PLAN DE AFACERI

S.C. Le Café

A elaborat: Tîrsînă Lilia

Controlat: Neagu Ion
 Ungheni, 2018

CUPRINS

1. REZUMATUL ȘI DESCRIEREA PLANULUI DE AFACERI ..................................

2. AFACEREA ……………………………………………………………………………..
2.1 Obiectivul de Activitate
2.2 Scopul și Obiectivele
2.3 Produsele

3. PIAȚA ................................................................................................................................
3.1 Clienții
3.2 Cerere
3.3 Concurența

4. MANAGEMENT ȘI ORGANIZARE .............................................................................

4.1. Conducerea
4.2 Organizare.

5. PREVIZIUNE FINANCIARĂ ........................................................................................

5.1 Estimarea veniturilor
5.2 Previziunea costurilor directe cu materiile prime
5.3 Previziunea costurilor cu salariile directe
5.4 Previziunea costurilor cu obiectele de inventar
5.5 Previziunea costurilor cu materialele indirecte
5.6 Previziunea costurilor cu salariile indirecte
5.7 Previziunea costurilor cu amortizarea5.8 Previziunea costurilor cu chiria
5.9 Previziunea costurilor cu promovarea5.10 Previziunea altor costuri indirecte
5.11 Total costuri euro

6. STRUCTURA ORGANIZATORICĂ...........................................................................
6.1 Personal

7. ANALIZA FINANCIARĂ ..............................................................................................

7.1 Bilanț previzionat inițial

8. GRAFICUL RAMBURSĂRII CREDITULUI.........................................................................

 1. REZUMATUL ȘI DESCRIEREA PLANULUI DE AFACERI

Acest plan de afaceri s-a elaborat cu scopul de a evalua viabilitatea unei idei de afaceri și anume,
deschiderea unei cafenea “Le Café” care va fi situată în zona centrală a orașului Ungheni pe strada
Nationala 12. Acest spațiu are o suprafață de 100 mp.
Această idee de afacere este un concept nou pe piața din Moldova . S.C. „ Le Café ” este o cafenea
la început de drum în comerțul cu amănuntul, localizat în centrul orașului astfel se așteaptă să atragă
clienți loiali cu varietatea de produse de cafea pe care le oferă cît și răcoritoare. Societatea dorește să
construiasca o poziție puternică pe piața din Moldova.
Cafeneaua este destinată pentru tineri, îndeosebi pentru tinerii creștini, ca de exemplu de religii:
baptistă, adventistă, ortodoxă; este un local pentru cei care sunt creștini și au frică de Dumnezeu. Tinerii
creștini în ziua de azi nu au un local unde să meargă seara, la o cafenea, sau undeva unde ar putea să
petreacă timpul frumos, datorită faptului ca toate cafenele sunt cu băututi, fumători, distracții etc.

Meniul cafenelei va conține băuturi nealcoolice, sucuri, diferiți bicuiți, prăjituri și altele. Seara va
avea loc un program special pentru clientelă. Acest program va conține jocuri, filmulețe, teme de dicuții,
cîntări creștine, formații care vor dori să cînte live etc. La sărbători de sigur că vor fi programe speciale
dedicate sărbătorii. Cei care vor dori să sărbătorească la fel vor avea posibilitatea să o facă. Tinerii
membri ai bisericilor creștine vor avea posibilitatea să facă activități în cadrul acestei cafenele.
Datorită faptului că va fi unica cafenea de așa gen în orașul Ungheni, și în toată Moldova va avea
un interes foarte mare iar tinerii cu cea mai mare placere vor veni.
Lipsa unor concurenți în zonă, amplasamentul favorabil și asortimentul variat vor permite
întreprinderii să ocupe o poziție foarte avantajosă și să se promoveze foarte rapid.

Pentru deschiderea cefenelei S.C. “Le Café” este nevoie de 50 000 euro.
Aceste resurse financiare vor fi pentru închirierea localului, achiziționarea mobiliarului și a celor necesare
și angajarea personalului pentru prima periodă, pînă la acumularea venitului.

2. AFACEREA

2.1 Obiectivul de Activitate

 Deschiderea și funcționarea S.C. “Le Café”

2.2 Scopul și Obiectivele

Scopul
S.C. “Le Café” dorește să ofere cafea de cea mai înaltă calitate, băuturi, sucuri etc; și tinerilor un spațiu
în care să aibă posibilitatea de a se simți bine, program, muzică creștină, teme de discuții, și să facă
cunoștință cu personae noi.

Obiectivele:
 Mulțumirea clienților noștrii Asigurarea calității superioare a produselor;
 Un personal bine pregătit
 Prețuri competitive

 Un kilogram de cafea Aroma Club Café Espresso costă între 20-30 de euro (cu TVA
inclus). Cum dozarea aparatelor de cafea ale firmei se face la 7,5-8 g pentru o cafea, rezultă între 125-133
porții de cafea dintr-un kilogram de cafea Aroma Club Café Espresso . Un calcul simplu
ne arată că costul cu TVA al unei cafele se situează între 0,15-0,25 euro. Pentru a păstra tradiția firmei și
standardele de servire a consumatorilor, Julius Meinl oferă o gamă largă de materiale promoționale:
echipament complet (espressor, rîșniță, dedurizator), accesorii (cești de espresso și cappuccino, cești de
colecție, șervetele, pahare, zahar, suporturi pentru șervetele și pentru zahar, semne luminoase etc).

2.3 Produsele

Denumire Produs Imagine

Cafe

Cafe „Bucuria
Dimineței”

Cafe Espresso

Cafe „Te Iubesc”

Frișcă
Ciocolată caldă

Băuturi răcoritoare

Cola - Cola

Fanta

Asorti

(Mîncare rapidă)
 Iscusința

Hot _Dog

Aperitive

3. PIAȚA

Piața comerțului în acest domeniu crește foarte rapid pe întreg teritoriu al Republicii Moldova, de
aceea noi ne vom orienta spre piața locală. Un avantej considerabil îl constituie că această cafenea este
destinată în mare parte tinerilor creștin care nu tind spre folosirea bauturilor alcoolice ci înspre cei care au
interesul de a petrece un timp frumos, să afle ceva nou etc.
Localul Le Café , dorește să atragă o clientelă regulată și de aceea își concentrează afacerile și
marketingul pe plan local, care va fi ținta dominantă a pieței.
Aceasta va stabili un venit consistent care va asigura stabilitatea afacerii. Pe deasupra, se prevede
ca traficul tinerilor va numara aproximativ 35% din venitul așteptat. Vizibilitatea și competitivitatea
produselor și serviciilor captureaza decisiv acest segment al pieței.

3.1 Clienții
SC Le Café, țintește să satisfacă cerințelor rezidenților locali dar și a celor care vor veni,
vizitatori, turiști ai orașului etc. Serviciile și produsele cafenelei sunt destinate atît tinerilor cât și a altor
categorii de vîrstă. Produsele și serviciile oferite de localul nostrum vor fi la cea mai înaltă calitate și vor
tinde pentru a oferi clipe frumoase petrecute în local.

3.2 Cerere

Deoarece anotimpul are o climă relativ rece timp de 6 luni pe an, cafeaua caldă este un produs foarte
căutat. În ceea ce privește celelalte 6 luni de căldură în oferta noastră se găsesc cafee-urile care sunt în
cerere în aceasta perioadă și băuturile răcoritoare. O mare parte din activitatea unei zile se petrece în
primele ore ale dimineții și cum bine știm, cafeaua este cea care consumată dimineața oferă o activitate
perfectă în restul zilei. Iar pentru completarea micului dejun se oferă și bicuiți, prăjituri sau mîncare mai
rapidă.
În Moldova industria cu amănuntul a cafelei a cunoscut o creștere rapidă. Viața de noapte
stimuleaza consumul de băuturi din cafea pe durata întregului an mai ales în sezonul estival. Pe lîngă
faptul că asistăm la o competiție scazută în zona la acest nou concept , SC Le Café, va avea o locație
perfectă unde consumatorii/clienții vor putea să savureze o delicioasă cafea într-un mediu relaxant.

3.3 Concurența

Datorită faptului că localurile din zonă nu au nimic în comun cu programul și meniul pe care îl oferă SC
Le Café,, a acestui nou concept, rezultă o concurență redusă.
Clienții locali doresc să beneficieze de cea mai bună calitate a produselor și serviciilor într-un
mediu relaxant. Datorită acestui fapt noi venim cu ceva nou pentru clienți și anumemuzică creștină,
scenete, teme de discuții, scenete, cîntări live. Spre deosebire de celelate localuri noi oferim un card de
fidelitate care poate fi folosit de clienți fideli pentru a sărbătorii și organiza petreceri la prețuri reduse.
Tehnologia performantă, calitatea superioară a produselor, ambientul relaxant și personalul
motivat sunt cele care ne plasează în fața concurenței.

4. MANAGEMENT ȘI ORGANIZARE

4.1. Conducerea

Conducerea societății se va face de către asociata unică, Tîrsînă Lilia, a cărei CV este anexat
acestui plan de afaceri.

4.2 Organizare

În cadrul locației vor fi amplasate 4 mese de 6 persoane și 8 mese de 4 persoane iar în fața va fi o scenă și
un ecran mare pentru filmulețe, scenete, jocuri etc.
Cafeneaua va functiona 8 - 24, astfel se vor face angajări:

Personal Nr.pers 2012 2013 2014

(euro/lunar) (euro/lunar) (euro/lunar) - Colaborare firma
Ospătari 4 400 450 500 igieniezare:-pentru a efectua
Bucătari 3 500 550 650 lunar curațenie generală, în
Conducători program 5 350 400 500 rest acest lucru se va face de
Contabil 1 700 800 900 catre persoană responsabilă.
Paznic 2 400 450 500
Manager 1 800 850 900
Total angajați/Suma 16 3.150 3.500 3.950

5.PREVIZIUNE FINANCIARĂ

 Strategia vanzărilor

Dupp cum este arptat în tabelul de mai jos, Le Café,, anticipează că vînzările vor fi 102.200 euro în
primul an, 135.050 euro în al doilea an și 160.965 euro în al treilea an al planului.

5.1 Estimarea veniturilor

 An 2012 2013 2014
Productia fizica buc buc Buc
[buc]
Cafe 43.800 51.100 54.750
Bauturi racoritoare 36.500 43.800 47.450
Mîncare rapidă 90.000 110.000 150.000
Total 170.300 204.900 252.200

Pret mediu unitar

[pret/buc] euro euro Euro
Café 1.50 1.70 1.90
Bauturi racoritoare 1.00 1.10 1.20
Mîncare rapidă 1.00 1.20 1.50

CA euro euro Euro

Cafe 65.700 86.870 104.025
Bauturi racoritoare 36.500 48.180 56.940
Mîncare rapidă 90.000 132.000 225.000
Total CA 192.200 267.050 385.965

5.2 Previziunea costurilor directe cu materiile prime

Cheltuieli euro euro euro

directe/produs
Cafe 0.45 0.60 0.80
Bauturi racoritoare 0.50 0.55 0.65
Mîncare rapidă 0.45 0.50 0.55

Cheltuieli euro euro euro

directe/cantitate totala
Cafe 19.710 30.660 43.800
Bauturi racoritoare 18.250 24.090 30.842
Mîncare rapidă 40.500 55.000 82.500
Total chelt. Materie 78.460 109.750 157.142
prima

5.3 Previziunea costurilor cu salariile directe

Costurile cu salariile directe sunt urmatoarele:

Planul personalului
An 2012 2013 2014
Ospătari 8.400 9.600 10.800
Bucătari 6.000 6.600 7.200
Conducători program 4.800 5.400 6.000
Contabil 10.500 12.500 14.000
Paznic 5.000 5.500 6.000
Manager 11.000 13.000 14.000

Total salar brut 45.700 52.600 58.000

Ch. generate de 12.955 14.912 16.443
salarii brute
(28.35%)
 Total ch.cu salarii 58.655 67.512 74.443

Costurile lunare generate de salariile brute ale angajaților sunt:

 Contribuția la asigurări sociale –CAS 19,5%
 Contribuția la asigurări de sanatate-CASS 5,5%
 Contribuția la fondu de șomaj- CFS 1%
 Comision la ITM -0.75%
 Contribuția la fond de accidente și muncă -0,5%
 FNUAS - 0,85%
 Fond garantare -0,25%

5.4 Previziunea costurilor cu obiectele de inventar

Estimăm ca necesarul cu obiectele de inventar ( pahare). Necesare desfășurării obiectului de
activitate pot fi acoperite cu 50 de euro pe lună adică 600 euro anual.
Precizăm ca în al- 2 lea an se vor cumpara obiecte de inventar mai mult în valoare de 6000 euro.

5.5 Previziunea costurilor cu materialele indirecte

Estimăm că necesarul cu materialele indirecte necesare desfășurarii obiectului de activitate pot fi
acoperite 150 euro/luna în primul an, 160 euro/luna în anul 2 si 170 euro/luna în anul 3. Astfel costurile
anuale vor fi:
1800 euro –anul 2012
1920 euro –anul 2013
2040 euro –anul 2014

5.6 Previziunea costurilor cu salariile indirecte

Pe lîngă personalul direct productiv mai avem nevoie și de personal indirect productive:
Servicii curățenie: 50 euro/luna în primul an, 70 euro pe luna în anul 2, 90 euro pe luna în anul 3.

An 2012 2013 2014

Curățenie 600 840 1080

5.7 Previziunea costurilor cu amortizarea

Mijloacele fixe ale societatii sunt reprezentate de mobilierul ce va fi achizitionat. Valoarea totala a
mobilierului inclusive TVA este in suma de 17.850 euro.
In conformitate cu catalogul in vigoare ( aprobat de HG 2139/2004) privind clasificarea si duratele
normale de functionare a mijloacelor fixe, mobilierul se inacadreaza in grupa 3 “Mobilier, aparatura
birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale”, subgrupa 3.1
“mobilier”, subgrupa 3.1.1 “mobilier(inclusive mobilier commercial si hotelier)” durata normala de
functionare intre 9-15 ani. Alegem ca durata normala de functionare 15 ani.
Utlizam amortizarea liniara, rezulta o valoare a amortizarii lunare a mobilierului de 83.33 euro.
Valoarea fara TVA a mobilierului =17850 / 119= 15000 euro
Amortizarea anuala = 15000 / 15=1000 euro
Amortizarea lunara = 1000 / 12=83,33 euro

5.8 Previziunea costurilor cu chiria

În urma contractului de închiriere încheiat cu persoana fizică( Matei Maia ) s-a stabilit o chirie
lunara fixa de 500 de euro/lună pentru o perioada de 5 ani. Rezultă astfel o chirie anuală de 6000 euro.

5.9 Previziunea costurilor cu promovarea

Considerăm deosebit de important demararea unei acțiuni de promovare a acesteia de cunoastere de către
potențialii clienți a serviciilor oferite. Se intenționează a se difuza potențialilor clienți surprise cu
produsele oferite. Estimăm pentru promovare un cost de 1000 e. în primul an si 500 de e. în anul 2 și 3.

5.10 Previziunea altor costuri indirecte

-costul cu spalatul șervetelor, fețele de masă: 100 euro/luna, adica 1200 euro pe an.
-costul cu energia și apă, gaz: 150 euro pe luna adica 1800euro pe an

5.11 Total costuri euro

An 2011 2012 20113

Venituri 192.200 267.050 385.965
Costuri directe 135.115 177.262 231.565
Costuri indirecte 11.000 15.000 16.020
Total costuri 146.115 192.262 247.585

6. STRUCTURA ORGANIZATORICĂ
 DIRECTOR

MANAGER CONTABIL

Conducători
Ospătari Bucătari Paznic program

6.1 Personal
1. Motivare
Deoarece într-o organizație prestatoare de servicii comportamentul si prestatiile persoanelor au o
influență directă asupra calității serviciului, conducerea acorda o importanță deosebită fiecărui membru al
personalului implicat.Pentru stimularea personalului din punct de vedere al motivării, dezvoltării,
comunicăriiși prestației, conducerea organizației se angajează să:

 selecteze personalul pe baza capabilității de a satisface atributiile conform fiței postului

 asigure un mediu de lucru adecvat
 pună în valoare potentialul fiecarui angajat
 se asigure ca sunt intelese obiectivele care trebuiesc indeplinite cat si sarcinile care trebuie
effectuate
 incurajeze contributiile care duc la cresterea calitatii prin acordarea de recompense
 evalueze periodic factorii care motiveaza personalul pentru realizarea calitatii serviciului
 implementeze planul de evolutie a carierei si dezvoltare a personalului

2. Instruire si dezvoltare
Instruirea personalului este efectuată în baza planului anual de instruire. Departamentul Resurse
Umane–Organizare ţine evidenţa permanentă a stadiului instruirii şi calificării în scopul identificării
necesităţilor de pregătire şi perfecţionare continuă a tuturor categoriilor de personal implicat în realizarea
seviciilor efectuate de cafeneaua Le Café.

3. Comunicare
Comunicarea in cadrul organizatiei se efectueaza pe baza unui sistem corespunzator de informare bazat
pe: documente, mijloace tehnice(E-mail), ședinte periodice, etc.

7. ANALIZA FINANCIARĂ

În scopul realizării obiectivului propus , este necesar de o investiție în mărime de 50 000 euro, din
care 10 000 euro constituie sursele proprii, celelalte 40 000 euro obținîndu-le prin solicitarea unui credit
bancar.

Condițiile de creditare:
- Suma solicitată – 40 000 euro;
- Dobînda bancară – 15 %;
- Periodicitatea rambursării – în fiecare lună;
- Perioada de grație – 3 luni;
 - Rambursarea cresitului – în tranșe egale;

Creditul va fi utilizat pentru următoarele echipamente și utilaje necesare:

Descrierea echipamentului Cantitatea (buc.) Preț, euro Suma, euro

Aparat de casă 1 200 200
Servire
Căni 100 10 1000
Pahare 100 8 800
Farfurii 100 3 300
Furculițe 100 1,50 150
Linguri 100 2 200

Servețele 1000 1 1000

Față de masă 5 20 100
Ornament 5 25 125
Echipament Program
Ecran 1 3000 3000
Stație 1 4500 4500
Proiector 1 2000 2000
Microfoane 3 100 300
Cablu 2 25 50
Stative 1 50 50
Foi 200 0,10 20
Creioane 100 1 100
Pixuri 100 2 200
Echipament Local
Mese 5 120 600
Scaune 20 10 200
Bucătărie 1 3500 3500
Echipament Cofe, Aperitive

250
1 250

150
150
1

450 450
2

Echipament pentru alarmă 1 100 100

 Total cheltuieli 19345

Imagine Cafenea

7.1 Bilanț previzionat inițial

Activ Pasiv

A. Active imobilizate Capital propriu

1. imobilizări necorporale 300
-cheltuieli de constituire - capital social 1000

-cheltuieli de amenajare a 20 000 - contul intreprinzatorului 37 800

spațiului

2. imobilizări corporale 10 000

- mobilier

B. Active circulante
Stocuri
-marfuri 7000

-materiale consumabile, 1000

obiecte de inventar

C. Alte active circulante

- disponibilitati in 500
conturi la banci

- disponibilitati in
numerar 38 800 38 800
Total active Total pasiv

8. GRAFICUL RAMBURSĂRII CREDITULUI

40. 000
Perioada Suma lunară 15% Total suma
către
plată/lună
18 luni 2222,2 333,3 2555,3
Suma totală către plată pentru toată perioada 45995,4