PREMISE CONCEPTUALE PRIVIND ASIGURAREA DEPOZITELOR

BANCARE


Asistent univ. drd. Daschievici Anioara Niculina - Universitatea tefan cel Mare Suceava, e-
mail: anisoara_1978@yahoo.com


Rezumat:
The construction and the uses of the banking storehouses represents one of the principale
function of the banks, in general, and specially the storehouse function.
The banking storehouses have a double character: -one hand, it constitutes the obligation
of one banks as against the depositors - on the other hand, it constitutes the creditor creances as
against the banks.


Depozitele bancare reprezint forma principal de mobilizare a capitalurilor i economiilor
temporar disponibile n economie, o form de existen a banilor, respective a banilor de cont sau
scripturali. Depozitele bancare constituie pe de o parte obligaii ale bncilor fa de deponeni,
rezultate din mobilizarea capitalurilor disponibile , ci importante de constituire a resurselor de
creditare ale bncii, iar pe de alt parte, creane fa de banc, mijloace de plat pe care depuntorii
le pot utiliza pentru efectuarea plilor prin operarea n cont.
Resursele atrase constituie partea cea mai activ din resursele bncii, practic, pe seama
acestora banca i poate ndeplini funcia de investiii n economie, resursele proprii avnd o
pondere nensemnat n investiiile fcute de banc.
Resursele atrase de banc necesare desfurrii activitii, pot fi grupate n:
Resurse depozit pe care banca le poate avea n portofoliul ei;
Resurse nondepozit pe care le poate procura n situaii dificile, cum ar fi lipsa de
lichiditi.
Din categoria resurselor de depozit pot fi menionate urmtoarele:
Conturile de disponibiliti ale agenilor economici, persoanelor fizice, instituiilor
financiare i publice, ale bncilor i trezoreriei statului reprezint resursa cea mai
ieftin pentru banc i se ncadreaz n categoria pasivelor cu volatilitate ridicat,
banca putnd dispune de acestea n limita unui sold mini permanent fie pentru
fructificare, prin acordarea de credite pe termene foarte scurte, fie ca surse de
lichiditi;
Depozitele de economii la vedere care au un grad ridicat de lichiditate pentru
posesori, pentru care banca bonific dobnzi mici sau chiar deloc;
Depozitele de economii la termen ale persoanelor fizice i juridice cu maturitate
pn la un an de zile si sunt bonificate la dobnda pieei.
Certificatele de depozit;
Depozitele corespondente ale altor bnci care au volatilitate ridicat;
Sumele n tranzit ntre unitile bncii care pot fi fructificate pe termen foarte
scurt;
depozitele colaterale sunt constituite drept garanii sau pentru efectuarea unor pli
ulterior determinate.
De natura i termenul depozitelor depinde modul in care banca va valorifica aceste resurse
de creditare. Depozitele la vedere sunt caracterizate prin elasticitate, avnd n vedere c depuntorii
pot dispune n orice moment utilizarea lor pentru pli sau retrageri din cont i necesit pruden n
utilizarea lor deoarece utilizarea lor n proporii exagerate creeaz dificulti bncilor.
C U P R I N S
Depozitele la termen reprezint o baz sigur de fructificare i utilizare n procesul de
creditare pe termen corelate cu natura i durata acestor resurse.
Bncile care tind la o dezvoltare rapid, prin creterea depozitelor bancare, trebuie s ia n
considerare factorii eseniali n creterea depozitelor, factori care pot fi controlai (dobnzile
bonificate, serviciile oferite) i factori care nu pot fi controlai de natur economic.
Bncile pot s-i controleze depozitele prin intermediul ratei dobnzii. Pentru atragerea de
depozite bncile fac apel la serviciile de marketing de dezvoltare a produselor bancare, precum i
prin bonificarea unor dobnzi atrgtoare n funcie de natura depozitelor i prin oferta agresiv de
certificate de depozit de economii.
Iniial bncile s-au confruntat cu probleme proteciei depozitelor ca principal de eficien
major a relaiilor cu clienii.
Asigurarea depozitelor prin angajarea responsabilitii restituirii depozitelor de ctre alte
bnci sau de ctre instituii specializate incub o credibilitate pentru deponeni, care au certitudinea
c depozitele lor vor fi recuperate n cazurile extreme de faliment al bncilor, chiar daca aceasta va
surveni cu o oarecare ntrziere.
n practica bancar s-au dezvoltata de-a lungul timpului dou sisteme de asigurare a
depozitelor:
sisteme mutuale;
sisteme organizate sau propriu-zise.
Sistemul mutual utilizat cu precdere n practica bncilor americane presupune
rspndirea solidar pentru toate bncile membre privind acoperirea cheltuielilor, necesitate de
satisfacere a obligaiilor bncilor declarate n stare de faliment.
Sistemul asigurrii organizate presupune existena unui asigurator care s administreze
fondul de asigurare constituit prin aportul bncilor asigurate. i n sistemul asigurrii depozitelor se
pune problema alegerii ntre soluia public i cea privat. Teoretic i practic se promoveaz i
sisteme de asigurare mixt.
Sistemul asigurrii organizate a depozitelor implic de asemenea opiunea ntre
obligatoriu i facultativ. Unele opinii consider c opiunea, respectiv gradul de angajare a bncilor
n procesul de asigurare depinde de severitatea supravegherii bancare, astfel:
dac reglementrile bancare sunt formale ele vor determina pentru bnci atitudini
agresive n managementul bancar;
dac normele de supraveghere bancar sunt mia severe, bncile agresive sunt cele
mai interesate n promovarea asigurrii.
S-au fcut constatri c multe dintre bncile intrate n sistemul de asigurri i-au relaxat
comportamentele de management, considerndu-se protejate.
Pn la constituirea Fondului de Garantare a depozitelor n sistemul bancar, nu toate
bncile erau agreate de clieni, ns odat cu crearea Fondului, deponenii au nceput s-i
diminueze economiile n limita plafonului garantat, depunnd practic la orice banc.
Conform Legii 178/2004 pentru modificarea i completarea Ordonanei de Guvern
39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de Garantare a Depozitelor in sistemul
bancar, acesta se constituie ca persoan juridic de drept public. Organizarea i funcionarea
acestuia se stabilesc prin statut propriu aprobat de Consiliul de administraie al Bncii Naionale a
Romniei, la propunerea Consiliului de administraie al Fondului, cu avizul consultativ al Asociaiei
Romne a Bncilor.
Fondul este administrat de un consiliu de administraie format din 7 membri i anume:
3 membri numii de Banca Naional a Romniei, dintre care unul va fi numit
preedintele Consiliului de administraie al Fondului;
2 membri numii de Asociaia Romn a Bncilor;
un membru numit de Ministerul Finanelor Publice;
un membru numit de Ministerul Justiiei.
Scopul Fondului este:
garantarea depozitelor constituite la instituiile de credit autorizate n condiiile legii i
efectuarea plilor sub forma compensaiilor ctre persoane fizice, persoane juridice ori
entiti fr personalitate juridic, potrivit condiiilor i limitelor stabilite n prezenta
ordonan;
desfurarea activitii, n cazul desemnrii sale ca administrator special ori ca lichidator
al instituiilor de credit; modul de desemnare i activitatea Fondului n astfel de caliti
fiind cele stabilite de lege.
Fondul are urmtoarele resurse financiare:
contribuiile iniiale, anuale, inclusiv contribuiile majorate i speciale ale
instituiilor de credit;
ncasrile din recuperarea creanelor Fondului, provenite din plata de compensaii
la depozitele garantate, ca urmare a subrogrii n drepturile deponenilor
garantai sau ca urmare a recuperrilor din plile efectuate n calitate de
administrator special sau n cadrul activitii de lichidare, n cazul n care Fondul
a fost desemnat n aceste caliti;
mprumuturi:
o de la instituii de credit, de la societi financiare i de la alte instituii, cu
excepia Bncii Naionale a Romniei;
o mprumuturi obligatare, prin emisiune de titluri de valoare ale Fondului;
alte resurse - donaii, sponsorizri, asisten financiar;
venituri din investirea resurselor financiare disponibile;
alte venituri, stabilite conform legii.
Fiecare instituie de credit, va plti Fondului o contribuie anual reprezentnd
urmtoarele cote din baza de calcul a contribuiei stabilite pentru anul precedent anului de plat,
dup cum urmeaz:
a) 0,5% n anul 2005;
b) 0,4% n anul 2006;
c) 0,3% ncepnd cu anul 2007.
Resursele financiare disponibile pot fi investite de Fond n:
titluri de stat, titluri garantate de stat i titluri de valoare emise de Banca Naional a
Romniei;
depozite la termen la instituii de credit, depozite ce nu pot depi 25% din volumul
resurselor disponibile. Selectarea instituiilor de credit pentru depozitele la termen se va
face urmrindu-se minimizarea riscului plasamentelor respective potrivit normelor
stabilite de Banca Naional a Romniei. Expunerea Fondului pentru fiecare instituie de
credit nu poate depi 10% din volumul resurselor disponibile;
titluri de stat emise de statele membre ale Uniunii Europene, titluri emise de bncile
centrale ale acestora i titluri emise de Trezoreria Statelor Unite ale Americii, investiii
care pot fi efectuate ncepnd cu data aderrii Romniei la Uniunea European.
n cazul n care pentru o instituie de credit s-a deschis procedura falimentului, Fondul
pltete depozitele garantate n moneda naional - leu, sub forma compensaiilor, n limita
plafonului de garantare, ctre deponenii garantai, indiferent de moneda de constituire a
depozitului ori de numrul depozitelor. ncepnd cu data de 1 iulie 2004, deponenii garantai
sunt att persoanele fizice, ct i persoanele juridice, inclusiv entitile fr personalitate
juridic, altele dect titularii depozitelor menionai n anexa la legea de modificare i
completare a prezentei ordonane. Plafonul per deponent garantat se stabilete dup cum
urmeaz:
ncepnd cu data intrrii n vigoare a legii de modificare i completare a prezentei
ordonane, echivalentul n lei a 6.000 euro;
ncepnd cu 1 ianuarie 2005, echivalentul n lei a 10.000 euro;
ncepnd cu 1 ianuarie 2006, echivalentul n lei a 15.000 euro;
ncepnd cu 1 ianuarie 2007, echivalentul n lei a 20.000 euro.
Echivalentul n lei al plafonului de garantare i al depozitelor n valut se calculeaz la
data indisponibilizrii depozitelor, respectiv la data deschiderii procedurii falimentului, prin
utilizarea cursurilor de schimb valutar pentru valutele respective, cursuri comunicate de Banca
Naional a Romniei pentru aceast dat.
Depozite negarantate de Fond:
Depozite plasate de ctre persoanele aflate n relaii speciale cu instituia de
credit n faliment,
Depozite ale persoanelor fizice i juridice, inclusiv entiti fr personalitate
juridic care au obinut, pe baz individual, rate de dobnd i concesii
financiare care au contribuit la agravarea situaiei financiare a instituiei de credit
Depozite ale instituiilor de credit, inclusiv cele provenind din fondurile proprii
ale acestora
Depozite ale societilor de asigurare-reasigurare, inclusiv intermediarii n
asigurri
Depozite ale fondurilor de pensii
Depozite ale autoritilor publice centrale i locale
microntreprinderile, ntreprinderile mici i mijlocii
Depozite colaterale, reprezentnd garanii constituite pentru operaiunile care au
fost desfurate de deponent cu instituia de credit declarat n stare de faliment
Depozite rezultate din tranzacii pentru care au fost pronunate hotrri
judectoreti definitive de condamnare pentru infraciunea de splare de bani.

BIBLIOGRAFIE:
1. Basno. C., Dardac, N., Management bancar, Editura Economic, Bucureti, 2002
2. Danil, N., Anghel, L., C., Dnil, M., I., Managementul lichiditii bancare,
Editura Economic, Bucureti, 2002
3. Stoica, M., Management bancar, Editura Economic, Bucureti, 1999
***Legea nr. 178 din 2004 pentru modificarea i completarea Ordonanei
Guvernului nr. 39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de garantare a
depozitelor n sistemul bancar