Republica Moldova

Comisia Naional a Pieei

Financiare
MD 2012, mun Chiinu, bd. tefan cel Mare, 77
Tel: (373 22) 859 401, Tel/fax:(373 22) 859 505
e-mail: cnpf@cnpf.md

M 2012, . , . , 77
Te: (373 22) 859 401, Te/kc: (373 22) 859 505
e-mail: cnpf@cnpf.md

HOTRRE
3 iulie 2015

Nr. 38/5

Privind aprobarea Instruciunii cu privire

la raportrile persoanelor liceniate
i autorizate pe piaa de capital
n temeiul art.1 alin.(1), art.3, art.4, art.8 lit.f) i lit.i), art.9 alin.(1) lit.e), art.21
alin.(1), art.22 alin.(2) i art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 Privind
Comisia Naional a Pieei Financiare (republicat n Monitorul Oficial al Republicii
Moldova, 2007, nr.117-126 BIS), art.59 alin.(3), art.71 alin.(6), art.78, art.88 alin.(5)
art.140 alin.(15) lit.c), art.143 alin.(2) din Legea nr.171 din 11.07.2012 Privind piaa
de capital (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.193-197, art.665),
art.11 alin.(4) i alin.(5) din Legea contabilitii nr.113-XVI din 27.04.2007 (Monitorul
Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.90-93, art.399),
Comisia Naional a Pieei Financiare HOTRTE:
1.
2.

3.

Se aprob Instruciunea cu privire la raportrile persoanelor liceniate i autorizate pe

piaa de capital, conform anexei.
Se abrog Hotrrea Comisiei Naionale a Pieei Financiare nr. 60/12 din 24.12.2009
Cu privire la aprobarea Instruciunii cu privire la coninutul, modul de ntocmire,
prezentare i publicare a drilor de seam specializate ale participanilor profesioniti
la piaa valorilor mobiliare, cu modificrile i completrile ulterioare.
Prezenta hotrre intr n vigoare dup expirarea a 30 de zile din data publicrii.

Vicepreedinte

Iurie FILIP

Anex
1

la Hotrrea C.N.P.F.
nr.38/5 din 03.07.2015
Aprobat
prin Ordinul Ministrului Finanelor
al Republicii Moldova
nr.109 din 23.07.2015

Aprobat
prin Hotrrea Comisiei
Naionale a Pieei Financiare
nr.38/5 din 03.07.2015

INSTRUCIUNE
cu privire la raportrile persoanelor liceniate i autorizate pe piaa de capital

1.

2.

3.
4.
5.

Capitolul I
PREVEDERI GENERALE
Instruciunea cu privire la raportrile persoanelor liceniate i autorizate pe piaa de capital (n
continuare - Instruciune) este elaborat n conformitate cu Legea nr.192-XIV din 12 noiembrie 1998
privind Comisia Naional a Pieei Financiare, Legea nr.171 din 11 iulie 2012 privind piaa de capital
(n continuare Legea privind piaa de capital), Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 privind
societile pe aciuni, Legea contabilitii nr.113-XVI din 27 aprilie 2007 (n continuare Legea
contabilitii).
Prevederile prezentei Instruciuni se aplic operatorilor de pia, societilor de investiii, persoanelor
acceptate, depozitarului central, societilor de registru i persoanelor autorizate n domeniul evalurii
(n continuare entiti raportoare), care au fost liceniate sau autorizate de ctre Comisia Naional a
Pieei Financiare (n continuare Comisia Naional) de a presta servicii ori desfura activiti pe
piaa de capital.
Prevederile prezentei Instruciuni se aplic companiilor de estimare (n continuare entiti
raportoare) pn la expirarea termenului de valabilitate al licenelor, eliberate anterior n temeiul Legii
nr.199-XIV din 18 noiembrie 1998 cu privire la piaa valorilor mobiliare.
Prezenta Instruciune stabilete coninutul, modul de ntocmire, prezentare i publicare a rapoartelor
de ctre entitile raportoare definite la pct.2 i pct.3.
Termenii i expresiile utilizate n prezenta Instruciune au semnificaia prevzut n Legea privind
piaa de capital.
Capitolul II
COMPONENA RAPOARTELOR
6. n componena rapoartelor se includ urmtoarele formulare:
Formularul 1 Foaia de titlu a raportului - n continuare F1;
Formularul 2 Tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF - n continuare F2;
Formularul 2-A Tranzaciile anulate pe piaa reglementat/MTF - n continuare F2-A;
Formularul 3 Tranzaciile n profilul membrilor pieei reglementate/MTF - n continuare
F3;
Formularul 4 Poziiile deschise n profilul membrilor pieei reglementate/MTF - n
continuare F4;
Formularul 5 Procesul-verbal al sesiunii de tranzacionare pe piaa reglementat/MTF - n
continuare F5;
Formularul 6 Planul de negocieri - n continuare F6;
Formularul 7 Raport privind tranzaciile nregistrate n afara pieei reglementate i MTF n continuare F7;
Formularul 8 Achitarea taxelor pentru tranzaciile nregistrate n afara pieei reglementate i
MTF - n continuare F8;
Formularul 9 Achitarea taxelor pentru tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF - n
continuare F9;
Formularul 10 Raport privind contractele ncheiate i reziliate cu emitenii - n continuare
F10;
2

7.
8.
9.

Formularul 11 Raport privind deintorii de valori mobiliare ale unui emitent - n

continuare F11;
Formularul 12 Raport privind gajului valorilor mobiliare - n continuare F12;
Formularul 13 Raport privind tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF - n
continuare F13;
Formularul 13-SI Raport privind tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF - n
continuare F13-SI;
Formularul 14 Structura fondului de garanie - n continuare F14;
Formularul 15 Activitile i tranzaciile raportate Serviciului Prevenirea i Combaterea
Splrii Banilor - n continuare F15;
Formularul 16 Investiii financiare i alte active proprii - n continuare F16;
Formularul 17 Raport privind tranzaciile cu implicarea investitorilor strini nregistrate n
afara pieei reglementate i MTF - n continuare F17;
Formularul 18 Raport privind tranzaciile cu implicarea investitorilor strini efectuate pe
piaa reglementat/MTF - n continuare F18;
Formularul 19 Raport privind valorile mobiliare aflate n custodie - n continuare F19;
Formularul 20 Raport privind tranzaciile personale cu persoane relevante ale societ ii de
investiii - n continuare F20;
Formularul 21 Raport privind managementul portofoliului - n continuare F21;
Formularul 22 Raport privind serviciile prestate - n continuare F22;
Formularul 23 Raport privind veniturile i cheltuielile din activitile i serviciile prestate
n continuare F23;
Formularul 24 Raport privind investitorii i activele lor n continuare F24;
Formularul 25 Raport privind tranzaciile efectuate de persoanele cu funcii de rspundere i
angajaii operatorului de pia n continuare F25;
Formularul 26 Raport privind rulajul fondului de garanie al participanilor n continuare
F26;
Formularul 27 Lista valorilor mobiliare admise, suspendate sau retrase din circulaie pe piaa
reglementat/MTF - n continuare F27;
Formularul 28 Lista membrilor pieei reglementate/MTF - n continuare F28;
Formularul 29 Raport privind mprumuturi acordate/acceptate de valori mobiliare - n
continuare F29;
Formularul 30 Raport privind credite acordate/acceptate - n continuare F30;
Formularul 31 Raport privind tranzaciile cu instrumente financiare derivate - n continuare
F31;
Formularul 32 Raport privind cumprri n marj - n continuare F32;
Formularul 33 Raport privind vnzri n lips - n continuare F33.
Dup periodicitate rapoartele se divizeaz n rapoarte anuale, trimestriale, lunare i zilnice.
Rapoartele lunare se prezint cu foaia de titlu.
Modelul formularelor enumerate n pct.6 este prezentat n Anexa nr.1 la prezenta Instruciune. Ghidul
privind modul de ntocmire a rapoartelor persoanelor liceniate i autorizate pe piaa de capital este
prezentat n Anexa nr. 2 la prezenta Instruciune.
Entitatea raportoare prezint la Comisia Naional rapoarte n dependen de serviciile i activitile
desfurate pe piaa de capital conform licenei/autorizaiei eliberate.
10. Societile de investiii i persoanele acceptate prezint rapoarte dup cum urmeaz:
1) zilnic - F2, F2-A, F3, F4, F5, F6, F7;
2) lunar F8, F9, F11, F12, F29, F30, F32, F33;
3) trimestrial F13, F13-SI, F15, F16, F17, F18, F19, F20, F21, F22, F23, F24, F31;
4) anual F27, F28.
11. Operatorul de pia prezint rapoarte dup cum urmeaz:
1) zilnic - F2, F2-A, F3, F4, F5, F6;
2) lunar F25;
3) trimestrial F13, F14, F15, F16.
4) anual F27, F28.
12. Depozitarul central prezint rapoarte dup cum urmeaz:
1) zilnic - F7;
3

14.
15.

16.

1)
2)
3)
4)
5)

18.
19.
20.
21.

22.

23.

2) lunar - F8, F10, F11, F12;

3) trimestrial F14, F15, F16, F17, F19, F22, F26.
13. Societile de registru prezint rapoarte dup cum urmeaz:
1) zilnic F7;
2) lunar - F8, F10, F11, F12;
3) trimestrial - F14, F15, F16, F17, F22.
Companiile de estimare i persoanele autorizate n domeniul evalurii prezint rapoarte dup cum
urmeaz:
1) trimestrial F14, F15, F16, F22.
La rapoartele trimestriale (cu excepia trimestrului IV) entitile raportoare (cu excepia bncilor
comerciale) vor prezenta situaiile financiare trimestriale (bilanul, situaia de profit i pierdere)
ntocmite la ultima zi calendaristic a trimestrului de raportare n baza Standardelor de contabilitate
aplicate conform Legii contabilitii, iar entitile raportoare bnci comerciale vor prezenta FIN 1Bilanul i FIN 2 Contul de profit sau pierdere, ntocmite la ultima zi calendaristic a trimestrului
de raportare conform formularelor rapoartelor, aprobate de ctre Banca Naional a Moldovei.
Entitile raportoare (cu excepia bncilor comerciale) vor prezenta situaiile financiare anuale
(bilanul, situaia de profit i pierdere, situaia modificrilor capitalului propriu i situa ia fluxurilor
de numerar, nota informativ privind relaiile cu nerezidenii), iar entitile raportoare bnci
comerciale vor prezenta FIN 1- Bilanul i FIN 2 Contul de profit sau pierdere, ntocmite la ultima
zi calendaristic a anului de raportare.
17. Cu situaiile financiare anuale entitile raportoare vor prezenta:
copia raportului auditorului situaiilor financiare, autentificat prin semntura persoanei responsabile
din cadrul societii de audit - cel puin o dat pe an;
copia raportului auditului tehnic al sistemelor informaionale utilizate, autentificat prin semntura
persoanei responsabile din cadrul societii de audit - cel puin o dat la 2 ani;
informaia privind persoanele care acioneaz n mod concertat, dein controlul, sunt n legturi
strnse i n relaii de familie, perfectat n conformitate cu cerinele Comisiei Naionale;
raportul cu privire la aciunile organizaionale efectuate de ctre operatorul de pia;
informaia privind funciile externalizate de ctre societile de investiii, inclusiv denumirea
serviciilor externalizate, denumirea furnizorului de servicii care a primit spre executare serviciile
externalizate, datele aferente contractului ncheiat cu furnizorul de servicii externalizate, alte
informaii relevante.
Capitolul III
MODUL DE NTOCMIRE A RAPOARTELOR
n formularele rapoartelor se completeaz toi indicatorii prevzui. n cazul n care nu se dein
informaii despre indicatori, la rubricile rndurilor sau coloanelor corespunztoare ale formularelor se
nscrie cratima (-).
n componena rapoartelor se include informaia veridic i complet conform indicatorilor tuturor
subdiviziunilor structurale ale entitilor raportoare, inclusiv filialelor i/sau reprezentanelor.
Nu se permit rectificri (corectri) sau tersturi. n cazul completrii eronate, rectificrile urmeaz a
fi autentificate prin semntur de ctre conductorul entitii raportoare sau de ctre persoana
responsabil pentru ntocmirea i prezentarea raportului, cu indicarea datei rectificrii.
n cazul depistrii de ctre entitatea raportoare a anumitor erori i/sau informaii incomplete n datele
incluse n raport, entitatea raportoare va prezenta raportul corectat n termen de 3 (trei) zile lucrtoare
din data expirrii termenului de prezentare a raportului stabilit n pct.24 sau n termen de 1 (una) zi
lucrtoare din data informrii despre eroarea i/sau informaia incomplet depistat de ctre Comisia
Naional, cu anexarea n ambele cazuri a explicaiilor aferente.
Rapoartele se semneaz de ctre conductorul entitii raportoare, iar n lipsa acestuia de ctre alt
persoan cu funcii de rspundere a acestuia, i de ctre persoana responsabil pentru ntocmirea i
prezentarea raportului, precum i se aplic tampila umed a entitii raportoare. Nu se admite
semnarea rapoartelor prin metoda facsimil.
Persoanele cu funcii de rspundere ale entitii raportoare poart rspundere n conformitate cu
Legea privind piaa de capital i Codul contravenional al Republicii Moldova nr.218-XVI din
24.10.2008 pentru neprezentarea sau prezentarea tardiv la Comisia Naional a rapoartelor stabilite
4

de prezenta Instruciune i/sau prezentarea acestora n volum incomplet sau coninnd informaii
neveridice i/sau cu nerespectarea formularelor acestora stabilite de prezenta Instruciune.
Capitolul IV
MODUL DE PREZENTARE I PUBLICARE A RAPOARTELOR
24.
Rapoartele se ntocmesc n limba de stat i se prezint la Comisia Naional n termenele urmtoare:
1) rapoartele anuale:
a) F27, F28 pn la data de 25 a lunii ce urmeaz dup anul de raportare;
b) situaiile financiare anuale conform pct. 16 i informaia conform pct.17 - pn la 10 aprilie a
anului ce urmeaz dup anul de raportare, cu excepia entitilor raportoare care ntrunesc criteriile
unei entiti de interes public, care snt n drept s prezinte situa iile financiare anuale i informa ia
conform pct.17 - pn la 30 aprilie a anului ce urmeaz dup anul de raportare;
2) rapoartele trimestriale - pn la data de 25 a lunii ce urmeaz dup trimestrul de raportare, cu
excepia F24, care urmeaz a fi prezentat pn la data de 10 a lunii ce urmeaz dup trimestrul de
raportare;
3) rapoartele lunare - pn la data de 10 a lunii ce urmeaz dup luna de raportare;
4) rapoartele zilnice:
a) pe purttori de hrtie - n fiecare zi pentru ziua precedent pn la ora 12.00, cu excepia entitilor
raportoare care sunt situate n alte localiti dect mun. Chiinu;
b) n form electronic - n fiecare zi pentru ziua dat pn la ora 18:00.
25.
Prin derogare de la pct.24, entitatea raportoare va prezenta la solicitarea Comisiei Naionale
rapoartele i/sau documentele aferente acestora n termenele i condiiile prestabilite.
26.
Formularele, inclusiv situaiile financiare i alte rapoarte conform pct.15-17, se prezint la Comisia
Naional n termenele stabilite n pct.24 pe suport de hrtie i n form electronic: prin intermediul
potei electronice n format Microsoft Excel sau prin introducerea n sistemul electronic de raportare
al Comisiei Naionale, respectndu-se forma de completare conform Instruciunii. Raportul n format
electronic trebuie s fie identic cu cel pe suport de hrtie.
27.
Se consider drept dat a prezentrii raportului data transmiterii efective a acestuia la Comisia
Naional sau data expedierii, indicat pe tampila ntreprinderii potale. n cazul n care data limit
de prezentare stabilit n pct.24 este zi de odihn sau srbtoare, se consider dat limit urmtoarea
zi lucrtoare.
28.
Copiile rapoartelor destinate publicrii urmeaz a fi puse la dispoziia acionarilor, clienilor, altor
persoane interesate, pentru o plat care nu depete cheltuielile efective pentru executare.

Aprobat
prin Ordinul Ministerului Finanelor
al Republicii Moldova
nr.109 din 23.07.2015

Anexa nr.1 la Instruciunea

cu privire la raportrile persoanelor
liceniate i autorizate pe piaa de capital

Modelul formularelor este prezentat n format Excel.

Aprobat
prin Ordinul Ministerului Finanelor
al Republicii Moldova

Anexa nr.2 la Instruciunea

cu privire la raportrile persoanelor
liceniate i autorizate pe piaa de capital
5

nr.109 din 23.07.2015

Ghid cu privire la modul de ntocmire a rapoartelor persoanelor liceniate i

autorizate pe piaa de capital
1.

a
b

c
d
e
f
g
h
i
j
k
l

2.
1)

Formularul 1 Foaia de titlu a raportului

1) Foaia de titlu se ntocmete de ctre entitile raportoare mpreun cu rapoartele lunare.
2) n foaia de titlu se includ n mod obligatoriu informaiile generalizatoare despre entitatea
raportoare, indicate n punctele 1-13 i care se completeaz dup cum urmeaz:
La punctul 1 se indic denumirea complet a entitii raportoare.
La punctul 2 se indic adresa juridic a entitii raportoare n conformitate cu documentele de
constituire (modificrile i completrile la ele) nregistrate la Camera nregistrrii de Stat, telefonul,
faxul, e-mailul i pagina web. n cazul n care adresa juridic i adresa sediului entitii difer, se
indic i adresa sediului.
La punctul 4 se indic numrul i data nregistrrii de stat a entitii raportoare conform
Registrului de stat al ntreprinderilor.
La punctul 5 se indic mrimea capitalului social al entitii raportoare la finele perioadei de
raportare.
La punctul 6 se vor indica conturile bancare ale entitii raportoare valabile la finele perioadei de
gestiune.
La punctul 7 se va indica seria, numrul i data licenei/autorizaiei eliberate de Comisia Naional,
precum i se va sublinia cu da sau nu pentru calitatea de custode de ctre entitile raportoare
care vor fi n drept s desfoare activiti de custodie.
La punctul 8 se va sublinia doar de ctre societile de investiii calificativul da sau nu.
La punctul 9 se va sublinia de ctre toate entitile raportoare care standarde de contabilitate
utilizeaz Naionale sau Internaionale.
La punctul 10 se vor indica conform tabelului doar angajaii ce dispun de certificate de calificare, cu
anexarea anual a copiei carnetului de munc cu nscrierea respectiv de angajare n statele de
personal ale entitii raportoare.
La punctul 11 se va indica doar de ctre societile de investiii persoana care a prestat n perioada
raportat careva servicii n calitate de agent delegat al societii de investiii.
La punctul 12 se va indica conform tabelului informaia privind persoanele cu participaiuni calificate
ale entitii raportoare la finele perioadei de raportare.
La punctul 13 se va indica informaia despre organizaiile ce presteaz entitii raportoare servicii de
inere a registrului, de audit tehnic, privind efectuarea auditului situaiilor financiare, de externalizare
a funciilor operaionale importante i eseniale.
Formularul 2 Tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF
Se perfecteaz zilnic de ctre operatorul de pia pentru fiecare pia reglementat/MTF i societatea
de investiii/persoana acceptat care exploateaz un MTF, conform rezultatelor fiecrei sesiuni de
tranzacionare, dup emitent i tipul tranzaciei.
2) n cazul n care n ziua respectiv nu s-au efectuat tranzacii cu valori mobiliare, entitatea
raportoare prezint, n termenul stabilit pentru raportul n cauz, declaraia scris privind lipsa
tranzaciilor efectuate, care va cuprinde denumirea formularului, data de raportare, denumirea
entitii raportoare.

3. Formularul 2-A Tranzaciile anulate pe piaa reglementat/MTF

1) Se perfecteaz zilnic de ctre operatorul de pia pentru fiecare pia reglementat/MTF (cu
specificarea expres n denumirea formularului) i societatea de investiii/persoana acceptat care
exploateaz un MTF doar n cazul anulrii tranzaciilor pe piaa reglementat/MTF, cu specificarea
denumirii.
2) La coloana 13 se indic norma de drept, cu anexarea copiilor autentificate ale documentelor
confirmative, care au servit ca temei pentru anularea tranzaciilor.
4. Formularul 3 Tranzaciile n profilul membrilor pieei reglementate/MTF
6

1) Se perfecteaz zilnic de ctre operatorul de pia pentru fiecare pia reglementat/MTF i

societatea de investiii/persoana acceptat care exploateaz un MTF, conform rezultatelor fiecrei
sesiuni de tranzacionare, dup emitent i tipul tranzaciei.
2) n cazul n care n ziua respectiv nu s-au efectuat tranzacii cu valori mobiliare, entitatea
raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind lipsa
tranzaciilor efectuate, care va cuprinde denumirea formularului, data de raportare, denumirea
entitii raportoare.
1)

2)

1)

5. Formularul 4 Poziiile deschise n profilul membrilor pieei reglementate/MTF

Se perfecteaz zilnic de ctre operatorul de pia pentru fiecare pia reglementat/MTF (cu
specificarea expres n denumirea formularului) i societatea de investiii/persoana acceptat care
exploateaz un MTF, conform rezultatelor fiecrei sesiuni de tranzacionare, dup membrul pieei
reglementate/MTF.
n cazul n care n ziua respectiv nu s-au nregistrat anumite poziii deschise de valori mobiliare,
entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind
lipsa poziiilor deschise, care va cuprinde denumirea formularului, data de raportare, denumirea
entitii raportoare.
6. Formularul 5 Procesul - verbal al sesiunii de tranzacionare pe piaa reglementat/MTF
Se perfecteaz zilnic de ctre operatorul de pia pentru fiecare pia reglementat/MTF (cu
specificarea expres n denumirea formularului) i societatea de investiii/persoana acceptat care
exploateaz un MTF, conform rezultatelor fiecrei sesiuni de tranzacionare.
7. Formularul 6 Planul de negocieri
1) Se perfecteaz zilnic de ctre operatorul de pia pentru fiecare pia reglementat i MTF
(cu specificarea expres n denumirea formularului) i societatea de investiii/persoana acceptat care
exploateaz un MTF, conform cererilor pentru participarea la licitaii.
8. Formularul 7 Raport privind tranzaciile nregistrate n afara pieei reglementate i MTF
1) Se perfecteaz zilnic de ctre societile de registru i depozitarul central pentru valorile
mobiliare ale emitenilor la care in registrul deintorilor de valori mobiliare.
2) Se perfecteaz zilnic de ctre societile de investiii/persoanele acceptate i depozitarul
central pentru valorile mobiliare aflate n custodie doar n cazul efecturii tranzaciei.
3) Formularul va conine numai informaia privind tipurile de tranzacii efectuate, cu
completarea tuturor indicatorilor prevzui pentru acestea.
4) Preul mediu (coloana 10) se calculeaz prin mprirea volumului total al tranzaciilor
(coloana 9) la numrul total de valori mobiliare tranzacionate (coloana 8).
5) n cazul n care n ziua respectiv nu s-au nregistrat tranzacii, societile de registru i
depozitarul central pentru valorile mobiliare ale emitenilor la care ine registrul deintorilor de
valori mobiliare vor prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind
lipsa tranzaciilor nregistrate, care va cuprinde denumirea formularului, data de raportare, denumirea
entitii raportoare.
6) Executarea hotrrii definitive a instanei de judecat va include i tranzaciile efectuate n
scopul achitrii datoriilor, conform hotrrii definitive a instanei de judecat.
9. Formularul 8 Achitarea taxelor pentru tranzaciile nregistrate n afara pieei reglementate i
MTF i Formularul 9 Achitarea taxelor pentru tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF
1) Se perfecteaz lunar dup tipurile i volumele tranzaciilor:
a) Formularul 8 Achitarea taxelor pentru tranzaciile nregistrate n afara pieei reglementate
i MTF - de ctre societile de registru, depozitarul central pentru tranzaciile cu valori mobiliare ale
emitenilor la care in registrul deintorilor de valori mobiliare, iar de ctre societile de
investiii/persoanele acceptate i depozitarul central pentru valorile mobiliare aflate n custodie doar
n cazul nregistrrii tranzaciei cu valorile mobiliare respective.
b) Formularul 9 Achitarea taxelor pentru tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF - de
ctre societile de investiii/persoanele acceptate pentru tranzaciile nregistrate pe piaa
reglementat/MTF.
7

2) n coloanele 3 i 4 se va reflecta informaia respectiv privind tranzaciile efectuate de ctre

entitile raportoare n perioada de raportare, inclusiv tranzaciile efectuate pe piaa
reglementat/MTF, pentru care decontrile se efectueaz n primele 2 zile lucrtoare ale lunii
urmtoare.
3) n coloana 5 se va indica mrimea taxei pentru tipul de tranzacie corespunztor, stabilit
conform hotrrii Parlamentului Republicii Moldova cu privire la aprobarea bugetului Comisiei
Naionale pe anul respectiv.
4) Indicatorul din coloana 14 Devieri se calculeaz ca diferena ntre Suma calculat a taxei
(coloana 6) i Total (coloana 7).
5) Rubrica II din F9 Tranzacii nregistrate n cadrul MTF se va completa descifrat pe tipuri de
tranzacii efectuate similar rubricii I.
6) Formularul va conine numai informaia privind tipurile de tranzacii efectuate, cu
completarea tuturor indicatorilor prevzui pentru acestea.
7) n cazul n care n perioada de raportare nu s-a nregistrat nici o tranzacie cu valori
mobiliare n afara pieei reglementate i MTF i ca rezultat nu a fost achitat taxa pentru tranzacie,
societile de registru i depozitarul central pentru tranzaciile cu valori mobiliare ale emitenilor la
care in registrul deintorilor de valori mobiliare vor prezenta n termenul stabilit pentru raportul n
cauz (F8) declaraie scris privind lipsa achitrii taxei, care va cuprinde denumirea formularului,
perioada de raportare, denumirea entitii raportoare.
8) n cazul n care n perioada de raportare nu s-a efectuat nici o tranzacie cu valori mobiliare
pe piaa reglementat i ca rezultat nu a fost achitat taxa pentru tranzacie, societile de
investiii/persoanele acceptate vor prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz (F9)
declaraie scris privind lipsa achitrii taxei, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de
raportare, denumirea entitii raportoare.
10. Formularul 10 Raport privind contractele ncheiate i reziliate cu emitenii
1) Se perfecteaz lunar de ctre societile de registru i depozitarul central pentru valorile
mobiliare ale emitenilor la care in registrul deintorilor de valori mobiliare.
2) Formularul va conine informaia privind contractele ncheiate i reziliate cu emitenii n
perioada de raportare.
3) n rubrica II Contracte reziliate se vor completa toi indicatorii prevzui, inclusiv i n
coloanele 6-12.
4) n coloana 14 Motivul rezilierii contractului se indic norma de drept n temeiul creia s-a
reziliat contractul.
5) n cazul n care n perioada de raportare nu s-au ncheiat sau reziliat contracte cu emiteni,
entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind
lipsa contractelor ncheiate sau reziliate, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de
raportare, denumirea entitii raportoare.
1)

2)

11. Formularul 11 Raport privind deintorii de valori mobiliare ale unui emitent
Se perfecteaz lunar, conform rezultatelor la finele perioadei de raportare:
a) de ctre societile de registru i depozitarul central pentru valorile mobiliare ale emitenilor la care
in registrul deintorilor de valori mobiliare,
b) de ctre depozitarul central i societile de investiii/persoanele acceptate pentru valorile mobiliare
aflate n custodie.
Entitatea raportoare menionat la pct.11.1 lit.a) va indica n coloanele 5-9 informaia cumulativ
despre persoanele, crora la finele perioadei de raportare le aparin valori mobiliare:
a) n mrimea de 1% i mai mult din numrul total de valori mobiliare ale unui emitent-banc,
b) n mrimea de 5% i mai mult din numrul total de valori mobiliare ale altui emitent dect banca.
3) Entitatea raportoare menionat la pct.11.1 lit.b) va indica n coloanele 5-9 informaia despre
toate persoanele, crora la finele perioadei de raportare le aparin valori mobiliare.
4) n coloana 7 se indic domiciliu n cazul persoanei fizice sau sediul persoanei juridice i
adresa potal, dac difer de adresa juridic, precum i ara de reedin.
5) Coloana 10 se va completa doar de ctre societatea de registru i depozitarul central.
6) n cazul n care la finele perioadei de raportare nu s-au nregistrat de intori de valori
mobiliare ale unui emitent conform punctelor susmenionate, entitatea raportoare va prezenta n
8

termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind lipsa deintorilor de valori
mobiliare ale unui emitent, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de raportare,
denumirea entitii raportoare.
12. Formularul 12 Raport privind gajul valorilor mobiliare
1) Se perfecteaz lunar de ctre societile de registru, depozitarul central pentru valorile
mobiliare ale emitenilor la care ine registrul deintorilor de valori mobiliare i pentru valorile
mobiliare aflate n custodie, precum i de ctre societile de investiii/persoanele acceptate pentru
valorile mobiliare aflate n custodie, conform rezultatelor la finele perioadei de raportare.
2) Formularul se perfecteaz doar de ctre entitile menionate n pct.1 autorizate n calitate de
operatori de ctre Ministerul Justiiei.
3) Formularul va conine informaia privind nregistrarea, modificarea i radierea gajului
valorilor mobiliare n Registrul garaniilor reale mobiliare.
4) n coloana 10 se indic denumirea gestionarului gajului n cazul n care acesta a fost
desemnat.
5) n coloana 12 se indic norma de drept din Legea nr.449-XV din 30.07.2001 cu privire la gaj
(n continuare Legea cu privire la gaj), cu anexarea copiilor autentificate ale documentelor ce
confirm radierea gajului.
6) n coloana 13 se indic interzicerea gajului urmtor n cazurile convenite de pri n
conformitate cu prevederile Legii cu privire la gaj.
7) n cazul n care n perioada de raportare s-au efectuat operaiuni privind modificarea gajului
de valori mobiliare nregistrat anterior, entitatea raportoare va prezenta raportul n termenul stabilit.
8) n cazul n care n perioada de raportare nu s-au efectuat operaiuni privind gajul valorilor
mobiliare, entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie
scris privind lipsa operaiunilor nominalizate, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de
raportare, denumirea entitii raportoare.
13. Formularul 13 i 13-SI Raport privind tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF
1) Se perfecteaz trimestrial:
a) Formularul 13 Raport privind tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF - de ctre operatorul
de pia pentru fiecare pia reglementat/MTF i societatea de investiii/persoana acceptat care
exploateaz un MTF pe emitent i n profilul membrilor;
b) Formularul 13-SI Raport privind tranzaciile efectuate pe piaa reglementat/MTF - de ctre
societile de investiii/persoanele acceptate pe tipuri de tranzacii efectuate n trimestrul respectiv.
2) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost efectuate tranzacii cu valori mobiliare,
entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind
lipsa tranzaciilor efectuate, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de raportare,
denumirea societii de investiii.
14. Formularul 14 Structura fondului de garanie
1) Se perfecteaz trimestrial de ctre depozitarul central, operatorul de pia, societile de
registru i companiile de estimare, cu completarea tuturor indicatorilor prevzui pentru acesta.
2) La formularul respectiv se anexeaz documentele ce confirm existena fondului de garanie
la data raportrii.
15. Formularul 15 Activitile i tranzaciile raportate Serviciului Prevenirea i Combaterea Splrii
Banilor
1) Se perfecteaz trimestrial de ctre toate entitile raportoare.
2) n coloanele 7, 9 i 11 se indic data raportrii la Serviciul Prevenirea i Combaterea Splrii
Banilor n conformitate cu prevederile Legii nr.190-XVI din 26.07.2007 cu privire la prevenirea i
combaterea splrii banilor i finanrii terorismului.
3) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost raportate Serviciului Prevenirea i
Combaterea Splrii Banilor activiti i tranzacii suspecte, entitatea raportoare va prezenta n
termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind lipsa raportrilor nominalizate, care
va cuprinde denumirea formularului, perioada de raportare, denumirea entitii raportoare.
9

16. Formularul 16 Investiii financiare i alte active proprii

1) Se perfecteaz trimestrial de ctre toate entitile raportoare. Pentru trimestrul IV, F16
urmeaz a fi prezentat n termenele prevzute de pct.22 alin.1) lit. b) din Instruciune.
2) n coloana 2 Denumirea investiiilor financiare/patrimoniului se vor reflecta numai
investiiile financiare efectuate de ctre entitatea raportoare i patrimoniul deinut de ea.
3) Rubrica I Suma total a investiiilor financiare, inclusiv: Coloana 7 Valoarea contabil, lei
= Rubrica 1. Investiii financiare pe termen lung n pri neafiliate i afiliate, inclusiv: Coloana 7
Valoarea contabil, lei + Rubrica 2. Investiii financiare curente n pri neafiliate i afiliate,
inclusiv: Coloana 7 Valoarea contabil, lei.
4) Rubrica 1. Investiii financiare pe termen lung n pri neafiliate i afiliate, inclusiv: Coloana
7 Valoarea contabil, lei = Rubrica 1.1 total instrumente financiare: inclusiv: Coloana 7 Valoarea
contabil, lei + Rubrica 1.2. cote n capitalul social al altor ntreprinderi: Coloana 7 Valoarea
contabil, lei + Rubrica 1.3. depozite bancare: Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 1.4.
mprumuturi, avansuri acordate: Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 1.5. alte investiii
financiare pe termen lung: Coloana 7 Valoarea contabil, lei.
5) Rubrica 1.1. total instrumente financiare, inclusiv: Coloana 7 Valoarea contabil, lei =
Rubrica 1.1.1. total de valori mobiliare, din care: Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 1.1.2
instrumente ale pieei monetare, Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 1.1.3. alte instrumente
financiare, Coloana 7 Valoarea contabil, lei.
6) Rubrica 1.1.1. total valori mobiliare, din care: Coloana 7 Valoarea contabil, lei = Rubrica
1.1.1. - aciuni: Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 1.1.1. - obligaiuni: Coloana 7 Valoarea
contabil, lei + Rubrica 1.1.1. alte valori mobiliare: Coloana 7 Valoarea contabil, lei.
7) Rubrica I Suma total a investiiilor financiare, inclusiv: Coloana 8 Ponderea n valoarea
total, % = 100 % = Rubrica 1. Investiii financiare pe termen lung n pri neafiliate i afiliate,
inclusiv: Coloana 8 Ponderea n valoarea total, % + Rubrica 2. Investiii financiare curente n pri
neafiliate i afiliate, inclusiv: Coloana 8 Ponderea n valoarea total, %.
8) Rubrica 1. Investiii financiare pe termen lung n pri neafiliate i afiliate, inclusiv: Coloana
8 Ponderea n valoarea total, % = Rubrica 1. Investiii financiare pe termen lung n pri neafiliate
i afiliate, inclusiv: Coloana 7 Valoarea contabil, lei / Rubrica I Suma total a investiiilor
financiare, inclusiv: Coloana 7 Valoarea contabil, lei * 100.
9) Rubricile 1.1. 1.5., Coloana 8 Ponderea n valoarea total, % se calculeaz analogic cu
pct. 8.
10) Rubrica 2. Investiii financiare curente n pri neafiliate i afiliate, inclusiv: Coloana 7
Valoarea contabil, lei se calculeaz analogic cu pct.4.
11) Rubrica 2.1. total instrumente financiare, inclusiv: Coloana 7 Valoarea contabil, lei se
calculeaz analogic cu pct.5.
12) Rubrica 2.1.1. total valori mobiliare, din care: Coloana 7 Valoarea contabil, lei se
calculeaz analogic cu pct.6.
13) Rubrica 2. Investiii financiare curente n pri neafiliate i afiliate, inclusiv: Coloana 8
Ponderea n valoarea total, % se calculeaz analogic cu pct.8.
14) Rubrica 2.1. 2.5., Coloana 8 Ponderea n valoarea total, % se calculeaz analogic cu
pct. 8.
15) Rubrica II Valoarea total a patrimoniului n contextul desfurrii activitii, inclusiv:
Coloana 7 Valoarea contabil, lei = Rubrica 1. Numerar n casierie i la conturile curente: Coloana 7
Valoarea contabil, lei + Rubrica 2. terenuri, cldiri: Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 3.
utilaje, echipament: Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 4. tehnica electronic de calcul
Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 5. mijloace de transport Coloana 7 Valoarea contabil,
lei + Rubrica 6. licene, programe informatice: Coloana 7 Valoarea contabil, lei + Rubrica 7. alte
active: Coloana 7 Valoarea contabil, lei.
16) Rubrica 2. terenuri, cldiri: Coloana 7 Valoarea contabil, lei, Rubrica 3. utilaje,
echipament: Coloana 7 Valoarea contabil, lei, Rubrica 6. licene, programe informatice: se
calculeaz analogic cu pct.6.
17) Rubrica II Valoarea total a patrimoniului n contextul desfurrii activitii, inclusiv:
Coloana 8 Ponderea n valoarea total, % = 100 % = Rubrica 1. Numerar n casierie i la conturile
curente Coloana 8 Ponderea n valoarea total, % + Rubrica 2. terenuri, cldiri: Coloana 8
Ponderea n valoarea total, % + Rubrica 3. utilaje, echipament: Coloana 8 Ponderea n valoarea
10

total, % + Rubrica 4. tehnica electronic de calcul Coloana 8 Ponderea n valoarea total, % +

Rubrica 5. mijloace de transport Coloana 8 Ponderea n valoarea total, % + Rubrica 6. licene,
programe informatice: Coloana 8 Ponderea n valoarea total, % + Rubrica 7. alte active Coloana 8
Ponderea n valoarea total, %.
18) Rubrica 1. Numerar n casierie i la conturile curente i Rubrica 2. terenuri, cldiri:
Coloana 8 Ponderea n valoarea total, %, Rubrica 3. utilaje, echipament: Coloana 8 Ponderea n
valoarea total, % , Rubrica 4. tehnica electronic de calcul Coloana 8 Ponderea n valoarea total,
%, Rubrica 5. mijloace de transport Coloana 8 Ponderea n valoarea total, %, Rubrica 6. licene,
programe informatice: Coloana 8 Ponderea n valoarea total, %, Rubrica 7. alte active: Coloana 8
Ponderea n valoarea total, % se calculeaz analogic cu pct.8.
19) La rubricile 1.1.1. alte valori mobiliare, 1.1.3. alte instrumente financiare, 1.5. alte
investiii financiare pe termen lung, 2.1.1 alte valori mobiliare, 2.1.4. alte instrumente financiare,
2.5. alte investiii financiare curente i 7 alte active se va indica descifrat informaia pe tipul
investiiei financiare i/sau al activului.
20) La rubricile 1.2. i 2.2. pentru entiti nerezidente se va indica i ara de origine a acestora.
17. Formularul 17 Raport privind tranzaciile cu implicarea investitorilor strini nregistrate n afara
pieei reglementate i MTF i Formularul 18 Raport privind tranzaciile cu implicarea
investitorilor strini efectuate pe piaa reglementat/MTF
1) Se perfecteaz trimestrial:
a) Formularul 17 Raport privind tranzaciile cu implicarea investitorilor strini nregistrate n
afara pieei reglementate i MTF - de ctre societile de registru, depozitarul central pentru
tranzaciile cu valorile mobiliare ale emitenilor la care in registrul deintorilor de valori mobiliare,
iar de ctre societile de investiii/persoanele acceptate i depozitarul central pentru valorile
mobiliare aflate n custodie doar n cazul nregistrrii tranzaciei cu valorile mobiliare respective.
b) Formularul 18 Raport privind tranzaciile cu implicarea investitorilor strini efectuate pe
piaa reglementat/MTF de ctre societile de investiii/persoanele acceptate pentru tranzaciile cu
valorile mobiliare efectuate pe piaa reglementat i/sau n cadrul MTF.
2) Formularul va conine numai informaia privind tipurile de tranzacii efectuate n trimestrul
respectiv, cu completarea tuturor indicatorilor prevzui pentru acestea.
3) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost nregistrate tranzacii cu valori mobiliare,
societile de registru i depozitarul central pentru tranzaciile cu valorile mobiliare ale emitenilor la
care ine registrul deintorilor de valori mobiliare vor prezenta n termenul stabilit pentru raportul n
cauz (F17) declaraie scris privind lipsa tranzaciilor nregistrate, care va cuprinde denumirea
formularului, perioada de raportare, denumirea entitii raportoare.
4) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost efectuate tranzacii cu valori mobiliare,
societile de investiii/persoanele acceptate vor prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz
(F18) declaraie scris privind lipsa tranzaciilor efectuate, care va cuprinde denumirea formularului,
perioada de raportare, denumirea entitii raportoare.
5) Executarea hotrrii definitive a instanei de judecat va include i tranzaciile efectuate n
scopul achitrii datoriilor, conform hotrrii definitive a instanei de judecat.
18. Formularul 19 Raport privind valorile mobiliare aflate n custodie
1) Se perfecteaz trimestrial de ctre depozitarul central i societile de investiii/persoanele
acceptate care presteaz servicii de custodie, cu completarea tuturor indicatorilor prevzui pentru
acesta.
2) De ctre societile de investiii se completeaz doar coloanele 1 6 din formular.
3) n cazul n care la sfritul perioadei de raportare nu au fost nregistrate valori mobiliare
aflate n custodie, se va prezenta n termenul respectiv pentru raportul n cauz declara ia scris
privind lipsa valorilor mobiliare aflate n custodie, care va cuprinde denumirea formularului, perioada
de raportare, denumirea entitii raportoare.
19. Formularul 20 Raport privind tranzaciile personale cu persoane relevante ale societii de
investiii
1) Se perfecteaz trimestrial de ctre societile de investiii/persoanele acceptate.
11

2) n coloana 4 se indic categoria persoanei relevante implicate n tranzacie conform noiunii

prevzute n Legea privind piaa de capital.
3) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost efectuate tranzacii personale cu persoane
relevante ale societii de investiii/persoanei acceptate, entitatea raportoare va prezenta n termenul
stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind lipsa tranzaciilor efectuate, care va cuprinde
denumirea formularului, perioada de raportare, denumirea entitii raportoare.
20. Formularul 21 Raport privind managementul portofoliului
1) Se perfecteaz trimestrial de ctre societile de investiii/persoanele acceptate, cu
completarea tuturor indicatorilor prevzui pentru acesta la situaia din ultima zi a perioadei raportate.
2) n formularul dat se va indica informaia doar pentru clien ii crora li se presteaz servicii de
management al portofoliului.
3) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost prestate servicii de management al
portofoliului, entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie
scris privind lipsa serviciilor prestate, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de
raportare, denumirea entitii raportoare.
21. Formularul 22 Raport privind serviciile prestate
1) Se perfecteaz trimestrial de ctre societile de investiii/persoanele acceptate, depozitarul
central, societile de registru, companiile de estimare i persoanele autorizate n domeniul evalurii.
2) Formularul va conine informaia privind contractele ncheiate cu clienii i serviciile
prestate n perioada de raportare.
3) n coloana 4 se indic domiciliul n cazul persoanei fizice sau sediul persoanei juridice i
adresa potal, dac difer de adresa juridic, precum i ara de reedin.
4) n coloana 5 se va indica numrul i data ncheierii contractului privind prestarea serviciilor
n baza cruia au fost achitate mijloacele bneti n trimestrul de raportare.
5) n coloana 8 se va indica valoarea serviciilor prestate n perioada de raportare, conform
actului de confirmare a serviciilor prestate i/sau facturii fiscale/facturii, inclusiv cele prestate n baza
contractelor ncheiate anterior.
6) n coloana 9 se va indica data achitrii mijloacelor bneti conform actului de confirmare a
serviciilor prestate i/sau facturii fiscale/facturii.
7) n cazul n care n perioada de raportare nu s-au prestat serviciile prevzute n formular,
entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind
lipsa acestora, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de raportare, denumirea entitii
raportoare.
22. Formularul 23 Raport privind veniturile i cheltuielile din activitile i serviciile prestate
1) Formularul se perfecteaz trimestrial de ctre societile de investiii/persoanele acceptate,
cu completarea tuturor indicatorilor prevzui pentru acesta.
2) La rubrica II rndul 7 i la rubrica III rndul 4 se va indica descifrat pe tipuri veniturile i
cheltuielile altele dect cele specificate n formular.
23. Formularul 24 Raport privind investitorii i activele lor
1) Formularul se perfecteaz trimestrial de ctre societile de investiii/persoanele acceptate,
cu completarea tuturor indicatorilor prevzui pentru acesta la situaia din ultima zi a perioadei
raportate.
2) n coloana 8 se va indica valoarea valorilor mobiliare conform ultimului pre de pia
existent n ultima zi a perioadei raportate.
3) n cazul n care la finele perioadei de raportare entitatea raportoare nu va deine anumite
active ale clienilor, entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz
declaraie scris privind lipsa deinerii anumitor active ale clienilor, care va cuprinde denumirea
formularului, perioada de raportare, denumirea entitii raportoare.
24. Formularul 25 Raport privind tranzaciile efectuate de ctre persoanele cu funcii de rspundere
i angajaii operatorului de pia
12

1) Formularul se perfecteaz lunar de ctre operatorul de pia, cu completarea tuturor

indicatorilor prevzui pentru acesta.
2) n coloana 2 se vor indica inclusiv i persoanele care acioneaz n mod concertat, n legturi
strnse i n relaii de familie cu persoanele cu funcii de rspundere i angajaii operatorului de pia.
3) La coloana 4 se indic denumirea funciei, precum i tipul de rela ie de familie, de legturi
strnse i/sau activitate n mod concertat conform categoriilor prevzute n Legea privind piaa de
capital, inclusiv persoana din cadrul operatorului de pia fa de care se atribuie tipul respectiv de
relaie/legtur/activitate.
4) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost efectuate tranzacii de ctre persoanele cu
funcii de rspundere i angajaii operatorului de pia, entitatea raportoare va prezenta n termenul
stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind lipsa tranzaciilor efectuate, care va cuprinde
denumirea formularului, perioada de raportare, denumirea entitii raportoare.
25. Formularul 26 Raport privind rulajul fondului de garanie al participanilor
1) Se perfecteaz trimestrial de ctre depozitarul central, cu completarea tuturor indicatorilor
prevzui pentru acesta.
2) Indicatorul din coloana 6 Devieri se calculeaz ca diferena ntre Valoarea fondului de
garanie la finele perioadei de raportare curente (coloana 4) i Valoarea fondului de garanie la
finele perioadei de raportare precedente (coloana 5).
3) n coloanele 7 9 se indic informaia aferent tranzaciilor n cadrul crora au fost utilizate
mijloacele bneti din contul participantului n fondul de garanie, care nu i-a ndeplinit complet sau
parial obligaia de achitare a mijloacelor bneti.
26. Formularul 27 Lista valorilor mobiliare admise, suspendate sau retrase din circulaie pe piaa
reglementat/MTF
1) Se perfecteaz anual de ctre operatorul de pia pentru fiecare pia reglementat/MTF i
societatea de investiii/persoana acceptat care exploateaz un MTF.
2) Formularul va conine informaia privind valorile mobiliare, care au fost admise spre
tranzacionare, precum i suspendate sau retrase din circulaie pe parcursul anului de raportare.
3) n coloana 14 Motivul suspendrii sau retragerii din circulaie se indic norma de drept.
27. Formularul 28 Lista membrilor pieei reglementate/MTF
1) Formularul se perfecteaz anual de ctre operatorul de pia pentru fiecare pia
reglementat/MTF i societatea de investiii/persoana acceptat care exploateaz un MTF.
2) Formularul va conine lista membrilor pieei reglementate/MTF la finele anului de raportare,
precum i informaia despre admiterea, suspendarea sau retragerea calitii de membru n baza
proceselor-verbale ale edinelor Consiliului entitii raportoare pe parcursul anului de raportare.
3) n coloanele 6, 8 i 11 se va indica motivul i norma de drept n temeiul crora s-a aplicat
msura.
28. Formularul 29 Raport privind mprumuturi acordate/acceptate de valori mobiliare
1) Se perfecteaz lunar de ctre societile de investiii/persoanele acceptate.
2) n coloana 2 se va indica emitentul ale crui valori mobiliare sunt acordate/acceptate ca
mprumut.
3) n coloana 6 se va indica termenul de expirare a contractului.
4) n coloanele 11 i 15 se va indica mrimea garaniei depuse de ctre beneficiarul
mprumutului.
5) n cazul n care n perioada de raportare nu s-au acordat/acceptat careva mprumuturi de
valori mobiliare, entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz
declaraia scris privind lipsa acestora, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de
raportare, denumirea entitii raportoare.
29. Formularul 30 Raport privind credite acordate/acceptate
1) Se perfecteaz lunar de ctre societile de investiii/persoanele acceptate.
2) La coloana 5 se va indica termenul de expirare a contractului.
13

3) n cazul n care n perioada de raportare nu s-au acordat/acceptat careva credite, entitatea

raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraia scris privind lipsa
acestora, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de raportare, denumirea entit ii
raportoare.
30. Formularul 31 Raport privind tranzaciile cu instrumente financiare derivate
1 Se perfecteaz trimestrial de ctre societile de investiii/persoanele acceptate.
2 n coloana 4 se va indica numrul de contracte tranzacionate pe pia.
3 n coloana 5 se va indica numrul de tranzacii efectuate pe pia.
4 n coloana 9 se va indica maximul dintre expunerile totale zilnice calculate pentru perioada de
raportare.
5 n cazul n care n perioada de raportare nu s-au prestat serviciile prevzute n formular, entitatea
raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind lipsa
acestora, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de raportare, denumirea entitii
raportoare.
31. Formularul 32 Raport privind cumprri n marj
1) Se perfecteaz lunar de ctre societile de investiii/persoanele acceptate.
2) n coloanele 5 i 6 se va indica cantitatea total i valoarea valorilor mobiliare achizi ionate
n marj.
3) n coloanele 7 i 8 se va indica cantitatea i valoarea valorilor mobiliare ce au fost
achiziionate prin intermediul cumprrilor n marj i reinute drept garanie de ctre societatea de
investiii.
4) n coloana 9 se va indica valoarea total a creditelor acordate pentru achiziionarea de valori
mobiliare.
5) n coloana 10 se va indica data expirrii termenului creditului acordat conform contractului.
6) n coloanele 11 i 12 se va indica mrimea mijloacelor bneti i/sau valoarea valorilor
mobiliare corporative/valorilor mobiliare de stat cu termen de scaden pn la 12 luni depuse de
clieni n conturile de marje.
7) n coloana 13 se va indica rezultatul dintre suma valorii valorilor mobiliare cumprate n
marj (coloana 6) + marja colectat n numerar (coloana 11) + valoarea valorilor mobiliare depuse ca
marj (coloana 12) i minus valoarea creditelor acordate (coloana 9).
8) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost efectuate tranzacii de cumprare n
marj, entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris
privind lipsa tranzaciilor efectuate, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de raportare,
denumirea entitii raportoare.
32. Formularul 33 Raport privind vnzri n lips
1) Se perfecteaz lunar de ctre societile de investiii/persoanele acceptate.
2) n coloana 5 se va indica data expirrii mprumutului conform contractului.
3) n coloana 6 se va indica cantitatea total de valori mobiliare vndute n lips.
4) n coloana 7 se va indica valoarea valorilor mobiliare care au fost vndute n lips.
5) n coloanele 8 i 9 se vor indica mijloacele bneti i/sau valoarea valorilor mobiliare
corporative/valorilor mobiliare de stat cu termen de scaden pn la 12 luni depuse de clien i n
conturile de marj.
6) n coloana 10 se va indica rezultatul sumar dintre valoarea valorilor mobiliare vndute n
lips (coloana 7) + marja depus n numerar (coloana 8) i + valoarea valorilor mobiliare depuse ca
marj (coloana 9).
7) n cazul n care n perioada de raportare nu au fost efectuate tranzacii de vnzare n lips,
entitatea raportoare va prezenta n termenul stabilit pentru raportul n cauz declaraie scris privind
lipsa tranzaciilor efectuate, care va cuprinde denumirea formularului, perioada de raportare,
denumirea entitii raportoare.

14