Creditarea de import export Dintre categoriile de credite private in activitatea comerciala a agenilor economici creditul furnizor si creditul cumprtor

r sunt cel mai frecvent ntlnite. Creditul furnizor este un credit comercial care se acorda de vnztor cumprtorului strin pe un termen mediu de 2-5 ani sau pe un termen mai lung de 5-10 ani. Cea mai mare parte a furnizorilor care creeaz facilitai de plata cumprtorilor nu dispun e resurse suficiente pentru a atepta expirarea perioadei de credit, de aceea ei finaneaz creditele pe care le-au acordat, mprumutndu-se de la bnci comerciale. Bncile comerciale pot refinanta aceste credite de la instituiile financiare de speciale de refinanare a creditelor de export. Bncile subordoneaz finanarea creditelor furnizor de asigurarea livrrilor la o instituie specializata in asigurarea creditelor de export care sa acopere in ntregime riscurile comerciale si necomerciale. Polia de asigurare emisa in favoarea furnizorului si cedata de acesta instituiei de credit, care finaneaz creditul servete drept garanie pentru credit iar durata valabilitii sale este determinata de aceea a creditului. Creditul furnizor este acordat in toate cazurile de exportator cumprtorului-importator sub forma unor livrri de mrfuri. Creditul cumprtor are aspectul unui credit bancar deoarece el este acordat de o banca din tara exportatorului direct importatorului strin sau bncii acestuia pentru ca importatorul sa poat plti marfa la livrare in condiii de plata ches. Finanarea tranzaciilor internaionale pe calea creditului cumprtor prezint urmtoarele avantaje. Exportatorul ncaseaz contravaloarea marii la livrarea acesteia iar obligaia rambursrii creditului revine in exclusivitate importatorului. Plata fcndu-se n condiii ches furnizorul nu poate include in pre costuri suplimentare ceia ce asigura pentru cumprtor o stabilitate a preului tranzaciei. Creditul cumprtor nu acoper in ntregime preul de vnzare a mrfii ceea ce determina ca o proporie de 5-15% din pre sa fie suportata de importator sub forma de avans, pe care sa-l acorde pana la ultima livrare. Avansul este pltit de importator din fonduri proprii sau dintr-un credit sau dintr-un credit obinut de pe piaa naional. Asigurarea creditului cumprtor este obligatorie pentru fiecare credit in parte. In asigurarea creditelor internaionale asigurtor este o instituie specializata in asigurri, iar asigurat poate fi firma exportatoare sau banca comerciala care finaneaz exportul respectiv. Pentru stimularea exporturilor naionale statele au nfiinat instituii de asigurare care au ca obiect specializat asigurarea creditelor de export. In Frana exista compania franceza pentru creditul de export care este o societate mixta cu capital de stat si privat, constituita in 1928. In Anglia este departamentul pentru garania creditelor de export din 1949 si face parte din Ministerul Comerului. In Germania este societatea de asigurri Stermens si este o ntreprindere privat care activeaz din contul statului. Asigurarea nu exclude garania bancar. Exist societii de asigurare care contracteaz asigurarea creditului numai cu condiia existenei prealabile a garaniei bancare. Gradul de acoperire a creditului acordat prin asigurare este de 80% . Diferena rmas rmne pe seama creditorului.

Acordarea de ctre bncile comerciale a creditelor de consoriu Bncile comerciale i pot asocia resursele creditare i acorda credite de consoriu ntreprinderilor i proiectelor de proporii mari, ce necesit cheltuieli mari. Persoana care dorete s obin un credit n sum mare determin independent banca, care s i asume responsabilitatea organizrii consoriului bancar i realizarea funciilor de conducere n efectuarea afacerii de credit De regul se alege ca principal banca mai mare, i ndeosebi banca n care este deschis contul curent al debitorului. Banca coordonatoare efectueaz analiza eficienei acordrii creditului de consoriu i la adoptarea unei decizii pozitive selecteaz bncile poteniali participani la creditul de consoriu. Numrul bncilor participante la consoriul bancar este nelimitat i depinde de mrimea creditului care urmeaz s fie acordat, capacitatea bncilor i cointeresarea lor n afaceri. Banca coordonatoare exercit funcii de legtur ntre debitor i bncile participante care constau n organizarea tratativelor referitor la condiiile afacerii de credit; elaborarea, acordarea i perfectarea creditului; efectuarea controlului referitor la starea financiar a debitorului i gestionarea activitii creditare comune . a. . Pentru obinerea creditului, debitorul prezint bncii coordonatoare urmtoarele documente: cererea pentru obinerea creditului, n care indic datele referitor la caracterul activitii, scopul unui astfel de credit i starea financiar; informaia la asigurarea rambursrii creditului; caietul de sarcini al programului creditar; statutul juridic, alte documente dup necesitate. Creditul de consoriu se perfecteaz printr-un Acord de credit ntre banca coordonatoare i bncile participante la acest credit i contractele de credit ntre debitor i fiecare dintre participanii la creditul de consoriu. Unele capitole i puncte ale contractului de credit se elaboreaz de ctre debitor cu banca coordonatoare i bncile participante n procesul negocierilor. Contractul de credit pentru creditul de consoriu trebuie s conin neaprat urmtoarele date: data ncheierii contractului; suma total a creditului acordat, inclusiv pentru fiecare banc participant la creditul acordat; condiiile de acordare a creditului; cota procentual, modul i termenele calculrii i achitrii dobnzilor, aplicarea sanciunilor pentru neachitare la termen a dobnzilor; termenele achitrii creditului i sanciunile aplicate pentru neachitarea creditului n termen; condiiile achitrii nainte de termen; achitarea la cerere atunci cnd la acordarea creditului sau prezentat informaii neveridice, nrutirii strii financiare .a. ,;mopdalitatea efecturii controlului de ctre bncile participante la creditul de consoriu asupra utilizrii eficiente a creditului conform destinaiei acordate. Valoarea creditului pentru debitor se determin reieind din cota procentual i diverse servicii cu plat. Costul serviciilor cu plat se achit de ctre debitor bncii coordonatoare ca compensaie pentru organizarea afacerii, formarea consoriului, participarea la elaborarea documentaiei afacerii de credit. Condiiile contractelor de credite perfectate de bncile participante i debitor nu trebuie s contravin condiiilor prevzute n contractul de credit pentru creditul n consoriu.

Operaiuni de decontri fr numerar 1. Noiunea i caracteristica general a decontrilor n practica internaional Decontarea reprezint operaiuni de plat i ncasrilor fr numerar prin intermediul conturilor bancare, ca urmare a rolului bncilor comerciale i creditului n economia modern. Decontarea deine ponderea principal n sistemul plilor. Decontrile au loc prin virament. Viramentul bancar este tehnica financiarcontabil, specific utilizat pentru transferul scriptic al unei sume determinate dintr-un cont al unui titular de cont numit ordonator n contul unui altui subiect de drept numit beneficiarul operaiunii. Ordinul de virament dat de titularul contului este un mandat prin care clientul mputernicete banca s debiteze din contul su o anumit sum de bani i s crediteze cu suma respectiv un alt cont. Acest ordin se prezint pe un formular special eliberat de ctre banc sau sub forma unui titlu negociabil la ordin sau la purttor. Bncii cruia i se adreseaz ordinul de virament i revin obligaiile unui mandatar. Banca beneficiarului de virament este obligat s primeasc fondurile virate i s l informeze pe beneficiar printr-un aviz de credit indicnd-ui numele ordonatorului. Dac beneficiarul nu protesteaz ntr-un termen scurt se prezum c el a acceptat fondurile virate. Plata se consider efectuat pe data nscrierii n contul ordonatorului i se opereaz la data ieirii din contul acestuia. Efectuarea operaiunilor de virament nu presupune n mod necesar aceeai banc. n comerul internaional o asemenea situaie nu poate fi ntlnit. Ordinul de plat este un instrument de plat concretizat n dispoziia dat de titularul unui cont bancar bncii la care este deschis acest cont ca aceasta s achite din disponibilul de contului respectiv o anumit sum. Ordinul de plat cuprinde meniunile: - numele ordonatorului - suma de plat - modul de acoperire a acestei sume - numele i numrul contului beneficiarului Ordinul de plat poate fi: simplu, adic necondiionat; documentar, adic condiionat; letic - telegrafic, telex i telefonic. Decontarea poate fi intern sau internaional. Intern are ca obiect pli fr numerar efectuate pe teritoriul naional al unui stat, iar decontarea internaional are ca obiect pli fr numerar ntre partenerii de afaceri din ri diferite. Mecanismul decontrilor internaionale se efectueaz cu particiaprea a 4 subieci: 1. importatorul care este ordonator 2. banca importatorului 3. banca exportatorului 4. exportatorul care este beneficiarul plii Efectuarea decontrilor internaionale implic un anumit risc pentru bncile participante la operaiune. Pentru compensarea acestui risc bncile percep

comisioane i dobnzi mrimea crora difer n funcie de gravitatea riscului asumat precum i de gravitatea perioadei pentru care acestea i-au asumat angajamentul de a efectua operaiunea. Cecul a) Noiunea i reglementarea juridic Cecul este un titlu de credit ce cuprinde un ordin tras asupra unei bnci de ctre o persoan numit trgtor care avnd fonduri la acea banc i ordon s plteasc o sum de bani altei persoane numit beneficiar. Instituia care emite cecul este o persoan juridic i poart numele de tras. Ea activeaz din numele altei persoane fizice sau juridice numit trgtor sau ordonator. Plata cecului se face de tras direct sau prin corespondenii si. Plata se efectueaz pe baza depozitului n numerar constituit n portofoliul trasului de ctre trgtor sau pe baza creditului pe care trasul l acord n condiii determinate. Cecul se aseamn mult cu cambia, n asemenea dou tipuri se deosebesc prin aceea c : 1. cecul poate fi tras numai asupra unei bnci 2. cecul este pltit tot timpul numai la vedere 3. emiterea cecului implic obligatoriu existena la tras a unei proviziuni sau acoperiri, adic fonduri necesare pentru a efectua plata cecului la scaden. Pe plan internaional Cecul este reglementat de Convenia cu privire la legea uniform asupra cecului i de Convenia privind reglementarea unor conflicte de legi n materie de cec din 1931, Geneva. b) Coninutul i elementele eseniale Elementele eseniale ale cecului sunt: - denumirea de cec cuprins n text i exprimat n care este redactat titlul - ordinul necondiionat de a plti o sum de bani - denumirea bncii care trebuie s plteasc - indicarea locului unde va fie efectuat plata - indicarea datei i locului n care a fost emis cecul - semntura trgtorului Cecul este emis sub forma unui formular tipizat unde sunt reimprimate: numele i adresa trgtorului titular de cont; denumirea bncii trgtorului, a sucursalei sau filialei i telefonul acesteia; denumirea cec i ordinul de plat; bararea i clauza netransferabil prin gir sau transferabil prin gir numai n favoarea unei bnci. Trgtorul completeaz meniunile privind suma de plat n cifre i litere, locul i data emiterii, semntura sa olograf i numele beneficiarului. Este posibil ca numele beneficiarului s lipseasc, cecul fiind emis n alb. Cecul este posibil doar la vedere, iar orice scaden indicat pe el este considerat ca nescris. Cecul nu poate fi acceptat. Meniunea de neacceptare trecut pe cec se consider nescris. Dac suma de plat este scris n cifre i litere, iar n caz de neconcordan se ia n vedere suma n litere. Dac suma este scris de mai multe ori n caz de neconcordan se ia n considerare suma cea mai mic. Dac locul plii nu este artat pe cec acesta se consider a fi locul indicat lng numele

trasului. Dac nici acest loc nu este indicat cecul este pltibil la locul unde banca tras i are sediul su principal. Dac sunt artare mai multe locuri de plat cecul este pltibil la primul loc de plat indicat. Data cecului trebuie s fie artat indicndu-se ziua, luna, anul i locul emiterii. Cecul fr dat se consider pn la prima dat contrarie ca fiind anterior termenului de prezentare. Cecul poate fi post datat. n acest mod se prelungete existena cecului care va rmne mai mult timp n circulaie i va fi pltit peste termenele prevzute de lege. c) Mecanismul decontrilor prin cec Emiterea cecului se bazeaz pe o acoperire care reprezint o sum de bani aflat ntr-un numr de cont bancar i pe convenie ntre banc i trgtor. Acoperirea cecului trebuie s ndeplineasc condiiile: - s fie constituit nainte de emiterea cecului - s constituie o valoare cel puin egal cu cea a cecului - s fie disponibil sub un dublu aspect - s fie lichid i exigibil n raportul dintre client i banc i s nu fie impedimente pentru efectuarea plii cecului - s fie irevocabil n sensul c trgtorul este obligat s menin acoperirea la purttorului cecului pn la ncasarea sau prescripia cecului. Trgtorul nu poate s atrag acoperirea nici s blocheze contul, cu excepia celor prevzute de lege. Emiterea unui cec fr acoperire sau fr existena prealabil ntre trgtor i tras constituie infraciune. Modul de transmitere a cecului difer cu natura acestuia. Girul cecului este semntura pe cec pn care proprietarul cecului dispune plata sumei prevzute n document unei anumite persoane i la o anumit dat. Girul trebuie s fie necondiionat. El trebuie s se fac pentru ntreaga sum inclus pe cec. Girul parial este nul. Girul este scris pe cec sau pe o anex a acestuia i trebuie s fie semnat de girant. Girul transmite toate drepturile ce rezult din cec. Posesorul unui cec girat n alb are posibilitile: - s-l completeze cu numele su ori cu numele altei persoane - s gireze cecul din nou n alb sau unei anumite persoane - s predea cecul altei persoane fr s-l gireze i fr s-l completeze. Girantul rspunde de plat dac nu exist clauz contrarie. El poate interzice un nou gir dac dorete s nu-i asume rspunderea de plat n raport cu persoanele crora cecul le-a fost ulterior girat. Cecul pierdut din orice motiv nu poate fi revendicat de la posesorul care i justific dreptul, cu excepia situaiei n care acest posesor la dobndit cu rea credin sau a svrit o greeal grav n dobndirea lui. Garantarea cecului prin avalul cecului poate fi dat de o ter persoan. Avalul se d pe cec sau pe o anex i se semneaz de avalist. Avalul trebuie s menioneze persoana pentru care este dat. n lipsa acestei meniuni se consider dat pentru trgtor. d)Varietile cecului Dup modul de identificare a beneficiarului se disting urmtoarele feluri de cec:

- cec nominativ - cec la ordin - cec la purttor Cecurile sunt considerate nominative atunci cnd n textul lor este indicat numele beneficiarului, iar cecul este pltit numai acestuia. Cecurile vor fi la ordin atunci cnd n textul lor e menionat numele beneficiarului i clauza la ordin. Chiar dac aceast clauz lipsete cecurile se prezum a fi la ordin. Cecurile vor fi considerate la purttor atunci cnd n textul nscrisului este meniunea expres la purttor, sau cnd nu se completeaz nimic la comportamentul cu privire la beneficiarul plii. Dup modul de ncasare: - cecul nebarat - cecul barat - cecul certificat - cecul ce cltorie - cecul circulator Cecul nebarat poate fi pltit n numerar sau n cont fr nici o restricie, potrivit solicitrii beneficiarului. Acestea se mai numesc cecuri albe sau deschise. Cecul barat are un semn de demarcare specific: pe faa titlului se conin 2 linii paralele care pot fi nscrise de trgtor sau de tras. Cecurile barate sunt utilizate numai pentru plata dintr-un cont bancar n altul, neputnd fi pltite n numerar. Cecul certificat este un cec obinuit, barat sau nebarat, achitat la prezentare, dar pe corpul cruia este pus semntura de certificare a trasului. Banca tras la care se afl contul trgtorului, certificnd n prealabil existena unui disponibil suficient pentru efectuarea plii, suma certificat putnd fi sau nu blocat. Cecurile de cltorie la aspectul lor exterior seamn mai mult cu o bancnot. Cecul turistic are valoare fix, imprimat pe el o dat cu tiprirea lui. Aceste cecuri sunt emise de bnci i vndute clienilor lor pentru a nlocui banii lichizi n efectuarea cheltuielilor de cltorie. Cecul circular este un titlu la ordin. El se emite de o banc autorizat sau de o alt instituie de credit pentru sumele pe care le au la dispoziie de la emitentul titlului, la data semnrii acestuia. Cecul circular este pltit la orice loc artat de emitent. Posesorul legitim decade din dreptul de regres dac nu prezint cecul circular la plat ntr-un termen de 30 zile de la data emiterii. Aciunea mpotriva emitentului se prescrie dup scurgerea a 3 ani de zile de la data emiterii. e) Efectele neplii cecului Cecul este pltit la vedere. Prezentarea cecului la un oficiu de compensaii echivaleaz cu prezentarea la plata lui. Termenele de prezentare la plat sunt diferite n raport cu poziia geografic a locului de emitere fa de cel de plat, cum ar fi: cecul emis i pltit n aceeai ar se prezint la plat n termen de 8 zile; cecul emis ntr-o ar i pltibil n alta se prezint la plat ntr-un termen de 20 zile, dac locul emiterii i locul plii se afl n aceeai parte a lumii (continent) sau 70 de zile dac locul emiterii i locul plii sa afl n diferite pari ale lumii. n

general, termenul de prezentare la plat nu poate depi 6 luni, n unele cazuri plata cecurilor peste aceste termine putndu-se face cu acordul prealabil al trgtorului. Girantul rspunde de plat dac n cec nu s-a stipulat astfel. Giratorul poate nainta o aciune recuperatore fa de girant. Cu ct mai multe giruri sunt pe cec, cu att e mai mare sigurana cecului. Garantul poate interzice andosarea ulterioar a cecului, n acest caz el nu va purta rspundere fa de girani crora cecul le-a fost andosat dup acesta. n situaia n care trasul nu pltete cecul prezentat n termen util posesorul titlului poate exercita dreptul de regres mpotriva giranilor trgtorului i avalizatorilor. Refuzul de plat poate fi contestat prin: - ntocmirea unui protest - printr-o declaraie a trasului scris i dat pe cec - printr-o declaraie contestatoare a oficiului de compensare ca cecul a fost prezentat, dar nu a fost pltit. Protestul trebuie adresat nainte de expirarea termenului de prezentare. n caz de refuz de plat deintorul trebuie si pun la curent pe girant i trgtor n termen de 4 zile lucrtoare ce urmeaz dup ziua ntocmirii protestului. Fiecare girant la rndul su e obligat ca timp de 2 zile lucrtoare care urmeaz dup primirea sesizrii s comunice girantului su informaia primit cu privire la neplat, cu indicarea numelui i a adreselor persoanelor ce au emis informaiile anterioare. Aa se va proceda pn ce informaia nu va fi adus la cunotin trgtorului . Termenele ncep s curg din momentul vehiculaii informaiei. Se ntiineaz avalizatorul de persoana pentru care a garantat. Informaia se poate face sub orice form , inclusiv i prin simpla napoiere a cecului. Persoana care nu l-a informat pe contragentul su nu pierde dreptul ce decurge din cec, dar va fi responsabil pentru prejudiciul ce ar putea fi adus din cauza neglijenei sale, mrimea prejudiciului neputnd totui s depeasc mrimea sumei cecului. Dovada nerespectrii termenului va fi fcut de persoana care invoc aceast circumstan fiind un litigiu cu deintorul cecului. Totui obligaii din raportul de cec sunt rspunztori n mod solidar fa de deintorul lui. Deintorul poate nainta aciune fa de toi sau fiecrui n parte. Deintorul poate nainta aciune de regres att n suma cecului ct i cheltuielile pentru protest i a altor cheltuieli suportate. Persoana care a fcut plata poate cere acelai lucru de la ceilali obligai n ordine de regres. Pltitorul are dreptul s cear o chitan care ar confirma plata. Fiecare girant care a pltit cecul poate s-i tearg girul i cele ce urmeaz dup el.

Cambia a) Noiunea i reglementarea juridic Iniial cambia a cunoscut reglementri juridice pe plan naional al statelor. O dat cu internaionalizarea relaiilor comerului n vederea evitrii conflictului de norme comerciale ale mai multor state, a aprut necesitatea unei codificri a reglementrilor n materia cambiei. Prima unificare a avut loc la Conferina de la Haga, care a avut loc n 1910, n cadrul creia au fost elaborate dou acte de drept uniform cum sunt: - regulamentul uniform asupra cambiei i biletului la ordin; - Convenia asupra unificrii dreptului relativ la cambie i biletul la ordin Aceste dou acte totui nu a avut efectul scontat i ca urmare la 7 iunie 1930 sub egida Ligii Naiunilor au fost elaborate Conveniile de la Geneva n materie cambial, constituind izvorul principal de drept material uniform n domeniul cambiei: - Convenia cuprinznd legea uniform asupra cambiei i biletului la ordin - Convenia privind reglementarea unor conflicte de lege n materie de cambie i bilet la ordin - Convenia relativ la dreptul de timbru n materie de cambie i bilet la ordin Cu toate c aceste acte au fost adoptate i majoritatea rilor au aderat la ele, totui nu a fost posibil unificarea complet a reglementrilor n materie, care ca urmare a definitivrii acestor discrepane la 07 octombrie 1988 adunarea general a O.N.U. a adoptat o nou Convenie cu privire la cambia internaional i biletul internaional la ordin, care a intrat n vigoare dup un an de la adoptare. n republica Moldova un astfel de regim de decontare este reglementat prin Legea cu privire la cambie, precum i de compartimentul codului Civil Contracte i operaiuni bancare. Astfel, n art.1 al legii cambia este un titlu de credit care reprezint o crean scris, ntocmit conform prevederilor legii, ce ofer posesorului acesteia dreptul cert i exigibil de acere la scadena creanei de la debitor, iar n caz de neonorare a acestei cereri i de la alte persoane obligate prin cambie, achitarea sumei de bani indicat. n literatura de specialitate sunt ntlnite mai multe definiii: Dup Demitrescu cambia este un nscris solemn prin care o persoan se oblig a plti sau face s se plteasc unei alte persoane o sum de bani la data i locul indicat n ea. Ion Macovei definete cambia c este nscrisul care cuprinde ordinul dat de o persoan trgtor unei alte persoane tras de a plti unui beneficiar la scaden i la locul stabilit o sum de bani determinat. Pentru a produce efectele dorite, cambia trebuie s ntruneasc cteva carecteristici specifice: 1. ea este un nscris solemn, adic este materializat n form reglementat de lege 2. cambia este un titlu complet, care se dovedeti nemijlocit prin coninutul cambie

3. fermitatea obligaiei cambiale, adic este o obligaie sinestttoare i nu poate fi afectat de alte obligaii. 4. cambia este un titlu la ordin,deoarece chiar daca nu este inscriptionat clauza la ordin ea se consider subneleas. 5. obligaiile cambiale sunt abstracte, adic apariia lor este generat de o cauz iniial (ex. contr. vnzare- cumprare). 6. ordinul de plat din cambie este necondiionat: condiionarea obligaiilor cambiale prin nscrierea unor clauze n acest sens duce la nulitatea cambiei 7. obiectul cambiei este plata unei sume de bani determinat 8. obligaiile cambiale sunt pltite la scaden 9. cambia este un titlu executoriu, care se explic prin dreptul creditorului de a i realiza dreptul cambial este de a adresa un protest i s investeasc titlul cu formul executorie. Cambia att pe plan intern ct i internaional are funcia ca instrument de plat, instrument de credit sau instrument de garanie bancar. Ca instrument de credit este cea mai important funcie i se explic prin faptul c are loc un efect de amnare a unei pli prin amnarea executrii cambiei pe o dat ulterioar numit scaden. Ca instrument de plat rezid din funcia instrumentului de credit. Aceasta se realizeaz prin predarea cambiei de trgtor beneficiarului. La rndul su beneficiarul poate s-i procure suma n numerar prin vinderea cambiei . a. . Funcia de instrument de garanie a plii se datoreaz investirii cambiei cu titlu executoriu n caz de neplat, care asigur o executare perfect a obligaiilor clientului unei bnci. b) Coninutul cambiei Cambia trebuie s- conin anumite elemente obligatorii. Cambia poate fi un nscris sub semntur privat sau un act autentificat. nscrisul se redacteaz n limba aleas de pri, putndu-se utiliza orice mijloace grafice. Cel mai des se utilizeaz formularele tip. Conform legislaiei n vigoare precum i a legii uniforme cambia trebuie s conin urmtoarele elemente eseniale: a) titlul de cambie trecut n textul nscrisului; b) ordinul necondiionat de a plti o sum determinat exprimat ntr-o anumit moned; c) numele persoanei care urmeaz s efectueze plata (trasul); d) scadena; e) domiciliul plii; f) numele persoanei creia sau la ordinul creia trebuie fcut plata (beneficiarul); g) data i locul emiterii; h) semntura emitentului (trgtorului). Denumirea de cambie se nscrie n textul titlului de credit n limba folosit la redactare. Dup prerea unor autori, nu va fi nul cambia n care denumirea de cambie a fost exprimat ntr-o limb diferit de cea n care a fost exprimat coninutul ei. Legislaia nu spune nici un cuvnt despre valabilitatea unei astfel de trate. Legislaia cambial admite folosirea oricrei limbi la redactarea cambiei,

nefiind obligatoriu ca cambia s fie scris n limba rii n creia fost emis. Denumirea de cambie se specific n textul nscrisului pentru ca semnatarii ei s-i dea seama de la bun nceput de natura, efectele i ntinderea obligaiilor speciale ce i le asum printr-un asemenea act. Mandatul sau ordinul de a plti o sum de bani trebuie s fie pur i simplu fr nici un fel de rezerve sau condiii. Ordinul necondiionat de plat determin caracterul abstract i autonom al acestui titlu de credit. Nu se admite ca mandatul de a plti s se refere la o plat n cont sau la o operaiune de virament. Suma trebuie s fie precizat i s arate att cuantumul ei, ct i moneda plii. Suma va fi nscris att n litere ct i n cifre. Dac suma de plat este scris de mai multe ori, fie n cifre, fie n litere, n caz de divergene debitorul este obligat s plteasc suma cea mai mic. Conform legii daca cambia este pltibil la vedere sau la anumit termen de la vedere, n cuprinsul ei trgtorul poate stipula o clauz prin care se stabilete o rat a dobnzii, calcularea fcndu-se de la data emiterii pn la data plii. Numele persoanei care trebuie s plteasc i domiciliul ei trebuie indicate astfel nct s fie posibil identificarea, pentru a nu fi periclitat valabilitatea cambiei. Trasul se desemneaz prin indicarea numelui patronimic i domiciliul sau denumirii de firm i sediul. Poate fi indicat un singur tras sau mai muli. n cazul desemnrii mai multor trai, indicarea nu trebuie s fie alternativ, ci toi se vor angaja n mod cumulativ, adic ei vor rspunde solidar. Scadena ei este data cnd trebuie pltit valoarea cambiei. Sunt trei condiii care trebuiesc respectate la indicarea scadenei: scadena trebuie s fie unic, cert i posibil. Unicitatea nseamn inadmisibilitatea scadenilor succesive, neadmiterea scadenei pentru pli n rate. Certitudinea nseamn inadmisibilitatea plii condiionat de un careva eveniment, a crei date este necunoscut ferm. Cnd se spune c scadena trebuie s fie posibil se are n vedere c ea nu trebuie s fie la vreo dat ca re nu exist n calendar. Conform prevederilor n vigoare cambia poate fi tras: - la vedere; - la un termen de la vedere; - la un termen de la data emiterii; - la o zi fix. Scadena la vedere se indic de obicei prin cuvintele la prezentare, la cerere, la vedere sau oricnd. Scadena la un anumit termen de la vedere se calculeaz de la data acceptrii cambiei de ctre tras, sau la data emiterii actului de protest pentru refuzul de acceptare. Legea cambiei prevede reguli specifice de calculare a termenului cum ar fi: dac scadena este fixat pe zile, ea va fi ultima zi a termenului, zilele calculndu-se fr a se ine seama de ziua emiterii i de ziua prezentrii la plat; dac scadena este fixat pe luni, ea va fi considerat data corespondent a lunii cnd trebuie efectuat plata; n lipsa date corespunztoare scadena este ultima zi a acestei luni .a. . Scadena la un anumit termen de la datat emiterii are ca punct de referin ziua n care a fost emis cambia. Calculul ncepe din ziua urmtoare emiterii cambiei, iar

scadena este ultima zi a termenului astfel calculat. Scadenele la termen sunt cele care conin ziua, luna i anul scadenei. Un alt element al cambiei este locul plii care se indic de obicei sub numele trasului, dei aceasta nu este o regul strict. Dac n cambie nu este indicat locul plii, el va fi considerat domiciliul trasului. n cazul n care sunt menionate mai multe locuri, cambia poate fi prezentat la oricare dintre ele la alegerea beneficiarului. Cambia totodat, nu este lovit de nulitate dac locul plii nu este indicat, aceast excepie fiind unele din puinele excepii admise. Plata cambiei se poate face i la domiciliul unui ter sau n orice alt loc. Cambia care conine o astfel de clauz se numete domiciliat. Legea cambiei reglementeaz acest moment dup cum urmeaz trata poate fi pltit la locul unde se afl banca terului sau n locul unde se afl banca trasului ori n alt loc stabilit de comun acord". Numele beneficiarului este i el element esenial, ca urmare a faptului c legislaia stabilete c o cambie poate fi numai la ordin i nicidecum la purttor. Beneficiarul sau primitorul sumei cambiale se desemneaz prin indicarea numelui, care trebuie fcut n mod precis i complet cu meniunea la ordin, care se presupune dac lipsete. n calitate de beneficiar pot fi indicate mai multe persoane. El se desemneaz cumulativ sau alternativ. Atunci cnd desemnarea este cumulativ, drepturile care rezult din cambie se excit mpreun de toi beneficiarii, iar cnd este alternativ, de oricare din ei. Numele, prenumele i domiciliul beneficiarului pot fi nscrise n orice parte a documentului, de regul n partea dreapt dup ordinul necondiionat de plat. Data i locul emiterii se nsemneaz pe faa titlului, i prevede ziua, luna, i anul emiterii. Data emiterii trebuie s fie unic, cert, i opozabil tuturor. Pn la proba contrarie, data se presupune a fi adevrat sau real. Locul emiterii se menioneaz mpreun cu data. n cazul n care este absent locul emiterii cambiei se consider localitatea care figureaz lng semntura trgtorului. Semntura trgtorului se trece sub text n partea de jos a titlului. Semntura trebuie s fie manuscris i s cuprind, n cazul persoanei juridice, i denumirea complet a firmei alturi de semntura persoanelor autorizate. n literatura de specialitate se prezumeaz c semntura trgtorului este unica modalitate de manifestare a voinei de a crea titlul de credit care reprezint asigurarea garaniei executrii obligaiilor rezultate din relaiile comerciale. Sanciunea nerespectrii formei cambiale este determinat de lege: titlul n care lipsete una din condiiile enumerate nu are valoarea unei trate. n urma acestui fapt cambia nu mai produce efectele unui titlul de credit. Legea uniform stipuleaz trei cazuri de derogarea de la forma legal stabilit pentru cambie, care nu atrag nulitatea ei: - trata fr indicarea scadenei este socotit pltit la vedre - n lipsa indicrii locul plii va fi considerat locul indicat lng numele trasului care va fi domiciliul plii - n lipsa locului emiterii acesta va fi considerat locul artat lng numele trgtorului.

a) Mecanismul decontrilor prin cambie Ordinul de plat emis de ctre trgtor nu creeaz obligaii cambiale pentru tras. n raportul cambial trasul are o poziiei special, deoarece el nu este parte la acest raport pn cnd n-a acceptat ordinul de plat. Acest angajament, menionat n scris pe cambie de ctre tras precum c acesta va face plata la scaden, se numete acceptare. Doar dup acceptare trasul devine debitor cambial. Mai exact, trasul devine obligat direct, principal i solidar. n relaia cambial sunt implicate 3 persoane: trgtorul, trasul, beneficiarul. Relaia principal este ntre trgtor i beneficiar, deoarece trgtorul emind o cambie n favoarea beneficiarului, recunoate astfel o obligaie pe care o are fa de acesta, inclus n angajamentul c nscrisul va fi onorat la termen. Emind cambia, trgtorul n acelai timp se oblig s determine pe tras s plteasc suma nscris. Din momentul emiterii cambiei ncepe circulaia ei. Cambia se transmite prin: - simpl tradiiune - gir (andosare) - cesiune - subrogare legal - succesiune Cambia se transmite prin simpla tradiiune (nmnare) de ctre trgtor beneficiarului, aceasta fiind i o obligaie a emitentului, deoarece fr nfiarea ei material ctre debitorul cambial beneficiarul nu-i va putea realiza drepturile. Girul (andosarea) reprezint o operaiune prin care cambia circul de la un beneficiar la altul. n literatura de specialitate a cest mecanism este ntlnit sub diferite definiii cum ar fi: transmiterea cambiei din mn n mn; un ordin de plat pe care-l d beneficiarul trasului sau trgtorului de a plti unui nou beneficiar o sum de bani determinat; girul este meniunea, fcut pe cambie, prin mijlocul creia se transmite proprietatea cambiei mpreun cu toate drepturile i garaniile ce decurg din ea. Persoanele ntre care se face aceast transmitere au diferite denumiri: persoana care transmite cambia se numete girant sau andosator, iar persoana creia se transmite cambia se numete girator sau noul beneficiar. Orice trat, chiar dac este expres tras la ordin, poate fi transmis prin gir. Conform Legii Uniforme girul se menioneaz pe titlu, iar de obicei pe spatele lui i de aceea se mai numete andosare. Dac sunt mai multe giruri ele se pot scrie pe o prelungire numit alonj, care este adugat la cambie, printr-o metod ce exclude denumirea ei. Prima nscriere trebuie s se fac prin transferul pe ambele documente, n aa fel ca nsoirea s nceap la cambie i s se termine pe alonj. Girul cuprinde un ordin de plat care se exprim printr-o anumit formul: pltii la ordinul, pltii lui. Ordinul de plat se semneaz i se legifereaz prin tampila girantului. Girantul este obligat s indice data cnd a fost scris girul. Girul trebuie s fie pur i simplu, adic necondiionat. Orice condiie de restrngere a lui se consider ca nescris, girul parial este nul, deoarece creana cambial este indivizibil. Girul trebuie s fie ntotdeauna urmat de transmiterea efectiv a cambiei ctre noul titular. Girul poate fi revocat, dar numai pn la transmiterea ctre girator.

Girul are dou funcii de baz: 1) este o modalitate specific de transmitere a cambiei (efectul translativ al girului); 2) este mijlocul de legitimare a posesiunii titlului i a garaniei pentru plata i acceptarea cambiei. n literatura de specialitate este ntlnit argumentarea cum c numrul mare al girurilor duce la creterea siguranei titlului i aceasta se bazeaz prin faptul c fiecare girant se oblig n mod solidar fa de ultimul purttor. Aceasta ne dovedete i practica bancar; care pentru scontarea cambiilor bncile cer un anumit numr de giruri. n funcie de efectul pe care-l produc, girurile pot fi normale i anormale. Girul plin sau complet este acela care indic numele noului beneficiar. Conform Legii cambiei dac trgtorul a nscris n trat cuvintele la ordin, sau un alt echivalent, documentul poate fi transmis numai persoanei artate n el. Transmiterea de mai departe a tratei poate fi efectuat prin desemnarea deplin a datelor girantului i a geratorului (gir normal). Girul n alb nu prevede numele giratorului. n form simplificat, girul n alb poate conine doar semntura girantului, care trebuie s fie efectuat pe versoul cambiei sau alonjei. Acest gir d posibilitatea transmiterii cambiei prin simpla nmnare, ca i orice titlu la purttor. Conform dreptului cambial, posesorul unei cambii girate n alb poate s completeze cu propriul su nume sau cu numele unei alte persoane; s gireze cambia din nou, n alb sau n ordinul oricrei altei persoane; s predea cambia unei tere persoane fr s completeze girul n alb i fr s o gireze. Deci, n cazul girurilor n alb posesorul poate prezenta cambia spre plat fr a completa girul. Girul prin procur, ca gir anormal, este girul prin care se d un mandat unei persoane s ncaseze valoarea cambiei pentru posesorul legitim al titlului. Giratorul are calitatea de reprezentant, exercitnd drepturile cambiale n numele girantului, ns el nu devine proprietar al cambiei, deoarece poate transmite cambia numai prin gir prin procur, care are semnificaia unei substituiri. O alt form a girului anormal este girul n garaniei ce constituie un gaj pentru garantarea unei alte creane. n acest sens se face meniunea n garanie, valoare n gaj . a. i se depune documentul n gaj. Acest gir acord giratorului toate drepturile, fiind dat n garantarea unei alte creane a girantului, care devine astfel debitor. Girul nu la ordin (gir de cesiune) implic transmiterea cambiei mai departe prin gir. Girul transfer beneficiarului toate drepturile cambiei, dar girantul i asum responsabilitatea numai fa de girator, nu i fa de ceilali posesori succesivi. d) Avalul, acceptarea, transmiterea i scontul cambiei Cambia fiind un instrument de credit i de plat destul de sigur, care ofer maximum de garanii prin forma sa riguroas, prin succesiunea nentrerupt a girurilor, sigurana plii crete simitor atunci cnd cambia mai este i avalizat. Ca exeplu este avalul unei bnci comerciale cu o solvabilitate mare este o garanie puternic pentru beneficiar. Conform reglementrilor n vigoare avalul se consider obligaia cambial prin care se garanteaz plata titlului n ntregime sau n parte.

Avalul este o cauiune cambial. El nu este o meniune obligatorie n cambie, nefiind impus de lege, trata poate circula i fr el. Persoana care garanteaz plata titlului se numete - avalizator, iar obligatul garantat avalizat. Avalul se scrie pe cambie prin formula pentru aval, n obligaie solidar, n locul debitorului cambial dupa care se semneaz de avalizator, indicndu-se suma garantat, precum i avalizatul cu toate datele lui. Deasemenea simpla semntur pe cambie a unei persoane, cu excepia trgtorului i a trasului, se consider aval. Avalul se poate scrie i pe o prelungire a cambiei numit alonj. Avalizatorul trebuie s indice persoana pentru care se angajeaz, n caz contrar avalul se consider dat pentru trgtor. Suma garantat poate fi mai mic dect valoarea cambiei (aval parial). Avalul poate fi dat de o persoan ter, de unul dintre semnatarii ei sau chiar de trasul care nu a acceptat cambia, deoarece n acest caz el nu este debitor cambial. Efectul avalului const n obligarea avalizatorului la plat n acela mod ca i a debitorului pentru care a garantat, i n ordine solidar cu acesta. Deseori avalul se d de ctre bnci n schimbul acceptrii cambiei. Transmiterea cambiei se face prin simpl tradiiune, gir, cesiune, subrogare legal, succesiune (vezi ntrebarea de mai sus). Angajamentul menionat n scris de ctre tras precum c acesta va face plata la scaden, se numete acceptare. Deci, cambia trebuie s fi prezentat spre acceptare pn la scadena ei. Acceptantul trebuie s accepte trata sau s comunice despre imposibilitate de a accepta, n timp de 3 zile lucrtoare din momentul prezentrii tratei. n general, acceptarea trebuie s fie necondiionat, dar se poate deroga de la acest principiu, n sensul c trasul, poate restrnge acceptarea, adic poate accepta o sum mai mic dect cea propus. Acceptarea trebuie s fie datat, adic trasul trebuie s indice cnd s-a fcut acceptarea cambiei. Acceptarea poate fi fcut n urmtoarele feluri: - acceptarea complet se face de ctre tras fr nici o rezerv; - acceptarea restrns este acea acceptare cnd trasul accept cambia pentru o sum mai mic sau cnd o accept la o scaden mai ndeprtat; - acceptarea n alb cuprinde numai data i semntura trasului; - aceptarea n plin este acea n care se nscrie meniunea accept pentru suma ... lei - acceptarea de complezen este acceptarea, dat aproape n toate cazurile din considerente de prietenie ale trasului fa de trgtor. - acceptarea condiionat are loc atunci cnd trasul se oblig s plteasc cambiei numai n cazul ndeplinirii unei contraprestaii. - acceptul prin intervenie are loc atunci cnd o persoan strin de cambie accept unul din obligaii cambiale. - acceptarea recomandatarului. Recomandatarul este o persoan, indicat n cambie, care trebuie s o accepte sau s o plteasc n cazul n care cel obligat nu i-a inut angajamentul. Scontarea cambiilor este o operaiune de o importan enorm pentru comerciani. Datorit ei se pot mobiliza efectele de comer care se transform n mijloace lichide necesare produciei i circulaiei bunurilor.

Scontarea este o operaiune bancar specific economiei de pia, care const n girarea ctre o banc comercial (girator) a unei cambii de ctre beneficiarul ei (girant) naintea scadenei ei. Prin aceast operaiune banca devine proprietatea efectelor scontate. Scontnd cambii, posesorul ei obine valoarea nominal a tratei minus dobnda scontul sau taxa scontului pentru suma pltit, calculat din momentul scontrii pn la data scadenei, la care se adaug i anumite cheltuieli legate de ncasarea cambiei la scaden. Taxa scontului este de fapt preul creditului acordat. Scontul este n acelai timp i o operaiune de cumprare de efecte i o operaiune de mprumut garantat cu efecte, ntruct banca are ncredere n clientul ei ca-i va plti suma avansat contra efectului girat n cazul cnd principalul obligat nu ar plti efectul la scaden.