Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
2015
n continuare instituii de credit, trebuie s menin rezerve minime obligatorii n lei i n valut,
n condiiile prezentului Regulament, n conturi deschise la Banca Naional a Romniei. Este
obligatoriu ca institutiile de credit s menin n conturile deschise la Banca Naional a
Romniei nivelul prevzut al rezervelor minime obligatorii, ca medie zilnic pe durata perioadei
de aplicare, perioada de aplicare fiind stabilit ca intervalul cuprins ntre data de 24 a lunii
curente i data de 23 a lunii urmtoare.
Potrivit art.3 din Regulament, baza de calcul a rezervelor minime obligatorii se constituie
din mijloace banesti in moneda natioana si valuta reprezentand obligatii a institutiilor de credit
rezultate din acceptarea depozitelor si a a lot fonduri si se datoareaza ca nivel medu pe perioada
de observare a elementelor de pasiv din bilantul bancilor. Sunt acceptate din baza de calcul
mijloacele banesti atrase de la Banca Nationala a Romaniei, mijloacele banesti atrase de la alte
banci care la randul lor sunt obligate sa construiasca rezerve minime obligatorii si capitalurile
proprii ale bancilor.
Rezervele minime obligatorii ndeplinesc cel puin dou obiective:
- un obiectiv de politic monetar;
- un obiectiv de ordin prudenial.
In ceea ce priveste obiectivul de politica monetara, trebuie retinut ca in cadrul sistemului
bancar se admite o insolvabilitare temporara mai mare decat in alte sectoare, insolvablitate
datorata posibilitatii de multiplicare a creditului.
Bncile nu acord credite doar din capitalurile proprii ci, mai ales, din fondurile atrase,
creditele astfel acordate fiind de departe mai mari dect nivelul acestor fonduri, aa nct scopul
principal const n limitarea potenialului de multiplicare a creditului.
Rezervele minime obligatorii depuse astfel n conturi deschise la Banca Central nu pot
servi drept baz pentru acordarea de credite economiei i orice variaie n nivelul cantitativ al
acestora nu face dect s creasc sau s scad oferta de moned, care este astfel controlat de
Banca Central.
In ce privete obiectivul de ordin prudenial, acesta este realizat n msura n care
publicul are ncredere c bncile dispun de lichiditi suficiente pentru a face fa solicitrilor de
retragere a depunerilor.
Daca la un moment dat, o banc nu poate face fa solicitrilor de retragere a depunerilor,
Banca Central permite utilizarea acestor rezerve minime obligatorii pentru restituirea
4
depunerilor, ceea ce confer siguran publicului. Pentru deficitul de rezerve minime obligatorii
se calculeaza si se percepe o dobanda penalizatoare pe durata perioadei de aplicare.
In concluzie politica monetara se realizeaza prin operatiuni de piata monetara, prin
operatiuni de creditare a insitutiilor de credit si prin mecanismul rezervelor minime obligatorii.
2) Functia de emisiune monetara - Banca Central sau Banca de Emisiune emite
bancnote i monede metalice al cror curs este legal i care au putere liberatorie nelimitat.
Prevederile art.12 din lege, intitulat dreptul exclusiv de emisiune", stabilesc prerogativa
exclusiv a Bncii Naionale a Romniei ca unic instituie autorizat s emit nsemne
monetare, sub form de bancnote i monede, ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei".
Dispoziiile art.16 din lege - Mijloace legale de plat - prevd expres c: bancnotele i
monedele emise i neretrase din circulaie de ctre Banca Naional a Romniei reprezint
nsemne monetare care trebuiesc acceptate la valoarea nominal pentru plata tuturor obligaiilor
publice sau private".
Moneda naional este leul iar subdiviziunea acestuia este banul (art.13 din lege).
Volumul emisiunii trebuie s fie proporional nevoilor economice, n caz contrar
riscndu-se, fie efecte inflaioniste, fie efecte deflaioniste.
Legea prevede ca progresul de emisiune trebuie sa asigure necesarul de numerarin stricta
concordanta cu nevoile reale ale circulatiei banesti.
Suma total a bancnotelor i monedelor metalice n circulaie (excluznd rezerva de
numerar) se evideniaz ca pasiv n contabilitatea Bncii Naionale a Romniei.
Banca Naional a Romniei este abilitat prin lege s asigure tiprirea bancnotelor i
baterea monedelor i, n acelai timp, este obligat s ia msuri pentru pstrarea n siguran a
celor care nu sunt puse n circulaie, precum i pentru custodia i distrugerea - cnd aceasta este
necesar - a matrielor, cernelurilor i a bancnotelor i monedelor retrase din circulaie.
Bancnotele i monedele uzate sau necorespunztoare vor fi retrase din circulaie i
distruse de ctre Banca Naional a Romniei, care este obligat s le nlocuiasc fara taxe.
Banca Naional a Romniei este singura n drept s stabileasc valoarea nominal,
dimensiunile, greutatea, desenul i alte caracteristici tehnice ale bancnotelor i monedelor.
Bancnotele poart semntura guvernatorului i a casierului central.
Grafica bancnotelor i monedelor este protejat prin nregistrarea la Oficiul de Stat pentru
Invenii i Mrci din Romnia (OSIM). Pierderea sau furtul nsemnelor monetare nu cade sub
protecia legii.
Emisiunea monetar odat realizat este distribuit tot de Banca Naional a Romniei
(art.17 alin.2 din lege), care administreaz, de asemenea, i rezerva de numerar.
Preschimbarea insemnelor monetare
Banca Naional a Romniei este unica instituie autorizat s emit nsemne monetare,
poate hotr anularea sau retragerea din circulaie a oricror bancnote sau monede care au fost
emise i, n locul acestora, punerea n circulaie a altor tipuri de nsemne monetare.
Prin legea 348/2004 privind denominarea monedei nationale, au fost retrase din circulatie
vechile insemne monetare sip use in circulatie alte tipuri de insemne monetare. Denominarea
reprezinta actiunea de reducere a valorii nominale a monedei nationale.
La 1 Iulie 2005 moneda natioanala a Romaniei, leul, a fost denominate astfel incat 10000
lei vechi afati in circulatie la acea data au fost preschimbati pentru 1 leu nou.
Pentru realizarea acestei operaiuni, Banca Naional a Romniei a pus n circulaie noile
bancnote i monede, ncepnd cu aceeai dat 1 iulie 2005.
Vechile nsemne monetare au avut putere circulatorie pn la data de 31 decembrie 2006
i au fost acceptate la plat la valoarea de 10 mii lei vechi pentru un leu nou. n paralel, ncepnd
cu aceeai dat 1 iulie 2005 pe pia au circulat i noile nsemne monetare, acceptate la
valoarea nominal, n aa fel nct pn la data de 31 decembrie 2006 vechile nsemne monetare
s poat fi treptat nlocuite cu noile nsemne monetare. Dup data de 31 decembrie 2006 vechile
nsemne monetare nu au mai putut circula i, prin urmare, nu au mai fost acceptate la plat.
Potrivit prevederilor legii 312/2004 suma totala a bacnotelor si monedelor retrase din
circulatie dar nepreschimbate in termenul stabilit se scade din totalul numerarului din circulatie
si se inregistraza ca venit al Bancii Nationale a Romaniei.
3) Functia de realizare a politicii valutare. Politica valutar se realizeaz prin cursul de
schimb i prin regimul valutar. Banca Naional a Romniei este abilitata potrivit legii sale de
organizare (legea 312/2004) sa elaboreaze i sa aplice politica de curs de schimb, sens in care:
a) elaboreaza balana de pli i alte lucrri privind poziia investiional internaional a
rii;
6
Conform art. 25 din Legea nr.312/2004, Banca Naional a Romniei are competena
exclusiv de autorizare a instituiilor de credit i rspunde de supravegherea prudenial a
instituiilor de credit pe care le-a autorizat s opereze n Romnia.
n nelesul prevenind Ordonana de urgenta Guvernului 99/2006, privind instituia de
credit si adcvarea capitalului institutiei de credit, nseamn o entitate a crei activitate const n
tragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i n cordarea de credite n cont
propriu.
Supravegherea bancar cuprinde dou operaiuni eseniale i anume:
- autorizarea funcionrii instituiilor de credit;
- supravegherea prudenial a celor autorizate.
III.1. Autorizarea funcionrii instituiilor de credit
Legea nr.312/2004 trimite n mod explicit la prevederile Ordonanei de Urgen a
Guvernului nr.99/2006, care stabileste cerintel minime de acces la activitatea bancara a
institutiilor de credit, la necesitatiile obtinerii unei autorizatii si conditiil minime de autorizar,
cerinte minim de acces la o activitate din cele prevazute de ordonanta.
Cerintele minime de acces si de desfasurare a actiunii sunt prevazute ca atare la Capiloul
II respective articolul 10-17 si se refera la urmatoarele:
Pentru functionarea unei institutii de credit, aceasta trebuie s dispun de o autorizaie de
funcionare eliberat de Banca Naional a Romniei.
Banca Naional a Romniei stabilete prin reglementri proprii condiiile n care poate
acorda autorizaie i documentaia care trebuie s nsoeasc cererea, condiii pe care le notific
i Comisiei Europene.
Orice cerere de autorizare a unei instituii de credit trebuie s fie nsoit de un plan de
activitate, care s cuprind cel puin tipurile de activiti propuse a fi desfurate i structura
organizatoric a instituiei de credit, i din care s rezulte capacitatea acesteia de a-i realiza
obiectivele propuse n condiii compatibile cu regulile unei practici bancare prudente.
Sediul social al instituiei de credit, persoan juridic romn, - reprezentnd locul unde
se afl centrul principal de conducere i de gestiune a activitii statutare i, dup caz, sediul real
trebuie s fie situate pe teritoriul Romniei.
Potrivit art.11 din Ordonan, Banca Naional a Romniei nu poate acorda autorizaie
unei instituii de credit dac aceasta nu dispune de fonduri proprii distincte sau de un nivel
capitalului initial cel puin egal cu nivelul minim stabilit prin reglementri, care nu poate fi mai
mic dect echivalentul n lei a 5 milioane euro.
Procedura de autorizare a funcionrii bncilor este cea prevzut Seciunea 1, Capitolul
III din Titlul I, art.32-38 din Ordonan i cuprinde dou etape:
a) nregistrarea cererii de autorizare mpreun cu documentele necesare; analiza acesteia
i aprobarea de constituire ca banc;
b) eliberarea autorizaiei de funcionare a bncii;
n prima etap, cererea de autorizare, nsoit de documentaia stabilit potrivit
prevederilor art.10 alin.2 din Ordonan, va fi naintat Bncii Naionale a Romniei, care va
hotr, n termen de patru luni de la primirea acesteia, n sensul acordrii aprobrii de constituire
a instituiei de credit sau al respingerii cererii.
Dac Banca Naional a Romniei hotrte acordarea aprobrii de constituire, pentru
obinerea autorizaiei de funcionare, instituia de credit trebuie ca, n cel mult dou luni de la
data comunicrii hotrrii, s i prezinte acesteia documentele care atest constituirea legal a
instituiei de credit.
In ceea ce priveste conditiile in care autorizatia poate fi acordata, lege recomanda fara ca
recomandarile sa fie limitative:
a. Calitatea actionarilor, respectiv a membrilor institutiei de credit, reputatia si
experienta persoanelor implicate in administati si/sau conducerea institutii de credit.
b. Nivelul minim al capitalului social subscris si varsat
c. Studiul de fezabilitate
d. Ctionarii semnificativi si fondatori institutiei de credit
e. Structur actionariatului
f. Sediile institutiilor de credit
g. Auditorul financiar
A doua etap privete eliberarea propriu-zis a autorizaiei de funcionare a instituiei de
credit astfel constituit. Legea prevede ca in termen de trei luni de la data primirii documentelor
care atesta constituirea legala a institutiei de credit, Banca Naional a Romniei trebuie sa se
pronunte fie in sensul acordarii/eliberarii autorizatiei, fie in sensul respingerii.
Prevederile ord.99/2006 precizeaz limitativ situaiile n care Banca Naional a
Romniei poate respinge o cerere de autorizare, astfel:
10
11