Model PLAN de AFACERI

Concursul Cel mai bun Plan de Afaceri organizat n cadrul proiectului

Antreprenoriatul, de la idee la succes

DATE DE IDENTIFICARE
1. Numele firmei:
2. Forma juridic de constituire:
Persoan Fizic Autorizat Asociaie Familial Societate Comercial
3. Activitatea principal a firmei i codul CAEN al activitii principale:
4. Valoarea capitalului :
5. Persoan de contact/ adresa/ numr telefon/ adresa e-mail:

A. VIZIUNE, STRATEGIE
n acest capitol ncercai s rspundei la urmtoarele ntrebri:

A 1. Care este esena afacerii? Ce anume aduce bani i profit?

Descriei pe scurt ce realizai n cadrul firmei

Produsul 1,2,3
Serviciile 1,2,3,
Activitatea 1,2,3

A 2. Cine sunt clienii ti?

Nr.crt.

Persoane
Firme
Bugetul statului
Clieni/
Grupe de clieni

Total cifra de afaceri

Anul 1
Mii lei

Anul 2
Mii lei
%

100

100

Anul 3
Mii lei

100

A 3. Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 3 ani.

Fixai-v obiective cuantificabile !
Exemple de obiective:
Nr.
crt.

Obiective (Indicatori int)

UM

1.
2.
3.
2.

Cifra de afaceri, din care:

Export
Profit
Nr. angajai

Mii lei

Anul N
(anul curent)

Anul N+1

Anul N+2

Nr.

A 4. Care sunt punctele tari ale afacerii tale?

Exemple:

Cunotine tehnologice
Cunotine de pia
Capital
Relaii
Capacitate de munc

B. ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE, ACTIVITATEA

CURENT
B 1. Istoric
n aceast seciune ncercai s rspundei succint la ntrebri de genul:

Cum a aprut ideea de afacere ?

Care au fost principalele etape de dezvoltare pn n prezent ?
Ce experien practic i/sau teoretic aducei n afacere ?
Ce activiti genereaz astzi profitul firmei i sursele de dezvoltare ?

B 2. Management, Resurse Umane

Managementul unei firme este determinant pentru evoluia acesteia. ncercai s evideniai modul
n care cunotinele, specializarile,experiena fiecruia dintre manageri va influena n mod pozitiv
evoluia firmei. Putei, de asemenea, s anexai la Planul de Afaceri CV-ul fiecarei persoane
relevante.
MANAGEMENT
Nume i prenume

Funcia

Studii/ Specializri

PERSONAL
Detaliere pe funcii/ activiti/ nivel de instruire
Activitatea

Numar de salariai/ Nivel de

instruire

Activitatea 1
Activitatea 2
Activitatea 3
...
TOTAL
(Se poate ataa organigrama firmei)

B 3. Activitatea curent
1. Produsele/serviciile actuale
Descriei tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile
de preuri)
Produs
Pondere n vnzrile
totale %
Produsul 1
Produsul 2
Produsul 3

2. Principalii furnizori actuali de materii prime i materiale

Completai tabelul de mai jos:
Furnizori

Forma de proprietate

Valoarea anual a
achiziiilor
( mii Lei)

Materie prim/
Serviciu

Total

3. Descrierea sumar a procesului tehnologic actual

4. Date tehnice cu privire la principalele maini, utilaje i mijloace de transport aflate

n proprietatea agentului economic:

Mijloc fix

Caracteristici
tehnice

An fabricaie

Valoare estimat

5. Imobile existente:
Denumire

Destinaie

Proprietate
Valoare

Ipoteci

nchiriate
Val.chirie

Perioada nchiriere

Prezentai locul unde firma i desfoar activitatea i cum sunt asigurate utilitile necesare
(energie electric, ap, canal).

C. ANALIZA PIEEI
C1. PIAA ACTUAL
1. Principalii clieni:
Vnzri pe (principalii)
clieni
Mii EURO
Clienti
1
interni
2
3
Total intern
Clienti
1
externi
2
3
Total export
Total intern+ export

(Grupe de) produse/servicii, mii lei

Total

2. Principalii concureni:
Firma concurent
Produs/ serviciu oferit

Denumire firma

Pondere pe pia %

1
2
3
4

3. Poziia produselor/serviciilor societii pe pia comparativ cu cele ale concurenei:

Descriei principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d-voastr comparativ cu cele
oferite de concuren
C2. DATE PRIVIND PIAA I PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU
1. Clieni poteniali:
Descriei ce strategie de marketing ai gndit s aplicai, cum ai identificat clienii poteniali, din ce
categorie fac parte: persoane fizice sau juridice, instituii publice - cum vei extinde piaa sau
identifica noi piee, etc.
Anul curent (N)
Clieni

Vnzri preconizate
pe clienii principali
Mii Lei

( Grupe de) produse/servicii, Mii lei

Produs 1

Produs 2

Produs 3

Total
Produs 4

Mii lei

Clieni
Interni

1
2
3
Total piaa intern
Clieni
1
externi
2
3
Total piaa extern
Total intern+export
Anul (N+1)
Clieni

Vnzri preconizate
pe clienii principali
Mii Lei

( Grupe de) produse/servicii, Mii lei

Produs 1

Produs 2

Produs 3

Total
Produs 4

Mii lei

Clieni
Interni

1
2
3
Total piaa intern
Clieni
1
externi
2
3
Total piaa extern
Total intern+export

Anul (N+2)
Clieni

Vnzri preconizate
pe clienii principali
Mii Lei

( Grupe de) produse/servicii, Mii lei

Produs 1

Produs 2

Produs 3

Total
Produs 4

Mii lei

Clieni
Interni

1
2
3
Total piaa intern
Clieni
1
externi
2
3
Total piaa extern
Total intern+export
(se pot ataa studii de cercetare de pia sau statistici la care se face referire, precum i cereri de
ofert/ pre-contracte de la potenialii clieni)
C 2. Concureni poteniali
Care sunt principalii concureni?
Nr.crt

Produs /serviciu oferit pieei

Firme concurente n condiiile lansrii pe pia a

produselor/serviciilor noi
Denumirea firmei
Ponderea pe
pia (%)

1
2
3
4
Ce puncte tari i puncte slabe au acetia?
Nr.crt
1
2
3
4

Denumirea firmei

Puncte tari

Puncte slabe

Putei aprecia cum vor evolua vnzrile principalilor concureni in urmtorii 2 ani? (argumentai)
C 3. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite:
Referii-v la: Politica de pre (modul de stabilire a preului de vnzare, corelarea cu costul de
fabricaie i tendinele pieei); Calitate; Caracteristici noi sau mbuntite fa de ale concurenei;
Servicii post-vnzare; alte avantaje

C 4. Reacia previzibil a concurenei la apariia de noi oferte pe pia:

ncercai sa estimai ce msuri vor lua pentru a reduce impactul negativ asupra vnzarilor.
C 5. Cum se va realiza distribuia produselor:
ncercai s gsii formele de distribuie cele mai avantajoase n funcie de produsul pe care l
oferii
Produse/grupe de
produse

Pondere n cifra de
afaceri (%)

Forme de distribuie (%)

C 6. Activiti de promovare a vnzrilor :

De ex.: Publicitate, Lansare oficial, Pliante, brouri, Plata n rate, Promoii
Descriei care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor i dup aceea
estimai costurile anuale de promovare
Cheltuieli pentru promovarea
produselor/serviciilor pe categorii de
cheltuieli (mii Lei)

Anul N

Anul N+1

Anul N+2

Total cheltuieli de promovare

D. ANALIZA COSTURILOR DE OPERARE (dup implementarea investiiei)

D 1. Produsele noi
(descriei tipul de produse/servicii i caracteristici, procentul din total vnzri, pre vnzare)
Produs
Produsul 1
Produsul 2
Produsul 3
Produs n

Pre (lei/UM)

Pondere n vnzri totale

D 2. Principalii furnizori de materii prime :

Furnizori

Valoarea anual a
achiziiilor (mii lei)

Materie
prim/serviciu

Total
Putei anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.
D 3. Aprovizionare i Transport
Descriei cum v-ai propus s facei aprovizionarea, cine va asigura transportul, etc.
D 4. Descrierea procesului tehnologic:
4.1. Descriei pe scurt procesul tehnologic de realizare a produselor/serviciilor
4.2. Descriei cum poate proiectul afecta mediul, i ce soluii ai gndit pentru eliminarea acestor
efecte (impactul asupra mediului)

D 5. Cheltuieli anuale de producie:

Detaliai cheltuielile directe i indirecte anuale ale activitii ce se va desfura n urma
implementrii proiectului la capacitatea maxim de producie/ an
Cheltuieli de producie directe
Materii prime
Materiale auxiliare
Manoper direct (salarii + taxe i contribuii
sociale)
Energie, alte utiliti
Subansamble
Servicii sau lucrri subcontractate
Alte cheltuieli directe (detaliai)
Total cheltuieli directe
Cheltuieli de producie indirecte

Suma
Mii Lei

% din total
cheltuieli

Suma
Mii Lei

% din total
cheltuieli

Administraie / Management
Cheltuieli de Birou / Secretariat
Cheltuieli de Transport
Cheltuieli de Paz
Cheltuieli de protecia muncii i a mediului
Alte chetuieli indirecte
Total cheltuieli indirecte (detaliai)
TOTAL

D 7. Venituri anuale preconizate:

(Detaliai volumul vnzrilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin
implementarea proiectului la capacitatea maxim a echipamentelor/an)
Vnzri la capacitatea maxim
Produsul 1
Produsul 2
Produsul 3
Total

Suma (lei)

E. INVESTIII NECESARE
E 1. Descrierea investiiei propuse n contextul procesului tehnologic descris anterior
Obiectul investiiei

Furnizor

Valoarea estimat
(mii Lei)

Durata de
amortizare (ani)

Echipament 1
Echipament 2
...
TOTAL:
E 2. Modul de asigurare cu utiliti:
Precizai unde va fi implementat proiectul, adresa, descrierea spaiului i cum sunt asigurate
utilitile necesare
(se poate ataa o schi de amplasare a mijloacelor fixe ce urmeaz a fi achiziionate)
E 3. Graficul de realizare a investiiei (Plan operational)
Se ntocmete similar celui prezentat la curs, eventual cu completarea responsabililor pentru
fiecare activitate
Activitate
Luna 1

Durata de implementare
Luna 2
Luna 3

Luna ...

E 4. Amenajri privind spaiile de producie existente

Precizai ce amenajri sunt necesare pentru desfurarea n bune condiii a procesului tehnologic
de realizare a noului produs / serviciu
(Dac este cazul)

E 5. Modificrile necesare a fi operate n structura i numrul personalului angajat

Prezentai numrul de posturi create corelate cu implementarea investiiei conform Planului
Operaional, tipul postului, calificarea necesar, salariul lunar propus, inclusiv costurile referitoare
la impozite i contribuii sociale.
Putei descrie cum intenionai s recrutai personalul necesar i cum l vei instrui pentru postul
respectiv, precum i ce program de pregtire gndii n viitor i cum v propunei s motivai
personalul.
(Noua organigram poate fi ataat, daca e cazul)

F. PROIECII FINANCIARE
F1. Indicatori financiari ai situaiei trecute (pentru o firma cu min. 2 ani de activitate)
Indicatori

Anul
N-1

N-2

Rata curent a lichiditii (RLG)

Rata rapid a lichiditii (RLI)
Rata de recuperare a creanelor (RCr)
Rata profitului (MPN)
Rata solvabilitii (RS)
Calculai indicatorii financiari conform relaiilor de calcul prezentate la curs.

F 2. Date privind mijloacele fixe care fac obiectul investiiei

UTILAJE, CLDIRI, LUCRRI, ALTE ACTIVE
AMORTIZABILE

Valoarea
(mii Lei)

Durata de
amortizare

Suma

F 3. Plan de finanare a investiiei

Sursa de finanare
Credite bancare
Capital propriu
Alte surse
Total
F 4. Date privind capacitatea de producie
Definii capacitatea de producie de 100%.
Capacitatea de 100% este capacitatea maxim care se dorete s fie atins n urmtorii 3 ani,
limitat de utilajul din fluxul tehnologic cu cea mai mic capacitate de producie (locul ingust) i
numrul de schimburi de producie.
Uniti produse/ 8 ore:
__ buc.
Nr. de schimburi necesare:
__
Pre mediu / unitatea de produs: ___lei

10

F 5. Utilizarea capacitii de producie

An 1 (%)

An 2 (%)

An 3 (%)

F 6. Date privind costurile de producie

Not: se cer costurile pe un an, la 100% capacitate
Felul Cheltuielii
Cheltuieli cu materia prim, din care:
a)...
b)...
c)...
Salarii directe (costul total cu salariile include taxe angajat i
angajator)
Utiliti (energie, ap, canal, abur, etc)
Reparaii periodice
ntreinere i piese de schimb
Alte cheltuieli directe
Cheltuieli administrative
Cheltuieli de desfacere i promovare
Comisioane bancare
Asigurri
Alte costuri fixe

Valoarea (mii Lei)

F 7. Alte date privind activitatea

Indicator

An N
(%)

An N+1
(%)

An N+2
(%)

Cota de impozit pe profit

Vnzri anuale la 100% capacitate (Lei):
___________
Dividende previzionate (% din profitul net disponibil): ___________
La cte zile, n medie, se vor ncasa facturile?
___ zile
Pentru cte zile v aprovizionai cu materii prime ?
Materia prim a)
___ zile
Materia prim b)
___ zile
Materia prim c)
___ zile
Pentru cte zile vei avea stoc de piese de schimb?
___ zile
Vei menine un stoc mediu de produse finite echivalent cu ___ zile de producie
La cte zile, n medie, v vei plti facturile?
___ zile

11

F 8. Situaia veniturilor i cheltuielilor

Indicator
Anul N

Valoare (in mii Lei)

Anul N+1
Anul N+2

Venituri din vnzri

Costuri de producie
Profit brut ( impozabil)
Impozit pe profit
Profit net
Dividende pltite
Profit nerepartizat
Dobnzi scadente
Profit disponibil
Profit disponibil cumulat
Pierderi din activitatea de baz
F 9. Flux de numerar
Indicator

Valoare (in mii Lei)

Anul N

Anul N+1

Anul N+2

Resurse financiare la nceputul perioadei

Credite
Vnzri
TOTAL INTRARI DE NUMERAR
Investiia + creterea de capital circulant net
Cheltuieli operaionale
Cheltuieli financiare dobnzi
Rate de credit
Impozit pe profit
Dividende pltite
TOTAL IEIRI DE NUMERAR
SURPLUS/ DEFICIT DE NUMERAR

12

F 10. Bilanul previzionat

Indicator

Valoare (in mii Lei)

Anul N
Anul N+1 Anul N+2

A. TOTAL ACTIV
1. Active circulante
1.1.Disponibiliti bneti
1.2. Active curente
2. Active fixe ( la valoarea ramas)
3. Pierderi
3.1.Pierderi din anii precedeni
B. TOTAL PASIV
1. Obligaii curente
2. Credite pe termen scurt i mediu
3. Capital propriu
a. Finanare proprie
b. Profit nerepartizat ca dividende
c. Profit nerepartizat din anii
precedeni

F 11. Indicatorii financiari ai investiiei

Calculai indicatorii financiari conform relaiilor de calcul prezentate la cursul Analiza proiectului de
investiii sau va adresai consultanilor pentru detalii privind modul de calcul.
Indicator
Indicatori de profitabilitate:
Rentabilitatea activelor
Rata rentabilitii nete = Profit net/ Vzri
Serviciul datoriei
Punctul critic al vnzrilor (PCV)
Rentabilitatea net a capitalului propriu
Indicatori de lichiditate:
Rata curent a lichiditii
Rata rapid a lichiditii
Indicatori de creditare:
Rata de acoperire a dobnzii
Indicatori investiie:
Rata de recuperare a investiiei
Rata intern de rentabilitate financiar
Valoarea net actualizat
Rata actualizare

Valoare (in mii Lei)

Anul N
Anul N+1 Anul N+2

( medie anual)

%
Mii lei
%

13