii drumuri cod CAEN 4523
Transport si inchirieri auto, utilaje cod CAEN 6024
Salubrizare si dezapezire - cod CAEN 9003
Alte activitatii
7. Natura capitalului social si valoarea (particular, strain,
mixt) : Capital privat/ 1.500.000 LEI
8. Asociati, actionari principali :
Numele
actionarului/asociatului
BUTUZA MARCEL

Ponderea detinuta din capitalul


social - %
100%

B. CONDUCEREA / PERSONALUL FIRMEI


B.1 CONDUCEREA
Nume BUTUZA Prenume MARCEL
Functia: administrator
Studii: medii

Experienta:
Societatea
Sc Vectra Service
SRL

Functia detinuta
administrator

Perioada
1994-prezent

Nume: NAGY Prenume : LADISLAU.


Functia : DIRECTOR GENERAL ADJ.
Studii : SUPERIOARE
Experienta:
Inteprinderea
SC VECTRA SERVICE

Functia detinuta
DIRECTOR GENERAL
ADJ.

Perioada
2003-Prezent

Nume: BODOCAN Prenume: IOAN MIRCEA .


Functia: DIRECTOR ECONOMIC
Studii: SUPERIOARE
Experienta:
Inteprinderea
CNU-SA SUC.
FELDIOARA
CNU-SA BUCURESTI
SC VECTRA SERVICE

Functia detinuta
DIRECTOR
ECONOMIC
CONSILIER
ECONOMIC
DIRECTOR
ECONOMIC

Perioada
1990 2003
2003 2005
2006-Prezent

B.2. PERSONALUL
Numar total de salariati : 1072 din care : direct productivi: 1032
C. DESCRIEREA ACTIVITATII CURENTE
1. Produsele /serviciile realizate si ponderea in total vanzari
Reparatii si constructii drumuri cod CAEN 4523 73%
Transport si inchirieri auto, utilaje 8 %
Salubrizare si dezapezire 19 %
Alte activitatii

2. Descrierea sumara a procesului tehnologic actual si al


dotarilor existente
( se vor indica principalii parametri tehnici capacitatea, consumuri,
etc)
Lucrari de constructii

CAEN 4523 73 %

Societatea executa drumuri , platforme industriale , parcari ,


rampe ecologice , reparatii cu imbracaminti asfaltice usoare ,
constructii de drumuri , reabilitari si modernizari de drumuri , lucrari de
terasamente .
Constructorii sunt autorizati de Ministerul Lucrarilor Publice si
Amenajarii Teritoriului si au o experienta bogata in aceste tipuri de
lucrari , avand la dispozitie o gama complexa de utilaje si masini
atestate C.N.A.M.E.C. pentru a executa in conditii de calitate si
exigenta maxima toate tipurile de lucrari de constructii .
Asfaltare
Esalonul de asternere mixtura asfaltica este ultraperformant ,
compus din finisor computerizat tip Vogele , esalon de compactare din
trei cilindri specializati tip Bomag , autogudronator dotat cu perie
mecanica , freze asfalt de 0,5 si 1,0 m tip WIRTGEN . Asternerea se
executa cu personal calificat , asistenta topo , asistenta laborator si
asistenta tehnica de specialitate .
Societatea dispune de o statie proprie de fabricare a mixturilor
asfaltice si de un modern laborator rutier .
Principalele avantaje competitive in raport cu principalii
concurenti : caliatea lucrarilor , promtitudinea executarii . flexibilitatea
politicii de preturi , profesionalism managerial .
Deszapezirea CAEN 9003 12%
Societatea dispune de cele mai noi si moderne utilaje din
domeniu ; cu ajutorul unei echipe complexe de specialisti si personal
calificat , departamentul de deszapezire al firmei asigura cu
promptitudine si profesionalism urmatoarele activitati specifice
sezonului rece :
- operatiuni de dezapezire si combaterea poleiului
- operatiuni de degajare si evacuare a zapezii din diverse
localitati
- lucrari de desfundare a drumurilor si a rigolelor stradale .
Pentru aceasta activitate au fost incheiate o serie de contracte
cu parteneri publici ( Directia Regionala de Drumuri si Poduri Brasov ,
Primaria Municipiului Brasov si Primariile principalelor orase din zona
si private ca Metro , Selgros , Europharms , Ana Hotels , Mol etc ) .
Se mentioneaza faptul ca in anii 2004,2005,2006,2007
societatea a achizitionat , numeroase utilaje specifice, care au utilitate
3

multifunctionala ( deszapezire, transport international ) .In prezent


societatea dispune de aproxumativ 350 de masini si utilaje ,utilizate
pentru desfasurarea activitatii.

Salubrizare

CAEN 9003 7%

Beneficiind de utilaje performante fiabile , moderne si personal


calificat in executarea lucrarilor specifice , compartimentul salubrizare
asigura urmatoarele activitati la nivel calitativ si competitiv :
- maturat mecanic si manual ,
- activitati de igienizare a spatiilor verzi ,
- operatiuni de vidanjare ,
- spalat si stropit mecanizat cu utilaje specifice a carosabilului si
a trotuarelor ,
- ridicare , transport si neutralizare a deseurilor la rampa
ecologica .
Aceste servicii sunt efectuate cu respectarea normelor
metodologice si administrative in vigoare . cele de protectia mediului
prevazute de Legea nr. 137/1993 , OMS nr. 536/1997 si HCL nr.
2/1998 . In prezent societatea a incheiat un numar de peste 345
contracte de salubritate cu diversi beneficiari printre care Metro ,
Selgros , Rolem , Tess Auto , Viessman , institutii publice Consiliul
judetean Brasov , Consiliul Local Brasov , Primaria Brasov , Primaria
Zarnesti , asociatii de locatari si persone fizice.
3. Principalii furnizori ( interni si/sau externi)
Nume, adresa

Produsul

S.C. CARB BRASOV


S.A
S.C. PRESCON
BRASOV SRL
S.C. LAFARGE S.A.
ROMANIA
S.C. HOLCIM ROMANIA
S.A.
S.C. ROMPETROL S.A.
S.C. PETROM OMV S.A

CRIBLURI DIVERSE
SORTURI
PIATRA SPARTA

S.C. ARPECHIM S.A.


PITESTI
S.C. LUBRIFIN S.A.
BRASOV

Ponderea in total
aprovizionare
10 %
18 %

CIMENT

23 %

BETOANE DIVERSE

16 %

MOTORINA
PRODUSE PETROLIERE
DIVERSE
FILLER

22 %
2,1 %

ULEIURI DIVERSE

1,3%

3,8%

S.C. CONFOREST S.A.


BRASOV

MATERIAL LEMNOS

1,6 %

D. PIATA ACTUALA
Piata actuala a societatii noastre este una regionala foarte clar
delimitata de gradul inalt de specializare, al gamei de lucrari si prestari
servicii oferite. n tabelul urmator am segmentat piata si am enumerat
principalii nostri clienti cu gamele de lucrari si servicii ca solutii la
problemele lor si cu procentul detinut din veniturile totale ale firmei :
4. Principalii clienti ( interni si/sau externi)
Segment de piata
Gama de lucrari/prestari
servicii

% din venituri

Primarii

- Salubrizare,dezapezire
- Reparatii si constructii
infrastructura
Consilii Judetene
- Reparatii si constructii
infrastructura
Turism
- Montaj instalatii agrement
- Amenajari baze agrement
Societati
comerciale - Salubrizare,dezapezire
diverse
- Constructii platforme
- Transport marfa international
DRDP
Brasov
si
alte - Dezapezire
regionale
- Reparatii si constructii
infrastructura

63%
5%
2%
4%
26%

Alinierea legislatiei romnesti la legislatia Europeana n


domeniu reprezinta un punct forte al dezvoltarii pietei noastre. Faptul
ca suntem intr-o continua dezvoltare si modernizare ne asigura
succesul si piata , att n prezent ct mai ales n viitor.
5. Concurenta ( nume, date cunoscute cu privire la aceasta)
In prezent, cererea constant crescatoare de lucrari privind
infrastructura si dezvoltarea sectorului de prestari servicii ce intra in
aceasta sfera de activitate din partea firmelor specializate in acest
sector, duce la aparitia unei concurente acerbe pe piata interna.
Astzi cei mai importani concurenti ai firmei SC VECTRA SERVICE
Braov SRL pe piata regionala sunt :
- SC Recon SA Brasov
- SC Eurostrada SRL BRASOV
5

- SC COLAS SA
- SC Gotic SRL BRASOV
- Grup Arcons Brasov
- SC DP Covasna
- SC DP Miercurea Ciuc
- Comtram Sibiu
Pozitia stabila de leader pe care o are societatea noastra pe
aceasta piata regionala prin calitatea serviciilor si lucrarilor executate ii
permite captarea continua de noi clienti .
E. INFORMATII FINANCIARE PRIVIND ACTIVITATEA TRECUTA
Indicatorul
Cifra de afaceri
Venituri din exploatare
Profit din exploatare
Rentabilitatea din
exploatare %
Profitul net
Rentabilitatea neta %
Active totale
Active imobilizate
Capital social
Capitaluri proprii
Imprumuturi

Ultimii 2 ani
2005
2006
85.530
12.577
91.244
126.858
13.416
10.737
14,7
8,46
8897
9,8
82.492
55.688
1.500
26.532
37.514

7.100
5,79
126.740
78.793
1.500
29.416
62.041

mii.lei
An current
Sem I 2007
45.529
57.078
5,58
1.031
2,26
145.257
100.023
1.500
44.154
67.161

F. PROIECTUL DE INVESTITII
1. Descrierea proiectului
Avnd n vedere necesitatea de dezvoltare a activitii si innd
cont de solicitrile viitoare, de faptul ca mereu este nevoie sa rspunzi
cerinelor crescnde ale clentilor, ca trebuie sa te adaptezi si sa reziti
concurentei din zona (tot mai puternica pe zi ce trece) dar innd cont
ca exista un potenial foarte bun care trebuie dezvoltat, SC VECTRA
SERVICE
SRL, urmareste concesionarea unui teren in vederea
construirii unui statii de explatare si sortare a surselor de nisip si
pietris din zona helesteului din raza Comunei Beclean,in scopul
obtinerii de produse de bakastiera utilizate in domeniul constructiilor
civile , de drumuri , industriale etc.
2. Scopul investitiei planificate
Scopul urmrit este realizarea, unei statii de exploatare si

sortare a
6

surselor de nisip si pietris din zona Helesteului de pe raza


Comunei Beclean
( Balastiera )obtinanduse produse de balastiera utilizate in
domeniul constructiilor civile , industriale , rutiere , etc.
Datorita programelor de executie , modernizare si
intretinere a infrastructurilor rutiere , cererea de materii
prime folosite ( mixturi asfaltice , cribluri , agregate ) creste
in fiecare an .
Numarul statiilor de mixtura si exploatari de agregate
din centrul tarii , prin capacitatea lor de productie nu
acopera necesarul de materiale pentru infrastructura rutiera
.
Avand in vedere si studiind programele de perspectiva
vis a vis de sectorul rutier , zona Fagarasului va fi o zona cu
posibilitati mari de investitii in domeniul infrastructurilor
( constructia celor doua autostrazi , Brasov Bors , Bucuresti
Brasov ) , pe toata durata de realizare a acestora .
Daca in anul 2000 se realizau in medie 20.000 de
constructii civile si industriale pe an in anii 2006-2007 s-au
realizat o medie de peste 100.000 .
Pe langa investitiile foarte mari mai amintim si lucrarile
care se executa anual pentru intretinerea drumurilor
nationale , judetene , comunale , municipale , strazi etc.
Oportunitatea deschiderii acestei balastiere se justifica
si prin faptul ca in zona Brasov-Fagaras-Sibiu nu exista
dezvoltata piata produselor necesare infrastructurii rutiere
dar si a resurselor necesare acestora ( agregate , cribluri ,
nisip , pietris etc ) .
Balastiera va fi amplasata in zona helesteului de pe
raza Comunei Beclean jud. Brasov , in partea estica a
depresiunii Fagarasului , geologia in zona balastierei este
data de geologia depresiunii care a luat nastere prin
scufundarea unei mase muntoase . Depozitele sunt
reprezentate prin prundisuri nisipuri , argile , tufite si sunt
rezultatul unor acumulari torentiale si fluviatile ajungandu-se
la actuala succesiune litologica .
Materialele obtinute sunt folosite pentru prepararea
materialelor si betoanelor de marca inferioara B 50( Bc 3,5 )
si superioara B400 ( Bc 30 ) utilizate in constructii .
7

Din procesul de prelucrare vor rezulta urmatoarele


sorturi :
- nisip 0,3 mm
- sort 3-7 mm
- sort 7-15 mm
- dupa caz sort peste 15 mm , atunci cand sunt comenzi
- piatra sparta
- balast din rau
Depozitarea sorturilor se face pe platforme deschise ,
betonate , de unde se incarca cu ajutorul unui incarcator
frontal tip Vola in auto , cu care se transporta la beneficiarii
produselor .
Pentru a se evita amestecarea sorturilor , depozitele vor
fi separate intre ele prin pereti de beton armat .
Din forajele efectuate si suprafata terenului, rezulta o
cantitatea de exploatare de = 1.461.600 mc ( 42ha x
10.000 x 3.48 m ) .
Sortarea materialului se va face pe o statie de sortare ,
spalare , cu o capacitate de prelucrare de 70 mc/h, cu un
pret mediu de 22 lei/mc.
Productia programata a fi extrasa in fiecare an si pe
etape de 5 ani se prezinta astfel :
An I-V
productia programata este de 130.000 mc/an
Anii VI-X productia programata este de 130.000 mc/an
Anii XI-XII productia programata este de 100.000 mc/an
SC Vectra Service SRL va lua masurile necesare
pentru realizarea drumurilor de acces (daca este
cazul), va efectua lucrari de consolidare a drumurilor
si digurilor (unde este cazul) si va mentine in bune
conditii de exploatare drumurile de acces existente.
Proiectul realizat va conduce implicit la diversificarea obiectului de
activitate, cresterea numarului de angajatii,
cresterea cifrei de
afaceri si marjei de profit.
Proiectul, odat pus in practica, va permite majorarea marjei
comerciale a societii.
Prin aceasta investitie, se urmareste cresterea gradului de
atractivitate a societatii pentru clientii sai actuali si potentiali, prin
8

faptul ca ofera posibilitatea de a opta pentru acest serviciu foarte


important (avand in vedere pozitionarea strategica, centrala, a
judetului Brasov in tara).
Astfel, se urmareste largirea cifrei de afaceri atat pe cale directa
(prin intermediul chiriei percepute pentru depozitare), cat si pe cale
indirecta, prin largirea bazei de clienti.
3. Efectul proiectului
Ca efecte ale proiectului si avand in vedere amploarea sa, se pot
pune in evidenta crearea unui important numar de locuri de munca,
cu evidente efecte benefice asupra economiei zonale si nationale.
De asemenea reorganizarea activitatii , largirea bazei materiale si
posibilitatea participarii la licitatii pe domeniul care intentioneaza sa
il dezvolte.
4. Impactul asupra mediului

Principalele elemente care pot duce la poluarea


mediului sunt:
a)Emisii de poluanti in aer
Emisiile de poluanti in aerul atmosferic pot proveni de
la urmatoarele surse:
- emisii de la utilajele actionate de motoare pe
motorina
- gaze de esapament si gaz de la mijloacele de
transport pulberi din
procesul tehnologic si de la transport
Cantitatea de poluanti emisa, in urma transportul auto
din zona balastierei, tinand seama de factorii de emisie
( oxizi de sulf , aldehide , pulberi in suspensie , oxidul de
carbon , oxizii de azot , hidrocarburi ) va fi nesemnificativa si
nu va afecta mediul inconjurator .
b)Producerea si eliminarea deseurilor
Din activitatea balastierei rezulta urmatoarele tipuri de
deseuri :mal si nisip din deznisipator , ulei uzat de la utilaje ,
piese casate .
Nisipul va fi scos si depozitat in apropierea punctului de
extractie , de unde va fi vandut pentru tencuieli .
Uleiul uzat va fi depozitat in recipiente metalice,pe
platforme betonate de unde va fi transportat la PECO pentru
valorificare.
9

Piesele casate vor fi


colectate si transportate la
unitatile specializate in recuperarea si valorificarea lor .
c)Zgomotul si vibratiile
Desi activitatea de balastiera presupune producerea de
zgomote si vibratii intense , specifice instalatiilor de extractie
, sortarea si transportul materialelor exploatate , data fiind
izolarea amplasamentului fata de localitati , acestea nu vor fi
afectate afectate .
SC VECTRA SERVICE SRL va lua toate masurile care le
va impune APM-la obtinerea autorizatiei integrate de mediu.
S.C. VECTRA SERVICE S.R.L. va respecta conditiile de mediu
impuse de legislatia in vigoare respectiv:
protejarea apelor de suprafata si subterane avand ca obiect
mentinerea si imbunatatirii calitatii si productivitatii
biologice ale acestora in scopul evitarii efectelor negative
asupra mediului, sanatatii umane si bunurilor materiale
respectarea reglementarilor privind protectia solului. In
acest sens societatea se obliga sa previna pe baza
reglementarilor in domeniu deteriorarea calitatii mediului
geologic,sa asigure luarea masurilor de salubrizare a
terenurilor neocupate productiv sau functional, precum si sa
respecte orice alte obligatii prevazute de legislatia in
domeniu.

SC VECTRA SERVICE SRL va lua toate masurile care le va


impune APM-la obtinerea autorizatiei integrate de mediu.

5. Costul total al proiectului si planul de finantare


Obiectul
investitiei
Instalatie de
explataresi
sortare
Utilaje
Birouri
Cai acces si
parcare
Alte ch. (impl.
utilit.)
Total investitie

Valoarea estimata

Sursele de finantare

150.000EURO

surse
proprii
100%

100.000 EURO
50.000 EURO
30.000 EURO

100%
100%
100%

0 %
0 %
0 %

70.000 EURO

100%

0 %

400.000 EURO

100%

10

Credite
0 %

100 %

% din
total

% din total

Asa cum se observa, societatea intentioneaza sa realizeze


finantarea din surse propii,( fonduri proprii,-profit realizat in ani
precedentii ) si din surse atrase (credite bancare) ceea ce da un plus
de siguranta asupra derularii proiectului de investitii.In situatia in care
sursele propii nu vor fi suficente, societatea poate face uz de surse
atrase(credite bancare),in acest sens existand disponibiliatea unor
banci de a finanta acest proiect,(scrisoare de acces)
Finantarea proiectului exclusiv pe seama surselor proprii este
posibila in primul rand datorita volumului foarte ridicat al capitalurilor
proprii de care dispune societatea la momentul elaborarii prezentului
plan de afaceri.
6. Termenul final de punere in functiune a investitiei
Din momentul in care operatiunea de concesionare isi va produce
efectele legale, estimam ca in termen de 1an, proiectul de investitii va
fi finalizat, iar societatea si clientii societatii vor putea beneficia de
produsele de balastiera stocurilor.
7. Modificarile rezultate la in structura si volumul activelor ,
cladirilor existente:
Natura investitiei determina modificari asupra activelor imobilizate
detinute de societate, in sensul ca aceasta va construi (prin firme
autorizate sau/si cu mijloace proprii) o cladire administrativa ,instalatia
de exploatare si sortare drum de acces , spatii de parcare pentru
clientii , amenajare spatiu verde, precum si eventuale diguri de
sustinere si lucrari de consolidare a drumurilor pentru
buna
desfasurare a proiectului.
Elemente de identificare a a investitiei
A.

Investitia necesara:
Suprafata concesionata: 423,063 mp.

Elementele de investitie:
11

.
Instalatie de
explataresi
sortare
Utilaje
Birouri
Cai acces si
parcare
Alte ch. (impl.
utilit.)
Total investitie
B.

150.000EURO

100%

0 %

100.000 EURO
50.000 EURO
30.000 EURO

100%
100%
100%

0 %
0 %
0 %

70.000 EURO

100%

0 %

400.000 EURO

100%

obiectivelor

de

Etapizarea investitiei:

Estimarile privind punerea in functiune


investitie este prezentata in tabelul de mai jos:
Denumire
element Valoare
investitie
(Euro)
Instalatie de
explataresi sortare
150.000
Utilaje
100.000
EURO
Birouri
50.000
EURO
Cai acces si parcare
30.000
EURO
Alte ch. (impl. utilit.)
70.000
EURO

Data P.I.F.
01,09,2008
01,07,2008
01,12,2008
01,07,2008
01,12,2008

C. Finantarea investitei
Investitia va fi finantata in proportie de 100% din fonduri proprii
Schematic, structura investitiei din punct de vedere al finantarii se
prezinta astfel:
Tipul de finantare
Din fonduri proprii
Total

Valoarea finantarii
Procent
400.000 euro
100%
400.000 euro
100%

D. Venituri din proiectul de investitie.


Veniturile se vor obtine exclusiv din valorificarea produselor de
balastiera : In previzunea acestor venituri, se va porni de la
urmatoarele ipoteze:
12

gradul de exploatare a balastierei va fi in mod


constant de 100%;
pretul mediu de valorificare a produselor-22 lei /mc
cantitatea explatata mc/h-70 mc/h
rezerva de zacamant -1.461.600 mc
cantitatea medie programata a se exploata/an121.800mc/an
durata in ani de explatare a zacamantului existent-12
ani

1) Venituri realizate in perioada de 12 ani:


12x121.800 mc/anx22 lei/mc=32.155.200 lei=8.690.000 euro

E. Costuri ale proiectului de investitii


Costurile proiectului de investitii se impart in doua categorii:
E1. Costuri fixe.
E2. Costuri variabile
E1. Costuri fixe:
CIPI
DURATA DE AMORTIZARE- COD CLASIFICARE
- amortismentul: In vederea determinarii costurilor cu
amortizarea, s-a avut in vedere data punerii in functiune a obiectivelor
de investitii, precum si codurile de clasificare ale mijloacelor fixe
conform HG 2139 /2005.

Nota: Conform legislatiei romanesti in vigoare, amortizarea unui


mijloc fix se calculeaza incepand cu luna imediat urmatoare punerii lui
in functiune. Astfel:
Depozitul 4 are data P.I.F. 01.05.2008. Aceasta inseamna ca prima luna
de amortizare va fi 06.2008. Pe anul 2008 se va amortiza, asadar 7 luni
3.229,17 x 7 = 22.604 lei.
- taxa pe cladiri. Conform Legii nr. 571 / 2003 (Codul Fiscal),
art. 253, alin. (2): Cota de impozit (pe cladiri n.n.) se stabileste prin
hotarare a Consiliului Local si poate fi cuprinsa intre 0.25% si 1.50%
13

inclusiv (e an n.n.). In elaborarea prezentului plan de afaceri, vom


considera (potrivit principiului prudentei) taxa de 1.5% / an.
ATENTIE !!!!!!!!!!
VALOARE CLADIRII 50.000 EURO
Taxa anuala pe cadirii=50.000eurox1.5%=750 euro/an
Taxa pe cadirii=750 euro x 12 ani =9000 euro
Taxa /
cladir
i
Element
inventar
CLADIRIBIROURI

Data
TOTAL P.I.F.
01,01,20
9.000 09

2009

2010

2011

2012

2013

750
2014
750
2019
750

750
2015
750
2020
750

750
2016
750

750
2017
750

750
2018
750

9.000
taxa de concesiune a terenului. Asa cum este prevazut in
caietul de sarcini, taxa de concesiune a parcelei de teren este
de 150.000 LEI =40.540 EURO/ an. Avand in vedere specificul
acestei taxe, o vom considera ca fiind un cost fix care
afecteaza liniar rezultatul exercitiului pe toti cei 12 ani de
desfasurare a proiectului.
- 12 ani de exploatare.
- TAXA DE CONCESIUNE-11ani x 40.540 euro/an+30.400
euro(peimul an)=476.340 euro
- Euro An
TOTAL
AN
200
201
20
8
2009
0
11
Taxa
476.340
30.400 40.540
40.540
40.540
concesiune
2013
2014
2015
2015
40.540 40.540
40.540
40.540
2017
2018
40.540 40.540
TOTAL
476.340
-

14

2012
40.540
2016
40.540

costuri salariale personal

Pentru buna desfasurare a activitatii, societatea va avea nevoie,


pe langa personalul direct productiv, de personal administrativ
(director centru de profit, secretara, receptioner comenzi,
functionari administrativi, etc.). Din estimarile noastre, va fi
nevoie de un numar de 50 salariati direct productivi si
administrativi, cu un salariu mediu brut de 500 Eur / luna, .
Conform legislatiei in vigoare, pe langa salariul mediu brut,
societatea are si alte cheltuieli conexe, legate in special de contributiile
suportate de societate:
- 19.50 % C.A.S. angajator;
.5,5 % fond sanatate angajator;
1.00 % fond somaj angajator;
1.00 % fond de risc si accidente (cu aproximatie);
0.75 % comision I.T.M.;
0.25 % fond garantare a creantelor salariale;
28.0 % total contributii;
Asadar, costurile cu personalul vor fi de :
500 Eur / luna x 128% x 12 luni/an x12 ani x 50 salariati =
4.608.000 Euro
-

alte cheltuieli indirecte:

taxe postale si telecomunicatii (telefon, internet, en. el. Sediu


birouri, etc.):
820 Euro / luna x 12 luni / an = 9.840 Euro / an

servicii bancare:
180 Euro / luna x 12 luni / an = 2.160 Euro / an
- utilitatii si alte cheltuieli 4000euro/luna

Total cheltuieli cu utilitatii ,reparatii, reclama si alte


cheltuieli -4000 euro/lunax 12luni/anx 12 ani=576 000 euro

Recapitulatie cheltuieli fixe pe perioada vizata:


denumir
e

amortiza
re

Taxa
concesiun
e

Taxa
cladiri
15

Taxe
salarii postale

Servicii
bancare

Utilitati
si alte
che

2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
TOTAL

reprezinta 5% din cifra anuala de afaceri:

An
Cifra afaceri
Reparatii,
intr.

2008
2.675.970

2009
4.847.040

2010
4.847.040

2011
4.847.040

2012
4.847.040

133.799

242.352

242.352

242.352

242.352

lucrari si servicii executate de terti: 3% din cifra anuala de


afaceri:
An
2008
2009
2010
2011
Cifra afaceri 2.675.970 4.847.040 4.847.040 4.847.040
Servicii terti
80.279
145.411
145.411
145.411

2012
4.847.040
145.411

Recapitulatie costuri variabile:


An /
Cost
variabil
En. el,
term.
Mat. Aux,
o.i.
Reclama,
publ.

2008

2009

2010

133.799

242.352

242.352

242.352

242.352

80.279

145.411

145.411

145.411

145.411

53.519

96.941

96.941

96.941

96.941

16

2011

2012

Reparatii,
intr.
Serv terti
TOTAL

133.799
80.279
1.923.01
0

242.352
145.411
3.483.18
7

242.352
145.411
3.483.18
7

242.352
145.411
3.483.18
7

242.352
145.411
3.483.18
7

Sinteza rezultat:.

Cifra de afaceri
Costuri fixe

2008
2.675.97
0

2009
4.847.040

Costuri variabile

412.024
1.923.01
0

713.962
3.483.187

Profit

340.937

649.891

2010
4.847.0
40
713.96
2
3.483.1
87
649.89
1

2011
4.847.0
40
713.96
2
3.483.1
87
649.89
1

2012
4.847.04
0
713.962
3.483.18
7
649.891

CONCLUZII FINALE:
Valoarea investitiei realizata va fi de 350.000 Euro
Se vor crea pana in anul 2009 un numar de 50 de locuri de
munca
Veniturile la bugetul local vor creste anual pana in anul 2009 la
capitolul Impozit pe cladiri cu suma de Euro
Societatea va realiza la punctul de lucru BECLEAN o cifra de
afaceri/an de aproxumativ 710.000 Euro.
17

DIRECTOR GENERAL
MARCEL BUTUZA

18