MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

31. Poziia valutar individual lung a unei bnci se nregistreaz atunci cnd:
a) volumul activelor este mai mic dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o scdere a
cursului valutar determinnd o situaie favorabil pentru banc;
b) volumul activelor este mai mic dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o cretere a
cursului valutar determinnd o situaie favorabil pentru banc;
c) volumul activelor este mai mare dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o cretere a
cursului valutar determinnd o situaie nefavorabil pentru banc.
32. Poziia valutar individual lung se nregistreaz atunci cnd:
a) volumul activelor este mai mic dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o scdere a
cursului valutar determinnd o situaie favorabil pentru banc;
b) volumul activelor este mai mic dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o cretere a
cursului valutar determinnd o situaie favorabil pentru banc;
c) volumul activelor este mai mare dect cel al pasivelor n valuta de raportare, o scdere a
cursului valutar determinnd o situaie nefavorabil pentru banc.
33. Imunizarea bncii la fluctuaiile de curs valutar ca instrument de gestiune a
riscului valutar presupune:
a) posibilitatea acoperirii riscului valutar prin utilizarea unei tranzacii SPOT;
b) posibilitatea acoperirii riscului valutar prin utilizarea unei tranzacii FORWARD;
c) ajustarea periodic a poziiei valutare n scopul eliminrii poziiilor scurte i lungi.
34. Hadging-ul valutar desemneaz:
a) un contract prin care se poate schimba o valut de pe o pia cu alta de pe alt pia;
b) un contract prin care i se ofer cumprtorului dreptul, dar nu i obligaiile de a cumpra
ori vinde o sum n valut la un anumit curs de schimb i la o anumit dat contra unei prime pltite
vnztorului opiunii.
c) o operaiune de acoperire a riscului prin care un cumprtor de valut procedeaz la
efectuarea a dou operaiuni: o cumprare la termen a unei sume ntr-o anumit valut concomitent
cu mprumutarea aceleiai sume n aceeai valut i la acelai termen.

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

35. SWAP-ul valutar desemneaz:

a) un contract prin care se poate schimba o valut de pe o pia cu alta de pe alt pia;
b) un contract prin care i se ofer cumprtorului dreptul, dar nu i obligaiile de a cumpra
ori vinde o sum n valut la un anumit curs de schimb i la o anumit dat contra unei prime pltite
vnztorului opiunii.
c) o operaiune de acoperire a riscului prin care un cumprtor de valut procedeaz la
efectuarea a dou operaiuni: o cumprare la termen a unei sume ntr-o anumit valut concomitent
cu mprumutarea aceleiai sume n aceeai valut i la acelai termen.
36. Opiunea valutar desemneaz:
a) un contract prin care se poate schimba o valut de pe o pia cu alta de pe alt pia;
b) un contract prin care i se ofer cumprtorului dreptul, dar nu i obligaiile de a cumpra
ori vinde o sum n valut la un anumit curs de schimb i la o anumit dat contra unei prime pltite
vnztorului opiunii.
c) o operaiune de acoperire a riscului prin care un cumprtor de valut procedeaz la
efectuarea a dou operaiuni: o cumprare la termen a unei sume ntr-o anumit valut concomitent
cu mprumutarea aceleiai sume n aceeai valut i la acelai termen.
37. Marja absolut a dobnzii bancare se calculeaz astfel:
a) venituri obinute cheltuieli dobndite;
b) diferena la un moment dat ntre volumul activelor i cel al pasivelor;
c) ca raport ntre volumul activelor sensibile i volumul pasivelor sensibile.
38. Marja procentual brut a dobnzii bancare se calculeaz astfel:
a) venituri obinute cheltuieli dobndite;
b) diferena la un moment dat ntre volumul activelor i cel al pasivelor;
c) marja absolut a dobnzii raportat la totalul activelor valorificabile.
39. Marja procentual net a dobnzii bancare se calculeaz astfel:
a) venituri obinute cheltuieli dobndite;
b) nivelul mediu al dobnzii percepute raportat la nivelul mediu al dobnzii bonificate;
c) marja absolut a dobnzii raportat la totalul activelor valorificabile.

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

40. GAP-ul sau ECARP-ul se calculeaz astfel:

a) venituri obinute cheltuieli dobndite;
b) diferena la un moment dat ntre volumul activelor i cel al pasivelor;
c) marja absolut a dobnzii raportat la totalul activelor valorificabile.
41. Indicele de sensibilitate al bncii la variaia ratei dobnzilor de pia se calculeaz:
a) ca raport ntre volumul activelor sensibile i volumul pasivelor sensibile;
b) venituri obinute cheltuieli dobndite;
c) diferena la un moment dat ntre volumul activelor i cel al pasivelor.
42. Dac indicele de sensibilitate al bncii la variaia ratei dobnzilor de pia este mai
mic dect 1 i rata dobnzii are o tendin cresctoare atunci:
a) situaia este favorabil pentru banc;
b) situaia este nefavorabil pentru banc;
c) nu este un indicator concludent pentru activitatea de gestionare a marjei dobnzii ca
indicator de rentabilitate bancar.
43. Dac indicele de sensibilitate al bncii la variaia ratei dobnzilor de pia este mai
mic dect 1 i rata dobnzii are o tendin de scdere atunci:
a) situaia este favorabil pentru banc;
b) situaia este nefavorabil pentru banc;
c) nu este un indicator concludent pentru activitatea de gestionare a marjei dobnzii ca
indicator de rentabilitate bancar.
44. Dac indicele de sensibilitate al bncii la variaia ratei dobnzilor de pia este mai
mare dect 1 i rata dobnzii are o tendin de scdere atunci:
a) situaia este favorabil pentru banc;
b) situaia este nefavorabil pentru banc;
c) nu este un indicator concludent pentru activitatea de gestionare a marjei dobnzii ca
indicator de rentabilitate bancar.

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

45. Dac indicele de sensibilitate al bncii la variaia ratei dobnzilor de pia este mai
mare dect 1 i rata dobnzii are o tendin de cretere atunci:
a) situaia este favorabil pentru banc;
b) situaia este nefavorabil pentru banc;
c) nu este un indicator concludent pentru activitatea de gestionare a marjei dobnzii ca
indicator de rentabilitate bancar.
46. Poziia unei bnci se determin n funcie de volumul activelor i pasivelor cu
dobnzi fixe, ca diferen ntre acestea i poate s fie poziie scurt atunci cnd:
a) volumul activelor cu dobnd fix este mai mic dect volumul pasivelor cu dobnd fix;
b) volumul activelor cu dobnd fix este mai mare dect volumul pasivelor cu dobnd
fix;
c) volumul activelor cu dobnd fix este egal cu volumul pasivelor cu dobnd fix;
47. Poziia unei bnci se determin n funcie de volumul activelor i pasivelor cu
dobnzi fixe, ca diferen ntre acestea i poate s fie poziie lung atunci cnd:
a) volumul activelor cu dobnd fix este mai mic dect volumul pasivelor cu dobnd fix;
b) volumul activelor cu dobnd fix este mai mare dect volumul pasivelor cu dobnd
fix;
c) volumul activelor cu dobnd fix este egal cu volumul pasivelor cu dobnd fix;
48. Poziia unei bnci se determin n funcie de volumul activelor i pasivelor cu
dobnzi fixe, ca diferen ntre acestea i poate s fie poziie neutr atunci cnd:
a) volumul activelor cu dobnd fix este mai mic dect volumul pasivelor cu dobnd fix;
b) volumul activelor cu dobnd fix este mai mare dect volumul pasivelor cu dobnd
fix;
c) volumul activelor cu dobnd fix este egal cu volumul pasivelor cu dobnd fix;
49. Dac poziia unei bnci determinat n funcie de volumul activelor i pasivelor cu
dobnzi fixe, ca diferen ntre acestea este o poziie scurt atunci cnd:
a) banca nregistreaz o situaie favorabil atunci cnd rata dobnzii are o tendin de
cretere;
b) banca nregistreaz o situaie favorabil atunci cnd rata dobnzii are o tendin de
scdere;
4

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

c) banca nu nregistreaz pierderi dar nici nu poate specula n interes propriu eventualele
variaii ale ratelor dobnzii pe pia.
50. Dac poziia unei bnci determinat n funcie de volumul activelor i pasivelor cu
dobnzi fixe, ca diferen ntre acestea este o poziie lung atunci cnd:
a) banca nregistreaz o situaie favorabil atunci cnd rata dobnzii are o tendin de
cretere;
b) banca nregistreaz o situaie favorabil atunci cnd rata dobnzii are o tendin de
scdere;
c) banca nu nregistreaz pierderi dar nici nu poate specula n interes propriu eventualele
variaii ale ratelor dobnzii pe pia.
51. Dac poziia unei bnci determinat n funcie de volumul activelor i pasivelor cu
dobnzi fixe, ca diferen ntre acestea este o poziie neutr atunci cnd:
a) banca nregistreaz o situaie favorabil atunci cnd rata dobnzii are o tendin de
cretere;
b) banca nregistreaz o situaie favorabil atunci cnd rata dobnzii are o tendin de
scdere;
c) banca nu nregistreaz pierderi dar nici nu poate specula n interes propriu eventualele
variaii ale ratelor dobnzii pe pia.
52. Modelul GAP de diferen se utilizeaz n gestionarea venitului net din dobnzi n
funcie de evoluia ratei dobnzilor pentru situaia n care pasivele sensibile la dobnzi sunt
mai mari dect activele sensibile la dobnzi avem:
a) pentru a cretere a ratei dobnzilor pe termen scurt banca va plti rate mai ridicate pentru
toate pasivele mai sensibile;
b) pentru a cretere a ratei dobnzilor pe termen scurt veniturile din dobnzi vor crete mai
mult dect cheltuielile cu dobnzi;
c) pentru a cretere a ratei dobnzilor pe termen scurt banca nregistreaz un echilibru.
53. Modelul GAP de diferen se utilizeaz n gestionarea venitului net din dobnzi n
funcie de evoluia ratei dobnzilor pentru situaia n care activele sensibile la dobnzi sunt
mai mari dect pasivele sensibile la dobnzi avem:
a) pentru a cretere a ratei dobnzilor pe termen scurt banca va plti rate mai ridicate pentru
toate pasivele mai sensibile;
5

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

b) pentru a cretere a ratei dobnzilor pe termen scurt veniturile din dobnzi vor crete mai
mult dect cheltuielile cu dobnzi;
c) pentru a cretere a ratei dobnzilor pe termen scurt banca nregistreaz un echilibru.
54. Modelul GAP de diferen se utilizeaz n gestionarea venitului net din dobnzi n
funcie de evoluia ratei dobnzilor pentru situaia n care activele sensibile la dobnzi sunt
egale cu pasivele sensibile la dobnzi avem:
a) pentru a cretere a ratei dobnzilor pe termen scurt banca va plti rate mai ridicate pentru
toate pasivele mai sensibile;
b) pentru a cretere a ratei dobnzilor pe termen scurt veniturile din dobnzi vor crete mai
mult dect cheltuielile cu dobnzi;
c) banca nregistreaz un echilibru.
55. Riscul de solvabilitate se refer la:
a) posibilitatea ca debitorii bncii s nu i onoreze obligaia la scaden;
b) posibilitatea nrutirii rezultatelor financiare ale bncii ca urmare a modificrii ratei
dobnzilor;
c) posibilitatea ca o banc s nu aib fonduri proprii pentru acoperirea pierderilor ce pot s
apar pe parcursul activitii desfurate.
56. Riscul de ar se refer la:
a) riscul asociat unei operaiuni de creditare sau unei vnzri de produse financiare n afara
granielor rii;
b) posibilitatea nrutirii rezultatelor financiare ale bncii ca urmare a modificrii ratei
dobnzilor;
c) posibilitatea ca o banc s nu aib fonduri proprii pentru acoperirea pierderilor ce pot s
apar pe parcursul activitii desfurate.
57. Componenta risc-politic din cadrul riscului de ar:
a) reprezint posibilitatea nrutirii rezultatelor financiare ale bncii ca urmare a
modificrii ratei dobnzilor;
b) apare atunci cnd un debitor strin se afl n imposibilitatea de a-i onora obligaiile
contractuale ca urmare a deficitului de valut;
c) reprezint posibilitatea ca ara debitoare s nu doreasc rambursarea unui mprumut
primit din considerente politice.
6

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

58. Componenta risc de transfer din cadrul riscului de ar:

a) reprezint posibilitatea nrutirii rezultatelor financiare ale bncii ca urmare a
modificrii ratei dobnzilor;
b) apare atunci cnd un debitor strin se afl n imposibilitatea de a-i onora obligaiile
contractuale ca urmare a deficitului de valut;
c) reprezint posibilitatea ca ara debitoare s nu doreasc rambursarea unui mprumut
primit din considerente politice.
59. Raportul dintre credite i depozite arat:
a) capacitatea bncii de a atrage de la clieni resurse la un pre convenabil i de a le plasa sub
form de credite la un nivel superior al dobnzii;
b) gradul de risc asumat de banc;
c) capacitatea unei bnci de a face fa riscurilor provenite din mediul n care i desfoar
activitatea.
60. Raportul dintre credite i totalul activelor bilaniere arat:
a) capacitatea bncii de a atrage de la clieni resurse la un pre convenabil i de a le plasa sub
form de credite la un nivel superior al dobnzii;
b) gradul de risc asumat de banc;
c) orientarea bncii ctre activitile cu un grad mare de profit i n consecin orientarea
ctre riscuri mai mari.
61. Raportul dintre creditele de calitate medie i totalul creditelor arat:
a) capacitatea bncii de a atrage de la clieni resurse la un pre convenabil i de a le plasa sub
form de credite la un nivel superior al dobnzii;
b) expunerea la risc a bncii i necesitatea de a mbunti procesul de selecie al creditelor;
c) orientarea bncii ctre activitile cu un grad mare de profit i n consecin orientarea
ctre riscuri mai mari.
62. Raportul dintre activele lichide i depozitele la vedere indic:
a) capacitatea bncii de a atrage de la clieni resurse la un pre convenabil i de a le plasa sub
form de credite la un nivel superior al dobnzii;
b) gradul n care banca se poate baza pe activele lichide pentru acoperirea solicitrilor
privind retragerea depozitelor la vedere;
7

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

c) orientarea bncii ctre activitile cu un grad mare de profit i n consecin orientarea

ctre riscuri mai mari.
63. Raportul subunitar dintre credite i depozite indic:
a) existena unei lichiditi stocate care poate fi utilizat pentru asigurarea lichiditii bncii,
n procesul de creditare banca bazndu-se numai pe resursele atrase;
b) gradul n care banca se poate baza pe activele lichide pentru acoperirea solicitrilor
privind retragerea depozitelor la vedere;
c) orientarea bncii ctre activitile cu un grad mare de profit i n consecin orientarea
ctre riscuri mai mari.
64. Raportul supraunitar dintre credite i depozite indic:
a) existena unei lichiditi stocate care poate fi utilizat pentru asigurarea lichiditii bncii,
n procesul de creditare banca bazndu-se numai pe resursele atrase;
b) gradul n care banca se poate baza pe activele lichide pentru acoperirea solicitrilor
privind retragerea depozitelor la vedere;
c) banca i finaneaz o parte din plasamente prin atragerea de mprumuturi (regim de
management al resurselor).
65. Raportul dintre capitol i active arata:
a) capacitatea bncii de a atrage de la clieni resurse la un pre convenabil i de a le plasa sub
form de credite la un nivel superior al dobnzii;
b) capacitatea bncii de a face fa riscurilor provenite din mediul n care i desfoar
activitatea;
c) orientarea bncii ctre activitile cu un grad mare de profit i n consecin orientarea
ctre riscuri mai mari.
66. Rata rentabilitii financiare ROE se determin:
a) ca raport procentual ntre profitul net i capital;
b) ca raport procentual ntre profitul net i activele bncii;
c) ca raport ntre activele bilaniere i capital.

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

67. Rata rentabilitii economice ROA se determin:

a) ca raport procentual ntre profitul net i capital;
b) ca raport procentual ntre profitul net i activele bncii;
c) ca raport ntre activele bilaniere i capital.
68. Efectul de prghie (de levier) se determin:
a) ca raport procentual ntre profitul net i capital;
b) ca raport procentual ntre profitul net i activele bncii;
c) ca raport ntre activele bilaniere i capital.
69. Rata rentabilitii financiare ROE indic:
a) rezultatele obinute de o banc n raport cu investiia n capitalul acesteia de ctre
acionarii ei;
b) modalitatea de gestionare a operaiunilor active pentru un anumit nivel dat al resurselor;
c) msura n care o banc n calitatea sa de intermediar financiar i mrete profitabilitatea
capitalurilor proprii prin atragerea i plasarea unor resurse noi.
70. Rata rentabilitii economice ROA indic:
a) rezultatele obinute de o banc n raport cu investiia n capitalul acesteia de ctre
acionarii ei;
b) modalitatea de gestionare a operaiunilor active pentru un anumit nivel dat al resurselor;
c) msura n care o banc n calitatea sa de intermediar financiar i mrete profitabilitatea
capitalurilor proprii prin atragerea i plasarea unor resurse noi.
71. Rata efectului de prghie (de levier) indic:
a) rezultatele obinute de o banc n raport cu investiia n capitalul acesteia de ctre
acionarii ei;
b) modalitatea de gestionare a operaiunilor active pentru un anumit nivel dat al resurselor;
c) msura n care o banc n calitatea sa de intermediar financiar i mrete profitabilitatea
capitalurilor proprii prin atragerea i plasarea unor resurse noi.

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

72. ntre rata rentabilitii economice ROA i rata rentabilitii financiare ROE i
efectul de prghie exist urmtoarea relaie:
a) ROA = ROE * efectul de prghie;
b) ROA = ROE + efectul de prghie;
c) ROE = ROA * efectul de prghie.
73. Rata profitului se determin ca raport procentual ntre:
a) profitul net i capital;
b) profitul net i activele bncii;
c) profitul net i veniturile.
74. Rata utilizrii activelor RUA se determin ca raport procentual ntre:
a) profitul net i capital;
b) profitul net i activele bncii;
c) profitul net i veniturile.
75. Rata rentabilitii economice ROA, Rata profitului i rata utilizrii activelor RUA
exist urmtoarea relaie:
a) ROA = RUA * Rata profitului;
RUA

b) ROA Rata profitului ;

c) RUA = ROA * Rata profitului.
76. Sistemul formal de asigurare al depozitelor bancare este:
a) stabilit prin lege;
b) aplicabil atunci cnd un guvern pltete compensaii direct deponenilor;
c) nu este aplicabil bncilor comerciale.
77. Sistemul implicit de asigurare al depozitelor bancare este:
a) stabilit prin lege;
b) aplicabil atunci cnd un guvern pltete compensaii direct deponenilor;
c) nu este aplicabil bncilor comerciale.

10

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

CURS II

28.03.2015

78. Persoanele declarante la Centrala Riscurilor Bancare CRB sunt:

a) debitorii persoane fizice i juridice nebancare rezidente nscrise n CRB;
b) angajaii bncilor autorizai de ctre aceasta s transmit la CRB i s primeasc de la
aceasta informaii de risc bancar;
c) Centrala Bncilor Comerciale constituite ca persoane juridice romne i sucursalele din
Romnia ale Bncilor strine.
79. Persoanele recenzate la CRB sunt:
a) debitorii persoane fizice i juridice nebancare rezidente nscrise n CRB;
b) angajaii bncilor autorizai de ctre aceasta s transmit la CRB i s primeasc de la
aceasta informaii de risc bancar;
c) Centrala Bncilor Comerciale constituite ca persoane juridice romne i sucursalele din
Romnia ale Bncilor strine.
80. Persoanele acreditate la CRB sunt:
a) debitorii persoane fizice i juridice nebancare rezidente nscrise n CRB;
b) angajaii bncilor autorizai de ctre aceasta s transmit la CRB i s primeasc de la
aceasta informaii de risc bancar;
c) Centrala Bncilor Comerciale constituite ca persoane juridice romne i sucursalele din
Romnia ale Bncilor strine.

11