MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS I

28.02.2015

Examen:
- 1 pct. pentru prezen;
- 2 teste la seminar;
- o parte teorie 10 teste gril lucrate la seminar (1 sau 2 rspunsuri corecte)
- o aplicaie practic 5 tipuri
Tematic:
1. Organizarea managementului n sistemul bancar;
2. Elaborarea strategiilor bancare;
3. Operaiuni de trezorerie ale bncilor comerciale;
4. Operaiuni cu clientela;
5. Titlurile unei societi bancare;
6. Fondurile proprii i valorile imobilizate;
7. Riscul de lichiditate bancar;
8. Riscul de creditare bancar;
9. Riscul de rat a dobnzii;
10. Riscul valutar;
11. Riscul de solvabilitate bancar;
12. Evaluarea performanelor bancare.
Bibliografie:
V. Dedu, Gestiune i audit bancar, Editura Economic, Bucureti, 2008.
F. Untaru, Management bancar, Editura ProUniversitaria, Bucureti, 2008.
V. Dedu, Gestiunea Bancar, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2006.
L. Roxiu, Gestiunea Riscurilor Bancare, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2005.
Legislaia Bancar n vigoare www.bnr.ro
Aplicaii practice:
V. Dedu i G. Bistriceanu, Gestiunea Bancar.
Aplicaii practice i studii de caz, Editura Economic, Bucureti, 2013.

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS I

28.02.2015

1. Lichiditatea general a unei bnci exprim:

a) capacitatea activelor de a fi convertite pe termen scurt n lichiditi;
b) capacitatea elementelor patrimoniale de trezorerie de a face fa datoriilor pe termen
scurt;
c) capacitatea depozitelor la termen de a fi convertite n lichiditi.
2. Lichiditatea imediat exprima:
a) capacitatea activelor de a fi convertite pe termen scurt n lichiditi;
b) capacitatea elementelor patrimoniale de trezorerie de a face fa datoriilor pe termen
scurt;
c) capacitatea depozitelor la termen de a fi convertite n lichiditi.
3. Elementele patrimoniale de trezorerie utilizate n calculul indicatorului lichiditate
imediat sunt reprezentate de urmtoarele:
a) numerar + disponibilul din contul curent la banca central + plasamentele pe termen
scurt;
b) disponibilitile la vedere ale clienilor nebancari + mprumuturile interbancare pe termen
scurt;
c) datoriile curente + disponibilitile la vedere ale clienilor nebancari.
4. Datoriile pe termen scurt utilizate la calculul indicatorului lichiditate imediat
sunt reprezentate de urmtoarele:
a) numerar + disponibilitile din contul curent la banca central + plasamentele pe termen
scurt;
b) disponibilitile la vedere ale clienilor nebancari + mprumuturile nebancare pe termen
scurt;
c) datoriile curente + disponibilitile la vedere ale clienilor nebancari.
5. Indicatorul pasive nete se determin astfel:
a) diferena ntre pasivele i activele cu aceeai scaden;
b) diferena ntre pasivele i activele cumulate corespunztoare fiecrei perioade de timp;
c) ca raport ntre suma pasivelor ponderate i suma activelor ponderate cu numrul curent al
grupei de scadente respective.
6. Indicativul psive nete cumulate se determin astfel:
2

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS I

28.02.2015

a) diferena ntre pasivele i activele cu aceeai scaden;

b) diferena ntre pasivele i activele cumulate corespunztoare fiecrei perioade de timp;
c) ca raport ntre suma pasivelor ponderate i suma activelor ponderate cu numrul curent al
grupei de scadente respective.
7. Indicativul de lichiditate bancar se determin astfel:
a) diferena ntre pasivele i activele cu aceeai scaden;
b) diferena ntre pasivele i activele cumulate corespunztoare fiecrei perioade de timp;
c) ca raport ntre suma pasivelor ponderate i suma activelor ponderate cu numrul curent al
grupei de scadente respective.
8. Rata lichiditii se determin astfel:
a) ca diferena ntre pasivele i activele cu aceeai scaden;
b) ca raport ntre mprumuturile noi contractate i mprumuturile scadente n aceeai
perioad;
c) ca raport ntre suma pasivelor ponderate i suma activelor ponderate cu numrul curent al
grupei de scadente respective.
9. Un nivel supraunitar al ratei lichiditii indic:
a) gradul n care activele scadente acoper pasivele scadente;
b) un grad de ndatorare al bncii n scdere i o cretere a lichiditii;
c) un grad de ndatorare al bncii n cretere i o scdere a lichiditii bncii.
10. Un nivel subunitar al ratei lichiditii indic:
a) gradul n care activele scadente acoper pasivele scadente;
b) un grad de ndatorare al bncii n scdere i o cretere a lichiditii;
c) un grad de ndatorare al bncii n cretere i o scdere a lichiditii bncii.
11. Daca indicativul de lichiditate al unei bnci este mai mic dect 1 atunci:
a) banca nu trebuie s fac o transformare a scadenelor;
b) banca trebuie s fac o transformare a pasivelor pe termen scurt n active pe termen lung;
c) banca trebuie s fac o transformare a pasivelor pe termen lung n active pe termen scurt.

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS I

28.02.2015

12. Daca indicativul de lichiditate al unei bnci este mai mare dect 1 atunci:
a) banca nu trebuie s fac o transformare a scadenelor;
b) banca trebuie s fac o transformare a pasivelor pe termen lung n active pe termen scurt.
c) banca trebuie s fac o transformare a pasivelor pe termen scurt n active pe termen lung;
13. Daca indicativul de lichiditate al unei bnci este egal cu 1 atunci:
a) banca nu trebuie s fac o transformare a scadenelor;
b) banca trebuie s fac o transformare a pasivelor pe termen scurt n active pe termen lung;
c) banca trebuie s fac o transformare a pasivelor pe termen lung n active pe termen scurt.
14. Indicatorul pasive nete arat:
a) perioada de maxim nevoie de lichiditate;
b) gradul n care activele scadente acoper pasivele scadente;
c) o scdere a lichiditii bncii.
15. Indicatorul pasive nete cumulate arat:
a) o scdere a lichiditii bncii;
b) gradul n care activele scadente acoper pasivele scadente;
c) perioada de maxim nevoie de lichiditate;
16. Gradul de lichiditate valutar se calculeaz:
a) suma plasamentelor n valut cu termen mai mic de 1 an constituit la bnci strine;
b) ca raport ntre activele nete n valut ponderate cu coeficientul de lichiditate pentru
fiecare i cu totalul activelor nete n valut;
c) soldul net al disponibilitatilor si plasamentelor la BNR i la alte bnci comerciale.
17. Riscul de lichiditate se refer la:
a) posibilitatea ca debitorii bncii s nu i onoreze obligaia la scaden;
b) posibilitatea nrutirii rezultatelor financiare ale bncii ca urmare a modificrii ratei
dobnzii;
c) capacitatea bncilor de a rezolva operativ solicitrile de pli curente.
18. Riscul de creditare se refer la:
a) posibilitatea ca debitorii bncii s nu i onoreze obligaia la scaden;

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS I

28.02.2015

b) posibilitatea nrutirii rezultatelor financiare ale bncii ca urmare a modificrii ratei

dobnzii;
c) capacitatea bncilor de a rezolva operativ solicitrile de pli curente.
19. Riscul de rat a dobnzii se refer la:
a) posibilitatea ca debitorii bncii s nu i onoreze obligaia la scaden;
b) posibilitatea nrutirii rezultatelor financiare ale bncii ca urmare a modificrii ratei
dobnzii;
c) capacitatea bncilor de a rezolva operativ solicitrile de pli curente.
20. Riscul unei tranzacii de creditare se refer la:
a) aspecte de ordin funcional i operaional ale riscului afacerii;
b) posibilitatea ca la scaden clientul s nu ramburseze principalul i dobnda:
c) incertitudinea recuperrii creanelor din valorificarea garaniilor.
21. Riscul clientului pentru tranzaciile de creditare se refer la:
a) aspecte de ordin funcional i operaional ale riscului afacerii;
b) posibilitatea ca la scaden clientul s nu ramburseze principalul i dobnda:
c) incertitudinea recuperrii creanelor din valorificarea garaniilor.
22. Riscul de garanie al unei tranzacii de creditare se refer la:
a) aspecte de ordin funcional i operaional ale riscului afacerii;
b) posibilitatea ca la scaden clientul s nu ramburseze principalul i dobnda:
c) incertitudinea recuperrii creanelor din valorificarea garaniilor.
23. n activitatea de creditare bncile constituie provizioane specifice de risc.
Procedura de constituire a acestora prevede:
a) includerea lor pe venituri;
b) includerea lor pe cheltuieli;
c) nregistrarea n conturile extrabilaniere a sumelor aferente unui credit.
24. Expunerea de tranzacie ce apare n afacerile derulate pe piaa internaional se
refer la:
a) schimbrile ce pot interveni n rata de schimb ntre data ncheierii tranzaciei i data
decontrii acesteia;
5

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS I

28.02.2015

b) o expunere contabil n care poziia financiar a bncii se modific odat cu modificrile

ratei de schimb afectnd rezultatele contabile ale bncii;
c) afectarea investiiilor n active strine ale unei bnci ca urmare a modificrilor ce apar n
mediul economic al rii de origine a activului.
25. Expunerea de tranzlaie ce apare n afacerile derulate pe piaa internaional se
refer la:
a) schimbrile ce pot interveni n rata de schimb ntre data ncheierii tranzaciei i data
decontrii acesteia;
b) o expunere contabil n care poziia financiar a bncii se modific odat cu modificrile
ratei de schimb afectnd rezultatele contabile ale bncii;
c) afectarea investiiilor n active strine ale unei bnci ca urmare a modificrilor ce apar n
mediul economic al rii de origine a activului.
26. Expunerea economic ce apare n afacerile derulate pe piaa internaional se
refer la:
a) schimbrile ce pot interveni n rata de schimb ntre data ncheierii tranzaciei i data
decontrii acesteia;
b) o expunere contabil n care poziia financiar a bncii se modific odat cu modificrile
ratei de schimb afectnd rezultatele contabile ale bncii;
c) afectarea investiiilor n active strine ale unei bnci ca urmare a modificrilor ce apar n
mediul economic al rii de origine a activului.
27. Poziia valutar individual a unei bnci se calculeaz:
a) ca sold net al creanelor n devize fa de pasivele n devize convertite ntr-o moned de
referin;
b) pentru fiecare valut ca sold ntre creanele i datoriile pe valuta respectiv;
c) ca raport ntre activele n valut i pasivele n valut.
28. Poziia valutar global a unei bnci se calculeaz:
a) ca sold net al creanelor n devize fa de pasivele n devize convertite ntr-o moned de
referin;
b) pentru fiecare valut ca sold ntre creanele i datoriile pe valuta respectiv;
c) ca raport ntre activele n valut i pasivele n valut.

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS I

28.02.2015

29. Poziia valutar scurt a unei bnci se nregistreaz:

a) volumul activelor este mai mic dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o cretere a
cursului valutar determinnd o situaie nefavorabil pentru banc;
b) volumul activelor este mai mic dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o cretere a
cursului valutar determinnd o situaie favorabil pentru banc;
c) volumul activelor este mai mare dect cel al pasivelor n valuta de raportare, creterea
cursului valutar determinnd o situaie nefavorabil pentru banc.
30. Poziia valutar individual scurt a unei bnci se nregistreaz atunci cnd:
a) volumul activelor este mai mic dect cel al pasivelor n valuta de raportare, scderea
cursului valutar determin o situaie favorabil pentru banc;
b) volumul activelor este mai mic dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o cretere a
cursului valutar determinnd o situaie favorabil pentru banc;
c) volumul activelor este mai mare dect cel al pasivelor n valuta de raportare, creterea
cursului valutar determinnd o situaie nefavorabil pentru banc.