Aplicația Nr 1

1111=1422 1000 1000

Se înregistrează primirea
împrumutului de la instituția
de credit
60142=14271 20 20
Se înregistrează dobânda
aferentă lunii curente
%=1111 368,33
1422 333,33
14271 20
60142 15
Se înregistrează rambursarea
1 tranșe a împrumutului
%=1111 361,33
1422 333,33
60142 18
60142 10
Se înregistrează rambursarea
celei de a 2 tranșe a
împrumutului
60142=14271 10 10
Se înregistrează dobânda
aferentă ultimei luni
60142=14272 8 8
Se înregistrează comisionul
afferent ultimei luni
%=1111 351,34
1422 333,34
14271 10
14272 8
Se înregistrează rambursarea
celei de a 3 a transe a
împrumutului
Scadențarul
Luna Rata Dobânda Comisionul Rata plătită
1 333,33 20 (înregistrat) 15 368,33
2 333,33 18 10 361,33
3 333,34 10 (înregistrat) 8 (înregistrat) 351,34

D C Sd Sc
Aplicația Nr 2
Scadențarul
Luna Rata Dobânda Comisionul Rata plătită
1 2000 300 250 2550
2 2000 200(înregistrat) 150 2350
3 2000 100 50 2150

999=904 6000 6000

Se înregistrează aprobarea
operațiunilor repo de la
instituțiile financiare
1111=24142 6000 6000
Se înregistrează finanțarea
operațiunilor repo
%=1111 2550
24142 2000
60232 300
60232 250
Se înregistrează rambursarea
1 tranșe
60232=24171 200 200
Se înregistrează dobânda
aferentă lunii 2 operațiunilor
repo
%=1111 2350
24142 2000
24171 200
60232 150
Se înregistrează rambursarea
celei de a 2-a tranșe
%=1111 2150
24142 2000
60232 100
60232 50
Se înregistrează rambursarea
celei de a 3-a tranșe
D C Sd Sc
Aplicația Nr 3
Scadențarul
Luna Rata Dobânda Comisionul Rata plătită
1 1000 150 (înregistrat) 130(înregistrat) 1280
2 1000 150 130 1280
3 1000 150 130 1280

999=904 3000 3000

Se înregistrează aprobarea
împrumutului din emisiunea
de titluri
1111=2542 3000 3000
Se înregistrează primirea
împrumutului aferent
titlurilor emise
60362=24171 150 150
Se înregistrează dobânda
aferentă primei luni
60362=24172 130 130
Se înregistrează comisionul
aferent primei luni
%=1111 1280
2542 1000
24171 150
24172 130
Se înregistrează rambursarea
1 tranșe a împrumutului din
emisiunea de titluri
%=1111 1280
2542 1000
60362 150
60362 130
Se înregistrează rambursarea
celei de a 2-a tranșe a
împrumutului din emisiunea
de titluri
%=1111 1280
2542 1000
60362 150
60362 130
Se înregistrează rambursarea
celei de a 3-a tranșe a
împrumutului din emisiunea
de titluri
D C Sd Sc