MD Studiu

MOLDOVA
PRAD A
ECONOMIEI SUBTERANE
I EVAZIUNILOR FISCALE
GHEORGHE
COSTANDACHI
Doctor n economie,
confereniar
cercettor,
expert IDIS Viitorul
CHIINU, 2012
Institutul pentru Dezvoltare i Iniiative Sociale (IDIS) Viitorul
DEPARTAMENTUL ECONOMIC
3
MOLDOVA PRAD
ECONOMIEI SUBTERANE I EVAZIUNILOR FISCALE
Institutul pentru Dezvoltare i Iniiative Sociale (IDIS) Viitorul
DEPARTAMENTUL ECONOMIC
MOLDOVA PRAD A
ECONOMIEI SUBTERANE
I EVAZIUNILOR FISCALE
CHIINU, 2012

GHEORGHE COSTANDACHI
Doctor n economie,
confereniar cercettor,
expert IDIS Viitorul
4
MOLDOVA PRAD
5
MOLDOVA PRAD
CUPRINS
SUMAR EXECUTIV . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
ABREVIERI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
PREAMBUL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
1. Abordri conceptuale privind economia subteran . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
2. Abordri conceptuale de estimare a economiei subterane. Estimarea
economiei neobservate n Moldova . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
3. Abordarea problematicii i identicarea economiei subterane . . . . . . . . . . . . . . . 21
4. Bariere n procesul de analiz i estimare a economiei ilegale . . . . . . . . . . . . . . . 23
5. Prezena economiei ilegale n viaa social-economic . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
6. Consecine i efecte subestimate . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
7. Necesitatea argumentat de evaluare a fenomenului economiei ilegale . . . . . . . . 25
8. Intersecii transnistrene n economia subteran din Moldova . . . . . . . . . . . . . . . . 26
9. Avantaje sau dezavantaje ale economiei ilegale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
10. Aspecte privind eciena cadrului instituional n combaterea economiei ilegale . . 30
A. Activitile economice ilegale (neobservate) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
B. Evoluia agenilor economici lichidai n Moldova . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
C. Serviciului Fiscal de Stat i situaia economiei ilegale . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
D. Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice i Corupiei . . . . . . . . . . . . 36
E. Cmpul muncii ilegal (tenebru, ascuns, negru, subteran) . . . . . . . . . . . . . . . 37
F. Serviciul Vamal i activitile ilegale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
G. Agenia Naional pentru Protecia Concurenei . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
11. Aspecte de ordin analitic privind argumentarea estimrii economiei ilegale . . . . . 41
12. Comerul principalul instrument de materializare a economiei ilegale
(neobservate). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
13. Obligativitatea estimrii economiei ilegale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
14. Efecte ale evalurii economiei ilegale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46
CONCLUZII . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47
RECOMANDRI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
RESURSE BIBLIOGRAFIE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50
ANEXE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52
6
MOLDOVA PRAD
Tentaia de a obine venituri ct mai
mari, ntr-un mod ct mai uor, n timp ct mai
scurt ntunec minile unor persoane fzice i
juridice. Mai puternic aceasta se manifest n
condiiile, n care lipsete coordonarea i con-
trolul centralizat asupra fenomenelor ilegale ale
economiei. Efectele reduse n combaterea feno-
menului activitilor economice subterane poa-
te f explicat i de ctigurile din salariile mici
a funcionarilor publici. Nu se exclude ca in-
teresele funcionarilor, n responsabilitatea c-
rora se af coordonarea i controlul proceselor
subterane ale economiei Republicii Moldova
s fe tentai de ctiguri uoare i nemeritate.
Fenomenul economiei tenebre ia natere n aa
condiii n care distribuirea i redistribuirea
devin instrumente de gestionare a activitilor
economice ilegale.
Scopul prezentului studiu este de a ar-
gumenta necesitatea unei evaluri a economiei
subterane. Estimrile trebuie efectuate cu aten-
ie, accentund principalele fenomene, cauzele
apariiei i cele mai afectate domenii de activi-
tate ale economiei subterane.
Unele surse din mass-media atest de-
claraii viznd volumul economiei subterane. n
unul din interviuri, acordat unui post de tele-
viziune din Moldova, Oleg Budza, preedintele
Confederaiei Naionale a Sindicatelor, a decla-
rat c n Moldova nivelul economiei subterane
atinge 40% din PIB
1
. Aceast afrmaie nu a
fost gsit n surse ofcial sau rapoarte ofciale.
1 http://www.tvc21.md/index.php?option=com_
content&view=article&catid=27%3A2011-09-08-14-41-
38&id=1493%3A-47-&Itemid=88
SUMAR EXECUTIV
Declaraii de aa natur sunt mai multe, ns
nici una din ele nu este argumentat.
De aceea, studiul nostru vine s clarifce
unele situaii ce in de evaluarea i necesitatea
efecturii acestuia privind economia subteran
i ncearc s rspund la mai multe ntrebri.
ns, cele mai frecvente ntrebri ce apar n soci-
etate sunt cele legate de tolerana, att de bln-
d, de care se bucur economia subteran din
partea societii civile, a structurilor de stat i
publice i din partea celor ce desfoar onest
activitile sale n zona legal. Acest obiectiv a
fost realizat de studiu pe deplin, utiliznd mai
multe forme de abordare a fenomenului, diferi-
te analize i aplicaii.
Structura studiului a cuprins toate as-
pectele economiei subterane din punct de ve-
dere teoretic i aplicativ din poziia necesitii
evalurii acesteia. Deoarece n societate sunt ve-
hiculate multe expresii de tipul economiei tene-
bre, ilegale, criminale, ascunse, neobservate etc.,
n studiu au fost defnite noiunile i conceptul,
legate de economia subteran din mai multe
poziii, att prin prisma noiunilor defnite de
rapoartele elaborate de instituiile fnanciare in-
ternaionale, ca Fondul Monetar Internaional
i Banca Mondial, unii economiti cu nume
mondial, alte studii efectuate de ctre unele in-
stituii tiinifce i agenii speciale. Noiunile,
folosite de ctre autoritatea naional de statis-
tic, n estimrile sale au fost incluse direct n
studiu. Studiul cuprinde problemele identifc-
rii economiei subterane n Moldova i aborda-
7
MOLDOVA PRAD
rea problematicii acesteia, explic metodele de
estimare a economiei neobservate n Moldova.
Procesul de iniiere i efectuare a eva-
lurilor i estimrilor economiei subterane n
toat lumea se confrunt cu diferite bariere i
obstacole de ordin subiectiv, att din partea
unor structuri i servicii de stat, ct i din partea
celor ce sunt implicai i tatoneaz aceste feno-
mene. n Republica Moldova barierele de ordin
instituional sunt foarte puternice, dar i din
partea mediului politic. n aa fel sunt scoase
n eviden dou cele mai puternice bariere n
Moldova: protecionismul i nivelul ridicat al
corupiei.
n urma analizelor din studiu, au fost
identifcate consecinele i efectele subestimate
ale economiei subterane, au fost relevate toa-
te aspectele prezenei acestui fenomen n viaa
social-economic, argumentndu-se necesita-
tea evalurii acesteia. Au fost clasifcate sursele
prin care se confrm prezena activitilor eco-
nomice ilegale i a efectelor acestui fenomen.
Separat au fost studiate avantajele i dezavan-
tajele economiei subterane, au fost comparate
prile pozitive i negative prin elaborarea unei
clasifcri funcionale. Au fost scoase n eviden-
principalele dezavantaje, provocate de feno-
menul economiei subterane din punct de vede-
re social-economic, deoarece avantaje nu au fost
constatate.
n context, au fost defnite trei funcii
ale economiei subterane:
1. Nivelator al fuctuaiilor conjunc-
turii economice prin injectarea resurselor din sfera
ilegal n cea legal.
2. Adsorbant (amortizator) al unor
ocuri sociale.
3. Stabilizator ncorporat, deoarece
sectorul ilegal alimenteaz sectorul legal.
Pentru prima dat n Moldova, n rezul-
tatul studiului, a fost realizat o schem de in-
terconexiuni dintre toate componentele princi-
pale ale sistemului economiei subterane cu cele
mai importante structuri de stat din economia
naional. Aceast schem a fcut lumin n sis-
temul foarte complicat de interconexiune, inter-
dependen i infuen reciproc a tuturor ele-
mentelor i componentelor, ce face fenomenul
economiei subterane de nezdruncinat. Aceasta
poate servi ca una din argumentri, care mpie-
dic iniierea procedurii de evaluare i estimare
a volumului real al activitilor economice din
umbr. Studiul refect efciena activitii unor
structuri i servicii de stat legate de combaterea
economiei subterane i rezultatele analizei rai-
unilor instituionale tangeniale cu economia
subteran. Punctele de tangen i intersecie a
unor instituii publice i structuri de stat, no-
minalizate n studiu, cu activitile economice
ilegale, au scos n eviden aspecte, ce implic
infuen direct n administrarea economiei
subterane.
Studiind corelaiile i interconexiunile
economiei subterane, au fost identifcate servi-
ciile i structurile de stat cu impact asupra acti-
vitilor economice ilegale. ns pentru analiz
au fost selectate cele cu impact sporit:
Camera nregistrrii de Stat;
Inspectoratul Fiscal Principal de Stat
(IFPS);
Centrul pentru Combaterea Crimelor
Economice i Corupiei;
Inspecia Muncii;
Serviciul Vamal;
Agenia Naional pentru Protecia
Concurenei;
Agenia pentru Protecia Consumatorului.
8
MOLDOVA PRAD
n rezultatul analizei activitilor struc-
turilor menionate, a fost constat nivelul de
efcien redus. n unele cazuri, cheltuielile de
ntreinere i gestionare a unor servicii sunt mai
mari dect rezultatele reale realizate de aceste
servicii. n realitate, apare cerina de implicare
mult mai sporit pentru a studia aprofundat ac-
tivitile acestor servicii i structuri privind mi-
siunea real, rolul i utilitatea lor n combaterea
ilegalitilor economice din economie.
n studiu nu a fost abordat implicarea
Serviciului de Informaii i Securitate (SIS) al
RM, deoarece este una cu grad ridicat de n-
chidere fa de societate. n pofda misiunii i
rolului acestui serviciu, n procesul funcionrii
sale, acesta are intersecii i corelaii strnse cu
activitile economice tenebre. ns rezultatele
nu se fac publice, fapt ce implic multe semne
de ntrebare asupra misiunii reale a acestuia.
Consideraiile de ordin analitic ale unor
indicatori, n comparaie cu valoarea economi-
ei neobservate, calculat de BNS, au confrmat
tendine ciudate. Spre exemplu, analiza corela-
iilor dintre economia neobservat i comer a
constatat dou situaii posibile:
1. Volumul de servicii i bunuri,
produse de ctre sectorul economiei neobser-
vate sau n rezultatul activitilor economice
ilegale, se comercializeaz prin intermediul co-
merului negru (ilegal).
2. O parte a comerului este cu-
prins i trecut n sfera celui ilegal.
Studiul argumenteaz necesitatea i
obligativitatea evalurii corecte a economiei
subterane. n rezultatul analizei aspectelor aces-
tui fenomen, au fost elaborate sarcinile obli-
gatorii spre realizare, care stau n faa cadrului
instituional, abilitat cu combaterea activitilor
economice ilegale. Efectele imediate i de lun-
g durat ale evalurii i estimrii activitilor
economice ilegale, formulate n studiu, au fost
elaborate n rezultatul cercetrii. La fnalul stu-
diului au fost formulate concluzii i recoman-
dri pentru cei interesai de necesitatea efectu-
rii unei ample evaluri a economiei subterane.
n special, aceste recomandri sunt utile pentru
c prezint interes fa de cadrul instituional
abilitat cu funcii n combaterea fenomenului
tenebru al economiei, i instituiile de stat care
simt cel mai puternic impactul economiei sub-
terane (Ministerul Muncii, Proteciei Sociale i
Familiei, Casa Naional de Asigurri Sociale,
Casa Naional de Asigurri n Medicin, pen-
sionarii, sfera social).
9
MOLDOVA PRAD
RM Republica Moldova
UE Uniunea European
SUA Statele Unite ale Americii
APL Administraia Public Local
FMI Fondul Monetar Internaional
BM Banca Mondial
MF Ministerul Finanelor
ME Ministerul Economiei
CS Camera nregistrrii de Stat
SFS Serviciul Fiscal de Stat
IFPS Inspectoratul Fiscal Principal de Stat
CCCEC Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice i Corupiei
IM Inspecia Muncii
SV Serviciul Vamal
ANPC Agenia Naional pentru Protecia Concurenei
APC Agenia pentru Protecia a Consumatorului
SIS Serviciului de Informaii i Securitate
CC Codul Civil
CCA Codul de Contravenii Administrative
BNS Biroul Naional de Statistic
MMPSF Ministerul Muncii, Proteciei Sociale i Familiei
CNAS Casa Naional de Asigurri Sociale
CNAM Casa Naional de Asigurri n Medicin
OMC Organizaia Mondial a Comerului
CSI Comunitatea Statelor Independente
CISR Centrul de Investigaii Strategice i Reforme
PIB Produsul Intern Brut
PNB Produs Naional Brut
VAB - Valoarea Adugat Brut
IPC Indicele Preurilor de Consum
ES Economie subteran
ET Economie tenebr
EI Economie ilegal
EC Economiei criminal
EN Economie neobservat
ABREVIERI
10
MOLDOVA PRAD
Republica Moldova face parte din ma-
joritatea acordurilor internaionale, inclusiv
Organizaia Mondial a Comerului (OMC),
cu o legislaie n proces de armonizare la stan-
dardele internaionale i europene. ara noastr
este recunoscut ca o ar cu economie de pia
de ctre partenerii internaionali. ns, mode-
lul de dezvoltare economic a Moldovei, similar
celui ce ntrunete criteriile i principiile econo-
miei de pia, este declarativ.
Economia rii noastre nu ntrune-
te aranjamentele unei economii de pia.
Rapoartele instituiilor fnanciare internaio-
nale i naionale, ale unor experi economici,
inclusiv situaia raportat i recunoscut de
ofcialii moldoveni, relateaz despre faptul c
Moldova este cuprins de fenomenul economi-
ei subterane, care, conform celor nominalizai,
atinge ntre 35-70% din economia naional.
Situaia real economic, pe parcursul anilor
1992-2012, nu a fost supus unei diagnosticri
reale i responsabile.
Economiile subterane n rile n tranzi-
ie difer de economiile ilegale ale unor state cu
economie de pia dezvoltat. n rile CSI acest
fenomen se manifest mai specifc prin faptul c
sectorul de stat este destul de implicat n pro-
tecia i efectuarea tranzaciilor i activitilor
ilegale economice. Averea public este utilizat
pentru obinerea veniturilor neofciale de ctre
funcionarii de stat, lipsesc nite delimitri clare
ntre sectorul ofcial i cel neofcial.
Cmpul ilegal al activitilor economice
ilegale implic for de munc calitativ i pro-
fesioniti de califcare nalt. Proporiile de rs-
pndire i acaparare a domeniilor de producie
de ctre economia ilegal a crescut esenial nu
numai din cauza declinului economic i cderii
de producere n economia ofcial n perioada
anilor 1991-2009.
Un aspect deosebit n abordarea estim-
rii corecte a economiei subterane a servit priva-
tizarea necompetent a pmntului i distruge-
rea unor ntreprinderi mari, ca mai apoi acestea
s fe cumprate la pre de nimic de unele per-
soane.
Este admisibil c fenomenul economiei
ilegale, avnd caracter anticiclic, crete esenial
n acele ri n care declinul economic este mai
mare. Metodele existente de estimare a volumu-
lui economiei tenebre nu sunt perfecte i din
cauza aceasta ofer o imagine eronat despre
volumele i proporiile sale reale. Rezultatele di-
fer n funcie de metoda de estimare utilizat.
Abordarea studiului demonstreaz actu-
alitatea unei posibile efecturi i analize a ne-
cesitii estimrii corecte i reale a economiei
subterane.
Din contextul celor menionate, prezen-
tul studiu are drept scop argumentarea necesi-
tii de estimare a economiei ilegale, trezirea in-
teresului organelor de stat fa de acest fenomen
foarte sensibil al economiei.
n prezent, Republica Moldova se af
n pragul dilemei de a alege direcia corect n
condiiile actuale, cnd peste tot se desfoar
activiti interzise, colectarea de impozite este
una mai mult provizorie, iar cadrul instituio-
nal, responsabil de fenomenele economice ile-
gale, le gestioneaz sub nivelul dorit.
PREAMBUL
11
MOLDOVA PRAD
Tolerm n continuare surmenajul eco-
nomico-fnanciar din societate, care se mani-
fest tot mai agresiv i obraznic. Sunt destul de
competente structurile i funcionarii de care
depinde ilegalitatea economic, s-i realizeze
funciile n conformitate cu obligaiunile i atri-
buiile funcionale?
Reieind din scopul propus, studiul a
demonstrat, c necesitatea de a gestiona econo-
mia subteran este o sarcin stringent a statu-
lui.
Fiecare ar, n msura posibilitilor, n-
cearc s administreze aceste fenomene negati-
ve i efectueaz estimrile respective. Republica
Moldova nu este o excepie. Mai mult ca att,
dependena sectorului public i componentelor
sale de fenomenul ilegal al sectorului fnanciar,
economic ilegal, devine tot mai puternic.
Estimrile economiei neobservate, care
n prezent sunt fcute de ctre organele compe-
tente n Republica Moldova, nu refect realita-
tea i totalitatea larg a fenomenelor tenebre i
ilegale, mai mult ca att a celor puternic crimi-
nalizate.
De aceea, prezentul studiu vine s argu-
menteze necesitatea real i stringent de iniie-
re a evalurii fenomenelor ilegale ale economiei
naionale, impactul acestora asupra vieii soci-
al-economice i asupra structurilor de vrf ale
administrrii statului.
n acest sens, au fost abordate proble-
mele identifcrii economiei ilegale i crimi-
nale, procesele i rezultatele, n care are loc
estimarea economiei neobservate n Moldova.
Argumentarea necesitii de evaluare a fenome-
nului economiei ilegale i obligativitatea impli-
crii instituiilor de stat n procesul de evaluare
i estimare a economiei ilegale i criminale a de-
venit un imperativ al timpului.
ntr-un stat cu nivel puternic de corup-
ie este foarte greu de neles cauzele prin care
unele componente ale sferei publice nu vor s
se implice n eliminarea fenomenelor ilegale
din cadrul activitilor economice, deoarece
n cazul acesta li se nltur mna invizibil,
care le aduce ctiguri negre. Nu se exclude c
n Republica Moldova aa mini invizibile i
funcionari ai minii ieftine s existe.
Studierea tendinelor unor indicatori
scoate n eviden un comportament ciudat al
tendinelor, ceea ce ne demonstreaz c estim-
rile economiei tenebre se efectueaz n mod in-
complet sau cu erori.
Sperm ca prezentul studiu s trezeasc
interesul administratorilor serviciilor i struc-
turilor de stat ale Republicii Moldova i s-i
manifeste cu atenie funciile n gestionarea i
combaterea proceselor economice ilegale pentru
a face legalitate n procesele economice din ar.
1. Abordri conceptuale
privind economia subteran
Termenul de economie subteran este
pe larg utilizat nu doar de specialiti, dar i de
publicul larg. n prezentul studiu sunt utiliza-
te mai multe expresii legate de acest fenomen.
Muli n studiile de pn n prezent s-au con-
fruntat cu difcultatea de a da o defniie uni-
c. Unele din defniiile economiei subterane
s-au extins, cuprinznd mai muli termeni, cum
sunt: economie subteran, neregulat, tenebr,
criminal, invizibil, neagr, neobservat, gri,
n umbr, de nenumrat sau necontabilizat,
ascuns, ilegal etc.
n dezvoltarea proceselor economice ca
economie de pia, conceptul de pia tenebr,
economie subteran, pia neagr este relativ t-
12
MOLDOVA PRAD
nr. Perioada relativ mic poate f luat drept
motiv pentru care delimitarea teoretic a aces-
tei noiuni (concept) nu este conturat precis.
Abordarea tiinifc a termenului este dublat
de confuzii, generate de existena i circulaia
concomitent a mai multor termeni de aa na-
tur. Multitudinea de studii realizate pn n
prezent, avnd ca subiect economia subteran,
au pus accentul fe pe aspectul social, fe pe cel
economic, sau moral, ori au subliniat aspectele
ilegale sau caracterul legalitii. n aceste abor-
dri, unitatea de analiz a diferitor studii nu
este comparabil.
Exist mai multe defniii frecvent utili-
zate, care prezint economia subteran ca find
activitatea economic ce nu este nregistrat n
evidenele ofciale. Majoritatea dicionarelor
economice defnesc economia tenebr ca find
totalitatea activitilor economice nedeclarate in-
stituiilor nsrcinate cu stabilirea impozitelor i
cotizaiilor sociale, care scap de sub nregistrrile
statistice i din contabilitatea naional.
Reieind din aceast defniie,
Blades D.
2
, n lucrarea sa Economia ascuns
i conturile naionale, evideniaz urmtoarele
tipuri generale ale produciei ilegale:
producia i distribuirea mrfurilor ilegale
(drogurile interzise, materialul pornogra-
fc etc.);
producia serviciilor ilegale (prostituia i
proxenetismul ei, n rile unde aceasta
este interzis de legislaie);
activitile productoare, care, de obicei,
sunt legale, dar devin ilegale cnd sunt
efectuate de productorii ce nu dispun de
autorizaie (practicarea serviciilor de me-
dicin fr licen, producia buturilor
alcoolice fr licen, braconajul, desf-
2 Blades, D., The Hidden Economy and National Accounts, OECD
Economic Outlook Occasional Studies, OECD, Paris, 1982.
urarea jocurilor de noroc ntr-un cadru
neorganizat ofcial etc.);
producerea i realizarea produciei contra-
fcute (bunurile cu marc falsifcat, copii
neautorizate ale operelor originale, asigu-
rarea cu programe, discuri laser i video);
contrabanda (n particular, tutunul, traf-
cul de arme, alcoolul, produsele alimenta-
re, att cu ridicata, ct i cu amnuntul);
revnzarea bunurilor furate;
mita;
splarea banilor.
Conform mai multor surse, economia
subteran cunoscut i sub denumirea de eco-
nomie ascuns sau informal cuprinde munca
la negru, ilegal sau clandestin, activitile de
producie, proiectare, menajare etc. neofciale i
nedeclarate. Principalele canale care alimenteaz
economia subteran se manifest, n majoritate,
n domeniul evaziunii fscale i vamale, cum ar
f diminuarea valorilor i a cantitii declarate
n vam, n contrabanda cu mrfuri, manopere-
le ilicite n gestionarea patrimoniului frmelor,
cum ar f nregistrarea intenionat i defectu-
oas a operaiunilor n contabilitate, efectuarea
unor operaii fctive etc., concurena neloial,
deturnarea de fonduri, corupia etc.
Din punct de vere al economiei subterane
mondiale, aceasta reprezint o totalitate de acti-
viti economico-fnanciare ilegale, delictuale i
legale, declarate sau nenregistrate, productoare
de mari venituri ilicite, desfurate pe plan mon-
dial de persoane fzice sau juridice. Din defniia
economiei mondiale se poate admite c econo-
miile oculte din economiile naionale, ce pre-
zint anumite particulariti de la stat la stat,
sunt parte component a sistemului subteran
13
MOLDOVA PRAD
mondial, deoarece ele nu trebuie nelese ca o
deviere de la economie n ansamblu, ci ca un
produs necesar suis generis (unical), diferena
care const n obinerea unui proft ilegal.
n publicaia
3
Shadow Economies:
Size, Causes and Consequences, Friedrich
Schneider i Dominik H. Enste defnesc econo-
mia tenebr ca find economie de pia bazat
pe producia de bunuri i servicii, fe legal sau
ilegal, care scap de sub controlul statului i es-
timrile ofciale ale PIB-ului. ns aceast def-
niie nu explic aprofundat acest fenomen i nu
rspunde la toate ntrebrile. n publicaia lor,
aceti autori au elaborat un tabel, n care au gru-
pat tipurile de activiti n funcie de tangena
la plata impozitelor (vezi Tabelul 1). n acest
tabel, economia tenebr include venitul nede-
clarat din producia legal de bunuri i servicii
cu caracter monetar sau de barter (nemonetar).
Conform defniiei elaborate de
Departamentul forei de munc din Canada
4
,
conceptul de economie subteran se defnete
n felul urmtor:
Economia subteran este o noiune care
face referin la persoane fzice i juridice, care
3 Friedrich Schneider and Dominik H. Enste Sha-
dow Economies: Size, Causes and Consequences
Journal of Economic Literature, Vol. XXXVIII (March 2000) pp.
1-114
4 http://www.edd.ca.gov/payroll_taxes/Underground_Eco-
nomy_Operations.htm
desfoar activiti economice cu achitri n nu-
merar i/sau folosesc alte mecanisme i sisteme pen-
tru a ascunde activitile sale n scopuri fscale.
n sensul noiunii prezentate, economia subte-
ran, de asemenea, este menionat ca evaziune
fscal, fraud fscal, pli n numerar, diferen-
de impozit, pli ilegale i n afara evidenei
contabile ofciale.
Economia criminal, conform defniii-
lor din dicionarul Casei de Drept
5
al SUA, se
prezint ca infraciuni economice, care se refer
la acte ilegale comise de ctre un individ sau un
grup de indivizi, agent economic, pentru a ob-
ine un avantaj fnanciar sau profesional. n ast-
fel de crime, motivul principal al infractorilor
const n ctiguri economice i bneti ilegale.
Acestea pot include: crime cibernetice (spar-
gerea bncilor, conturile agenilor economici),
evaziune fscal, jafuri, vnzare de substane in-
terzise de lege, precum i abuzuri economice.
O alt defniie a noiunii de economie
criminal este dat de ctre Centrul Naional
de Fraud din SUA, n lucrarea Ameninarea
global din cauza crimelor economice i
cibernetice
6
. n scopul abordrii problemei cri-
5 http://defnitions.uslegal.com/e/economic-crime%20/
6 The National Fraud Center, Inc. A member of the Lexis-
Nexis Risk Solutions Group in conjunction with The Economic
Crime Investigation Institute Utica College, December 2000,
USA, htp://www.utca.edu/academic/insttutes/ecii/publicatons/
media/global_threat_crime.pdf
Tabelul 1. Clasifcarea tipurilor de activiti economice subterane dup Friedrich Schneider i Dominik
H. Enste
Tipul activitii
economice
Tranzacii monetare Tranzacii nemonetare
Activiti ilegale Comerul cu bunuri sustrase, trafcul de droguri;
prostituia, jocurile de noroc, contrabanda,
fraude, etc.
Barter de droguri, de bunuri sustrase, produse
de contrabanda, etc. produse de droguri din
plante pentru uz propriu. Furturi de bunuri
pentru uz propriu.
Evaziune fscal Eschivarea de la
plata impozitelor
Evaziune fscal Eschivarea de la
plata impozitelor
Activiti legale Venituri nedeclarate de
la activitile particulare,
ctiguri, salarii i bunuri
primite de locul de
munc nedeclarat.
Bonusuri de
serviciu, benefcii,
premii nedeclarate,
salarii n plic
Barter legal de servicii
i bunuri
Produsele proprii a
gospodriilor casnice
14
MOLDOVA PRAD
minalitii economice a fost necesar adoptarea
unei defniii n sensul elaborrii rapoartelor
privind studiile, analiza i cercetrile ce in de
fenomenul economiei criminale.
n aa fel, economia criminal a fost de-
fnit ca acte ilegale efectuate prin nelciune
sau fals (fraud) de ctre persoane fzice sau ju-
ridice, care, utiliznd competenele profesionale
sau tehnice, ntreprind activiti nelegitime fa
de alte persoane fzice i juridice, att n ar, ct
i peste hotare, n scopul obinerii ctigurilor
bneti. Aceast defniie include mai multe ti-
puri de crime economice efectuate prin metode
contemporane. Unele din acestea includ activi-
ti economice criminale, cum ar f: trafcul de
arme, trafcul de droguri i terorismul. n unele
cazuri, n realizarea acestor activiti criminale
este utilizat violena pentru promovarea sco-
purilor.
n Republica Moldova, noiunile de ac-
tiviti ale economiei subterane sunt prezentate
conform SCN, ONU-1993, n recomandri-
le tratate n Manualul
7
Msurarea Economiei
Neobservate, editat n Moldova n anul 2003. n
sensul explicrii noiunilor economiei subterane,
acest manual evideniaz urmtoarele noiuni
8
:
Economia neobservat, n acest manual,
este prezentat n felul urmtor: Cuprinderea
global a produciei economice n conturi-
le naionale reprezint un aspect important n
calitatea acestora. innd cont de difcultile
n evidena unor activiti economice, aceast
complexitate este greu de atins. Activitile lip-
s n informaia de baz utilizat la elaborarea
conturilor naionale, fe din motivul c acestea
7 Msurarea elementelor economiei neobservate n
Republica Moldova, Departamentul Statistic i Sociologie
al Republicii Moldova, TACIS UE n Moldova, Chiinu
2003, http://www.statistica.md/public/fles/publicatii_elec-
tronice/Conturi_nationale/Econ_neobs_ro.pdf
8 Noiunile indicate n acest manual sunt integral reluate
i prezentate ca noiuni de baz cu care opereaz statistica
ofcial moldoveneasc n procesul de estimare, publicare i
operare a economiei subterne n Moldova.
sunt activiti ascunse, ilegale, neformale sau c
reprezint producia gospodriilor casnice pen-
tru autoconsum, fe n rezultatul neajunsurilor
n sistemul colectrii datelor, se defnesc ca eco-
nomie neobservat, iar includerea acestora n
conturile naionale se numete msurarea (es-
timarea) economiei neobservate.
Producia n sectorul neformal este deter-
minat ca activitate de producere realizat de
acele ntreprinderi necorporative din sectorul
gospodrii casnice, care nu sunt nregistrate
i/sau talia crora, dup numrul salariailor,
este sub censul stabilit, i care produc bunuri
destinate pieei.
Producia gospodriilor casnice pentru
autoconsum este determinat ca activitate eco-
nomic, n rezultatul creia gospodriile casnice
consum sau acumuleaz bunuri i servicii pro-
duse de ele nsele.
Producia ascuns n sectorul formal se
refer la producia legal nenregistrat de or-
ganele administrative i fscale i neraportat
acestora de ctre agenii economici cu scopul
evaziunii de la plata impozitelor, contribuiilor
de asigurare social etc.
Producia ilegal este producia de bu-
nuri i servicii, a cror vnzare, distribuire sau
posesie este interzis de lege i care, n mod
obinuit, este legal, dar devine ilegal cnd se
realizeaz de persoane neautorizate. Aceste pa-
tru tipuri de activiti se mai numesc domenii
difcile, iar lipsa informaiei privind activitile
date, n ansamblu, formeaz economia neob-
servat. Ordinea n care se enumer domeniile
difcile nu corespunde importanei lor. n reali-
tate, volumele i semnifcaia lor difer de la ar
la ar. Spre exemplu, sectorul neformal poate f
nesemnifcativ n rile dezvoltate i destul de
impuntor n cele n tranziie.
Producia n sectorul neformal reprezint
15
MOLDOVA PRAD
o parte important a economiei i a pieei mun-
cii n multe ri, ndeosebi n cele n tranziie,
n care procesul de restructurizare a activitilor
n economie a condus la o decentralizare mare
a produciei i la formarea unui mare numr de
ntreprinderi mici, regsite ulterior n sectorul
neformal.
Producia n sectorul neformal se mai
determin ca activitate economic, efectuat de
ntreprinderi necorporative, nenregistrate, ale
gospodriilor casnice i/sau talia crora, dup
numrul salariailor, este sub censul stabilit, i
care produc producie destinat pieei. Plus la
aceasta, sectorul neformal joac un rol impor-
tant n asigurarea ocupaiei, n producie i n
formarea veniturilor.
2. Abordri conceptuale
de estimare a economiei
subterane. Estimarea
economiei neobservate n
Moldova
Metodologii de estimare a economiei
subterane
Situaia economic din lumea ntreag,
n ultimele decenii, a demonstrat c cele mai
efciente strategii sunt cele care iradiaz nu eco-
nomia subteran, ci gestionarea acesteia. Mai
muli economiti au ncercat s defneasc, s
msoare i s stabileasc efectele economiei sub-
terane. Desigur, de la ar la ar, aceste efecte
se manifest diferit. O analiz a studiilor i a
referirilor cu privire la economia subteran a
delimitat trei direcii de determinare a dimensi-
unilor acesteia:
a) n scopul manipulrii lansarea
unor cifre cu caracter speculativ ale diferitor in-
dicatori macroeconomici, n funcie de anumite
interese conjuncturale. Uneori, cifrele enunate
sunt asemntoare situaiei economice existente
ntr-o ar sau alta.
b) Enunarea unor cifre, a cror
fundamentare este, exclusiv, un raionament
logic, o bun cunoatere a activitii economi-
ce (att formale, ct i informale). Acestea nu
includ economia criminal sau, ceea ce mai nu-
mim, ilegal.
c) Cea mai exact estimare este pe
baza metodelor de evaluare bine defnite, pen-
tru care sunt elaborate anumite metodologii de
calcul. Aceste metode sunt bazate pe ideea, c
economia subteran las urme, care apar pe pia-
a muncii, n agregatele monetare sau sub forma
dezacordului ntre venituri i cheltuieli. Aceast
direcie ofer posibilitatea de a aborda problema
prin prisma mai multor modaliti de estimare:
1. metode bazate pe date din siste-
mul conturilor naionale;
2. evaluarea n baza datelor obi-
nute n urma verifcrilor fscale i altor metode
de control;
3. metoda indiciilor ce apar pe pia-
a muncii;
4. metode monetare;
5. metode bazate pe consumul de
electricitate.
Pe plan internaional exist mai multe
metode de calcul a economiei subterane
9
, care
difer una de alta n funcie de modalitatea de
abordare, metodologia efecturii calculelor i
altele. n continuare, vom prezenta cele mai uti-
lizate metode:
9 Albu L., Ghizdeanu I., Iordan M., Modele de estimare a
economiei informale la nivel macroeconomic, unele considera-
ii teoretice i metodologice, Timisoara Journal of Economics,
vol. 1 nr. 2/2008, pag. 175-188
Feige, E. The Underground Economies. Tax Evasion and
Information Distortion, New York, 1989, http://www.worldcatli-
braries.org/oclc/17547266&referer=brief_results
M.Ray (1965), Estimating Tax Evasion: the Example of the
Italian General Sales Tax, Public Finance, nr.20, p.366-392
16
MOLDOVA PRAD
a) Supravegherea direct a econo-
miei subterane. Aceasta se efectueaz prin ana-
liza datelor, oferite de ctre agenii economici
care i desfoar activitatea, n ntregime sau
parial, n umbr. Aceast metod ofer po-
sibilitatea de a cunoate structura economiei
subterane. ns, datorit faptului c aceas-
ta este bazat pe date exacte oferite de ctre
ageni economici, genereaz dubii pe msura
ilegalitii activitii acestora, care nu sunt
pregtii s-i recunoasc implicarea chiar i n
condiiile asigurrii caracterului anonim.
b) Metoda de analiz a unui eanti-
on de contribuabili. Aceast metod este bazat
pe ameninarea unor sanciuni n cazul n care
agenii economici ar refuza colaborarea. n
acest fel, sunt obinute date cu privire la micii
antreprenori, care lucreaz pe cont propriu i,
n mare parte, se sustrag de la plata taxelor i
impozitelor. Aceast metod are, ns, un ne-
ajuns acurateea ce se limiteaz la activit-
ile taxabile, fr a se referi, astfel, la o parte
semnifcativ a economiei subterane. Deci, nu
este foarte reprezentativ din punct de vedere
a volumelor.
c) Metoda diferenelor de cheltuieli.
Aceast metod presupune c persoanele care
lucreaz n sectorul neofcial cheltuie mai mult
dect venitul lor declarat. Discrepana, care
refect cuantumul economiei subterane, poa-
te f pus n eviden att la nivel individual,
ct i la nivelul sistemului fnanciar naional.
Metoda const n compararea rezultatelor n-
registrrilor realizate n contabilitatea naiona-
l n procesul determinrii PNB prin cele dou
abordri: metoda veniturilor i cea a cheltuie-
lilor. Experiena de estimare a PNB din per-
spectiva veniturilor ofer cifre mai reduse fa
de cele obinute prin nsumarea cheltuielilor.
Diferena dintre cele dou agregate poate f
considerat drept baz pentru estimarea mri-
mii economiei subterane. n principiu, aceast
metod are avantaj, deoarece se calculeaz sim-
plu, se aplic uor, iar prin evoluia anual a
mrimii relative a acestor diferene se poate ex-
plica evoluia general a economiei subterane.
d) Metoda de comparare a forei de
munc. O reducere nejustifcat a ofertei de
for de munc poate f luat ca o cretere a
economiei subterane. Aceast metod de esti-
mare este afectat de elemente de interpretare
diferit. Oamenii muncesc att n economia
subteran, ct i n cea ofcial, prin urmare,
prin aplicarea acestei metode pot f stabilite di-
ferene. Ipoteza acestei metode pornete de la
rata de participare a altor ri sau rata de parti-
cipare de la nceputul perioadei examinate, ca
estimare a ratei de participare real. Astfel, se
obine diferena dimensiunii relative a forei
de munc neregulate n raport cu alte ri sau
alte perioade.
Pentru estimarea mrimii relative a
economiei subterane, spre exemplu n PNB,
se nainteaz ipoteza privind productivitatea
forei de munc n sectorul ofcial i neofcial.
Mai exist o versiune a metodei pe baz de
chestionare i interviuri, n special prin sonda-
je i anchete asupra folosirii timpului. Aceste
anchete sunt adresate antreprenorilor, sau ce-
lor ce recurg la angajarea sau la serviciile altora.
e) Metoda discrepanelor n tran-
zacii. Aceast metod pornete de la ipoteza
unei relaii constante n timp ntre volumul
tranzaciilor dintr-o ar i produsul naional
brut msurat ofcial. Estimarea pornete de la
un an de referin, n care nu a existat econo-
mie subteran, lund n considerare un volum
normal al tranzaciilor, care rmne inva-
riabil pe o perioad de mai muli ani. Aceste
presupuneri pun n discuie acurateea date-
17
MOLDOVA PRAD
lor obinute. Totodat, este difcil de apreciat
un volum al tranzaciilor, mai ales dac exist
cele desfurate cu numerar.
f ) Metoda comparativ a pieei mo-
netare. Aceast metod este cea mai utilizat n
estimarea economiei subterane. Pornete de la
faptul c tranzaciile din sectorul neofcial se
realizeaz mai mult n numerar. Aceast for-
m de tranzacii face difcil descoperirea lor
de ctre autoriti. Nivelul economiei subte-
rane este determinat de cantitatea de nume-
rar folosit la nivel naional n plus fa de cel
din tranzaciile ofciale. Aceast metod este
considerat mai exact, ntruct cantitatea i
structura masei monetare sunt n mod detaliat
cunoscute. Este de remarcat c i n cadrul eco-
nomiei subterane se folosesc plile prin banc
sau prin mijloace electronice.
g) Metoda consumului familial de
energie electric. Este folosit n mai multe ri
europene i presupune c n fecare ar, o par-
te a consumului familial (n gospodriile in-
dividuale) de energie electric este folosit n
economia subteran (neofcial). Energia elec-
tric, consumat la nivelul gospodriilor, difer
de la ar la ar i nu este determinat doar de
cauze evidente, cum ar f: mrimea populaiei,
nivelul de trai, localizarea geografc a rii (cu
referire la climat), preul relativ al curentului
electric sau accesul la alte surse de energie, ci i
de extinderea economiei subterane. Pe de alt
parte, un numr semnifcativ de ageni econo-
mici nenregistrai desfoar diferite activiti
n cadrul gospodriilor individuale sau obin
din acestea n mod direct venituri.
h) Evaluarea pe baza datelor obi-
nute n urma verifcrilor fscale i altor metode
de control. Aceast metod de evaluare pleac
de la datele, obinute de autoritile fscale n
urma controalelor de descoperire a venituri-
lor sustrase de la impozitare, ignornd, astfel,
rspunsurile date voluntar, pe baz de chesti-
onare. Metoda permite cunoaterea detaliat
a situaiei, evideniind acele activiti n care
se declar venituri mai mici dect cele reale
sau nu se declar deloc. Rezultatele controa-
lelor fscale sunt aplicate, prin extrapolare,
la ansamblul populaiei impozitate. Una din
problemele acestei metode sunt considerate re-
zultatele obinute cu mult diminuate fa de
situaia real. n aa fel, numrul mare al per-
soanelor, care nu depun declaraie fscal, nu
apar pe rol i astfel, acestea rmn descoperite
doar accidental.
i) Metoda DYMIMIC (dynamic
multiple-indicators multiple-causes). Aceast
metod ia n considerare cauze multiple, care
determin apariia, extinderea i efectele mul-
tiple ale economiei subterane n timp. Metoda
este bazat pe teoria statistic a variabilelor ne-
observabile i const din dou pri, care leag
variabilele neobservabile de indicatorii obser-
vai. n acest caz, rmne o singur variabil
neobservat mrimea economiei subterane.
Pentru estimare se presupune un set de cauze
i un set de indicatori, care sunt infuenai de
mrimea economiei subterane, astfel surprin-
zndu-se dependena structural a economiei
subterane de aceste variabile. Aceast depen-
den este folosit pentru previzionarea modi-
fcrilor mrimii economiei subterane n viitor.
Interaciunea, n timp, dintre cauzele
Zit(i=1,2,..,k), mrimea economiei subterane
Xt i indicatorii Yjt(j=1,2,,p) este prezentat
n Figura 1.

18
MOLDOVA PRAD

Estimarea economiei
subterane n Moldova
n Moldova sunt mai multe organizaii
naionale i internaionale, care ncearc s im-
plementeze diferite forme i metode de trans-
paren a fenomenelor ilegale economice. Sunt
efectuate i nite tentative
10
de cercetri frag-
mentate fa de aceste fenomene. Spre exemplu,
Lilia Caraciuc
11
, doctor n tiine economice la
Centrul de Investigaii Strategice i Reforme,
n lucrarea sa Corupia n Moldova: impactul
macroeconomic, abordeaz cele mai stringen-
te probleme legate de fenomenele de corupie,
mit i alte fenomene cu impact negativ asupra
economiei i societii, relev impactul acestora.
n Republica Moldova, economia ilegal
nu se calculeaz, nu exist o metodologie de co-
lectare a datelor i nici de estimare. ns, Biroul
Naional de Statistic al Republicii Moldova
estimeaz aa-numita economie neobservat.
Estimrile respective se efectueaz conform
10 Moldova n tranziie: Privire economic, N1, Centrul
de Investigaii
Strategice i Reforme, Chiinu, iulie 1998
11 Lilia Caraciuc, Corupia n Moldova: impactul macroe-
conomic, Centrul de Investigaii Strategice i Reforme, Firma
Editorial-Poligrafc, Tipografa Central, Chiinu, http://www.
transparency.md/Docs/Coruptia_pp221-383.pdf
metodologiei elaborate de BNS, descrise n
publicaia Msurarea Elementelor Economiei
Neobservate n Republica Moldova, ediia
2003
12
. n aceast publicaie sunt descrise ba-
zele conceptuale privind economia neobservat,
metodologia i sursele de informaie, utilizate n
estimarea elementelor economiei neobservate.
Metoda de estimare a economiei neob-
servate n Moldova se realizeaz prin utilizarea
informaiei cererii i ofertei forei de munc.
Aceasta const n determinarea numrului per-
soanelor ocupate n economia neobservata prin
compararea numrului acestora din Ancheta
asupra Forei de Munc n Gospodrii cu cel
obinut n Ancheta Statistic a ntreprinderilor.
Ancheta asupra Forei de Munc n Gospodrii
cuprinde toate persoanele ocupate, inclusiv i
cele n sectorul neformal, iar Ancheta Statistic
a ntreprinderilor (Ancheta Structural) cuprin-
de doar numrul persoanelor angajate ofcial.
n aa fel, se compar numrul patro-
nilor i salariailor acestora din Anchetele asu-
pra Forei de Munc n Gospodrii i Statistica
12 Departamentul Statistic i Sociologie al Republicii Mol-
dova, Department for Statistics and Sociology of the Republic
Moldova, Chiinu 2003, Analiza creterii economice n Moldo-
va, ediia nr.1, Primvara 2009
19
MOLDOVA PRAD
ntreprinderilor. Compararea se face pentru
toate activitile, inclusiv pentru cele slab repre-
zentate n Ancheta Statistic a ntreprinderilor.
Analiza informaiei obinute demonstreaz
structura neomogen a ntreprinderilor (talia,
tipul activitii, volumul produciei etc.), fapt
care impune divizarea acestora pe grupe, n re-
zultatul creia, se consider, estimarea produc-
iei este mai veridic.
(IFPS) prezint n adresa Departamentului
Statistic i Sociologie informaia cuprins n
formularul nr. 4-SF Raport privind activita-
tea de control, care se generalizeaz la nivel de
Inspectorat Fiscal Principal de Stat i include
datele din toate ofciile fscale teritoriale.
Esena i funciile acestei metodologii
nu au legturi cu volumul economiei ilegale. n
Republica Moldova, economia ilegal rmne n
continuare un fenomen nestudiat. Elementele
care fac parte din economia neobservat sunt
cunoscute, iar metodologia estimrii este foarte
aproximativ. n Figura 2 este prezentat ten-
dina economiei neobservate (EN), estimat
de BNS. n anul 2011 a fost nregistrat cel mai
mare volum al EN 19,51 miliarde de lei.
Conform estimrilor BNS, economia
neobservat n Republica Moldova are o ponde-
re considerabil. Totodat, conform prezentri-
lor i calculelor BNS, economia neobservat este
parte component a PIB-ului. Adic, economia
neobservat nu poate f comparat cu PIB-ul,
dar numai ca pondere a acestuia, deoarece ea
este inclus n valoarea PIB-ului. Estimrile se
efectueaz doar cu scopul de a afa cota-parte a
acesteia n PIB.
ns, economia ilegal este un fenomen
care funcioneaz concomitent cu economia
legal, nu este socotit de PIB i nici valoarea
adugat produs de aceasta nu este inclus n
VAB. Astfel, economia ilegal produce produs
cu valoare adugat neestimat i necunoscut
de autoritile Republicii Moldova.
ncepnd cu anul 1994 au fost fcute
mai multe tentative de a declara c economia ile-
gal cuprinde o parte foarte mare din economia
naional nregistrat. Conform unor publica-
ii din mass-media, dar i unor declaraii fcute
de-a lungul anilor de unele organisme fnancia-
re internaionale, economia ilegal ar constitui,
aproximativ, de la 30 pn la 75% n diferite
perioade ale evoluiei economiei Moldovei.
20
MOLDOVA PRAD
Toate aceste declaraii i publicaii ale
presei sau prezentate n diferite rapoarte, nu au
nici o argumentare economic i tiinifc. n
Moldova nu exist niciun studiu sau cercetri
aprofundate, care ar prezenta rezultate relevante
legate de fenomenul economiei ilegale.
Conform unui raport
13
publicat n 2006
i 2010, economia tenebr n Moldova constitu-
ie 45,1% i, respectiv, 44,3%. Conform acestor
publicaii, Moldova se situeaz pe locul 102
14

din 162 de ri.
Conform raportului Bncii Mondiale,
cel mai mare nivel al economiei tenebre din 151
de ri, n 2007, l deinea Georgia cu 68,8%
din PIB, urmat de Bolivia i Azerbaidjan cu
68,1% i 63,3% respectiv. Cel mai redus nivel
al economiei tenebre a fost nregistrat n Suedia
8,6%, SUA 8,8% i Austria 9,8%.
Nivelul economiei tenebre n lume
menine un trend n cretere. Dac n 1997 ni-
velul mediu al economiei tenebre n lume era de
32,%, n 2009 aceasta atingea 36,5%. O redu-
cere nesemnifcativ a nivelului acesteia a fost
nregistrat numai n 11 ri.
Conform estimrilor efectuate de BNS,
economia neobservat n Moldova are un carac-
13 Friedrich Schneider, Shadow Economies and Corrupti-
on All Over the World: What Do We Really Know?, Institute
for the Study of Labor, Bonn, Germany, September 2006,
http://library1.nida.ac.th/worldbankf/fulltext/wps05356.pdf
14 http://www.econ.jku.at/members/Schneider/fles/publicati-
ons/LatestResearch2010/SHADOW_ECONOMIES_ITax.pdf
ter stabil, cu mici devieri anuale. n aa mod,
n perioada analizat, economia neobservat din
Moldova a nregistrat cel mai mare nivel n anul
2011, constituind 25,5%, iar cel mai redus ni-
vel n 2007 21,3%. Cea mai mare contribuie
la formarea VAB a fost nregistrat n anul 2009
28,6%, iar cea mai mic n 2010 23,2%.
Figura 3 a fost elaborat n baza datelor
furnizate de BNS.
Datele statistice, refectate n
Rapoartele
15
privind situaia social-economic
din Republica Moldova, sunt prezentate neuni-
form, ceea ce complic procesul de efectuare a
cercetrilor, analizelor, calculelor, estimrilor i
elaborare a prognozelor legate de economia ne-
observat i ilegal. n rapoarte, unele date lip-
sesc ori nu sunt complete, sunt publicate parial
sau incomplet, fapt ce nu asigur ncredere.
1. Datele statistice, ce refect in-
dicatorii economiei neobservate, diseminate de
Biroului Naional de Statistic (BNS), nu sunt
consecvente i relevante pentru a efectua cerce-
tri depline i aprofundate. La publicarea date-
lor din rapoartele social-economice se utilizeaz
diferite metode i metodologii de prezentare a
datelor. Nu exist o metod unic (format unic)
de prezentare, care s repete anual aceiai indi-
15 http://www.statistica.md/pageview.
php?l=ro&idc=263&id=2209
21
MOLDOVA PRAD
catori i aceeai relevan. Practic, indicatorii i
tabelele se modifc n fecare an i, de aceea,
este imposibil de a selecta datele n dinamic cu
caracter comparabil. n anii
16
2008, 2009, 2010
i 2011, informaia din rapoartele social-econo-
mice, ce refect statistica legat de economia
neobservat, este prezentat n format diferit
(vezi Anexele 3; 4; 5; 6; 7).
2. Statistica dinamicii economiei
neobservate i elementele acesteia sunt publi-
cate uniform i relevant doar pentru perioada
anilor 2006-2007 (vezi Anexele 1; 2).
3. Raportul pentru anul 2009 pri-
vind dezvoltarea social-economic a Republicii
Moldova, elaborat de BNS, modifc metode-
le de prezentare a datelor statistice cu privire
la anii 2008-2009. Acest raport este elaborat
pe anul ntreg, iar datele privind PIB, compo-
nentele acestuia pe tipuri de activiti i indi-
catori, utilizri etc., inclusiv contribuia econo-
miei neobservate la formarea PIB-lui i Valorii
Adugate Brute, sunt publicate doar pentru
perioada ianuarie-septembrie a anului 2008 i
2009. Valorile indicatorilor pe totalul anului
2008, n raportul anului 2009, sunt publicate
ca pentru perioada ianuarie-septembrie, ceea ce
provoac confuzii de date statistice (vezi Anexa
4).
4. Rapoartele pentru anii 2009
i 2010 privind dezvoltarea social-economic
a Republicii Moldova, elaborate de BNS, au
modifcat formatul de publicare i indicatorii
privind contribuia economiei neobservate la
formarea PIB i VAB (vezi Anexele 4; 5; 6; 7).
5. Aceleai date din rapoartele pu-
blicate sunt diferite. De exemplu, datele legate
de volumul economiei neobservate, publicate n
16 http://www.statistica.md/pageview.
php?l=ro&idc=263&id=2209
anul 2007 pentru acelai an, nu coincid cu cele
trecute n raportul din anul 2008 i, respectiv,
cele din 2008 nu sunt identice cu cele trecute
n raportul din 2009 i aa mai departe. Aceeai
situaie se repet i n structura activitilor eco-
nomice a economiei neobservate (vezi Anexele
4; 5; 6; 7).
n raportul pentru anul 2011 privind
dezvoltarea social-economic a Republicii
Moldova, elaborat de BNS, lipsesc datele pri-
vind contribuia economiei neobservate la for-
marea VAB (vezi Anexa 7).
3. Abordarea problematicii
i identificarea economiei
subterane
Fenomenul economiei ilegale este pre-
zent n economiile mai multor ri. ns, limi-
tele ei de acoperire i manifestare difer de la o
regiune la alta. n partea estic a Europei, unde
cu 20 de ani n urm s-a nceput era dezvolt-
rii libere i democratice a societii, economiile
statelor de Est ale Europei s-au ciocnit de o alt
problem. Aceast problem era lipsa experien-
ei de trecere imediat de la un regim la altul.
Modelele, care pn la schimbare funcionau cu
succes, dup eliberarea porilor, brusc s-au dis-
trus. Nivelul de via brusc s-a redus, veniturile
populaiei, de asemenea, s-au redus, iar tot me-
canismul fostului complex militar-industrial s-a
destrmat de parc nici nu a existat.
Multitudinea problemelor din societate:
lipsa locurilor de munc, salariile mici ale anga-
jailor din sfera public, dependena mediului
de afaceri n proces incipient de factorii de de-
cizie, privatizarea petrecut la repezeal, distru-
gerea complexului agroindustrial din Moldova,
criza monetar din aa.1991-1994, apariia inte-
22
MOLDOVA PRAD
reselor de distribuire a zonelor de infuen eco-
nomic i politic, lipsa mecanismelor de regle-
mentare a proceselor economice n noile con-
diii, sistemul judiciar extrem de corupt, toate
acestea au fcut inevitabil procesul de apariie a
fenomenului de economie tenebr (ilegal).
n rezultat, au aprut nite interese,
strns legate ntre ele, ntre funcionarii de stat
i oameni de afaceri, procese funcional legate
de raportul d-mi i i dau, f-mi i i fac,
ajut-m i te ajut, benefcii nepedepsite i
nesancionate de ordin fnanciar, economic sau
trafc de infuen. Acestea cu timpul au nvlu-
it, practic, toat societatea. n prezent nu mai
exist nici o instituie, structur sau sfer/do-
meniu public sau privat, activitate public sau
economic unde s nu fe prezent corupia sau
economia ilegal (subteran, tenebr).
Experiena rilor avansate economic,
care s-au ciocnit simitor de fenomenul eco-
nomiei subterane, nc la nceputul anilor 30
a demonstrat c acest fenomen, dac este ne-
controlat, provoac mari pericole pentru siste-
mul economic. Dac devine necontrolat, acesta
transform managementul de nivelul conduce-
rii rii n mecanism de corupie i, ca rezultat,
acesta devine sluga activitii criminale econo-
mice, i pune n pericol securitatea naional a
rii.
Volumul economiei subterane mondia-
le, n 2007 a atins aproximativ, 16,85 trilioa-
ne de dolari USA (31% X 54,35/100%), calcul
efectuat de ctre autorul studiului. Rata medie
neponderat a economiei subterane, conform
cercetrii efectuate de ctre cercettorii de la
Banca Mondial i publicate n anul 2010
17

[10], a constituit 31%. PIB-ul mondial, n anul
2007
18
, a constituit 54,35 miliarde de dolari
17 http://www-wds.worldbank.org/external/default/WDSCon-
tentServer/IW3P/IB/2010/10/14/000158349_20101014160704/
Rendered/PDF/WPS5356.pdf , p. 31, 32, 33.
18 http://www.scribd.com/doc/14872141/GDP-World-
Bank-2007
USD
19
. Aceste date permit efectuarea unui sim-
plu calcul, n care se poate de evaluat economia
subteran mondial.
Economia ilegal este o activitate ncor-
porat n economia ofcial i include n sine
mita, furtul, activitatea clandestin, ascuns
complet de controlul organelor de stat, cum este
trafcul de droguri, jocurile de noroc, prostitu-
ia, crimele mpotriva cetenilor i proprietii
lor, ca o form de redistribuire a veniturilor: jaf,
tlhrie, furt, neltorie etc.
Problemele economiei ilegale, mai in-
tensiv, au atins interesele experilor i cercet-
torilor n anii 30 ai secolului trecut. Dar cea
mai aprofundat cercetare a fost efectuat de
Peter Gutmann n lucrarea sa Te Subterranean
Economy, publicat n 1977, n care subliniaz
i atenioneaz despre inadmisibilitatea ignor-
rii fenomenului de economie tenebr (ilegal)
perceput ca cea mai periculoas ameninare in-
terioar a statalitii oricrei ri.
n anul 1983, n oraul Bielefeld,
Germania, a fost organizat prima conferin
internaional cu privire la economia tenebr,
unde au fost prezentate 40 de rapoarte i analize
din mai multe ri cu diferite sisteme economi-
ce. Au fost stabilite unele criterii unifcate de
noiuni i sens, elaborate mecanisme de colabo-
rare interstatale i prevenire a crimelor econo-
mice cu caracter transnaional. Au fost expuse
multe experiene ale rilor, care au avansat n
combaterea acestui fenomen.
n anul 1991, la Geneva a fost organi-
zat i petrecut conferina statisticienilor euro-
peni, dedicat economiei ascunse i neformale.
A fost publicat un ghid special privind statistica
economiei tenebre n rile cu sisteme economi-
ce bazate pe criterii de pia.
ncepnd cu 1991, pentru rile CSI,
regulat, se petrec diferite conferine i semina-
19 http://www.geohive.com/charts/ec_gdp1.aspx
23
MOLDOVA PRAD
re privind monitorizarea sectorului neformal al
economiei.
n luna mai 1996, la edina comu-
n a Comisiei Economice Europene a ONU
(Eurostat) i OECD a fost examinat problema
evalurii proporiilor economiei tenebre. n aa
fel, a fost creat comisia special pentru proble-
mele economiilor ascunse.
n prezent nu este formulat o poziie
unanim i noiune universal fa privind eco-
nomia ilegal.
4. Bariere n procesul
de analiz i estimare a
economiei ilegale
Procesul de estimare a economiei ilegale
devine unul foarte complex cu multe probleme
i bariere. Realizarea unei asemenea sarcini poate
f complicat, deoarece exist puin experien
de estimare a economiei ilegale. Unii experi din
Republica Moldova constat c estimarea econo-
miei ilegale poate deveni problematic ori impo-
sibil de realizat n condiiile Moldovei, din cauza
nivelului mare de corupie i protecie a celor ce
sunt preocupai de aplicarea activitilor econo-
mice ilegale i criminale. Totodat, ascunderea
acestui fenomen n continuare amenin existen-
a statului ca entitate internaional.
n Republica Moldova exist instituii
tiinifce, pentru activitatea crora statul chel-
tuie fonduri fnanciare impuntoare, iar efectul
acestora este echivalat cu zero. Aceste instituii
realizeaz proiecte absolut nerevendicabile, iar
n cadrul lor activeaz persoane dubioase i, n
principiu, fac tiin pentru tiin. Aceste in-
stituii, dup esena i misiunea lor, trebuie s
fac tentative proprii de evaluare a economiei
subterane.
Trebuie de contientizat c n procesul
de realizare a unei eventuale estimri a econo-
miei ilegale i criminale i pot face apariia di-
ferite obstacole i bariere din partea unor actori,
instituii, structuri publice, private i mass-me-
dia, pot f puse bariere din partea unor oameni
din mediul de afacere de importan i pondere
mare n societate, structurilor de for etc.
Fr depunerea unor eforturi din partea
tuturor structurilor este imposibil ca procesul
de estimare a economiei ilegale s fac lumin
asupra acestui fenomen foarte sensibil al econo-
miei naionale.
Analiza prealabil a unor discuii n
profunzime cu unii actori din sectorul real al
economiei relateaz interes din partea acestora
de a contribui la eliminarea acestui fenomen
de extrem importan n procesul de dezvol-
tare a rii n ansamblu. Mai mult ca att, mai
muli ageni economici sunt gata de a colabo-
ra cu organele i structurile respective n sco-
pul de a scoate la lumin multe elemente-pri
componente ale economiei ilegale, aplicate n
schimbul libertii funcionrii n continuare.
Alii sunt gata s indice mecanisme, metode i
instrumente concrete, facilitate de unii funcio-
nari publici n rezultatul unor pli etc., evaziu-
ne fscal, metode de falsifcare a unor bunuri i
mrfuri, scheme de corupie foarte complicate
etc. Toi reprezentanii mediului de afaceri, cu
care au fost organizate discuii, au solicitat s
rmn neidentifcai.
5. Prezena economiei ilegale
n viaa social-economic
Necesitatea calculrii economiei ilegale
n Republica Moldova devine o necesitate stric-
t, fr de care dezvoltarea sectorului legal al
economiei este imposibil. n principiu, n ara
24
MOLDOVA PRAD
noastr exist instrumente foarte efciente de
aplanare a situaiei, ns randamentul de utili-
zare a lor este mult sub nivelul cerut i efectiv.
n continuare se va face referin la acestea.
Uneori, funcionarii recunosc fenome-
nul, dar, din motive neclare, sunt neputincioi
n faa efectelor economiei ilegale. Se pare c n
Moldova fenomenul de economie ilegal, ncet,
atrage n sine tot ce este posibil i imposibil ori
instrumentele existente slujesc celor ce le gesti-
oneaz.
Prezena fenomenului de economie te-
nebr n procesele i viaa social-economic
din Republica Moldova este confrmat de mai
multe aspecte i surse:
Incomparabilitatea unor indicatori de ni-
vel macroeconomic;
Rapoartele instituiilor fnanciare inter-
naionale;
Rapoartele instituiilor bugetar-fscale
din Republica Moldova;
Rapoartele unor structuri i instituii pu-
blice cu abiliti speciale;
Semnalele ferme ale societii civile i re-
prezentanilor acesteia;
Actele normative i legislative din ultimii
10 ani, care au ca scop principal comba-
terea acestui fenomen;
Multiplele aciuni i procese de judecat;
Rapoartele conducerii de vrf a -
rii (Preedintele rii, Preedintele
Parlamentului, Prim-ministru al RM,
Minitrii), prin care se recunoate ngrijo-
rarea legat de efectele provocate de eco-
nomia ilegal;
Discuiile dintre persoanele fzice;
Publicaiile din pres;
Emisiunile de la televiziune i radio
Etc.
Deci, nimeni nu ignor funcionarea i
prezena acestui fenomen n activitatea social-
economic din ar, inclusiv cei de care ine
aplanarea acestuia.
Apar mai multe semne de ntrebri le-
gate de situaia format asupra amplifcrii fe-
nomenului de economie ilegal i criminal.
Studiile ne demonstreaz consecinele grave ale
acestui fenomen.
6. Consecine i efecte
subestimate
n prezent, n Republica Moldova nu
exist niciun studiu sau analiz, care cu preci-
zie s demonstreze prezena economiei ilegale,
ponderea real a acesteia n volumul economiei
naionale, costurile reale ale acesteia, impactul
real asupra sferei sociale, impactul asupra secto-
rului rea al economiei.
Din cauza aceasta, n activitatea
Guvernului Republicii Moldova se simte o in-
certitudine puternic i o situaie nervoas, mai
ales cnd societatea civil amplifc discuiile
asupra fenomenului de economie criminal i
ilegal. Mai mult ca att, persoanele cu decizie
politic i economic ocolesc acest subiect, nu
furnizeaz vreo explicaie n legtur cu acest fe-
nomen, n afar de situaiile, cnd sunt impui
doar s recunoasc existena fenomenului, dar
nu i proporiile acestuia.
Proporiile acestui fenomen nu sunt cu-
noscute, dar toi simt rezultatul lui i necesita-
tea de a f estimat din punct de vedere monetar,
fnanciar, social i politic. Cel mai important in-
25
MOLDOVA PRAD
dicator al economiei naionale, Produsul Intern
Brut, nu este calculat real din cauzele refeciilor
economiei ilegale.
Astzi, Moldova este cuprins de valul
economiei tenebre, efectele creia:
1. Distorsioneaz toi indicatorii macroeco-
nomici;
2. Afecteaz foarte accentuat creterea eco-
nomic;
3. Frneaz ritmul de dezvoltare social-eco-
nomic;
4. Creeaz probleme sistemului bugetar-fs-
cal al rii;
5. Prezint pericol pentru sistemul monetar;
6. Are impact negativ asupra pieei fnanci-
are;
7. Infueneaz negativ asupra sistemului
creditar-bancar;
8. Sporete afuxul de moned strin;
9. Reduce, n toate sferele, investiiile au-
tohtone i strine n dezvoltarea sectoru-
lui real al economiei;
10. Genereaz pericole pentru sistemul de
asigurri obligatorii i de asisten social;
11. nrutete situaia pe piaa forei de
munc;
12. Creeaz condiii de majorare a omajului;
13. Majoreaz nivelul de corupie pe toate
segmentele societii;
14. Distruge sistemul de ocrotire a sntii;
15. Creeaz o imagine negativ a rii pe plan
internaional;
16. ndeprteaz partenerii economici i f-
nanciari internaionali;
17. Altele.
7. Necesitatea argumentat
de evaluare a fenomenului
economiei ilegale
Atmosfera n viaa social-economic
din Moldova trezete o situaie de ngrijora-
re. Aceast ngrijorare reiese din faptul c nici
unul dintre Guvernele anterioare ale Republicii
Moldova nu a depus eforturi depline n estima-
rea real a volumului economiei subterane.
Se cere o consolidare a organizaiilor in-
ternaionale, care sunt prezente n procesul de
democratizare i dezvoltare a rii cu organiza-
iile non-guvernamentale, inclusiv structurile
de stat i cele publice pentru a evalua volumele
acestui fenomen foarte grav.
Prezena masiv a economiei ilegale
n procesele economice din Moldova provoa-
c sentimente negative din partea partenerilor
strini i organizaiilor internaionale. n acest
context, provocrile acestui fenomen conturea-
z foarte clar necesitatea i premisele de analiz
i cercetare aprofundat ale economiei ilegale.
n practica internaional exist experien vas-
t, mecanisme de cercetarea i analiz complex
a fenomenului de economie ilegal, care ar:
1. identifca mecanismele i schemele eco-
nomiei ilegale n Moldova;
2. evalua situaia real n legtur cu feno-
menul economie ilegal;
3. estima volumul real al economiei ilegale;
4. identifca cu precizie toate tipurile de ac-
26
MOLDOVA PRAD
tiviti economice ilegale;
5. descoperi cele mai afectate sfere i dome-
nii n urma funcionrii acestui fenomen;
6. elabora instrumentele i metodele de apli-
care asupra aplanrii acesteia;
7. identifca toate relaiile n care apar feno-
menele ilegale economice;
8. identifca instrumentele de eliminare a fe-
nomenului de economie ilegal.
8. Intersecii transnistrene
n economia subteran din
Moldova
Lipsa spaiilor comune juridic, eco-
nomic, vamal, de aprare i cultural dintre
partea dreapt i stng a Nistrului las porile
deschise pentru activitile economice ilegale
din ambele pri.
Unele evenimente din trecutul istoriei
de 10-15 ani au amplifcat acest fenomen de
economie subteran.
In anul 2001 autoritilor nerecunoscu-
te din partea stng a Nistrului le-a fost retra-
s, pe buna dreptate, stampila vamal moldo-
veneasc. In urma acestui fapt autoritile din
partea stng a Nistrului, au declanat aplicarea
a mai multor scheme care prin care efectuau
ilicit importuri i exporturi masive de mrfuri.
n rezultatul acestor scheme multe din aceste
mrfuri ajungeau ilegal s se vnd mai apoi n
pieele din partea dreapt a Nistrului, astfel am-
plifcnd comerul ilicit de mrfuri.
O alt situaie se refer la data de 15 mai
2003, cnd Departamentul Vamal al Republicii
Moldova i Serviciul Vamal de Stat al Ucrainei
au semnat Protocolul privind recunoaterea re-
ciproc a documentelor vamale, comerciale i
de transport de mrfuri. Prin aceasta, Ucraina
a ncetat s permit accesul pe teritoriul su al
ncrcturilor cu asigurare vamal din regiunea
Transnistrean.
nregistrarea agenilor economici din
partea stng a Nistrului la organele abilitate
ale Moldovei, taxa special n mrime de 100%
din costul vamal al mrfurilor importate din
Moldova n partea stng a Nistrului, acuzai-
ile reciproce au creat o situaie absolut absurd,
culminnd cu ntreruperea legturii telefonice
la mijlocul lunii septembrie 2003.
Hotrrea Guvernului Republicii
Moldova privind crearea unor posturi vama-
le interne staionare pentru aplicarea regulilor
controlului vamal fa de mrfurile din regiu-
nea trnsnistrean au izolat, constrns i redus
dramatic comerul dintre ambele maluri ale
Nistrului. n aa fel, s-a produs o retragere a
agenilor economici de pe ambele maluri ale
Nistrului n economia subteran. n rezultat, a
avut loc o lunecare masiv spre activizarea con-
trabandei i a corupiei.
Efectul de izbucnire brusc a contradic-
iilor pe fundalul procesului de tratative a fost
determinat de faptul, c pentru prima oar
dup 1992 au fost lezate interesele economice
ale elitelor anumitor grupuri de business de
pe ambele maluri ale Nistrului. De fapt, pro-
blemele, cu care se confrunt Moldova legate
de partea stng a NIstrului n toat perioada
1991-2012, au fost asemntoare, de aceea lu-
crurile au devenit clare n predominarea inte-
reselor economice. n toat aceast perioad au
fost utilizate toate resursele pentru cutarea ac-
tiv a unor puncte de contact n primul rnd
n sfera economic.
Analiza situaiei relev necesitatea re-
stabilirii sectorului real n Moldova inclusiv n
partea stng a Nistrului. Pentru ambele pri
27
MOLDOVA PRAD
exist limitri bugetare drastice, legate de nece-
sitatea meninerii sferei sociale, pe de o parte, i
de reducerea poverii fscale n scopul stimulrii
activitii de antreprenoriat i atragerii de inves-
tiii strine, pe de alt parte. Totodat, situaia
se complic i mai mult din cauza c ambele
pri ale Nistrului se confrunt cu probleme
bugetare, ct i ale balanei de pli din cauza
economiei subterane.
Volumul de contraband prin sectorul
transnistrean nu este calculat i nici estimat.
Volumul tranzaciilor bancare dintre Moldova
i partea stng a Nistrului nu este cunoscut.
Aceste tranzacii sunt efectuate prin interme-
diul conturilor corespondente din Rusia i
Ucraina, afate n bncile din zonele ofshore.
Fenomenele tenebre ale activitilor economi-
ce ntre ambele maluri ale Nistrului cuprind o
gam de activiti, inclusiv criminale (comerul
cu armament, droguri etc.).
Conform explicaiilor unei publicaii
din ziarul Te guardian:
(http://www.olvia.idknet.com/
ol56-12-08.htm, http://press.try.md/item.
php?id=12735), volumul comerului cu arma-
ment dintre Tiraspol i Odessa atinge, aproxi-
mativ, 20 de miliarde USD, iar volumul de car-
ne de gin importat n regiunea necontrolat
de autoritile moldoveneti pe cap de locuitor
atinge 20 de tone anual. Importul de carne de
gin este distribuit, inclusiv i pentru malul
drept al Nistrului. Despre aceasta nu exist esti-
mri n Moldova.
O alt form de activitate ilegal const
n reducerea volumelor i preurilor de import
la carnea de porc i de pasre.
Regiunea separatist din partea stng a
NIstrului prezint pentru economia Republicii
Moldova un pericol foarte mare din cauza c nu
sunt controlate procesele economico-fnanciare.
Consolidarea forelor comune ale structurilor i
serviciilor de stat cu abilitile respective trebuie
s realizeze funciile pe deplin.
Necesitatea estimrii fenomenului eco-
nomiei subterane, provocat de partea stng a
Nistrului, trebuie s devin o prioritate pentru
societate. n acest proces ar trebui s fe impli-
cai i cei din partea stng a Nistrului.
Una din soluiile reale, care ar adu-
ce avantaje economice importante economiei
Moldovei inclusiv partea stng a Nistrului, ar
f compromisul reciproc de natur economic.
Acesta ar trebui s fe realizat prin apropierea
economic a mediului de afaceri dintre ambe-
le maluri, care a fost foarte afectat n perioada
guvernrii comuniste. Cu siguran, procesul de
integrare economic ar reduce mult din volu-
mul activitilor ilegale. n acest proces trebuie
antrenai ntreprinztorii i organizaiile negu-
vernamentale de pe ambele pri ale Nistrului.
Conexiunea sistemelor fnanciar-banca-
re ale ambelor maluri ar reduce din volumele
splrii de bani.
Pentru realizarea unor aa msuri este
nevoie de voin politic i constrngerea in-
tereselor economice a factorilor de decizie de
rang.
9. Avantaje sau dezavantaje
ale economiei ilegale
Situaia economic a Republicii
Moldova trezete multe semne de ntrebri.
Unele din aspectele comportamentului imperti-
nent al actorilor activitilor economice ilegale
este natura, practic, deschis de manifestare.
n timpul studiului s-au abordat unele
aspecte ce duc la apariia fenomenului negru al
economiei ilegale atractiv. Am ncercat s rs-
pundem la ntrebarea: Prevaleaz avantajele
economiei ilegale asupra dezavantajelor?
28
MOLDOVA PRAD
Mrimea sectorului economiei ilegale,
n unele cazuri, nu este impediment n creterea
economic. Existena acesteia formeaz poteni-
al de cretere economic, ns, find necontrola-
t, devine autonom. Economia ilegal poate f
privit ca o rezerv a economiei legale, deoarece
prin sistemul de schimb, aceasta alimenteaz
creterea economic.
Reieind din cele menionate, se impune
necesitatea abordrii estimrii economiei ilegale
prin prisma argumentrii i analizei avantajelor
i dezavantajelor.
Prin prisma economiei ilegale, unii eco-
nomiti subliniaz necesitatea acestui fenomen
ca unul inevitabil n perioadele de tranziie, mai
ales n situaiile de criz.
Nu pot f de acord cu aceast constatare.
Aceste constatri nu au la baz argumente ti-
inifce i nu pot f demonstrate. Vom ncerca
s scoatem n eviden principalele dezavantaje,
provocate de fenomenul economiei ilegale din
punct de vedere social-economic, deoarece avan-
taje nu au fost constatate.
Dezavantajele n sfera bugetar-fscal
se manifest prin ascunderea activitilor eco-
nomice legale i eschivarea de la plata impozi-
telor. Aceasta reduce substanial partea de ve-
nituri a bugetului, prin urmare afectnd fnan-
area realizrii programelor de stat, instituiilor
i structurilor statului. n aa fel, fenomenul de
economie ilegal pune sub ameninare stabilita-
tea social i progresul dezvoltrii rii.
nc un dezavantaj puternic al ascun-
derii i eschivrii de la plata impozitelor este
creterea poverii fscale asupra contribuabililor,
care pltesc onest, legal i la timp impozitele.
Aici trebuie de menionat Legea economic:
Majorarea poverii fscale stimuleaz i mai mult
ascunderea activitilor i eschivarea de la pla-
ta impozitelor, astfel amplifcnd diferenierea
dintre venituri i proprietate.
Trebuie s menionm i proporiile
mari n inefciena distribuirii mijloacelor buge-
tare, n rezultatul lobysm-ului i corupiei, re-
distribuirea posibilitilor economice legate de
unele faciliti, cote, licenii, alte privelegii (im-
portatorii de carburani, exportatorii de legume
i fructe, metale etc., ntreprinderile mari).
Efciena politicilor macroeconomice
se mainfest, n primul rnd, prin greelile
intenionate i neintenionate, comise n pro-
cesul de gestionare macroeconomic i emiterea
actelor de reglementare. n acest sens, exist mai
multe dezavantaje, ns cel mai serios, n aceste
politici, const n creterea masei monetare
i infuenarea cererii de pia, n realitate de
aceasta nefind nevoie. Ca rezultat, apare riscul
de amplifcare a ritmului de cretere a infaiei
i invers.
Lipsa evidenei proporiilor economiei
ilegale se rsfrnge negativ asupra politicilor de
ocupare a populaiei n cmpul muncii.
Subaprecierea economiei ilegale poate
infuena elaborarea strategiilor i programelor
economice de lung durat:
erori la evaluarea distribuirii veniturilor;
modifcarea indicatorilor n raport cu
PIB-ul nereal, din cauza c nu sunt in-
cluse bunurile i serviciile ilegale;
denaturarea balanei de pli din cauza
circuitului necontrolat n afara hotarelor
rii a mrfurilor i fuxurilor de capital;
n sfera monetar-creditar, dezavan-
tajele se manifest prin deformarea structu-
rii circuitului monetar, a relaiilor de credi-
tare, stimularea infaiei, majorarea riscurilor
investiiilor, deponenilor, bncilor etc.;
splarea banilor obinui din venituri ile-
gale infueneaz negativ cursul de schimb
al leului;
29
MOLDOVA PRAD
activitatea economic ilegal i criminal
infueneaz benefc afuxurile de valut;
metodele criminale de deposedare a
proprietilor i afacerilor.
Procesul investiional i creterea eco- investiional i creterea eco-
nomic. Trebuie s constatm c activitatea ile-
gal produce activitate legal prin intermediul
utilizrii veniturilor ilegale pentru achiziiona-
rea de mrfuri i servicii legal produse, n aa
fel crescnd PIB-ul. ns, aceasta nu poate f
privit ca un avantaj, deoarece procesul de acti-
vitate ilegal limiteaz posibilitile de atragere
a resurselor investiionale, inclusiv a celor str-
ine. Mijloacele bneti ascunse, de obicei, sunt
folosite pentru consum, ns, n cea mai mare
parte, se export din ar, reducnd resursele de
investiii.
Unii economiti pun ca avantaj al eco-
nomiei ilegale i criminale faptul c o bun
parte a populaiei are ocupaie, chiar dac este
plasat n cmp ilegal de activitate economic.
Economia ilegal se desfoar n toate regiunile
rii i, practic, n toate domeniile economice.
n principiu, acest, aa-zis, avantaj, n reali-
tate, este un dezavantaj considerabil, deoarece
deformeaz sistemul de diviziune a muncii, ma-
joreaz costurile de producie i de desfacere, se
rsfrnge asupra calitii mrfurilor i serviciilor
din cauza pericolelor de a f descoperii de ctre
organele de resort.
Pericolul de a f de descoperii nu per-
mite creterea produciei, utilizarea noilor
tehnologii, publicitatea i politicile legale de
marketing.
Mrimea sectorului economiei ilegale,
n unele cazuri, nu devine un impediment n
creterea economic. Existena acesteia formea-
z potenial de cretere economic, find ne-
controlat, devine autonom. Economia ilegal
poate f privit ca o rezerv a economiei legale,
deoarece prin sistemul de schimb aceasta ali-
menteaz creterea economic.
Putem evidenia trei funcii de natur
pozitiv ale economiei ilegale:
1. Nivelator al fuctuaiilor conjuncturii
economice prin injectarea resurselor din
sfera ilegal n cea legal.
2. Adsorbant (amortizator) a unor ocuri so-
ciale.
3. Stabilizator ncorporat, deoarece sectorul
ilegal alimenteaz sectorul legal.
Pentru compararea unor aspecte ale economi-
ei ilegale a fost elaborat Tabelul 2.
Tabelul 2. Compararea unor pri negative i
pozitive a economiei ilegale
Pri negative Pri pozitive
Deformarea sferei bugetare
i fscale
Obinerea mijloacelor de
convieuire
Denaturarea politicilor
macroeconomice
Evitarea falimentrii
frmelor
Deformarea structurii
consumului
Creterea PIB
Reducerea efcienei
regimului concurenial
Posibilitatea de formare
a stimulentelor C&D n
sectorul legal
Denaturarea reproducerii
forei de munc
Asigurarea ocupaiei
populaiei
Majorarea costurilor de
producie
Limitarea proceselor
investiionale
Pe parcursul studiului a fost elaborat
o schem de interconexiuni ntre toate com-
ponentele principale ale sistemului economiei
ilegale cu cele mai importante din economia
naional, prezentat n Figura 4.
Sistemul de interconexiune, interdepen-
den i infuen reciproc a tuturor elemente-
lor i componentelor face fenomenul economiei
ilegale de nezdruncinat.
Aceasta poate f i principala cauz, care
mpiedic iniierea procedurii de evaluare i es-
timare.
30
MOLDOVA PRAD
10. Aspecte privind eficiena
cadrului instituional n
combaterea economiei
ilegale
Pe parcursul desfurrii studiului au
fost fcute ncercri de a estima efciena activi-
tilor unor servicii i structuri de stat, care prin
abilitile lor au tangene directe cu fenomenul
economiei subterane. Realizarea studiului a fost
ngreunat din cteva cauze. Studiind site-urile
acestor servicii i structuri s-a stabilit c unele
din ele nu public rapoarte despre activitatea
lor de baz. Bugetele acestor structuri de stat
sunt publicate doar pe pagina web a CCCEC.
Informaiile furnizate conform solicitrilor nu
sunt depline i nu refect n totalitate cele so-
licitate pe parcursul studiului. Unele din ser-
viciile de stat, solicitate s furnizeze informaii
despre activitile lor, nu au reacionat nici ntr-
un fel, altele au rspuns cu mare ntrziere. Mai
jos sunt refectate unele analize ale activitilor
acestor servicii.
31
MOLDOVA PRAD
A. Activitile economice
ilegale (neobservate)
Activitile economice ilegale impli-
c for de munc, care necesit remunerare,
procese de comer intern i extern, implicarea
unui volum de uniti bneti din cadrul remi-
tenelor cheltuite pentru schimbarea bunurilor
i serviciilor produse de sectorul economiei ne-
observate, etc. De aceea, economia neobservat,
evident, trebuie s coreleze ntr-un mod cu sa-
lariul mediu, volumul de export-import, num-
rul de ntreprinderi lichidate, nou nregistrate,
comerul cu bunuri i servicii etc.
Am considerat necesar cercetarea in-
dicatori din Tabelul 1, dinamica crora ar tre-
bui s ne demonstreze tendine asemntoare
n evoluiile sale. De aceea, n timpul studiului
a fost fcut ncercarea de a corela indicatorii
din Tabelul 1, pentru a gsi puncte comune n
dinamica acestora n perioada studiat. Cu aju-
torul datelor din acest tabel, n continuare au
fost construite grafce pentru a gsi o corelare
comun ntre indicatorii menionai.
diate mai multe interpelri pentru a analiza si-
tuaia real a manifestrii economiei ilegale i
neobservate. Printre acestea se numr:
Camera nregistrrii de stat;
(IFPS);
Centrul pentru Combaterea Crimelor
Economice i Corupiei;
Inspecia Muncii;
Serviciul Vamal;
Agenia Naional pentru Protecia
Concurenei.
B. Evoluia agenilor
economici lichidai n
Moldova
A fost expediat o interpelare la Camera
nregistrrii de Stat (CS) viznd statistica agen-
ilor economici nregistrai n perioada 2010-
Tabelul 3. Corelaiile economiei neobservate n RM 2006 2011 (%)
Indicatori de cretere 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Ritmul economiei neobservate n PIB
22 21,3 22,1 22,4 23,2 25,5
Ritmul economiei neobservat n VAB
27,1 26 26,9 28,6 23,2 27,7
Ritmul a salariului mediu 32,98 22,23 26,15 4,07 8,51 6,79
Ritmul remiterilor 25,07 42,57 36,26 -28,8 5,26 18,98
Ritmul de comer cu bunuri 19,9 20,8 22,9 -7,3 20,6 -12,8
Ritmul de comer cu servicii 20,49 19,77 14,87 11,6 15,88 -13,54
Ritmul de cretere IPC 14,1 13,1 7,3 4,0 8,1 7,8
Ritmul exporturilor -3,7 27,6 18,7 -19,4 20,1 44,1
Ritmul importurilor 17,5 37 32,8 -33,1 17,6 34,7
Ritmul defcitului balanei comerciale 36,7 43 40,8 -39,7 16 28,3
ntreprinderi lichidate 20,1 4,6 56,7 9,1 -3 8
Alctuit de autor n baza datelor BNS
n Republica Moldova exist mai mul-
te instituii abilitate cu funcii de monitorizare,
control i eliminare a fenomenelor economice
criminale. Pe parcursul studiului au fost expe-
2011. Din datele furnizate de ctre CS, s-a
constatat c exist statistica ntreprinderilor li-
chidate n anumii ani. Statistica agenilor eco-
nomici lichidai pe perioada vizat, n structu-
32
MOLDOVA PRAD
ra formelor juridice de organizare, pe tipuri de
activiti i domenii lipsete. Totodat, nu sunt
grupate ntreprinderile lichidate n funcie de
motivul lichidrii, reorganizrii, cum ar f: in-
solvabilitatea, deciziile proprii, falimentare, fr-
mele fantome, lichidate forat din cauza fraude-
lor sau aplicrii activitilor economice ilegale,
ascunse sau neformale etc. ntre fenomenul de
economie ilegal (neobservat) i ntreprinderi-
le lichidate apare o legtur, care ar f necesar
de verifcat. Multe ntreprinderi pot f lichida-
te imediat dup ce au devenit insolvabile, dar
motivul situaiei lor ar putea oferi rspunsuri
la unele ntrebri legate de fenomenele studi-
ate. Aceast situaie, desigur, formeaz serioase
impedimente de a efectua o analiz a situaiei
privind sectorul economiei tenebre.
Recomandm structurilor respective s
iniieze, n mod obligatoriu, formarea unei baze
de date privind dinamica nregistrrii-lichidrii
agenilor economici pe toate formele juridice
de organizare, tipuri de activiti, fraude, frme-
fantome etc. Prin urmare, ar f util transparen-
a n activitatea CS, astfel nct, fecare persoa-
n s aib acces gratuit la aceste informaii.
Diagrama 1 refect tendinele ntreprin-
derilor noi nregistrate i ale celor lichidate. Dac
urmrim aceast evoluie, putem observa c ten-
dinele sunt pe alocuri diametral opuse n toat
perioada. Care este explicaia? Din datele prezen-
tate de CS nu este posibil de explicat. La CS nu
se ine cont de structura i clasifcarea celor lichi-
dai corespunztor formelor de proprietate, formei
juridice de organizare, domeniilor de activitate etc.
Are aceast situaie puncte comune cu
activitile economice ilegale sau neobserva-
te ori nu? Este admisibil ca numrul mare de
ntreprinderi lichidate s conin i elementele
economiei ilegale.
Menionm c numrul de ntreprinderi
lichidate, n raport cu cele noi nregistrate, n
unele perioade constituie 47%. Acest indicator
n Moldova este mai mare ca cel mediu pe regi-
une i UE.
Datele statistice privind dinamica
structurii numrului de ntreprinderi lichida-
te n Republica Moldova nu se nregistreaz.
Totodat, numrul de ntreprinderi lichidate
dup forma juridic de organizare nu este cu-
noscut. ns, un numr foarte mare este inclus
n eantionul de efectuare a anchetei asupra for-
ei de munc. Compararea acestora cu statistica
33
MOLDOVA PRAD
ntreprinderilor scoate n eviden numrul de
persoane neangajate ofcial. Respectiv, acest nu-
mr de angajai produc valoare adugat n PIB,
care nu este nregistrat.
Din Figura 5 vedem comportamentul
ciudat al trendului legat de dinamica ntreprin-
derilor lichidate. Ritmul de lichidare a ntre-
prinderilor, n anul 2008, a atins peste 57%, ca
n 2010 s se reduc brusc la minus 5 procente.
ns, dup cum vedem, tendinele economiei
neobservate sunt stabile, fapt ce trezete ndo-
ieli.
Totodat, ncepnd cu anul 2009 i
pn n 2011, trendul valorii adugate produse
de economia neobservat, practic, repet evolu-
ia ritmului de lichidare a ntreprinderilor.
n concluzie, menionm c volumul
VAB, produs de economia neobservat, este in-
fuenat de ntreprinderile lichidate. n aceast
ordine de idei, apare ipoteza potrivit creia o
parte din ntreprinderile lichidate au practicat
activiti ascunse.
C. Serviciului Fiscal de Stat i
situaia economiei ilegale
O gam de indicatori care ar avea o co-
nexiune cu formele de activitate ilegal, ar avea
rezultatele activitii IFPS. n scopul elaborrii
unor observri pentru argumentarea necesitii
estimrii activitilor ilegale a fost expediat o
interpelare pentru a obine informaiile statis-
tice necesare. Aceste informaii vizeaz rezul-
tatele activitii Serviciului Fiscal de Stat din
Republica Moldova. Rezultatele realizate n
monitorizarea i controlul fscal, deciziile luate,
sanciunile aplicate fa de ntreprinderile, care
admit nclcri, derogri de la legislaia fscal,
evaziunile fscale etc., au legtur direct cu ac-
tivitile economice ilegale. n aa fel, au fost
solicitate urmtoarele informaii:
a) Informaia privind statistica controalelor
fscale (numrul de controale) n perioada
2006-2011, structurat pe principalele ti-
puri de controale.
b) Numrul de contribuabili, care au fost supui
controalelor i la care au fost depistate nere-
guli n activitatea economic n rezultatul
controalelor fscale n perioada 2006-2011.
c) Sumele sanciunilor, aplicate n rezulta-
tul controalelor fscale n perioada 2006-
2011, dup posibilitate, distribuit pe ti-
puri de controale i sanciuni.
d) Sumele impozitelor, taxelor i plilor,
calculate adugtor la buget n rezulta-
tul controalelor fscale n perioada 2006-
2011.
34
MOLDOVA PRAD
e) Sumele plilor real ncasate n rezultatul
controalelor fscale n perioada 2006-2011.
f ) Sumele de sanciuni real ncasate n rezul-
tatul controalelor fscale n perioada 2006-
2011.
Deoarece informaiile prezentate ofcial
de IFPS nu conin date despre numrul total de
cazuri de corupere i cel al persoanelor sancionate
pentru luare de mit, s-a decis de a realiza o analiz
reieind din rapoartele publicate pe site-ul IFPS i
informaia primit.
a) Conform Raportului de activitate a
Serviciului Fiscal de Stat pentru anul
2011
20
, ntru diminuarea restanelor admi-
se fa de bugetul public naional, au fost
aplicate prghiile executrii silite a obli-
gaiilor fscale i, n rezultat, au fost nca-
sate 363,1 milioane de lei.
b) Comparativ cu anul 2010, prin intermediul
aciunilor de executare silit a obligaiilor
fscale, au fost ncasate cu 8,3 milioane de
lei mai puin sau 2,2%.
c) Un alt instrument utilizat de SFS a fost sus-
pendarea operaiunilor la conturile bancare
a 13888 de ageni economici, find nainta-
te 21860 de dispoziii de suspendare.
d) Activitatea de control a SFS n anul 2011
este caracterizat cu efectuarea a 71900 de
controale fscale sau cu 5025 controale mai
mult dect n anul 2010. Din numrul total
de controale fscale efectuate, n 45721 de
cazuri au fost stabilite nclcri, ponderea
acestora constituind 63,5%. Datele din ra-
portul publicat nu corespund cu datele din
Anexa 8, anexat la studiu, descrcat de pe
site-ul SFS (vezi Anexa 8). n aceast anex
20 http://www.fsc.md/ro/tansparenta/activitate/ra-
portsfs/
a SFS sunt indicate doar 5880 de controale,
ceea ce, vdit, nu corespunde.
e) n cadrul controalelor fscale au fost depis-
tate nclcri ale legislaiei economico-fsca-
l a 42219 de ageni economici ori a 66,2%
din numrul total de contribuabili supui
controalelor fscale.
f ) n 2011 au fost calculate suplimentar la
buget impozite, taxe, alte pi, n sum to-
tal de 517,0 milioane de lei, dintre care
sanciunile constituie 256,4 milioane de
lei. Din toat suma adugtor calculat,
real au fost ncasate mijloace bneti la bu-
getul de stat n valoare de 169,6 milioane
de lei, ceea ce constituie doar 17,8%, din
care sanciunile 77,0 milioane de Lei, ce
constituie doar 14,9%.
g) n 2011, de ctre SFS au fost iniiate 144
controale fscale n vederea verifcrii co-
rectitudinii aplicrii adaosului comercial i
formrii preului de cost i de livrare ale
mrfurilor importate. n rezultat, au fost
calculate suplimentar la buget TVA, pena-
liti i sanciuni n sum total de 522,7
mii de lei.
Dac raportm suma real ncasat la bu-
get, fr sanciuni, de 92,6 milioane de lei (169,6
77,0), la numrul de contribuabili, care n pre-
zent activeaz n Republica Moldova, atunci ve-
dem c fecrui contribuabil i revine cte 675,1
lei. Totodat, ponderea plilor obligatorii la
buget adugtor calculate constituie doar 0,1%
din PIB i numai 0,03% din Bugetul Naional
Public.
Majoritatea controalelor fscale au fost
efectuate la ageni economici medii i mici.
Acetia constituie aproximativ 40% din numrul
total de ntreprinderi. Din materialele raportului
35
MOLDOVA PRAD
reiese c toi agenii economici admit nclcri
fscale.
Din informaiile publicate n-a fost posi-
bil efectuarea unei analize ample referitoare la
tipurile de ntreprinderi supuse controlului i
domeniile lor de activitate, clasifcate pe forme
juridice de organizare etc.
Totodat, n raport se menioneaz un
randament redus privind ncasarea real a acestor
mijloace calculate.
Situaia, de fapt, vorbete despre randa-
mentul foarte redus de utilizare a capacitilor i
potenialului real ale SFS.
Din datele prezentate i publicate de c-
tre SFS pe site-ul instituiei, reiese c situaia pri-
vind fraudele fscale, evaziunile fscale, eschivarea
de la plata obligaiilor fscale etc. este departe de
cea adevrat.
Totodat nici ntr-un raport, publicat pe
site-ul SFS, nu se menioneaz vreo informaie
despre activitile ilegale (bunuri i producie
nenregistrate, contrafcute, activiti economice
ilicite, comer interzis i ilegal), chiar dac att
n mass-media, ct i structurile de stat menio-
neaz despre aa fenomene. Nu se face vreo refe-
rin la scoaterea din ilegalitate a vreunui agent
economic sau activiti economice sau cel puin,
prghiile aplicate.
SF dispune de instrumente i prghii ef-
ciente pentru a infuena economia subteran,
ns acestea nu sunt gestionate efcient. Acest
fapt poate f desprins din analiza informaiei fur-
nizate de ctre SF la solicitarea noastr.
Analiza activitii Serviciului Fiscal de
Stat n perioada anilor 2010-2011 a fost efec-
tuat doar prin prisma indicatorilor rezultativi,
deoarece datele privind bugetul SF nu au fost
identifcate n rapoartele publicate de Ministerul
Finanelor i Inspectoratul Fiscal Principal de
Stat (IFPS). n anul 2010 au fost calculate supli-
mentar pli n sum de 497,98 milioane de lei,
dintre care: fscale 244,86 milioane de lei (real
ncasate au fost 58,42%) i sanciuni 253,12
milioane de lei (real ncasate au fost 25,45%).
n anul 2011 au fost calculate pli n sum
de 516,75 milioane de lei, dintre care: fscale
260,36 milioane de lei (real ncasate au fost
65,14%) i sanciuni 256,39 milioane de lei
(real ncasate au fost 30,04%). n total, n anul
2010 au fost ncasate 207,47 milioane de lei, iar
n 2011 246,63, milioane de lei. Raportate la
bugetul de stat, acestea constituie 1,12% n anul
2010 i 1,33% n anul 2011. Efciena activit-
ii este prezentat n Diagrama 2.
36
MOLDOVA PRAD
n aa fel, se poate de menionat o efci-
en foarte redus a activitii Serviciului Fiscal
de Stat. Se cere o gestionare mai efcient a tu-
turor prghiilor pentru a infuena reducerea fe-
nomenelor activitilor economice ilegale i asi-
gurarea randamentului ncasrii plilor calculate
adugtor.
D. Centrul pentru Combaterea
Crimelor Economice i
Corupiei
n fecare ar exist cte un organ speci-
alizat, care este responsabil de activitile econo-
mice ilegale, fraude fnanciare etc. n Republica
Moldova a fost creat Centrul pentru Combaterea
Crimelor Economice i Corupiei (CCCEC)
organ pentru ocrotirea normelor de drept, spe-
cializat n combaterea activitilor economico-f-
nanciare ilegale, evaziunilor fscale, a corupiei.
Principala misiune a CCCEC este prevenirea
i combaterea crimelor economice, faptelor de
comportament coruptibil, splrii banilor i f-
nanrii terorismului i, n mare msur, este
orientat spre asigurarea legalitii activitilor
economice i fnanciare.
Avnd n vedere c economia ilegal este
un fenomen social, ce a cuprins, practic, toate
domeniile de activitate economic i continu
s se rspndeasc n mod deschis, practicile de
mituire i lobby au scpat de sub control, apa-
re necesitatea de a analiza rezultatele activitii
CCCEC n scopul argumentrii iniierii proce-
sului de estimare a economiei ilegale.
n scopul analizei complexe a acestui fe-
nomen, de la CCCEC au fost solicitate date i
informaii ce in de rezultatele activitilor prin-
cipale ale acestei structuri. Indicatorii rezultativi
ai activitii CCCEC sunt diferii. Din informa-
ia recepionat s-a constatat c CCCEC, pe par-
cursul anului 2010, a efectuat 448 de controale,
n rezultatul a 415 din ele find stabilite nclcri
n form de delapidri, lipsuri i altele, cu un to-
tal de prejudicii de 498,1 milioane de lei. n anul
2011 au fost efectuate 428 de controale, dintre
care n 389 de cazuri au fost stabilite nclcri
ale legislaiei n sum de 312,8 milioane de lei.
Suplimentar, la bugetul statului, n anul 2011,
au fost calculate impozite i taxe n sum de 13,1
milioane de lei, dar ncasate numai 2,0 milioane
de lei, pli nefscale calculate 10,7 milioane de
lei i ncasate - 1,7 milioane de lei, aplicate sanc-
iuni n sum de 18,1 milioane de lei i ncasate
numai 0,2 milioane de lei.
Analiza efcienei a scos n eviden ur-
mtoarele aspecte: n anul 2011, pentru realiza-
rea activitii sale au fost alocate 55,85 milioane
de lei, din bugetul de stat 54,95 milioane de
lei, iar din fondurile speciale 0,89 milioane de
lei. Efciena activitii este prezentat n dia-
gram. n rezultatul activitii Centrului a fost
stabilit prejudiciu n sum de 312,7 milioane
de lei, iar impozite, taxe, penaliti i amenzi au
fost calculate adugtor n 43,8 milioane de lei.
Real, din aceste pli adugtor calculate au fost
ncasate numai 3,92 milioane de lei, ceea ce con-
stituie doar 8,95%. Din 38,19 milioane de lei
prejudiciu material, stabilit n dosarele penale, a
fost ncasat real numai 3,95 milioane de lei, ceea
ce constituie 10,34%.
37
MOLDOVA PRAD
Analiza efcienei activitii CCCEC re-
lev existena mai multor rezerve pentru a reali-
za cu succes deciziile luate i sumele suplimen-
tar calculate la buget.
Analiza demonstreaz nivelul extrem de
redus al ncasrilor sumelor calculate, ceea ce
vorbete despre nivelul nesatisfctor al efcien-
ei activitii CCCEC. Misiunea acestui organ
nu se reduce numai la calcularea plilor sau
aplicarea sanciunilor, dar i la urmrirea exe-
cutrii lor.
Din informaia prezentat este difcil de
a demonstra refecii relevante asupra activitii
economice ilegale prin prisma prevenirii i com-
baterii acesteia de ctre organul special abilitat
cu aa funcii n Moldova. Rezultatele privind
volumul de ncasri la buget a unor sume pro-
venite n urma evaziunilor fscale, ncasarea for-
at a unor valori provenite n rezultatul desf-
urrii ilegale a activitilor economice, efectele
de la trafcul de infuen etc., luate mpreun,
explic, ntr-o oarecare msur, fenomenul eco-
nomiei ilegale i o parte din volumul acesteia.
Totodat, numrul mare de nclcri
stabilite, n comparaie cu numrul controale-
lor, relev un grad major de asisten a fenome-
nelor ilegale n activitatea persoanelor.
E. Cmpul muncii ilegal
(tenebru, ascuns, negru,
subteran)
O component foarte important a eco-
nomiei ilegale constituie salariile ilegale, pltite
unor angajai, i angajaii ilegal n cmpul mun-
cii. Problema aceasta are impact puternic asupra
economiei neobservate i ilegale.
Printre multiplele structuri de stat, res-
ponsabile de eradicarea economiei tenebre, se
numr i Inspecia Muncii. Printre principalele
sarcini ale acestei inspecii este i monitorizarea
i controlul fenomenelor legate de cmpul mun-
cii ilegal. Angajaii ilegali i salariile ilegale au
impact direct asupra formrii Valorii Adugate.
Conform unui studiu, realizat anul
curent (2012) de ctre Viorica Antonov
21
,
Aplicarea bunelor practici privind reduce-
rea incidenei muncii nedeclarate n Republica
Moldova, Doar pentru 2010, conform ulti-
melor estimri, Bugetul Asigurrilor Sociale de
Stat (BASS) a suferit pierderi de, aproximativ,
2,1 mld. MDL, Bugetul de Stat (BS) 1,6 mld.
MDL i Fondurile Asigurrii Obligatorii de
Asisten Medical (FAOAM) 1 mld MDL.
n total, impactul fscal sau prejudiciile fscale,
aduse bugetului public naional, au constituit
4,753,865,948 lei. Nu este exclus faptul c acest
impact se va menine n cretere n continuare.
Experii au estimat, c bugetul public naional
va suferi pierderi fscale de aproximativ 6% anu-
al, care vor atinge sume de peste 6 mld. MDL n
urmtorii cinci ani.
Aceste calcule sunt prezentate integral
din studiul dat i relev o stare negativ privind
fenomenul prejudiciului din cauza activitilor
economice tenebre.
Inspecia Muncii nu deine vreun studiu
n sensul ilegalitii aplicrii muncii i salariilor.
Nici ntr-un raport publicat nu sunt specifcate
salariile ilegale ale angajailor legali n cmpul
muncii. Rapoartele i informaia, publicat pe
site-ul Inspeciei Muncii, nu conine referine la
salariile ilegale ale angajailor legali i angajaii
ilegali, numrul de sanciuni aplicate inspecto-
rilor Inspeciei muncii pentru luare de mit sau
alte forme de corupere.
Pentru evaluarea situaiei n cmpul
muncii, IDIS Viitorul a solicitat de la Inspecia
21 Viorica Antonov, Aplicarea bunelor practici privind redu-
cerea incidenei muncii nedeclarate n Republica Moldova,
Chiinu, 2012
38
MOLDOVA PRAD
Muncii informaii pe perioada anilor 2006-2011
privind statistica controalelor (numrul de con-
troale) pentru perioada 2006-2011, structurat
pe principalele tipuri de controale, numrul de
contribuabili la care au fost depistate nclcri ale
legislaiei muncii, clasifcate pe tipuri de ncl-
cri, statistica (numrul) salariailor n cmpul
muncii nenregistrai ofcial, clasifcai pe dome-
nii de activitate, fondul de salarii pltit ilegal sa-
lariailor neangajai (la negru) ofcial n cmpul
muncii, clasifcat pe domenii de activitate eco-
nomic, fondul de salarii pltit neofcial (n plic)
salariailor angajai legal n cmpul muncii, nu-
mrul de angajai n cmpul muncii la Inspecia
Muncii, care au fost sancionai pentru luare de
mit, corupere i alte nclcri, clasifcate pe ti-
pul de nclcare, numrul de sanciuni aplicate
angajatorilor pentru nclcarea legislaiei muncii,
numrul de angajatori, clasifcai pe tipuri de n-
clcri, valoarea total a sanciunilor calculat i
aplicat ctre cei ce au nclcat normele legale ale
legislaiei muncii i real ncasat, clasifcat pe ti-
puri de nclcri pe perioada menionat.
Solicitarea noastr a rmas fr atenia
conducerii Inspeciei Muncii Republicii Moldova
nclcnd:
1. Articolele
22
4, 5, 6, 10, 11, 16,
18, 19, ale Legii privind accesul la informaie
Nr.982 din11.05.2000 i nerespectnd astfel,
principiile politicii statului n domeniul accesu-
lui la informaiile ofciale din lege, refectate n
legea menionat.
2. Tuturor prevederilor Legii pri-
vind transparena n procesul decizional Nr.239
din13.11.2008.
22 Articolul 4. Principiile politicii statului n domeniul
Articolul 5. Subiecii prezentei legi
Articolul 6. Informaiile ofciale
Articolul 10. Drepturile solicitanilor
Articolul 11. Obligaiile furnizorului de informaii
Articolul 15. Examinarea cererilor privind accesul la informaie
Articolul 16. Termenele de satisfacere a cererilor de acces la
informaie
Principala concluzie const n faptul c
volumele salariilor ilegale nu se estimeaz i nu
se cunosc, iar Inspecia Muncii nu se autosesi-
zeaz n acest sens i nu concentreaz tot poten-
ialul asupra combaterii fenomenelor ilegale din
cmpul muncii, i nu se cunoate dac exist
interes n acest sens.
Nu se cunoate nici cauza principal,
motivele din care nu se efectueaz estimarea
acestor fenomene, valoare acestora i care este
impactul real asupra economiei naionale.
n acest sens, recomandm responsabi-
lilor din cadrul Inspeciei Muncii s calculeze
impactul i s identifce domeniile economice
cele mai afectate de fenomenele muncii ilegale.
Lipsa dorinei de colaborare cu socie-
tatea civil din partea Inspeciei Muncii poa-
te f tratat cu suspiciune. Care poate f cauza
neconformrii prevederilor legilor menionate
n studiu privind accesul liber la informaie i
transparena n decizii? Am putea presupune c
aceast instituie are ce ascunde n informaiile
deinute privind salariile ilegale, angajrile ile-
gale n cmpul muncii i alte informaii ce ofer
posibilitatea de a face lumin n sectorul ilegal
al economiei ofciale, astfel lsnd s creasc vo-
lumele economiei subterane i celei ilegale.
F. Serviciul Vamal i
activitile ilegale
Activitile ilegale legate de contrabanda
cu mrfuri, importul-exportul ilegal, sunt prin-
tre cele mai solicitate i contracarate activiti
n lume. n Republica Moldova nu se cunoate
cu exactitate valoarea total a activitilor ile-
gale legate de nclcarea legislaiei vamale, fe
volumul de contraband, export-import ilegal,
sanciuni aplicate i real ncasate, valoarea real
a veniturilor la buget n rezultatul descoperirilor
39
MOLDOVA PRAD
fraudelor i nclcrii legislaiei vamale etc.
Toate activitile ilegale, rezultate din
nclcarea legislaiei vamale, n Moldova sunt
monitorizate de Serviciul Vamal (SV). Acest
serviciu are tangene directe asupra eliminrii
activitilor economice ilegale, cum este contra-
banda, trafcul ilicit de mrfuri etc.
Pentru efectuarea analizelor privind ni-
velul de contraband, trafcul ilicit de mrfuri,
alte activiti ale agenilor economici i persoa-
nelor fzice ce au nclcat prevederile legislaiei
vamale, a fost solicitat informaia pe perioada
anilor 2006-2011 cu privire la numrul de n-
clcri ale legislaiei vamale, structurat pe prin-
cipalele tipuri (contrabanda i altele), volumele
valorice ale nclcrilor regimului vamal, num-
rul de contribuabili, persoane care au nregistrat
nereguli n activitatea economic vamal, sume-
le sanciunilor aplicate, sumele impozitelor, ta-
xelor i plilor calculate suplimentar la buget n
rezultatul depistrii nclcrilor, sumele plilor
real ncasate n rezultatul nclcrilor, sumele de
sanciuni real ncasate n perioada indicat.
Informaiile primite de la SV, nu au fost
furnizate n formatul solicitat, find incomplete.
De aceea, efectuarea analizei privind efciena ac-
tivitii acestui serviciu a devenit imposibil.
Din cauza informaiilor incomplete,
analiza a fost efectuat n baza informaiilor
preluate din unele rapoarte despre activitatea
SV, publicate pe site-ul ofcial al SV.
n ultimii ani, n Republica Moldova
s-au amplifcat activitile ilegale legate de traf-
cul ilicit de mrfuri i bunuri.
Analiznd rapoartele de activitate a SV
pe anul 2011
23
, publicate pe site-ul instituiei,
s-au constatat urmtoarele:
23 http://www.google.md/#hl=ru&gs_nf=1&pq=situatia%20
fondul%20locativ%202012&cp=15&gs_id=jx4&xhr=t&q=depa
rtamentul+vamal&pf=p&sclient=psy-ab&oq=departamentul+v
&aq=0&aqi=g4&aql=&gs_l=&pbx=1&bav=on.2,or.r_gc.r_pw.r_
qf.,cf.osb&fp=59e47351e5db4f92&biw=1032&bih=544
Numrul neregulilor nregistrate au cres-
cut cu 63%;
S-a atestat o pondere pozitiv de 51,59
% n 2011 (2010 47,9%) a controale-
lor rezultate cu recalculri ale obligaiilor
vamale;
Suma drepturilor de import/export,
stabilite suplimentar pentru anul 2011,
constituie 35,628/35628 milioane de lei
ori cu 21% mai mult dect n anul 2010
(29,416/29 416 milioane de lei);
ncasarea obligaiunilor s-a dublat de la
6,575 milioane de lei n 2010 la 13,013
milioane de lei n 2011;
n anul 2011 au fost nregistrate 379 de
cazuri (n 2010 277 de cazuri) de de-
pistare a trafcului ilicit de igri;
Au fost reinute 9 arme (comparativ cu
1 arm reinut n 2010) i muniii n
cantitate de 1212 de gloane (de 29 ori
mai multe muniii dect pe tot parcursul
anului 2010);
S-au nregistrat 29 de reineri de produse
suspecte contrafcute;
Au fost efectuate 2 distrugeri de produse
contrafcute (portmonee i discuri abra-
zive);
Valoarea mrfurilor de contraband pe
cauze penale conform art.248 CP a
constituit 17,54 milioane de lei, cu 4,93
milioane de lei mai mult dect n anul
2010.
Conform publicaiilor vamale, prin-
cipalii indicatori sunt n cretere n fecare an.
Aceste rapoarte nici pe departe nu refect sta-
40
MOLDOVA PRAD
rea real ale acestui domeniu. Pentru o situaie
cu care se confrunt Republica Moldova nu este
sufcient de a declara c au fost nregistrate 29
de reineri de produse contrafcute sau alte in-
formaii de o aa natur. Numrul, volumul i
valoarea activitilor ilegale legate de nclcarea
legislaiei vamale nu sunt publicate pe site-ul
SV detaliat i pe mai muli ani.
Din discuiile purtate cu persoane i
conductori de ntreprinderi s-a tras concluzia
c statisticele nu refect nici pe departe starea
real a lucrurilor n activitatea vamal i a acti-
vitilor de import-export, dar i despre simpli-
tatea trafcului de infuen i coruptibilitatea la
aplicarea activitilor ilegale.
Sensibilitatea fenomenului de activiti
ilegale n domeniul dat este una major. De ace-
ea, interesul de a contracara fenomenele negre
n activitatea Serviciului Vamal este, de aseme-
nea, redus. Presupunem c din aceste motive es-
timarea economiei ilegale n acest domeniu nu
este vzut cu ochi buni.
G. Agenia Naional pentru
Protecia Concurenei
Activitile economice ilegale nu func-
ioneaz separat de aceast pia, avnd impact
puternic i asupra concurenei loiale. Mediul de
afaceri din Republica Moldova, mpreun cu
autoritile publice, inclusiv organele de con-
trol, trebuie s contientizeze rolul lor n or-
ganizarea unei funcionaliti a economiei de
pia. Analiza situaiei refect o gam de feno-
mene, n care realitatea mecanismelor economi-
ei de pia nu se cunoate, iar modalitile prin
care acioneaz in doar de scopul aplicrii, dar
nu iau n calcul consecvena regulilor de con-
curen.
Toate componentele i actorii pieii,
programele televizate cu caracter economic i
populaia simpl susin c trebuie s parcurgem
mult pn la crearea i dezvoltarea unui mediu
concurenial, care s protejeze i s ocroteasc
consumatorii n aa nct acetia s poat bene-
fcia de avantaje pe care le simte populaia ntr-
o concuren loial.
Lipsa de coordonare i infuen politi-
c asupra structurilor, organelor i instituiilor,
care au infuen asupra lichidrii fenomenului
de economie ilegal, permit funcionarea n
condiii de impunitate a actorilor fenomenului
economiei ilegale. Mai mult ca att, proporiile
cu care funcioneaz economia neobservat, es-
timat de BNS, i cea ilegal, denot faptul c
sunt scoase de sub control.
i aici facem referin doar la dou as-
pecte ale acestor fenomene:
1. ncurajarea nchis i indirect a
funcionrii activitilor economice neobservate
i ilegale, posibil de unii funcionari de diferit
rang sau chiar structuri i instituii de stat.
2. Este posibil existena unei leg-
turi directe dintre fenomenele ilegale ale activi-
tilor economice i unele persoane cu funcii
de decizie politic i executiv.
n aa fel, nu se observ dorina ca vo-
lumul real al economiei neobservate i ilegale s
fe estimat cu adevrat.
Dat find faptul c orice activitate eco-
nomic ilegal are impact puternic asupra pieei
i, mai mult ca att, poate provoca o situaie ab-
surd asupra concurenei, n procesul efecturii
studiului a fost expediat o interpelare din par-
tea IDIS Viitorul la Agenia Naional pentru
Protecia Concurenei (ANPC) din RM.
Amintim c ANPC a fost creat prin
Hotrrea Parlamentului Nr. 21-XVI din
16.02.07. Principala misiune a acestei instituii
41
MOLDOVA PRAD
rmne promovarea politicilor statului n do-
meniul proteciei concurenei, pentru limitarea
i reprimarea activitii anticoncuren a ageni-
lor economici, a autoritilor administraiei pu-
blice, precum i pentru efectuarea controlului
asupra executrii legislaiei cu privire la protec-
ia concurenei.
Tentativa de a obine datele statistice
ofciale de la ANPC s-a soldat fr vreun suc-
ces. Doar mesajul prin pota electronic, recepi-
onat la 7 iunie 2012, de la Cristina Neaga, spe-
cialist principal al Direciei Finane, Personal i
Relaii Publice a ANPC, ne-a sugerat s culegem
informaia de pe site-ul instituiei.
Orice cercettor cunoate faptul c orice
informaie trebuie s fe relevant i real, adic
s aib un caracter ofcial. Numai n acest caz
putem vorbi despre o cercetare i studiu efectu-
at n baza probelor reale.
n acest sens, informaiile de pe site-ul
acestei agenii nu pot f luate pentru a f ana-
lizate din cauza c lipsesc sau sunt fragmentat
prezentate n unele rapoarte de activitate.
11. Aspecte de ordin analitic
privind argumentarea
estimrii economiei ilegale
Dac analizm Figura 6, putem admi-
te c reducerea brusc a ritmului de cretere a
salariului mediu de la 26,15% n anul 2008 la
4,07% n anul 2009 ar f condus la reducerea
formrii valorii adugate brute n 2010. ns, n
aceast perioad, VAB a avut o tendin invers
celei ateptate, ceea ce nu poate f explicat din
punct de vedere tiinifc.
Ritmul de cretere a fuxurilor de remi-
tene de peste hotarele rii este foarte diferit
n intervalul de ani supus cercetrii, ns, rit-
mul dinamicii economiei neobservate rmne
constant cu mici devieri. Reieind din ten-
dinele prezentate n Figura 7, conchidem c,
n timp, economia neobservat nu are nimic
comun cu remitenele. Dar apare ntrebarea:
Poate f completat economia neobservat cu
fuxul de remitene, care se include n circuitul
fnanciar-economic al economiei naionale, in-
42
MOLDOVA PRAD
clusiv n circuitul economic neobservat i ile-
gal? Fluxul de remitene nu doar este inclus n
circuitul ilegal al economiei subterane, dar l i
alimenteaz, deoarece cea mai mare parte a lor
este destinat consumului.
n corelaia economiei neobservate cu
operaiunile de comer extern i balana comer-
cial nu se observ o legtur care s refecte
tendine comune. Dup logica economic, re-
ducerea ritmurilor comerului extern n 2009
ar f trebuit s conduc la reducerea economiei
neobservate, ns, dup cum vedem n Figura 8,
tendinele acesteia au nregistrat o cretere.
Deoarece toate produsele i serviciile
produse de economia neobservat sunt realiza-
te prin sfera comercial, respectiv, ritmurile de
cretere ar trebui s demonstreze trenduri ase-
mntoare.
Din Figura 9 se observ o reacie invers
a indicatorilor cercetai. n anii 2009 i 2010,
ritmul de cretere a comerului cu bunuri a su-
ferit o reducere brusc, iar n 2011 i ritmul de
cretere a comerului cu servicii a suferit reduce-
re substanial. ns, exact n perioadele respec-
tive, ritmul de cretere a economiei neobservate
nregistreaz sporire. n aa fel, putem constata
dou situaii:
43
MOLDOVA PRAD
1. Volumul de servicii i bunuri
produse de ctre sectorul economiei neobserva-
te se comercializeaz prin intermediul comeru-
lui negru (ilegal).
2. O parte a comerului legal a tre-
cut n braele celui ilegal.
Cea mai strns corelare s-a obinut n-
tre economia neobservat i Indicele Preurilor
de Consum (IPC). Din Figura 10 se observ
foarte clar c n perioadele cnd IPC scade, vo-
lumul economiei neobservate crete i invers, pe
toat perioada supus cercetrii.
Analiza corelaiilor dintre ritmul crete-
rii ratei dobnzii i economia neobservat, re-
fectate n Figura 11, evideniaz momente de
corelare nesubstanial. n unele perioade, cnd
se reduce rata dobnzii la creditele bancare, rit-
mul de cretere a economiei neobservate spore-
te. De aici, se poate de concluziona c o parte
din volumul creditelor ieftine sunt direcionate
spre alimentarea circuitului economiei subte-
rane. Aceasta se explic grafc n felul urmtor:
cnd rata dobnzii se reduce, volumul economi-
ei neobservate crete.
44
MOLDOVA PRAD
12. Comerul principalul
instrument de materializare
a economiei ilegale
(neobservate)
Orice tip de produse, mrfuri, servicii, fe
produse legal sau ilegal, trec obligatoriu prin actul
de schimb marf-bani. Problema const n pro-
veniena banilor, exact dup cum i proveniena
bunurilor i serviciilor comercializate. Se cunoate
faptul c nivelul de mituire n Moldova este foarte
nalt, iar estimarea mituirii nu a fost efectuat ni-
ciodat. Aceasta vine ca un argument suplimentar
la sursele de provenien a banilor. i, desigur, fe-
nomenul economiei ilegale pe teritoriul Moldovei
este larg rspndit n toate domeniile, fr excep-
ie.
n rezultat, observm existena a dou
economii cu toate componentele necesare i nu-
mai un sistem monetar, care chiopteaz din ca-
uza c leul ndeplinete doar funcia de schimb.
Activitile economice ilegale de producie i ser-
vicii n Moldova au nevoie de elementul cheie
comerul.
Comerul ilicit de mrfuri, servicii i bu-
nuri este foarte rspndit, nu este controlat i pre-
zint ameninare.
Aceasta nseamn c infuena sferei de
comer are impact direct asupra principalilor in-
dicatori macroeconomici ai economiei naionale,
aa cum sunt: PIB-ul, volumul de comer cu ridi-
cata i amnuntul, nivelul indicelui preurilor de
consum i toi ceilali indicatori care deriv din
comer.
Fenomenul comerului ilegal se manifest
peste tot, att n organizaiile de comer ofciale,
ct i n piee, prin telefon, reele de marketing,
magazine on-line, diferite cluburi nenregistrate
etc.
Pe parcursul a trei zile, n procesul de re-
alizare a studiului au fost efectuate observri lega-
te de comerul ilegal n municipiul Chiinu. Au
fost depistate multe situaii ieite din comun. n
pieele din Chiinu se vinde, practic, tot ce este
interzis prin lege de la buturi alcoolice foarte
scumpe pn la obiecte de uz casnic. De exemplu,
n Piaa Central, dar i alte piee din restul sectoa-
relor din capital, au fost fxate 29 de locuri, unde
se comercializau buturi tari i igri scumpe.
Volumul comerului ilicit nu este estimat
de organele competente n Republica Moldova.
45
MOLDOVA PRAD
Ce autoritate de stat se face responsabil de mani-
festarea comerului ilegal, de controlul i monito-
rizarea acestuia?
Monitorizarea comerul ilegal pe piaa
Republicii Moldova este pus n sarcina Ageniei
pentru Protecia Consumatorilor. ns, agenia
menionat nu deine informaiile privind vo-
lumele comerului ilicit. Raportul
24
de activitate
pentru anul 2011, publicat pe site-ul Ageniei,
refect unele date. Conform acestui raport, n
anul 2011 a fost controlat producie n sum de
171,661 milioane de lei, inclusiv a fost depistat
n sum de 14,760 milioane de lei (vezi Anexa 9).
Rezultatele activitii acestei agenii rele-
v c n Moldova densitatea comerului ilicit este
foarte mare pe tot teritoriul rii.
Principala lege care distribuie abilitile
pentru fecare structur de stat n combaterea ile-
galitilor cu caracter economic este Codul con-
travenional al Republicii Moldova Nr.218 din
24.10.2008 n vigoare de la 31.05.2009, n care
sunt foarte clar i explicit prevzute toate situai-
ile de activiti ilicite, inclusiv i cea de comer.
Iar ncepnd cu articolele 400-409 ale Capitolului
III Autoritile competente s soluioneze ca-
uzele contravenionale al acestui cod, sunt de-
terminate i delimitate mputernicirile organelor
responsabile de activitile ilegale. n special pen-
tru sfera de comer exist Legea privind protecia
consumatorilor nr.105, din 13.03.2003, n care
foarte clar sunt prevzute organele responsabile de
comer ilicit.
Instrumentele legale, care permit aciunea
contra fenomenelor ilegale economice, monitori-
zarea i nregistrarea lor, evidena i formarea unei
statistici exist. ns, din motive necunoscute, nu
exist o statistic n acest sens.
ine aceast situaie de necompetena or-
ganelor, incapacitatea de administrare, nivelul de
corupere a funcionarilor de toate rangurile, indi-
24 http://www.ssm.gov.md/lib.php?l=ro&idc=115
feren ori incapacitatea de organizare?
n concluzie, afrmm, c situaia sta-
tus-quo este cea mai potrivit pentru Republica
Moldova, deoarece admiterea unui scenariu, n
care estimarea relativ real a economiei ilegale ar
f efectuat, ar afecta muli funcionari publici de
diferit nivel, nivelul de lobby i le-ar restrnge din
zonele i sferele de infuen.
13. Obligativitatea estimrii
economiei ilegale
Evaluarea impactului economiei ilega-
le trebuie s devin o sarcin a ntregii societi.
Procesul i realizarea obiectivelor din cadrul iniie-
rii unui proces de estimare a economiei ilegale, n
mare msur, depinde de voina actorilor cu deci-
zie politic i administrare a statului.
Principalele obiective ce ar urma s fe re-
alizate n evaluarea economiei ilegale ar include
funcionarea real a mecanismului de estimare a
economiei ilegale i instrumentelor de inhibare a
acestuia, formarea condiiilor egale de desfurare
a activitilor economice i prevenire a marginali-
zrii unor activiti sau actori ai pieei. Principalele
sarcini, care sunt obligatoriu de realizat n procesul
de estimare a economiei ilegale, sunt:
Evaluarea impactului economic i fnanciar
al economiei ilegale asupra societii, eco-
nomiei naionale, sistemului fnanciar i
monetar, sferei sociale, imaginii rii pe plan
internaional.
Identifcarea soluiilor i mecanismelor de
ordin legislativ, economic, fnanciar, social,
administrativ, penal etc. pentru eliminarea
proceselor economice ilegale.
Elaborarea mecanismelor de armonizare
a politicilor fscale, impozitare, monetare,
46
MOLDOVA PRAD
administrative la condiiile echitabile, im-
pariale i egale de desfurare a activitilor
economice.
Identifcarea tipurilor, surselor, mecanis-
melor, metodelor, proceselor de economie
ilegal.
Elaborarea mecanismelor de educare, con-
tientizare i implementare a necesitii de
desfurare a activitii economice civilizate
i culturii antreprenoriale moderne.
Educarea culturii de onorare civil a datori-
ilor fa de stat i societate la antreprenori.
Iniierea dialogului efcient dintre actorii
mediului de afacere i stat.
Elaborarea mecanismelor de informare ma-
siv a mediului de afacere despre efectele
distrugtoare ale fenomenelor economice
ilegale att pentru stat i societate, ct i
pentru oamenii de afacere.
Identifcarea efectelor legalizrii activitilor
economice, de ordin social, economic, poli-
tic i de promovare a imaginii rii pe plan
internaional.
Mobilizarea i consolidarea tuturor struc-
turilor de stat, publice i a societii civile
pentru reducerea i eliminarea fenomenului
ruinos al economiei ilegale.
14. Efecte ale evalurii
economiei ilegale
O evaluare a economiei ilegale trebuie s
in cont de efectele pe care le poate provoca. De
aceea, aceasta trebuie s fe efectuat atent i i-
nndu-se cont de experiena internaional, astfel
nct s trezeasc interesul actorilor economiei ile-
gale privind ieirea din umbr.
Impactul economiei ilegale i criminale
asupra imaginii rii este unul foarte negativ i res-
pingtor. Totodat, cunoscnd volumul i valoarea
economiei ilegale, ar f mult mai uor de reformat
mecanismele de planifcare a sistemului de cheltu-
ieli bugetare i dezvoltare a unor domenii priorita-
re de producie.
Efectele realizrii unei evaluri a economi-
ei ilegale ar f diferite.
Efectele imediate vor viza:
interesul oamenilor de a renuna la activiti
ilegale;
majorarea colectrii impozitelor la bugetul
de stat i cel public naional;
interesul de a iniia afaceri noi;
reducerea nivelului de omaj i formarea
noilor locuri de munc;
amplifcarea cererii i ofertei;
formarea i implementarea caracteristicilor
i principiilor de pia.
Efectele de lung durat ar include n
sine formarea premiselor pentru:
refacerea imaginii economice internaio-
nale a Moldovei;
formarea condiiilor de majorare a volu-
melor de investiii strine i autohtone;
reducerea elementelor coruptive;
efectele pozitive sociale pentru interval
lung de timp;
majorarea treptat a salariilor i pensiilor;
reducerea treptat a nivelului de omaj;
amplifcarea proceselor de democratizare
i integrare n UE.
47
MOLDOVA PRAD
CONCLUZII
1. Economia neobservat n Republica
Moldova are o pondere important i crete
n fecare an. n anul 2011 economia neob-
servat a nregistrat o cretere de 29% i s-a
majorat cu 4,5 miliarde lei.
2. Au fost identifcate aspectele ce demon-
streaz prezena economiei subterane n
societate, avantajele i dezavantajele i
consecinele acesteia.
3. Principalele servicii i structuri de stat me-
nite s combat fenomenul de economie
subteran nu sunt accesibile societii. n
rapoartele de activitate nu se regsesc ele-
mentele ce refect nivelul de corupie.
4. Structurile i serviciile de stat nu fac publi-
ce efciena activitilor lor. Majoritatea din
ele nu-i fac publice bugetele.
5. Economia ilegal n Republica Moldova
nu a fost estimat vreodat. Studiul a de-
monstrat interesul redus fa de estimarea
activitilor economice ilegale.
6. Situaia privind economia subteran se
agraveaz cu fecare an, fapt dedus de indi-
catorii macroeconomici, colectarea impozi-
telor i efciena activitilor structurilor de
stat.
7. Economia ilegal i criminal cere a f esti-
mat. Studiul a demonstrat aceast necesi-
tate. Fr estimarea acesteia nu este posibil
reformarea n domeniile:
justiiei;
economic;
fnanciar;
bancar;
social.
8. Procesul de iniiere i efectuare a evaluri-
lor i estimrilor economiei subterane n
toat lumea se confrunt cu diferite barie-
re de ordin subiectiv, att din partea unor
structuri i servicii de stat, ct i din partea
celor ce sunt implicai n aceste fenomene.
9. n Republica Moldova barierele de ordin
instituional sunt foarte puternice, la fel ca
i cele din mediul politic. n aa fel sunt
evideniate dou cele mai frecvente obsta-
cole: protecionismul i nivelul ridicat al
corupiei.
10. A fost argumentat necesitatea de evaluare
a fenomenului economiei ilegale i obliga-
tivitatea implicrii instituiilor de stat n
procesul de evaluare i estimare a economi-
ei ilegale i criminale.
11. Lanul valoric al economiei ilegale repre-
zint un sistem forte, imposibil de rupt n
condiiile Republicii Moldova. Economia
ilegal n Republica Moldova se manifest
printr-un lan de valori complicat cu inter-
conexiuni foarte puternice, interdependen-
te, implicnd diferite structuri, mediul de
afaceri.
12. n Republica Moldova sunt elaborate me-
canisme i instrumente pentru combaterea
i eliminarea economiei ilegale, ns din di-
ferite cauze ele nu funcioneaz.
48
MOLDOVA PRAD
13. Unele structuri i servicii de stat sunt se-
mideschise sau nchise n colaborarea cu
reprezentanii societii civile privind
activitile economice subterane.
14. Conducerea rii, Parlamentul, Guvernul,
Ministerele de resort rmn n afara feno-
menului economiei subterane, deoarece n
afara declaraiilor nu se ntreprind msuri
efciente.
15. Pn n prezent nu a fost efectuat nici o
evaluare a conexiunilor unor structuri de
stat sau funcionari publici cu economia
subteran Nu este exclus ca structurile de
care depinde eliminarea economiei ilegale
s se hrneasc din economia criminal.
Aceasta demonstreaz o rezisten enorm
n eliminarea economiei criminale.
16. Transparena n instituiile i structurile de
stat, care cere implicare n procesele econo-
miei criminale i ilegale este de nivel redus.
17. Statistica, informaiile publicate de ctre
structurile responsabile de eliminarea eco-
nomiei ilegale i criminale relev faptul c
n funcionarea acestora este totul foarte
bine i nu exist temei de ngrijorare.
18. n rapoartele de activitate a structurilor,
serviciilor i instituiilor abilitate cu funcii
legate de eliminarea economiei ilegale nu se
refect statistica numrului de funcionari
angajai n aceste instituii, care au fost
tentai de fenomenul de corupie, luare de
mit, trafc de infuen etc.
49
MOLDOVA PRAD
1. Reducerea economiei subterane ine de
implicarea tuturor serviciilor i structuri-
lor de stat i nlturarea mnii invizibile.
2. Fiecare structur de stat i serviciu trebuie
s-i majoreze randamentul prin utiliza-
rea deplin a capacitilor instituionale i
profesionale, revizuirea funcionarilor si,
reducerea obsedrii de salariile mici.
3. Identifcarea pricinilor, cauzelor i
circumstanelor ce provoac aplicarea
fenomenelor economiei tenebre i ele-
mentelor coruptive cu efectuarea analizei
complexe i aprofundate a situaiei lega-
te de fenomenul economiei ilegale prin
evidenierea sferelor i genurilor econo-
mice ilegale.
4. Evaluarea conexiunilor structurilor de stat
i a funcionarilor publici cu activitile
economice ilegale, infuenei acesteia asu-
pra lor.
5. Analiza legislaiei n scopul scoaterii n
eviden a elementelor coruptive, care
permit formarea situaiilor de ilegalizare a
activitilor economice ilegale, a petelor
albe a legislaiei. Analiza situaiei reale a
mediului de afaceri din Moldova.
6. Fiecare serviciu sau structur de stat ce
are tangen cu eliminarea economiei
subterane trebuie s-i majoreze nivelul
de deschidere a informaiilor sale, s fac
public efciena activitii, neajunsurile,
nivelul de corupere, statistica activitii n
evoluie.
7. Identifcarea metodelor de evaluare a pro-
ceselor economice ilegale i estimare real
a volumelor acestora n fecare domeniu,
identifcarea i evidenierea factorilor
i barierelor care mpiedic dezvoltarea
activitilor economice legale.
8. Analiza aciunilor ntreprinse de ctre f-
ecare structur de stat n parte n scopul
eliminrii fenomenului de economie ile-
gal n perioada ultimilor 5 ani.
9. Statul trebuie s iniieze n regim de
urgen elaborarea unei decizii privind
atitudinea fa de activitatea subteran i
procesul de estimare corect a acesteia.
10. Analiza experienei unor ri, care au
marcat rezultate pozitive n sensul legali-
zrii economiei subterane i identifcarea
soluiilor alternative celor economiei ile-
gale.
11. Analiza condiiilor i rolului fecrui or-
gan de stat, funcionarilor si n care se
formeaz faciliti i condiii de alunecare
n braele economiei ilegale i desfurare
a activitilor economice ilegale.
12. Analiza unor elemente inclusiv a corupiei,
ce favorizeaz economia ilegal.
13. Adoptarea deciziilor de ctre organele
competente n scopul iniierii evalurii
reale a fenomenelor ilegale din economia
rii.
RECOMANDRI
50
MOLDOVA PRAD
1. Blades, D., Te Hidden Economy and
National Accounts, OECD Economic
Outlook Occasional Studies, OECD,
Paris, 1982.
2. Garcia, G.,. Te Currency Ratio and
the Subterranean Economy. Financial
Analysts Journal, 69(1), 1978.
3. Friedrich Schneider, Shadow Economies
and Corruption All Over the World:
What Do We Really Know?, Institute
for the Study of Labor, Bonn, Germany,
September 2006
4. Friedrich Schneider, Te Shadow
Economy and Shadow Economy Labor
Force: What Do We (Not) Know?,
Johannes Kepler University of Linz and
IZA, Discussion Paper No. 5769 June
2011
5. Friedrich Schneider i Dominik H.
Enste Shadow Economies: Size, Causes
and Consequences Journal of Economic
Literature, Vol. XXXVIII (March 2000)
pp. 1-114
6. Feige, Edgar L. & Urban, Ivica,
Measuring underground (unobserved,
non-observed, unrecorded) econo-
mies in transition countries: Can we
trust GDP?, Journal of Comparative
Economics, Elsevier, vol. 36(2), pages
287-306, 2008, June.
7. Johnson, S., Kaufmann, D. and Zoido-
Lobaton, P. (1998). Regulatory
8. Discretion and the Unofcial Economy,
American Economic Review, Vol. 88, No. 2.
9. , . (1997)
.
10, 50-51.
10. Moldova n tranziie: Privire economic,
N1, Centrul de Investigaii Strategice i
Reforme, Chiinu, iulie 1998
11. Te National Fraud Center, Inc. A mem-
ber of the Lexis-Nexis Risk Solutions
Group in conjunction with Te
Economic Crime Investigation Institute
Utica College, December 2000, USA,
http://www.utica.edu/academic/institu-
tes/ecii/publications/media/global_thre-
at_crime.pdf
12. Lilia Caraciuc, Corupia n Moldova:
impactul macroeconomic, Centrul de
Investigaii Strategice i Reforme, Firma
Editorial-Poligrafc, Tipografa Central,
Chiinu, http://www.transparency.md/
Docs/Coruptia_pp221-383.pdf
13. Friedrich Schneider, Andreas Buehn,
Claudio E. Montenegro, Shadow
Economies All over the World New
Estimates for 162 Countries from 1999
to 2007, Te World Bank Development
Research Group Poverty and Inequality
Team & Europe and Central Asia Region
Human Development Economics Unit,
July 2010, http://www.businessjournalz.
org/articlepdf/BMR_1210.pdf
14. Msurarea elementelor economiei
neobservate n Republica Moldova,
Departamentul Statistic i Sociologie
al Republicii Moldova, TACIS UE n
RESURSE BIBLIOGRAFIE
51
MOLDOVA PRAD
Moldova, Chiinu 2003, http://
www.statistica.md/public/fles/publi-
catii_electronice/Conturi_nationale/
Econ_neobs_ro.pdf
15. Albu L., Ghizdeanu I., Iordan M.,
Modele de estimare a economiei informale
la nivel macroeconomic, unele conside-
ratii teoretice si metodologice, Timisoara
Journal of Economics, vol 1 nr.2/2008,
pag. 175-188
16. Feige, E. Te Underground
Economies. Tax Evasion and Information
Distortion, New York, 1989,
http://www.worldcatlibraries.org/
oclc/17547266&referer=brief_results
17. Viorica Antonov, Aplicarea bunelor prac-
tici privind reducerea incidenei mun-
cii nedeclarate n Republica Moldova,
Chiinu, 2012
18. M.Ray (1965), Estimating Tax Evasion:
the Example of the Italian General Sales
Tax, Public Finance, nr.20, p.366-392
19. Analiza creterii economice n Moldova,
Departamentul Statistic i Sociologie
al Republicii Moldova, Department for
Statistics and Sociology of the Republic
Moldova, Chiinu 2003, ediia nr.1,
Primvara 2009
20. Datele statistice i Rapoartele BNS
21. Rapoarte i date statistice ale BNM
22. Rapoartele Serviciului Fiscal de Stat al
RM
23. Rapoartele CCCEC
24. Rapoartele ANPC
25. Rapoartele Sericiuui Vamal
26. Rapoartele Inspeiei Muncii
27. Rapoarte ale Bncii Mondiale
28. Rapoarte ale FMI
29. http://www.edd.ca.gov/payroll_taxes/
Underground_Economy_Operations.
htm
30. http://defnitions.uslegal.com/e/econo-
mic-crime%20/
31. http://www.economywatch.com/econo-
mic-statistics/year/2012/
32. http://www.businessweek.com/globalbiz/
content/jul2010/gb20100728_303459.
htm
33. http://books.google.md/books/
about/Te_Shadow_Economy.
html?id=Ifth2jrsYd4C&redir_esc=y
34. http://www.wired.com/magazi-
ne/2011/12/mf_neuwirth_qa/all/1
35. http://library1.nida.ac.th/worldbankf/
fulltext/wps05356.pdf
36. http://www.fsc.md/ro/tansparenta/acti-
vitate/raportsfs/
37. http://reports.weforum.org/wp-content/
blogs.dir/1/mp/uploads/pages/fles/glo-
bal-risks-2011.pdf
38. http://www-wds.worldbank.org/external/
default/WDSContentServer/IW3P/IB/
2010/10/14/000158349_20101014160
704/Rendered/PDF/WPS5356.pdf , p.
31, 32, 33.
39. http://www.scribd.com/doc/14872141/
GDP-World-Bank-2007
40. http://www.geohive.com/charts/ec_
gdp1.aspx
52
MOLDOVA PRAD
Anexa 1. Contribuia elementelor economiei neobservate la formarea produsului
intern brut
procente
Activiti economice Sectorul formal Sectorul informal Producia
gospodriilor
casnice pentru
consumul propriu
Total
2006 2007 2006 2007 2006 2007 2006 2007
Agricultur, economia vnatului,
silvicultur, pescuit i piscicultur
0,0 0,0 2,5 1,6 8,8 5,2 11,3 6,8
Industrie 1,4 1,7 0,4 0,6 0,6 0,6 2,4 2,9
Construcii 0,4 0,5 0,7 1,1 0,1 0,1 1,2 1,7
Comer cu ridicata i cu amnuntul 1,5 1,4 2,3 2,6 0,0 0,0 3,8 4,0
Hoteluri i restaurante 0,1 0,2 0,1 0,1 0,0 0,0 0,2 0,3
Transporturi i comunicaii 0,6 0,7 0,3 0,5 0,0 0,0 0,9 1,2
Alte servicii 0,4 1,6 0,3 0,5 1,5 2,3 2,2 4,4
Total 4,4 6,1 6,6 7,0 11,0 8,2 22,0 21,3
Sursa: BNS
Anexa 2.
Contribuia elementelor economiei neobservate la formarea valorii adugate
brute a activitilor economice respective
procente
Activiti economice Sectorul formal Sectorul informal Producia
gospodriilor
casnice pentru
consumul propriu
Total
2006 2007 2006 2007 2006 2007 2006 2007
0,2 0,2 16,9 15,8 60,9 52,1 78,0 68,1
Industrie 9,7 11,2 2,6 4,5 4,0 3,9 16,3 19,6
Construcii 9,8 10,5 17,7 23,6 1,9 1,4 29,4 35,5
Comer cu ridicata i cu amnuntul 13,3 11,9 20,2 21,2 0,0 0,0 33,5 33,1
Hoteluri i restaurante 10,9 19,3 11,4 5,6 0,0 0,0 22,3 24,9
Transporturi i comunicaii 4,7 5,8 2,7 3,9 0,0 0,0 7,4 9,7
Alte servicii 1,7 5,9 1,1 1,8 6,6 8,6 9,4 16,3
Total 5,4 7,5 8,1 8,5 13,6 10,0 27,1 26,0
Sursa: BNS
ANEXE
53
MOLDOVA PRAD
Anexa 3.
Contribuia elementelor economiei neobservate la formarea produsului intern brut
procente
Sectorul formal Sectorul informal Producia
gospodriilor
casnice pentru
consum propriu
Total
2007 2008 2007 2008 2007 2008 2007 2008
0,0 0,0 1,7 2,0 5,7 3,6 7,4 5,6
Industrie 1,0 2,1 0,6 0,8 0,6 0,6 2,2 3,5
Construcii 0,3 0,6 1,3 1,4 0,1 0,1 1,7 2,1
Comer cu ridicata i cu amnuntul 1,1 1,6 3,0 2,6 - - 4,1 4,2
Hoteluri i restaurante 0,2 0,4 0,1 0,1 - - 0,3 0,5
Transporturi i comunicaii 0,7 0,7 0,5 0,5 - - 1,2 1,2
Alte servicii 0,8 0,8 0,6 0,5 2,3 2,4 3,7 3,7
Total 4,1 6,2 7,8 7,9 8,7 6,7 20,6 20,8
Contribuia elementelor economiei neobservate la formarea valorii adugate brute a
activitilor economice respective
procente
gospodriilor
casnice pentru
consum propriu
Total
2007 2008 2007 2008 2007 2008 2007 2008
0,1 0,2 16,9 21,4 57,5 40,8 74,5 62,4
Industrie 7,0 14,7 4,0 5,3 4,1 4,1 15,1 24,1
Construcii 6,2 12,2 28,5 28,8 1,4 1,4 36,1 42,4
Comer cu ridicata i cu amnuntul 8,8 11,5 23,7 20,2 - - 32,5 31,7
Alte servicii 2,9 3,3 2,3 2,0 9,2 9,2 14,4 14,5
Total 5,1 7,7 9,6 9,7 10,8 8,3 25,5 25,7
Sursa: BNS
Anexa 4. Contribuia elementelor economiei neobservate
procente
Ianuarie - septembrie
La formarea
produsului intern brut
La formarea valorii adugate brute
a sectoarelor economice respective
2008 2009 2008 2009
Sectorul formal 7,8 9,1 9,5 11,1
bunuri 2,7 2,6 12,2 12,7
servicii 5,1 6,5 8,5 10,5
Sectorul informal 8,7 7,6 10,6 9,2
bunuri 1,8 1,9 8,3 9,2
servicii 6,9 5,7 11,4 9,2
Producia gospodriilor casnice
pentru consum propriu
5,6 6,7 6,8 8,3
bunuri 3,6 4,1 16,5 20,0
servicii 2,0 2,6 3,3 4,4
Total 22,1 23,4 26,9 28,6
bunuri 8,1 8,6 37,0 41,9
servicii 14,0 14,8 23,2 24,1
Sursa: BNS
54
MOLDOVA PRAD
Anexa 5.
Contribuia elementelor economiei neobservate la formarea VAB
procente
Proprietatea
public
Proprietatea
privat
Proprietatea
mixt
(public i
privat), fr
participare
strin
Proprietatea
strin
Proprietatea
ntreprinde-
rilor mixte
Total
2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009
Bunuri 1,5 1,5 15,5 14,9 1,1 0,9 1,3 1,2 2,6 2,1 22,0 20,6
Agricultur, economia
vnatului i silvicultur,
pescuit i piscicultur
0,2 0,3 7,1 7,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7,3 7,4
Industrie 1,3 1,2 8,4 7,8 1,1 0,9 1,3 1,2 2,6 2,1 14,7 13,2
Servicii 21,0 23,4 28,7 27,5 1,2 1,2 3,8 4,4 9,0 9,1 63,7 65,6
Construcii 0,2 0,1 5,8 3,8 0,2 0,2 0,1 0,1 0,3 0,2 6,6 4,4
Comer cu ridicata i cu
amnuntul
0,1 0,3 11,2 10,9 0,2 0,4 2,0 2,4 1,5 0,9 15,0 14,9
Transporturi i
comunicaii
5,7 5,0 3,4 3,2 0,1 0,1 0,1 0,1 3,3 3,7 12,6 12,1
Alte activiti de servicii 15,0 18,0 8,3 9,6 0,7 0,5 1,6 1,8 3,9 4,3 29,5 34,2
Serviciile intermediarilor
fnanciari indirect msurate
(SIFIM)
-0,3 -0,1 -0,2 -0,1 -0,4 -0,2 -1,3 -1,2 -2,2 -1,6
Valoarea adugat brut 22,5 24,9 43,9 42,3 2,1 2,0 4,7 5,4 10,3 10,0 83,5 84,6
Impozite nete pe produse 3,1 3,4 10,4 9,1 0,4 0,4 0,8 0,8 1,8 1,7 16,5 15,4
Produsul intern brut 25,6 28,3 54,3 51,4 2,5 2,4 5,5 6,2 12,1 11,7 100,0 100,0
Sursa: BNS
Anexa 6 .
Contribuia elementelor economiei neobservate la formarea produsului intern
brut pe activiti economice
procente
Contribuia
economiei
neobservate la
formarea VAB
a activitilor
economice
respective
Inclusiv contribuia:
sectorului
formal
sectorului
informal
produciei
gospodriilor
casnice pentru
consum propriu
2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010
Agricultura, economia vnatului,
silvicultura, pescuitul i piscicultura
71,1 64,6 0,5 0,4 19,3 17,6 51,3 46,6
Industria 25,1 24,0 16,7 10,6 4,2 5,2 4,2 8,2
Construcii 48,4 46,3 15,2 6,5 29,9 34,7 3,3 5,1
Comer cu ridicata i cu amnuntul;
reparaia autovehiculelor ...
35,9 33,2 13,2 14,5 22,7 18,7
-
-
Hoteluri i restaurante 42,2 45,2 36,7 37,0 5,5 8,2 - -
Transporturi i comunicaii 12,8 11,7 7,7 7,5 5,1 4,2 - -
Alte activiti de servicii 13,2 14,7 3,1 4,6 1,3 1,2 8,8 8,9
PRODUSUL INTERN BRUT 22,4 23,2 7,0 6,3 7,4 7,3 8,0 9,6
Sursa: BNS
55
MOLDOVA PRAD
Anexa 7.
Contribuia elementelor economiei neobservate la formarea produsului intern
brut
procente
gospodriilor
casnice pentru
consum propriu
Total
2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011
Agricultura, economia
vnatului, silvicultura,
pescuitul i piscicultura
0,0 0,1 4,4 3,4 3,2 4,4 7,6 7,9
Industria 1,6 1,6 0,5 0,6 0,6 0,6 2,7 2,8
Construcii 0,3 0,3 1,1 1,2 0,1 0,1 1,5 1,6
Comer cu ridicata i cu
amnuntul
1,7 2,8 2,7 2,6 - - 4,4 5,4
Alte activiti de servicii
1
1,0 2,1 0,4 0,4 2,9 3,2 4,3 5,7
PIB 5,6 8,5 9,8 8,7 6,8 8,3 22,2 25,5
Sursa. Serviciul Fiscal de Stat
56
MOLDOVA PRAD
Anexa 8.
Rezultatele controalelor fscale efectuate de ctre Serviciul Fiscal de Stat in
perioada ianuarie decembrie 2011
T
i
p
u
l

c
o
n
t
r
o
a
l
e
l
o
r

I
n
d
i
c
a
t
o
r
i
C
o
n
t
r
o
a
l
e
f
s
c
a
l
e

l
a

f
a
t
a

l
o
c
u
l
u
i

p
r
i
n

m
e
t
o
d
a

d
e

v
e
r
i
f
c
a
r
e

t
o
t
a
-
l
a

(
c
o
n
t
r
o
a
l
e

p
l
a
n
i
f
c
a
t
e
)
C
o
n
t
r
o
a
l
e
f
s
c
a
l
e

l
a

f
a
t
a

l
o
-
c
u
l
u
i

p
r
i
n

m
e
t
o
d
a

d
e

v
e
r
i
f
c
a
r
e

t
o
t
a
l
a

(
p
r
i
v
i
n
d

l
i
c
h
i
d
a
r
e
a

s
a
u

s
u
s
p
e
n
d
a
r
e
a

a
c
t
i
v
i
t
i
i

a
g
e
n
t
u
l
u
i

e
c
o
n
o
m
i
c

s
i
a
l
t
e

c
o
n
t
r
o
a
l
e

f
s
c
a
-
l
e

n
e
p
l
a
n
i
f
c
a
t
e
)
C
o
n
t
r
o
a
l
e
f
s
c
a
l
e

l
a

f
a
t
a

l
o
c
u
l
u
i

p
r
i
n

m
e
t
o
d
a

d
e

v
e
r
i
f
c
a
r
e

t
e
m
a
t
i
c
a
C
o
n
t
r
o
a
l
e
f
s
c
a
l
e

l
a

f
a
t
a

l
o
c
u
l
u
i

p
r
i
n

m
e
t
o
d
a

d
e

v
e
r
i
f
c
a
r
e

r
e
p
e
t
a
t
a
C
o
n
t
r
o
a
l
e
f
s
c
a
l
e

l
a

f
a
t
a

l
o
c
u
l
u
i

p
r
i
n

m
e
t
o
d
a

d
e

v
e
r
i
f
c
a
r
e

p
r
i
n
c
o
n
t
r
a
p
u
n
e
r
e
C
o
n
t
r
o
a
l
e
f
s
c
a
l
e

l
a

f
a
t
a

l
o
c
u
l
u
i

p
r
i
n

m
e
t
o
d
a

d
e

v
e
r
i
f
c
a
r
e

c
a
m
e
r
a
l
a
C
o
n
t
r
o
a
l
e
f
s
c
a
l
e

l
a

f
a
t
a

l
o
c
u
l
u
i

p
r
i
n

m
e
t
o
d
a

o
p
e
-
r
a
t
i
v
a
C
o
n
t
r
o
a
l
e
f
s
c
a
l
e

l
a

f
a
t
a

l
o
c
u
l
u
i

p
r
i
n

a
l
t
e

m
e
t
o
d
e

d
e

v
e
r
i
f
c
a
r
e
N
u
m
r
u
l

c
o
n
t
r
o
a
l
e
l
o
r

f
s
c
a
l
e

e
f
e
c
t
u
a
t
e
t
o
t
a
l

(
u
n
i
t
a
t
e
a
)
3

0
3
4
1

9
1
3
2
8

8
0
4
1
1
8
1

5
5
0
1
9

3
4
7
1
3

4
0
1
3

7
3
3
N
u
m
r
u
l

c
o
n
t
r
o
a
l
e
l
o
r

i
n

c
a
-
d
r
u
l

c
r
o
r
a
a
u

f
o
s
t

s
t
a
b
i
l
i
t
e

i
n
c
l
c
r
i

(
u
n
i
t
a
t
i
)
2

8
4
6
1

2
6
3
1
7

7
2
4
9
3
1
4
8
1
3

3
1
7
9

1
9
6
1

1
3
4
P
o
n
d
e
r
e
a

i
n
c
a
l
c
a
r
i
l
o
r

s
t
a
b
i
-
l
i
t
e

d
i
n
n
u
m
r
u
l

t
o
t
a
l

d
e

c
o
n
t
r
o
a
l
e

e
f
e
c
t
u
a
t
e
(
%
)
9
3
%
6
3
%
6
6
%
7
1
%
7
%
%
5
%
4
4
%
S
u
m
a

t
o
t
a
l

c
a
l
c
u
l
a
t
a

a

i
m
p
o
-
z
i
t
e
l
o
r
,
t
a
x
e
l
o
r
,

m
a
j
o
r
r
i
l
o
r

d
e

n
t
r
z
i
-
e
r
e

s
.
a
.

(
m
i
i

l
e
i
)
1
3
6

1
0
0
,
0
3
1

1
0
5
,
4
7
1

5
2
5
,
0
1
7

5
6
3
,
5
1
1
0
,
2
3
2
2
5
,
6
8
,
1
7
2
6
,
4
S
u
m
a

t
o
t
a
l

c
a
l
c
u
l
a
t
a

a

s
a
n
c
i
u
n
i
l
o
r
f
s
c
a
l
e

(
m
i
i

l
e
i
)
1
3
1

1
7
0
,
6
3
5

6
0
9
,
8
4
3

1
0
0
,
1
3

6
9
3
,
9
4
0
0
,
6
8

0
2
7
,
4
3
2

3
6
1
,
6
2

0
2
8
,
0
S
u
r
s
a
.

S
e
r
v
i
c
i
u
l

F
i
s
c
a
l

d
e

S
t
a
t
57
MOLDOVA PRAD
Anexa 9.
Date cu privire la rezultatele supravegherii pieei a.2011
1. Efectuate controale 2864
2. Depistate neconformiti prin 2347 ( 81,9%)
3. Ageni economici supui controlului 2409
4. Ageni economici la care s-au depistat neconformiti 2114 (87,8%)
5. Controale complexe specializate n comun cu alte organe de controale 164 (5,72%)
6. Repartizarea controalelor dup localiti
inclusiv:
mun. Chiinu 1715 (59,9%)
mun. Bli 230 (8,03%)
Raioane 919 (32,08%)
7. Prelevate mostre de produse
inclusiv:
577
produse alimentare 548
produse industriale 15
produse petroliere 14
8. Depistate produse necorespunztoare n rezultatul ncercrilor de
laborator
66 (12,0%)
alimentare i petroliere)
9. Aplicate masuri
eliberate prescripii de interzicere a comercializrii lot/mijloace de
msurare
1237 / 466
Interzicere defnitiv / decizie remediere 18 / 78
10. Amenzi aplicate /inclusiv dup
31.05.2009 Codul Con RM) (mii lei)
-
11. Procese-verbale cu privire la contravenia administrativ 4329
12 Producia controlat (mln.lei), Inclusiv necorespunztoare 171,661
14,760
13 Producia de import controlat (mln.lei) Inclusiv necorespunztoare 72,705
11,788
14 Depistate produse cu termenul de valabilitate expirat (cazuri/lot/ mii.lei) 219 /1518 /
573,582
15 Petiii nregistrate 880
Inclusiv:Produse alimentare 166
Produse industriale 249
Servicii 465
Apeluri telefonice 2882
Controale n baza petiiilor 522(18,2%) (-385)
Inclusiv: Produse alimentare 180(-129)
Produse industriale i petroliere 129(-89)
Servicii ( inclusiv metrologie) 213(-167)
16 Vizite de consultan/raioane /
participani
29 /17 /1093
58
MOLDOVA PRAD
NOTE
59
MOLDOVA PRAD
IDIS Viitorul reprezint o instituie de cercetare, instruire i iniiativ public, care
activeaz pe o serie de domenii legate de: analiz economic, guvernare, cercetare politic,
planicare strategic i management al cunotinelor. IDIS activeaz n calitate de platform
comun care reunete tineri intelectuali, preocupai de succesul tranziiei spre economia de
pia i societatea deschis n Republica Moldova.
Institutul pentru Dezvoltare i Iniiative Sociale (IDIS) Viitorul este succesorul de drept al
Fundaiei Viitorul, i pstreaz n linii mari tradiiile, obiectivele i principiile de aciune ale
fundaiei, printre care se numr: formarea de instituii democratice i dezvoltarea unui spirit
de responsabilitate efectiv printre oamenii politici, funcionari publici i cetenii rii noastre,
consolidarea societii civile i spiritului critic, promovarea libertilor i valorilor unei societi
deschise, modernizate i pro-europene.
str. Iacob Hncu 10/1, Chiinu
MD-2005 Republica Moldova
373 / 22 221844 tel
373 / 22 245714 fax
ofce@viitorul.org
www.viitorul.org
Institutul pentru Dezvoltare
i Iniiative Sociale (IDIS) Viitorul

MD Studiu

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

MD Studiu

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

MOLDOVA

S-ar putea să vă placă și