Creditele i metodele de finanare

Un agent economic, pentru a-i desfpura activitatea, are nevoie de bani pe care i poate
obine din surse propii(capitalul firmei) sau din surse atrase(mprumuturi-contractri de
credite).
Definiie.Creditul este o sumde bani dat cu mprumut (de o banc, de C.E.C., de o
pesoan fizic etc.-care se numete creditor) unui agent economic(persoan fizic, juridic etc.care se numete debitor) i care urmeaz s fie restituit (rambursat) mpreun cu o dobnd
dup o anumit perioad de timp(numit scaden).
n acest caz creditorul spunem c finaneaz pe debitor pentru ca acesta din urm s-i
poat desfura activitatea economic (producie, investiie etc.). Rambursarea creditului insoit
de o dobnd se face ntr-o tran sau mai multe (ealonat) n funcie de termenul pentru care se
acord.
Dup durata de finanare ( dac privim din partea celui care d banii- sau dup durata de
rambursare sau dac privim din partea celui care ramburseaz mprumutul) avem trei categorii
de credite :
1. Credite pe termen scurt ( cu durata finanrii sun un an, cu rambursarea n cel mult un
an a sumei

, unde S este suma mprumutat, iar D este dobnda simpl,

.

2. Credite pe termen mediu (cu durata finanrii cuprins ntre 1 i 5 ani, cu rambursarea
n 1+5 ani a sumei

, unde

este dobnda compus).

3. Credite pe termen lung ( cu durata finanrii de peste 5 ani, cu rambursarea sumei

.
Dac rambursarea creditului S se face n trane egale n

ani, pentru credite pe termen

mediu sau lung, n fiecare an se pltete aceeai tran din credit , la care se adaug
dobnda simpl la creditul rmas nerambursat (dup un an creditul nerambursat este S,
pentru care se percepe dobnda simpl

i deci suma de plat dup primul an

este

; dup 2 ani creditul rmas nerambursat este

pltete o dobnd simpl egal cu

este

, pentru care se

, iar suma pltit de debitor dup al doilea an

,etc).

Exemple
1. Un agent economic se mprumut de la o banc cu 10 milioane lei cu scaden la 90
de zile de la acordarea creditului.
Determinai suma pe care o pltete debitorul dac mprumutul este acordat cu o dobnd
de 15%. suma pe care o pltete debitorul dac mprumutul este acordat cu o dobnd de 15%.
R.Suma
dobnda simpl

datorat la scaden este egal cu suma S mprumutat, la care se adaug

.

Deci:

lei
2. Un agent economic ia un credit de 100 milioane de lei de la o banc, cu rata anual de
dobnda de 15%, rambursabil n 10 ani. Determinai ce sum anual pltete agentul
economic i, n final, precizai suma total de plat.
R.Pentru c rambursarea creditului se face n trane egale, n fiecare an se pltete aceeai
tran de credit, adic

milioane lei, la care se adaug dobnda simpl pentru

creditul rmas de rambursat (dup un an rmn de rambursat

dup 2 ani rmn de rambursat

milioane lei etc).

milioane,

Pentru a urmri mai uor aceste elemente i dinamica rambursrii, se face tabelul de mai
jos :

Anul

Tran anual

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

Credit
nerambursat
100
90
80
70
60
50
40
30
20
10

Suma total de plat, dup 10 ani este egal cu :

lei

Dobnd anual
15
13,5
12
10,5
9
7,5
6
4,5
3
1,5

Suma anual de
plat