UNIVERSITATEA „LUCIAN BLAGA” DIN SIBIU

REFERAT MANAGEMENT FINANCIAR

COORDONATORI:
Lector Dr. Vasile Motoc
Prof.Univ.Dr.Livia Ilie
STUDENT:Hedes Despina-Maria

SIBIU 2018
 BUGETUL DE VENITURI SI DE CHELTUIELI AL SPITALULUI
JUDETEAN DE URGENTA BISTRITA-NASAUD

I.Prezentarea unitatii –structura functionala,competenta spitalului,analiza swot

II.Evaluarea resuselor de finantare ale spitaluui

III.Stabilirea cheltuielilor bugetului unitatii

IV.Masuri si actiuni pentru imbunatatirea situatiei spitalului

INTRODUCERE

Ca instituţie reprezentantă a sistemului sanitar, spitalul trebuie să facă faţă unor provocări
majore în privinţa rolului şi locului său, în cadrul unui sistem de sănătate aflat de peste 20 de
ani în reformă şi subfinanţat în toată această perioadă. Restructurarea sanitară din ultimul
deceniu impune o nouă abordare în ceea ce priveşte unităţile furnizoare de servicii de
sănătate, respectiv profesionalizarea serviciilor de management sanitar, în vederea creşterii
eficienţei şi calităţii actului medical, ca premisă a îmbunătăţirii stării generale de sănătate a
populaţiei. Presiunea externă, dar şi cea internă, obligă spitalul la schimbări structurale, de
eficienţă, schimbări în volumul serviciilor şi calitatea acestora, în siguranţa îngrijirilor, în
tehnologia folosită şi în gradul de satisfacere a aşteptărilor consumatorului de acest tip de
servicii. Viziunea acestui Proiect de management urmăreşte îmbunătăţirea calităţii actului
medical, diversificarea serviciilor oferite populaţiei, cu respectarea drepturilor pacienţilor şi
drepturilor cetăţeneşti şi ştergerea datoriilor Spitalului Judetean de Urgenta Bistrita-Nasaud

Sub forma organizatorica de Spital Judetean, institutia dateaza din anul 1973, cand a
fost dat în folosinta spitalul din str. G-ral Grigore Balan, nr. 43. Prin decretul nr. 296/1973
Directia Sanitara Judeteana Bistrita-Nasaud este organizata pe structura Spitalului Judetean
Bistrita, constituind o singura unitate cu personalitate juridica, fiind inclus in categoria
spitalelor de categoria II, avand 1439, din care sectii cu paturi:

1) medicina interna (139)

2) chirurgie (91),
3) obstetrica-ginecologie (129),
4) nou-nascuti (69),
5) anestezie-reanimare (20),
6) medicina interna-cronici (50 din care 20 oncologie),
 7) psihiatrie 105,
8) infectioase (116),
9) ftiziologie (135),
10) dermato-venerice (60),
11) oftalmologie (50),
12) O.R.L. (50);

Compartimente:

1) neurologie (43),
2) cardiologie (40),
3) ortopedie (41),
4) ftiziopediatrie (40),
5) paturi insotitori (13);

Policlinica judeteana cu 29 cabinete de specialitate; policlinica stomatologica,

policlinica balneara Sangeorz-Bai, laboratoare (analize medicale, radiologie, explorari
functionale, anatomie-patologica), dispensare medicale comunale (22 cu case de nastere,
puncte sanitare, stationar pentru copii, cabinete stomatologice); dispensare medicale de
intreprindere (6); centrul judetean sanitaro-epidemic, statia de salvare judeteana, laborator
judetean de medicina-legala, laborator de educatie sanitara, laborator de analiza starii de
sanatate si evaluare sanitara.

Spitalul Judetean Bistrita a functionat in cinci complexe de cladiri: Spitalul cu 700

de paturi din str. G-ral Grigore Balan, nr. 43 construit in 1972; fostul Spital Militar din str.
Ghinzii, nr. 11, construit in 1890; Spitalul Unificat din str. Independentei, nr. 30, construit in
1885 (fost sediu REGNA); fostul Spital Comitatens din str. Alba–Iulia, nr. 7, construit in
1885), si Policlinica Judeteana, din str. Garii nr. 9-11 construita in 1968.

ANEXA

Pentru primirea bolnavilor serveau doua pavilioane ale spitalului.

1. La etajul pavilionului principal erau 6 saloane pentru 28 de bolnavi, 2 sali pentru ingrijitori,
o sala de operatie, o baie si 2 cabinete. Parterul era compus din 8 saloane pentru 24 de
bolnavi, 2 sali pentru ingrijitori, o sala de operatie, o baie si 2 magazii.
2. Pavilionul lateral era destinat bolnavilor contagiosi. El era compus din 6 saloane pentru 8
bolnavi, 2 sali pentru ingrijitori, 2 magazii, 2 bucatarii, 2 bai si o sala de dezinfectie.
Aceste locatii erau despartite in doua compartimente, pentru femei si barbati.
3. O alta cladire era destinata pentru activitatile directiunii, avand in componenta si un spatiul
de locuit pentru medicul secundar (3 camere si camara).
La parterul aceluiasi imobil erau amenajate doua camere, o anticamera si o cancelarie pentru
econom, un birou cu anticamera pentru medicul secundar si locuinta pentru personalul de
serviciu.
4. In incinta spitalului se mai afla o cladire pentru „culine”, compusa din spalatorie, uscator,
bucatarie, sala de mese, camari.
5. Morga spitalului era amenajata intr-o cladire separata. Ea avea in componenta o camera
mortuala, o sala de disectie, ghetarie si o camera de paza.
 ANALIZA SWOT
PUNCTE TARI
- furnizor important de servicii spitaliceşti pentru adulţi /copii şi
servicii de urgenţă din zonă; - - capacitate de abordare a unei game
variate de servicii spitaliceşti, număr mare de secţii şi specialităţi;
-corectitudine în aplicarea procedurilor de achiziţii, care conferă
spitalului credibilitate şi încredere în faţa terţilor, furnizori de bunuri
necesare desfăşurării activităţii, menţinerea concurenţei loiale a
furnizorilor şi obţinerea de preţuri avantajoase pentru spital;
- realizarea serviciilor medicale contractate determină execuţie
integrală a bugetului de venituri şi cheltuieli,
- colaborare bună cu autorităţile administraţiei locale;
- condiţii hoteliere bune, precum şi aparatură medicală performantă;
- resursa umană existentă bine pregătită şi cu experienţă;
- absenţa infecţiilor nozocomiale, asigurare unui regim alimentar
divers şi consistent - feed-back pozitiv post internare (chestionare de
satisfacţie)
- gestionarea eficienta şi oportună a fondurilor
- implicarea administraţiei publice locale prin oferire de locuinţe de
PUNCTE SLABE
- posibilităţi limitate de fidelizare a personalului înalt calificat printr-
un sistem de salarizare stimulativ - personal insuficient în raport cu
volumul de muncă, complexitatea activitatii derulate atât în echipa
medicală cât şi în aparatul administrativ - deficit de personal medical
mediu pe secţii cu competenţe specifice (ATI, UTS, Radiologie şi
CPU)
- resursa umană preponderent de sex feminin, frecvent crează goluri
în structura de personal ca urmare a concediilor de creştere copil, risc
maternal, prelungire concedii creştere copil pe motiv de sănătate a
copilului etc.)
- aplicatiile informatice existente DRG/SIUI creaza sincope frecvente
in activ.
- cheltuieli mari cu utilităţile (număr mare de luni cu temperature
scăzute) reţele vechi (apă, canal, instal. electrice)
-existenţa mai multor programe informatice (propriu+national) de
raportare a activităţii, conduce la utilizarea ineficientă a timpului de
muncă a personalului
serviciu cadrelor medicale. -existenţă datorii.
-existenţa unui proiect de continuare a construcţiei noului Spital şi
finanţare pentru derulare lucrări
-ameliorarea cheltuielilor cu utilităţile prin promovarea sistemelor
centralizate de producere energie termică pt încălzire şi apă caldă
menajeră prin repunerea în uncţiune a panourilor solare
 RAPORT DE ACTIVITATE 2014-2015-206

Indicatori medicali realizați de SJUB în anul 2014

Externări:
 spitalizare continuă: 30.907
 spitalizare de zi: 3.506

Indicele de complexitate a cazurilor contractat cu CJAS-BN: 1,0677

Consultații ambulator integrat: 144.487

Prezentări UPU-SMURD: 40.760

Proceduri chirurgicale: 346.532

Investigații de laborator analize medicale: 910.421

Investigații radiologice si imagistice: 57.576

Explorari funcționale: 651.638

Indicatori medicali realizați de SJUB în anul 2015

Externări:

 spitalizare continuă: 30.773

 spitalizare de zi: 5.384

Indicele de complexitate a cazurilor contractat cu CJAS-BN: 1,0992

Consultații ambulator integrat: 113.452

Prezentări UPU-SMURD: 41.360

Proceduri chirurgicale: 347.246

Investigații de laborator analize medicale: 963.809

Investigații radiologice si imagistice: 55.230

 Indicatori medicali realizați de SJUB în anul 2016
Externări:

 spitalizare continuă: 31.066

 spitalizare de zi: 6.303

Indicele de complexitate a cazurilor contractat cu CJAS-BN: 1,1593

Consultații ambulator integrat: 136.485

Prezentări UPU-SMURD: 42.982

Proceduri chirurgicale: 397.654

Investigații de laborator analize medicale: 883.877

Investigații radiologice si imagistice: 55.590

Explorari funcționale: 867.148

EVALUARE RESURSELOR DE FINANTARE SI STABILIREA

CHELTUIELILOR BUGETULUI UNITATII
Problema tratată: Slaba finanţare a Spitalului Judetean de urgenta Bistrita-Nasaud în raport cu
posibilităţile efective de contractare.

Scop- Stingerea datoriilor şi asigurărea unui echilibru financiar Spitalului Judetean Bistrita-Nasaud
prin creşterea veniturilor

Obiectiv general - Creşterea veniturilor cu 25% din modificarea contractării cu CJAS Bistrita-
Nasaud pentru anii urmatori.

OBIECTIVE PRINCIPALE: I Modificare structurii organizatorice

II Autorizarea CNCAN a doua aparate radiologice

III Preluarea unei Ambulante Tip A1

IV Cresterea accesibilitatii serviciilor medicale

OBIECTIV I

A. Resurse financiare

a. Cheltuieli de personal: - angajarea a 2 medici şi a unei asistente medicale care să deservescă

cele 2 cabinete Salarizare/an: TOTAL = 29.500 Lei 1x1450leix8luni = 11.600lei
1x1450leix6luni = 8.700 lei 1x1150leix8luni = 9.200 lei

b. Cheltuieli materiale: Mobilier (Birou+scaune,Corp arhivare, Corp farmaceutic) = 3500 lei

- Calculatoare (unităţi şi monitoare) + imprimante + cititoare de card + token/semnătură
electronică + ştampilă cabinet + internet + serv telefonice = 3200 lei - Consumabile (registre
evidenţă, tipizate, reţete, hârtie A4, tonere) = 4000 lei - Autorizare cabinete 2x350 lei
(autorizare) + taxă evaluare structură 2500 lei = 3250 lei TOTAL = 13.950 Lei

Cheltuieli dotări medicale:

1. Echipamente medicale cabinet ORL, dotări minime cform OMS 153/2003 = 18.500 lei

2. Echipamente medicale cabinet Diabet Zaharat, dotări minime cform OMS 153/2003 =
21.000 lei TOTAL = 39.500 lei Cheltuieli indirecte: Cheltuieli de întreţinere spaţiu: 1000
leix12 luni = 12.000 lei

Total costuri pentru îndeplinirea Obiectivului 1 se apreciază a se ridica la 94.950 lei/an.

Costurile pentru înfiinţarea şi dotări specialităţilor noi au fost prevăzute în bugetul de venituri
şi cheltuieli cu sursă bugetul local şi contractele cu CJAS Ph .

B. Resurse umane implicate Manager, Director economic, Director Medical, Serv Atat,
medici specialităţi implicate: Medicină internă, ORL, Diabet Zaharat, Pediatrie, O.G.) Forţe
oponente atingerii obiectivului: neacordarea avizelor (DSP sau MS), nepromovarea
examenului de rezidenţiat şi opţiunea de neprezentare la post a medicilor, neîncadrarea în
timp pentru obţinere documente şi respectare calendar de contractare.

OBIECTIV II

Autorizarea CNCAN a celor 2 aparate radiologice din cadrul Laboratorului de Radiologie şi

Imagistică Medicală, pe noul medic specialist, în vederea iniţierii contractării cu CJAS
Bistrita-Nasaud
Activităţi: a.Depunerea la CNCAN a dosarului de autorizare pentru desfăşurarea de activităţi
în domeniul nuclear cu nominalizarea noului medic radiolog ca responsabil cu securitatea
radiologică Indicator: Obţinerea a 2 Autorizaţii CNCAN A.Resurse financiare necesare
Cheltuieli de personal = nu necesită cheltuieli suplimentare faţă de cele deja în plată
(Laboratorul de radiologie şi imagistică medicală deserveşte în mod curent activitatea
Centrului de Primiri urgenţe şi pacienţii internaţi în secţiile spitalului) Cheltuieli materiale: -
taxă de Autorizare CNCAN 2x 700 lei = 1400 lei - cititor de card + token/semnătură
electronică + internet + serv telefonice = 750 lei - consumabile 4000 lei

Cheltuieli indirecte: Cheltuieli de întreţinere spaţii: 1000 leix12 luni = 12.000 lei

Cheltuieli prestări servicii: service aparatură + verificări periodice igiena radiaţiilor = 6000 lei
Cheltuieli neprevăzute: 5000 lei

TOTAL = 29.150 lei

OBIECTIV III.

Preluarea unei Ambulanţe Tip A1 pentru transport pacienţi neasistat Indicator:

Deţinere 1 buc. Ambulanţă tip A1

a. Demarare procedură de disponibilizare Ambulanţă

Indicator: 1 PV de predare primire Ambulanţă tip A1 avizat Consiliu Local Bistrita şi

Ministerul Sănătăţii

b. Demersuri obţinere Aviz ANMDM Indicator,depunere dosar la Comisia de evaluare

specialităţi de excepţie CJAS BN Indicator,aviz favorabil ,Contractare cu CJAS BN de
servicii transport pacienţi neasistat ,contract pentru servicii transport neasistat pacienţi cu
Ambulanţă A1 (ispecialitate de excepţie , fundamentare şi aprobare prin CD tarif/km
transport pacienţi neasistat la cerere Indicator: tarif aprobat prin CD.

OBIECTIC IV

Cresterea accesibilitatii la serviciile medicale prin: Reducerea cheltuielilor prin

investitii in aparatura si echipamente moderne de ultima generatie cu consum redus de
energie, care sa asigure totodata un ritm sustinut al procesului de modernizare a Spitalului
Judetean Bistrita-Nasaud. Realizarea acestui deziderat duce la îmbunătăţirea continuă a
 calităţii actului medical şi creşterea satisfacţiei pacienţilor şi, de asemenea, reducerea
costurilor pentru orice serviciu furnizat, deci cresterea implicita a accesibilitatii la servicii
medicale. Dezvoltarea, modernizarea infrastructurii şi dotarea cu aparatură/ echipamente
medicale: -modernizarea prin reabilitare a secţiilor/compartimentelor//laboratoarelor de
spital; -dotarea cu aparatură de înaltă performanţă; -dotarea cu echipamente medicale
necesare unui act medical de calitate. Indicator de evaluare: Procent executie bugetara fata
de buget aprobat: investitii, reparatii capitale si curente

Termen: permanent.

Responsabili: Manager, Dir. Medical, Dir Financiar-Contabil, Sef Serv ATAT, Medici
sefi Forte oponente realizarii obiectiului/actiunilor:

Buget insuficient, neimplicare personal medical in elaborare caiete de sarcini pertinente,

organizare activitate pe perioada derulare de lucrari In tabelul urmator sunt prezentate pe
scurt dotarile si modernizarile propuse a fi realizate pe termen scurt pe sectoare de
activitate in cadrul Spitalului Judetean Bistrita-Nasaud.

MASURI SI ACTIUNI PENTRU IMBUNATATIREA SITUATIEI SPITALULUI

Întrucât suferinţa omului, în general, şi a copilului, în particular, nu e doar de natură somatică

şi psihică, ci şi socială și spirituală, la nivelul Spitalului Jduețean de Urgență Bistrița se
desfășoară următoarele teme de cercetare:

1. Umanizarea serviciilor de Pediatrie

1.1 „Humanising the Pediatric Services” (Grant Nr. 15 din 10.02.1997, Director proiect: Dr.
Mircea Gelu Buta). Început în anul 1998, împreună cu Fundaţia Romanian Children's Relief -
SUA, acest proiect de cercetare vizează umanizarea serviciilor spitaliceşti, în special a celor
de pediatrie, prin organizarea spaţiilor de joacă şi instrucție pentru copiii spitalizaţi, unde, pe
baza unui program conceput de educatori, psihologi, asistenți sociali, copiii internaţi sunt
angrenați în diverse activități, sub supravegherea unui personal calificat.
1.2 „For Children's Playground in Bistriţa City” (Grant Nr. 15063 din 5.10.2001, membru
în cadrul proiectului: Dr. Mircea Gelu Buta).
1.3 „Children's Opportunity Grants Project” (Grant Nr. 1843 din 2002), având parteneri:
RC Bistriţa, RC Narwick şi Rotary Internaţional.
1.4 „Children's Playground to The City of Bistriţa, Romania” (Grant Nr. 22132din
28.09.2004, membru în cadrul proiectului: Dr. Mircea Gelu Buta). Aceste granturi au fost
câştigate prin competiţie şi au avut ca scop ameliorarea inserţiei sociale prin stimularea
comportamentului ludic.
1.5 „Child's Life” (Grant Nr. 54 din 10.12.2004, Director proiect: Dr. Mircea Gelu Buta),
având ca parteneri Romanian Children's Relief - USA şi Fundaţia Inocenți - România.
Rezultatele bune ale acestor granturi de cercetare au făcut ca modelul să fie extins în alte
servicii de Pediatrie (Ex. Institutul Național pentru Sănătatea Mamei și Copilului
„Alessandrescu-Rusescu” din Bucureşti) şi să continue ca un program de sine stătător în
Spitalul Judeţean .
2. Proiectul „Terapia prin lectură”
Proiect început în anul 2013, beneficiar: Spitalul Județean de Urgență Bistrița; parteneri:
Consiliul Județean Bistrița-Năsăud, Biblioteca Județeană „George Coșbuc” BN, Palatul
Copiilor Bistrița.

Obiective:
1. Crearea unei filiale a Bibliotecii Județene „George Coșbuc” Bistrița-Năsăud, cu caracter
enciclopedic, în cadrul Spitalului Județean de Urgență Bistrița, având rolul de a pune la
dispoziția grupului țintă literatură beletristică, științifică și cu caracter informativ, ca suport
pentru tratarea unor afecțiuni.
2. Introducerea unei metode de terapie complementară, „terapie prin lectură”, destinată
grupului țintă, format din: bolnavii internați în Spitalul Județean de Urgență Bistrița, în
secțiile necontagioase; angajații Spitalului Județean de Urgență Bistrița; persoanele care
vizitează pacienții internați în spital; aparținători care manifestă dorința de a citi pentru ei
înșiși sau pentru persoanele pe care le însoțesc; studenți ai Facultăților de Medicină și elevi de
la Școlile Sanitare Postliceale.

Scopuri propuse:
a) Introducerea unei terapii complementare - terapia prin lectură;
b) Organizarea, în cadrul Spitalul Județean de Urgență Bistrița, a unei filiale a Bibliotecii
Județene „George Coșbuc” Bistrița-Năsăud, într-un spațiu adecvat, în care au fost amenajate
rafturi pentru cărți, mese și scaune pentru cititori. Cărțile pot fi împrumutate și la patul
bolnavului.
c) Întărirea parteneriatului spital-comunitate, promovarea cetățeniei active și a voluntariatului,
prin implicarea tinerilor bistrițeni în problemele comunității, îmbunătățind calitatea vieții
bolnavilor aflați în diverse situații de dificultate, prin intermediul activităților de terapie prin
citit.

3. Medicină și Teologie
Un proiect de anvergură, intitulat „Resacralizarea relației medic-pacient” a început să se
deruleze din anul 2002, în cadrul Seminarului Internațional de Medicină și Teologie,
organizat la Bistrița în luna mai și ajuns în anul 2017 la cea de-a XVI-a ediție. Prin
conferințele susținute și cele 16 volume publicate, am dorit să dăm o bază teoretică pentru cei
care vor încerca să conceapă doctrina socială a Bisericii Ortodoxe Române.

Un alt obiectiv al proiectului „Medicină şi Teologie” constă în construirea unor spaţii sacre
pentru rugăciune şi oficierea serviciului religios în incinta spitalelor; angajarea de preoţi
misionari; publicarea de articole, cărţi şi dezbateri radiofonice şi TV. Totodată, am lansat și
finalizat trei proiecte de construcție a bisericilor din spital, realizate în felul următor: 23 mai
1999 - Paraclisul cu hramul „Sfântul Apostol şi Evanghelist Luca”, la „Spitalul cu 700 de
paturi”; 15 mai 2011 - Biserica cu hramul „Sfinţii Doctori fără de arginţi Cosma și Damian”,
la Spitalul de Pneumoftiziologie; 30 iulie 2016 - Biserica cu hramul „Sf. Ierarh Nectarie
Taumaturgul”, în Complexul spitalicesc de pe str. Alba Iulia din municipiul Bistrița.

Rezultate aşteptate

Pe o bază tehnico-materială, de resurse umane, informaţionale şi financiare

înbunătăţite, conform obiectivelor şi activităţilor propuse anterior, opiniez ca fiind
realizabile:
Definirea optimă a gamei serviciilor medicale posibil a fi contractate cu CJAS ca
principal suport de venituri;
Creşterea adresabilităţii spitalului ca răspuns la nevoile populaţiei;
Imbunatatirea calitatii serviciilor medicale acordate; 2 noi cabinete funcţionale
deservite de 2 medici şi asistent medical;
Ambulanţă autorizată, acreditată şi funcţională aducătoare de venituri noi;
Compartiment cronici funcţional şi venituri noi, net superioare din număr de
paturi echivalent de acuţi
Obţinerea de noi competenţe medici pentru utilizare echipamente noi obţinute din
finanţare MS şi Buget local
Aparatura radiologică autorizată şi funcţională, contractare pentru prima dată a
Laboratorului de Radiologie şi imagistică medicală
Analize medicale posibil a fi realizate cu aparatura nou achiziţionată care să
suplimenteze contractul pe laborator
Stingerea datoriilor
Echilibru financiar.