ROMANIA

JUDEŢUL PRAHOVA
CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI PLOIEŞTI

HOTĂRÂREA Nr. ____ /_____2015

privind rectificarea Bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2015
al Regiei Autonome de Servicii Publice Ploieşti

Consiliul Local al Municipiului Ploieşti :

văzând Expunerea de motive a viceprimarului cu atribuţii de primar al
Municipiului Ploieşti domnul Cristian Mihai Ganea şi Raportul de specialitate al
Regiei Autonome de Servicii Publice Ploieşti prin care se propune rectificarea
bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2015;
în conformitate cu art.3 din Legea nr 15/1990, actualizată privind
reorganizarea unitaţilor de stat ca regii autonome si societăţi comerciale, cu
modificările si completările ulterioare;
având în vedere prevederile art. 10 alin. 5 şi art. 49 alin. 1, 2, 3, 4 şi 5 din
Legea nr. 186/29.12.2014 - Legea bugetului de stat pe anul 2015, art. 16 si art. 20
alin. 1 din Legea nr. 187/29.12.2014 - Legea bugetului asigurărilor sociale de stat pe
anul 2015, art.2 alin. 3 lit. b din Legea nr.273/29.06.2006 privind finanţele publice
locale, art. 2 alin 1 din Ordinul nr.2032/19.12.2013 privind aprobarea formatului şi
structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de către unii operatori
economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, , art.1 lit.b, art.4 alin. 1
lit. c, art.6 alin.1, art.8 alin.1, art.9. alin 1, 2, 3, art.10 alin. 1 şi 2 din Ordonanţa nr.
26/21.08.2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori
economici la care statul sau unităţile administrativ teritoriale sunt acţionari unici ori
majoritari sau deţin direct ori indirect o participație majoritară şi ale art. 1 alin 2,5,6
si 8 lit. c din O.U.G. 88/2014 pentru modificarea şi completarea Ordonanţei
Guvernului nr. 26/2013;
având în vedere Contractul de prestări servicii nr.1 din 01.07.2002 încheiat între
Regia Autonomă de Servicii Publice si Consiliul Local al Municipiului Ploieşti;
având în vedere Raportul Comisiei de specialitate, Comisia de Buget Finanțe
Control Administrarea Domeniului Public si Privat, Studii, Strategii și Prognoze;
în baza Hotărârii Consiliului Local nr. 516/2015 privind preluarea atribuţiilor
primarului Municipiului Ploieşti;
în temeiul art. 36 alin.2, lit.a şi lit.d şi alin.4, lit.a şi lit.f şi art.45, alin.2, lit.a
din Legea nr 215/2001 republicată si actualizată – Legea Administrației Publice
Locale;
HOTĂRĂŞTE:
 Art.1 - Aprobă rectificarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2015 al
Regiei Autonome de Servicii Publice Ploieşti, conform Anexei nr.1, respectiv
anexele de fundamentare nr. 1, 2,3 si 4 care fac parte integrantă din prezenta
hotărâre.
Art.2 - Ordonatorul principal de credite si Regia Autonomă de Servicii
Publice Ploieşti vor aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărări.
Art.3 - Direcţia Administraţie Publică, Juridic - Contencios, Achiziţii Publice,
Contracte va aduce la cunostinţă celor interesaţi prevederile prezentei hotărări.

Dată in Ploieşti astăzi,__________

Preşedinte de sedinţă, Contrasemnează Secretar,

Simona Albu
ROMANIA
JUDEŢUL PRAHOVA
CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI PLOIEŞTI

EXPUNERE DE MOTIVE

la proiectul de hotărâre privind aprobarea rectificării Bugetului de venituri şi

cheltuieli al Regiei Autonome de Servicii Publice Ploieşti R.A. pe anul 2015

Regia Autonomă de Servicii Publice Ploieşti R.A. funcţionează ca entitate de

interes public aflată în subordinea Consiliului Local al Municipiului Ploieşti. Prin
activitatea pe care o desfăşoară urmăreşte interesul general al comunităţii locale de
satisfacere a nevoilor cetăţenilor şi îmbunătăţirea calităţii acestor servicii la nivelul
exigenţelor actuale.

Bugetul de venituri şi cheltuieli al Regiei Autonome de Servicii Publice

Ploieşti pentru anul 2015 a fost aprobat prin prin Hotărârea Consiliului Local al
Municipiului Ploieşti nr.48/12.02.2015 şi rectificat prin Hotărârea Consiliului Local
nr.281/31.08.2015, HCA nr.18/22.12.2015 şi în conformitate cu prevederile Legii
nr.186/29.12.2014-Legea bugetului de stat pe anul 2015, Legii 187/29.12.2014-
Legea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2015, Legii nr.15/1990,
actualizată, privind reorganizarea unităţilor economice de stat ca regii autonome şi
societăţi comerciale, Legii nr.273/2006 privind finanţele publice locale, modificată
şi completată, Ordinului nr.2032/19.12.2013 privind aprobarea formatului şi
structurii bugetului de venituri și cheltuieli întocmit de către unii operatori
economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia si Ordonanţei
nr.26/21.08.2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori
economici la care statul sau unităţile administrativ teritoriale sunt acţionari unici ori
majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, modificată si
completată prin O.U.G. 88/2014.
Acesta a fost elaborat în conformitate cu prevederile contractuale, respectiv
contractul de prestări servicii nr.1/01.07.2002 încheiat cu Municipiul Ploieşti şi
protocolul încheiat cu SC Apa Nova conform HCL nr.302/2006 prin care a fost
aprobat tariful de epurare ape uzate.
 Prezenta rectificare produce următoarele modificări conform Anexelor nr. 1,
2,3 si 4.
Veniturile totale în sumă de 7.359,31 mii lei se diminuează cu 36,73 mii lei.
Sumele alocate din Bugetul Local nu se modifică.
Cheltuielile totale în sumă de 6.657,88 mii lei se diminuează cu suma de
114,29 mii lei.
Rezultatul brut in sumă de 701.43 mii lei se majorează cu 77,56 mii lei.
Față de cele prezentate mai sus supunem spre aprobare proiectul de hotărâre
alăturat.

VICEPRIMAR,

CU ATRIBUȚII DE PRIMAR,

CRISTIAN MIHAI GANEA

REGIA AUTONOMA DE SERVICII PUBLICE PLOIEȘTI

RAPORT DE SPECIALITATE

privind rectificarea Bugetului de venituri și cheltuieli

al Regiei Autonome de Servicii Publice Ploiești pe anul 2015

Regia Autonomă de Servicii Publice Ploiești funcționează ca entitate de

interes public aflată în subordinea Consiliului Local al municipiului Ploiești.
Activitatea pe care o desfășoară răspunde interesului general al comunității locale de
satisfacere a nevoilor cetățenilor și îmbunătățire a calității serviciilor prestate la
nivelul exigențelor actuale.

Bugetul de venituri și cheltuieli al Regiei Autonome de Servicii Publice

Ploiești pentru anul 2015 a fost aprobat prin Hotărârea Consiliului Local al
Municipiului Ploiești nr.48/12.02.2015 și rectificat prin Hotărârea Consiliului Local
nr.281/31.08.2015, prin HCA nr.18/22.12.2015 și în conformitate cu prevederile
Legii nr.186/29.12.2014-Legea bugetului de stat pe anul 2015, Legii
187/29.12.2014-Legea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2015, Legii
nr.15/1990, actualizată, privind reorganizarea unităților economice de stat ca regii
autonome și societăți comerciale, Legii nr.273/2006 privind finanțele publice locale,
modificată și completată, Ordinului nr.2032/19.12.2013 privind aprobarea
formatului si structurii bugetului de venituri și cheltuieli întocmit de către unii
operatori economici, precum și a anexelor de fundamentare a acestuia și Ordonanței
nr.26/21.08.2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori
economici la care statul sau unitățile administrativ teritoriale sunt acționari unici ori
majoritari sau dețin direct ori indirect o participație majoritară, modificată si
completată prin O.U.G. 88/2014.

Având în vedere caracterul de urgență al obținerii autorizației de

funcționare, respectiv de gospodărire a apelor, căt și faptul că emiterea
autorizației este condiționată de achitarea debitelor financiare restante către
Administrația Națională Apele Române-Administrația Bazinală de Apă Buzău-
Ialomița, respectiv penalități în sumă de 7,59 mii lei generate de depășirea
concentrațiilor maxime admisibile ale poluanților din apele uzate evacuate din
Stația de Epurare Ploiești, Consiliul de Administrație a aprobat rectificarea
bugetului de venituri și cheltuieli în data de 22.12.2015 in conformitate cu
prevederile Ordinului 2032/19.12.2013, Cap II pct.7 “Nivelul indicatorilor
economico-financiari prevazuți in Anexele de fundamentare nr.2-8 sau 10-12,
poate fi depășit, cu aprobarea Consiliului de Administrație, cu excepția
indicatorilor pentru a caror rectificare sunt aplicabile prevederile alin (2),
art.10 din O.G. nr.26/21.08.2013”.Rectificarea aprobata de Consiliul de
Administrație nu a produs modificări in Anexa nr.1, conform prevederilor
legale in vigoare mai sus menționate.

Prezenta rectificare conține constituirea sumelor reprezentând provizioane

conform Ordinului nr. 1802/29 decembrie 2014 pentru aprobarea
Reglementărilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si
situațiile financiare anuale consolidate.

Prezenta rectificare produce modificări conform Anexelor 1, 2,3 si 4.

Veniturile totale în sumă de 7.359,31 mii lei se diminuează cu 36,73 mii

lei.
Sumele alocate din Bugetul Local nu se modifică.
1. Veniturile din exploatare în sumă de 7.353,89 mii lei se diminuează cu
36,73 mii lei, după cum urmează:
a) venituri din productia vandută în sumă de 7.353,89 mii lei se
diminuează cu 36,73 mii lei, respectiv :
a2) venituri din servicii prestate se diminuează cu 36,73 mii lei:
- veniturile din prestări servicii calcul si repartizare costuri energie termică,
vănzare și montaj repartitoare și baterii, nu au înregistrat creșterea
prognozată la bugetul inițial deoarece nu s-au încheiat contracte noi cu
asociațiile de proprietari.
2. Veniturile financiare în suma de 5,42 mii lei nu se modifică.

Cheltuielile totale în sumă de 6.657,88 mii lei se diminuează cu suma de

114,29 mii lei, dupa cum urmează:

1. Cheltuieli de exploatare în sumă de 6.657,48 mii lei se diminuează cu suma

de 114,29 mii lei dupa cum urmează:
A. Cheltuielile cu bunuri și servicii în sumă de 2.169,40 mii lei se diminuează
cu 84,12 mii lei, respectiv:

A1. Cheltuielile privind stocurile se diminuează cu suma de 45,00 mii lei, dupa
cum urmează:

- cheltuielile cu materiale consumabile se diminuează cu 28,20 mii lei;

- cheltuielile privind materialele de natura obiectelor de inventar se
diminuează cu suma de 1,8 mii lei ca urmare a reevaluării necesarului de
achiziții pănă la sfârșitul anului;
 - cheltuielile cu energia și apa se diminuează cu suma de 15,00 mii lei
datorită faptului că Stația de Epurare a Municipiului Ploiești a funcționat
în parametri tehnici normali fără avarii;
A2. Cheltuielile privind serviciile executate de terți se majorează cu suma de
6,20 mii lei, dupa cum urmează:

- cheltuielile cu întreținere si reparații din cadrul Stației de Epurare se

majorează cu 8,00 mii lei pentru lucrări de reparații intersecție conducte de
evacuare a nămolului pe paturile de uscare;
- cheltuielile cu întreținerea si reparații aer condiționat se diminuează cu
suma de 1,8 mii lei, deoarece nu au fost necesare revizii neprogramate a
aparatelor de aer condiționat de la sediul R.A.S.P.;
A3. Cheltuielile cu alte servicii executate de terți se diminuează cu suma de
45,32 mii lei,dupa cum urmează:

- alte cheltuieli cu serviciile executate de terți se diminuează cu suma de

45,72 mii lei, din care cea mai mare pondere o au:

 cheltuielile cu contribuții ape uzate se diminuează cu 50,90 mii

lei daorită scăderii concentrațiilor indicatorilor apei uzate,
cauzată de creșterea debitelor de apă intrată în Stația de Epurare
care au creat o diluție la acești indicatori;
 evaluarea riscurilor pentru sănătatea și securitatea muncii se
diminuează cu suma de 11,50 mii lei deoarece analiza de risc
elaborată în conformitate cu Legea 333/2003 privind paza
obiectivelor, bunurilor, valorilor si protecția persoanelor,
republicată la nivelul R.A.S.P. a fost realizată la costuri minime
fața de cele prognozate inițial;
 cheltuielile cu prestări servicii de curățare platforme nămol la
Stația de Epurare Ape Uzate se majorează cu suma de 20,60 mii
lei, sumă necesară curățării unui număr suplimentar de
platforme, măsură stabilită in Raportul de inspecție al
comisarilor Gărzii Naționale de Mediu;
- alte cheltuieli reprezentând panouri de semnalizare/atenționare pentru
Stația de Epurare se majorează cu suma de 0,4 mii lei si reprezintă
mijloace de semnalizare a obstacolelor pentru securitatea si sănătatea la
locul de munca (măsuri PSI);
B. Cheltuielile cu impozite, taxe și vărsăminte asimilate in suma de 55,50 mii lei
se diminuează cu 0,10 mii lei, dupa cum urmează:

f) cheltuielile cu alte taxe și impozite se diminuează cu suma de 0,10 mii lei,

datorită regularizării valorii pe clădiri, urmare investițiilor realizate de
Primăria Municipiului Ploiești la Centrul Municipal de Colectare DEEE si a
casării instalației electrice anterioare realizării investiției;
C. Cheltuielile cu personalul în sumă de 4.275,86 mii lei se diminuează cu
suma de

103,74 mii lei,dupa cum urmează:

C0. Cheltuielile de natura salariala în sumă de 3.208,04 mii lei se diminuează

cu 15,44 mii lei, dupa cum urmează:

C1. Cheltuielile cu salariile în sumă de 2.887,52 mii lei nu se modifică.

C2. Bonusurile în sumă de 320,52 mii lei se diminuează cu 15,44 mii lei,
astfel:

b) tichete de masă se diminuează cu 15,44 mii lei datorită concediilor

medicale care au influențat necesarul pentru Trim IV 2015;
C3. Alte cheltuieli cu personalul în sumă de 138,66 mii lei nu se modifică.

C4. Cheltuielile aferente contractului de mandat in sumă de 177,60 mii lei se

diminuează cu 64,82 mii lei datorită faptului ca in bugetul aprobat pe anul
2015 s-a estimat o majorare de salariu aferentă contractului de mandat și a
indemnizațiilor membrilor Consiliului de Administrație, care nu s-a realizat.

C5. Cheltuielile cu asigurările și protecția socială, fondurile speciale și alte

obligații legale in sumă de 751,56 mii lei se diminuează cu 23,48 mii lei
datorită reașezărilor mai sus menționate.

D. Alte cheltuieli de exploatare în sumă de 156,72 mii lei se majorează cu

73,67 mii lei dupa cum urmează:

b) cheltuielile privind activele imobilizate se diminuează cu 3,90 mii lei

datorită faptului ca mijlocul fix sistem video supraveghere propus la casare în
cadrul inventarierii patrimoniului an 2014 a fost reparat si repus in funcțiune
urmare analizei Comisiei tehnice de constatare a bunurilor propuse a fi scoase
din funcțiune.

e) cheltuielile cu amortizarea imobilizărilor se diminuează cu 2,40 mii lei

datorită faptului ca unele achiziții s-au efectuat ulterior datei estimate
prevăzute in bugetul inițial, s-a renunțat la achiziție videoproiector și valorii
mai mici de achiziție la imobilizările corporale achizitionate până în prezent.

f) ajustări și deprecieri pentru pierdere de valoare și provizioane in sumă de

36,19 mii lei se majorează cu suma de 79,97 mii lei după cum urmează:

f1) cheltuieli privind ajustările si provizioanele se majorează cu 79,97

mii lei compusă din:

- 15,55 mii lei reprezintă constituiri provizioane aferente concediilor

de odihnă aferente anului 2015 amânate pentru anul 2016 conform
art.146 alin (2) din Legea 53/2003-Codul Muncii;
 - 64,42 mii lei reprezintă constituiri provizioane privind participarea la
profit a salariaților R.A.S.P..

2. Cheltuielile financiare în sumă de 0,40 mii lei nu se modifică.

Veniturile neimpozabile în suma de 40,07 mii lei au următoarea

componență:

- venituri din anularea provizioanelor pentru concedii de odihnă aferente

anului 2014, efectuate in anul 2015 in sumă de 3,81 mii lei;
- venituri din anularea provizioanelor pentru participarea salariaților la
profit din anul 2014, acordat in anul 2015, in sumă de 36,26 mii lei.
Cheltuielile nedeductibile în sumă de 103,72 mii lei au urmatoarea
componență:

- cheltuieli cu asigurare clădire sediu R.A.S.P. 2,29 mii lei;

- cheltuieli cu taxă judiciară de timbru 2,38 mii lei (recuperare prejudiciu
Dacia Duster-Raport Curte Conturi);
- cheltuieli cu penalități (cheltuieli de judecată, accesorii buget stat, terți)
18,08 mii lei (procese salariați, SGA Prahova);
- cheltuieli cu onorarii expertiză 0,3 mii lei (proces salariați);
- cheltuieli privind activele cedate 0,7 mii lei;
- cheltuieli cu provizioanele pentru participarea salariaților la profit (din
anul 2015) 64,42 mii lei;
- cheltuieli cu provizioanele pentru concedii de odihnă neefectuate aferente
anului 2015 (care se vor efectua în anul 2016) 15,55 mii lei.

Rezultatul brut în sumă de 701.43 mii lei se majorează cu 77,56 mii lei.

Față de cele prezentate mai sus propunem aprobarea proiectului de hotărâre

alăturat.

Director, Contabil-sef,

Iordache Marian Voicu Carmen

 Sef B.J.C.A.P.U.C.,

Consilier juridic,

Tache Mădălina

VIZAT,

MUNICIPIUL PLOIEȘTI

DIRECTIA ECONOMICA Directia Administrație Publica,

Director Executiv, Juridic-Contencios,

Nicoleta Crăciunoiu Achiziții Publice, Contracte,

Georgiana Popa