Sunteți pe pagina 1din 36

1

2


Cuprins

Capitolul 1
Prezentare Raiffeisen Banca pentru Locuine...........................................................3
Directoratul ..................................................................................................................4
Acionariatul..................................................................................................................5
Consiliul de Supraveghere............................................................................................8
Organizarea funciilor sistemului de control intern .................................................8


Capitolul 2
Evoluii macroeconomice.................................................................................10
Activitatea Bncii.............................................................................................12
Managementul riscului.....................................................................................16
Analiza principalilor indicatori financiari.....................................................31
Resurse Umane.................................................................................................34












3

Capitolul 1

1. Prezentare Raiffeisen banca pentru Locuine
Raiffeisen Banca pentru
Locuine S.A. (RBL),
societate administrat n
sistem dualist, cu sediul
social n Bd. Dimitrie
Pompeiu, nr. 6A, tronson
II, et. 1 bis, sector 2,
Bucureti, Romnia, a fost
nfiinat n cursul anului
2004 ca societate pe
aciuni i i desfoar activitatea n conformitate cu Legea nr. 31/1990 privind
societile comerciale, republicat i cu Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99/2006
privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, cu modificrile i completrile
ulterioare.
n conformitate cu autorizaia emis de Banca Naional a Romnei (BNR), Banca
efectueaz operaiuni bancare i financiare n cont propriu i/sau n contul clienilor,
persoane fizice sau juridice, acestea constnd n principal n economisirea i creditarea n
sistem colectiv pentru domeniul locativ, respectiv acceptarea de depozite de la clieni i
acordarea acestora de credite cu dobnd fix, din sumele acumulate, pentru activiti n
domeniul locativ, finanarea intermediar i anticipat n baza contractelor de
economisire-creditare.

















4

2. Directoratul

n cursul anului 2012, Directoratul Raiffeisen Banca pentru Locuine S.A. a avut
urmtoarea componen:

- Dna. Aurelia CIONGA Preedinte (ncepnd cu data de 10.09.2012 anterior
Vicepreedinte)
- Dl. Marius SOLESCU Vicepreedinte (ncepnd cu data de 27.11.2009 i pn n data
de 30.08.2012)
- Dl. Stelian STNG Vicepreedinte (ncepnd cu data de 04.10.2012)

Aurelia Cionga, Preedinte
Aurelia Cionga a fost, din 2001, Secretarul General al
Raiffeisen Bank, coordonnd relaia cu investitorii i
autoritile de reglementare precum i portofoliul de
investiii al bncii n alte companii. Anterior colaborrii cu
Raiffeisen Bank, a fost Cercetator stiinific grad I la
Institutul de tiine Spaiale. A terminat Facultatea de
Fizic, are o diplom de doctorat la Universitatea Paris VII
i un MBA n Finane, Universitatea Ottawa i coala de
nalte Studii Comerciale Montreal, calificativ Summa Cum
Laude. Din 2009 s-a alturat echipei Raiffeisen Banca
pentru Locuine ca Vicepreedinte Operaiuni. A coordonat
achiziia HVB Banca pentru Locuine de ctre Raiffeisen Banca pentru Locuine,
fuziunea acestora i ulterior integrarea lor operaional. ncepnd cu anul 2012, a preluat
funcia de Preedinte a bncii.



Stelian Stng, Vicepreedinte
Stelian Stng a fost Director al Direciei Strategie din 1997 n
cadrul Bncii Agricole, ca mai apoi s i continue cariera la
Raiffeisen Bank. ncepnd cu anul 2001, a coordonat pe rnd
Direcia Management & Dezvoltare Produse, Direcia Proiecte
Speciale de Retail, cea de Bancassurance i Direcia Dezvoltare
Business.
n octombrie 2012 s-a alturat echipei Raiffeisen Banca pentru
Locuine n calitate de Vicepreedinte.







5

Marius Solescu, Vicepreedinte
Marius Solescu s-a alturat echipei Raiffeisen Bank nc
din 2002, n cadrul creia a avansat de pe poziia de
Coordonator Regional IMM la Director de Departament n
cadrul Direciei IMM Micro. Este liceniat n economie la
Universitatea Mohamed V, Souissi II, Maroc, i deine o
diplom de Master n Economie Internaional,
Universitatea Mohamed V, Agdal. n plus, n 2002 a
terminat Masterul n Relaii Internaionale la Universitatea
Complutense i coala Diplomatic, Spania.





3. Acionariatul

Capitalul social al bncii este n valoare total de 131.074.560 lei i este divizat n
136.536 aciuni nominative cu o valoare nominal de 960 lei fiecare. Capitalul social este
subscris de acionari i integral vrsat, dup cum urmeaz:

- Raiffeisen Bausparkasse Gesellschaft m.b.H. Austria, a subscris un numr de
45.536 aciuni nominative avnd o valoare total de 43.714.560 lei, reprezentnd
33,35% din capitalul social total;

- Bausparkasse Schwbisch Hall AG Germania, a subscris un numr de 45.500
aciuni nominative avnd o valoare total de 43.680.000 lei, reprezentnd
33,325% din capitalul social total;

- Raiffeisen Bank S.A. Romnia, a subscris un numr de 45.500 aciuni
nominative avnd o valoare total de 43.680.000 lei, reprezentnd 33,325% din
capitalul social total.











6



Raiffeisen Bausparkasse Austria

Raiffeisen Bausparkasse a nregistrat i n anul
2012 o evoluie foarte bun datorat, n special,
activitilor de finanare intense.

O dovad a faptului c austriecii tiu s aprecieze
aceast form atractiv de economisire-creditare o
reprezint numrul mare de contracte de
economisire-creditare ncheiate n anul 2012:
circa 290.000. Aceast situaie a fcut ca nivelul
depunerilor n conturile de economisire s
depeasc valoarea de 6 miliarde euro.

n calitatea ei de instituie special creat pentru
finanarea construciilor de locuine, Raiffeisen
Bausparkasse a acordat n 2012 credite n valoare
de aproximativ 1 miliard euro.

Raiffeisen Bausparkasse Austria are n momentul
de fa circa 1,9 milioane clieni, ceea ce reprezint o cot de pia de peste 30%.

Raiffeisen Bausparkasse i desfoar cu succes activitatea i n Europa Central i de
Est, unde, prin implementarea sistemului de economisire-creditare, a adus o contribuie
decisiv la promovarea construciei cantitative i calitative de locuine. n prezent, deine
participaii la bnci de locuine din Slovacia, Cehia, Croaia i Romnia.

Raiffeisen Bank Romnia

Raiffeisen Bank este o banc universal, care
ofer o gam complet de produse i servicii de
cea mai bun calitate persoanelor fizice, IMM-
urilor i corporaiilor mari prin multiple canale
de distribuie: uniti bancare (peste 525 n
ntreaga ar), reele de ATM i EPOS, phone-
banking (Raiffeisen Direct), mobile banking
(myBanking) i internet banking (Raiffeisen
Online).



7


n 2012, banca a nregistrat un profit net de 88 milioane euro.

La sfritul anului 2012, valoarea total a activelor Raiffeisen Bank era de 5,31 miliarde
de euro, n scdere uoar cu 4% fa de sfritul anului 2011. Volumul de credite
administrate de banc s-a meninut la 3,52 miliarde de euro.
Raiffeisen Bank Romnia are aproximativ 2 milioane de clieni retail (dintre care peste
105.000 IMM-uri) i peste 7.500 corporaii mari i medii.



Bausparkasse Schwbisch Hall Germania

Bausparkasse Schwbisch Hall este grupul financiar
cu cea mai mare banc pentru locuine din Germania
ce deine o cot de pia de peste 30%.

n anul 2012, au fost ncheiate aproximativ 1 milion
de contracte noi, ajungnd la un numr total de 7,7
milioane de contracte de economisire-creditare.
Valoarea total a depozitelor a ajuns la o valoare
spectaculoas de aproximativ 40,8 miliarde euro.

n 2012, Bausparkasse Schwbisch Hall a atins un
nivel record pe segmentul de finanare, acordnd
credite n valoare de aproximativ 12 miliarde euro.

Grupul financiar practic cu succes, de mai muli ani,
finanrile totale. Consultanii Bausparkasse
Schwbisch Hall i bncile cooperatiste vnd clienilor lor, nu numai contracte de
economisire-creditare n sistem colectiv pentru domeniul locativ, ci i finanri complete
pentru locuine proprii. Mai mult, acetia vnd i alte produse din domeniul economisirii
i asigurrii viitorului, inclusiv pe cele ale societii de asigurri R+V-Versicherung i ale
firmei Union Investment.









8



4. Consiliul de Supraveghere

n cursul anului 2012, Consiliul de Supraveghere al Raiffeisen Banca pentru Locuine
S.A. a avut urmtoarea componen:
Dl. Vladimir Nikolov KALINOV Preedinte
Dl. Johann ERTL Membru
Dl. Christian Horace OESTREICH Membru
Dl. Viorel LEFTER Membru independent




5. Organizarea funciilor sistemului de control intern

n cadrul bncii, controlul intern este un proces ce se bazeaz pe o structur
organizatoric ce presupune separarea adecvat a atribuiilor n scopul prevenirii
conflictelor de interese, i se desfoar prin intermediul a trei funcii: administrarea
riscurilor, conformitatea i auditul intern.
Cele 3 funcii de control intern sunt independente, coordonatorii acestora raportnd att
ctre Directorat, ct i ctre Comitetul de Audit.

A. Administrarea riscurilor
Responsabilitile legate de administrarea riscurilor sunt stabilite n Regulamentul de
Organizare i Funcionare al Bncii. n conformitate cu acesta, Departamentul Risk
Management i Organizare are misiunea de a identifica, administra i controla riscurile
care afecteaz activitatea Bncii (cu excepia riscului de conformitate i a riscului juridic,
n cazul crora responsabilitatea este a Departamentului Juridic i Conformitate).
Funcia de administrare a riscurilor include funcia de control al riscurilor, care are rolul
de a asigura conformitatea cu politicile n domeniul riscurilor.
Totodat, Directoratul a nfiinat Comitetul de Administrare a Riscurilor, cu rol de a
supraveghea implementarea i respectarea principiilor de gestionare prudenial a
riscurilor semnificative n Banc.

B. Funcia de conformitate
Are rolul de a asista organele cu funcie de conducere pentru identificarea, evaluarea,
monitorizarea i raportarea riscului de conformitate asociat activitilor desfurate de
Banc.
Asistena acordat de funcia de conformitate const n special n oferirea de consultan
referitoare la asigurarea conformrii activitii Bncii cu prevederile cadrului de
reglementare, ale normelor i standardelor proprii, precum i ale codurilor de conduit
stabilite de piee sau industrie i prin furnizarea de informaii legate de evoluiile n acest
domeniu.



9

n cadrul Raiffeisen Banca pentru Locuine, riscul de conformitate este monitorizat i
controlat de personalul Departamentului Juridic i Conformitate.


C. Auditul intern
Funcia de audit intern din cadrul Bncii este independent, permanent i eficace, avnd
urmtoarele obiective: asigurarea c politicile i procesele Bncii sunt respectate n
cadrul tuturor activitilor i structurilor, i revizuirea politicilor, proceselor i
mecanismelor de control, astfel nct acestea s rmn suficiente i adecvate activitilor
desfurate.
Codul Etic al auditorului intern din cadrul Bncii guverneaz activitatea auditorului
intern cu scopul de a promova cultura care are la baz etica n profesia de audit intern.
Pe baza metodologiei de identificare a riscurilor semnificative specifice Bncii, funcia de
audit intern elaboreaz un plan strategic de audit pentru o perioad de 3 ani, respectiv un
plan anual de audit i i aloc resursele n mod corespunztor.
Coordonatorul activitii de audit intern este secretarul Comitetului de Audit.




Capitolul 2


Anul 2012 a fost un an important pentru RBL, fiind al patrulea an consecutiv de la
nfiinare n care banca a nregistrat profit, n cretere fa de anul anterior. Acest rezultat
pozitiv s-a datorat n principal creterii creditelor acordate, a numrului de clieni noi care
au aderat la sistemul de economisire-creditare prin RBL, creterii calitii economisirii
precum i politicii de reducere a costurilor administrative.

n anul 2012, nivelul primei de stat acordate pentru sumele economisite anual de clienii
bncilor pentru locuine s-a meninut la nivelul de 25% (max. 250 euro echivalent n lei).
n anul 2013, strategia RBL are doi piloni: dezvoltarea sustenabil a bazei de clieni i
creterea profitului bncii, punnd accentul pe calitatea economisirii i pe dezvoltarea
activitii de creditare n contextul unui mediu economic i financiar complex. n plus, se
urmrete creterea gradului de penetrare a produsului de economisire-creditare n
Romnia i educarea populaiei n direcia planificrii pe termen lung a situaiei locative
i a finanrii lucrrilor aferente.

Raiffeisen Banca pentru Locuie ofer produse destinate mbuntirii domeniului locativ.



10

Filozofia produsului de economisire-creditare este bazat pe combinarea etapei de
economisire cu cea de creditare. Astfel, clienii care ncheie un contract de economisire-
creditare economisesc o perioad de timp, urmnd ca, ulterior, s poat beneficia de un
Credit Locativ cu dobnd fix de 4,5% pe an sau 6%, n funcie de produsul ales.

n perioada de economisire, clienii primesc la economiile realizate ntr-un an, prima de
stat de 25%, n limita a 250 euro pe an i dobnda oferit de banc.
Comisioanele practicate de RBL sunt transparente: comision rambursare anticipat:
ZERO (0); comision deschidere contract de economisire-creditare: 1,2%; comision de
administrare anual: 36 lei; comision fix de analiz dosar Credit Locativ (indiferent de
valoarea creditului): 400 lei, perceput o singur dat.

n plus, pentru cei ce doresc un credit imediat, RBL are n oferta sa dou tipuri de
finanri imediate: Creditul cu Avans i Creditul fr Avans.

Creditul cu Avans se acord clienilor care dispun de un avans de minim 40% din suma
de care au nevoie pentru a-i mbunti situaia locativ. Dobnda este de 8,5% pe an, iar
dup maxim 60 luni, mprumutul se transform ntr-un credit cu dobnd de doar 4,5% pe
an, fix pe toat perioada creditului.
Creditul fr Avans, se acord persoanelor care au nevoie de finanri imediate. Dobnda
este de 9,5% pe an la lei, pentru creditul garantat cu ipotec. Dup maxim 60 luni,
mprumutul se transform ntr-un credit cu dobnda de 4,5% pe an, fix pe toat perioada
de rambursare.

Finanrile obinute pot fi folosite pentru mbuntirea domeniului locativ: att pentru
renovare, modernizare, extindere, construcie sau cumprare de locuine ct i pentru
reabilitare termic a locuinelor sau cumprare centrale termice.
Produsele oferite de RBL sunt distribuite n prezent prin ageniile Raiffeisen Bank i prin
parteneri de afaceri.



1. Evoluii macroeconomice
1


Produsul Intern Brut (date provizorii) pentru anul 2012 a fost de 587.466,2 milioane
lei, preuri curente n cretere n termeni reali cu 0,3% fa de anul 2011.

1
Sursa: Institutul Naional de Statistic i Banca Naional a Romniei



11


Creterea a fost determinat, n
mod semnificativ, de majorarea
volumului de activitate i, n
consecin, a valorii adugate
brute din informaii i comunicaii
(+29,4%) i din activitile
profesionale, tiinifice i tehnice;
activiti de servicii
administrative i activiti de
servicii suport (+8,4%). Creteri
mai reduse s-au nregistrat n
activitile de spectacole,
culturale i recreative; reparaii de produse de uz casnic i alte servicii (+3,1%), n ramura
de administraie public i aprare; asigurri sociale din sistemul public; nvmnt;
sntate i asisten social (+2,2%), n tranzacii imobiliare (+1,5%) i n comerul cu
amnuntul i ridicata; repararea autovehiculelor i motocicletelor; transport i depozitare;
hoteluri i restaurante (+0,3%).
Cele mai importante reduceri ale volumului de activitate s-au nregistrat n agricultur,
silvicultur i pescuit (-21,2%), n industrie (-2,1%) i n sectorul de intermedieri
financiare i asigurri (-0,2%).
Volumul impozitelor nete pe produs s-a majorat cu 3,7%.

Consumul final total a crescut cu 0,9% n anul 2012, comparativ cu anul precedent, att
pe seama creterii cu 0,6% a cheltuielii pentru consumul final al gospodriilor populaiei
ct i a creterii cu 1,9% a cheltuielii pentru consumul final al administraiilor publice.

Formarea brut de capital fix a nregistrat o cretere cu 4,0 puncte procentuale.


Evoluia inflaiei i cauzele acesteia

La finele anului 2012, rata anual a inflaiei s-a situat la 4,95%, cobornd cu 0,38 puncte
procentuale sub nivelul maxim pentru acest an consemnat n luna septembrie, ns a
rmas n afara intervalului de variaie de 1 punct procentual din jurul intei anuale de 3
%. Atenuarea inflaiei anuale a avut loc n contextul coreciei preurilor volatile
alimentare, al traiectoriei descendente a cotaiei internaionale a ieiului i al aprecierii
monedei naionale fa de euro. n sens contrar au acionat majorarea unor tarife



12

administrate, ncorporarea treptat n preurile de consum a creterii costurilor cu
materiile prime vegetale, n urma reducerii substaniale a produciei agricole, precum i
deteriorarea anticipaiilor inflaioniste. Sub influena ultimilor doi factori, parial
contrabalansat de persistena deficitului de cerere, inflaia de baz CORE2 ajustat a
urcat cu 0,3 puncte procentuale, pn la 3,26 %.

Ateptrile inflaioniste ale agenilor economici au continuat s se nruteasc n
ansamblu, tendin imprimat pe parcursul perioadei analizate de anticipaiile
consumatorilor, operatorilor din comerul cu amnuntul i servicii, precum i ale
analitilor financiari. i de aceast dat, micrile ascendente ale preurilor alimentelor i
cursului de schimb din lunile septembrie-octombrie 2012 au avut un rol determinant n
formarea ateptrilor privind inflaia, dat fiind caracterul preponderent adaptiv al
acestora.




2. Activitatea Bncii

n anul 2012, peste 46.000 de romni au aderat la sistemul de economisire-creditare prin
Raiffeisen Banca pentru Locuine. Ca urmare, la sfritul anului trecut, numrul
contractelor de economisire-creditare din portofoliul RBL a fost mai mare cu aproximativ
20% fa de 2011, ajungnd la 177.000 contracte.
n ceea ce privete depozitele efectuate de ctre clienii RBL, acestea au fost cu 13% mai
mari fa de nivelul anului 2011, soldul total aferent acestor contracte atingnd, la
sfritul anului, cifra de 262,4 milioane lei.

La 31.12.2012, nivelul total al sumelor contractate de ctre clienii RBL s-a situat la cifra
de 2,6 miliarde lei, n cretere cu aproximativ 8% fa de 2011. Suma de 2,6 miliarde lei
reprezint valoarea potenialului de investiii n domeniul locativ accesibil clienilor
bncii pe termen mediu i lung (depuneri i credite).

Valoarea creditelor acordate de RBL n 2012 s-a ridicat la cifra de 19 milioane lei, n
cretere cu 14% fa de valoarea nregistrat anul anterior. Acest nivel s-a datorat creterii
valorii medii a finanrilor att pentru creditele cu ipotec (130.000 lei), ct i fr
ipotec (25.000 lei). Astfel, portofoliul de credite al Raiffeisen Banca pentru Locuine
nregistra la sfritul anului 2012 o expunere de 54 milioane lei, reprezentnd o cretere
de 8% fa de nivelul din 2011.




13

Raiffeisen Banca pentru Locuine a acordat o atenie constant creterii nivelului de
informare a cetenilor cu privire la caracteristicile sistemului de economisire-creditare
pentru domeniul locativ. Astfel, n 2012, au fost dezvoltate i implementate mai multe
campanii de media. Continund tradiia, la sfritul anului 2012, RBL a venit n
ntmpinarea actualilor i potenialilor clieni, cu informaii actualizate despre serviciile i
produsele de economisire-creditare, sub sloganul 32 decembrie e prea trziu!.

n scopul creterii vizibilitii la nivel local, RBL a continuat colaborarea nceput n
2011 cu autoritile locale prin care ofer cetenilor posibilitatea de a cunoate produsul
de economisire-creditare, instalnd n incinta a 90 de primrii stand-uri cu materiale
informative despre sistemul de economisire-creditare. Astfel, n perioada noiembrie 2011
- decembrie 2012, au fost semnate 5.800 de contracte, acumulnd depuneri de peste 6,4
milioane lei.

Pe tot parcursul anului 2012, Asociaia Bncilor pentru Domeniul Locativ din Romnia
(ABDLR) din care RBL face parte, a desfurat aciuni n vederea dezvoltrii sustenabile
a sistemului de economisire-creditare.
n iunie 2012, ABDLR n parteneriat cu Asociaiile Bncilor pentru Locuine din
Germania i cu sprijinul Federaiei Europene a Bncilor pentru Locuine, a organizat la
Berlin o ntlnire de lucru la care au participat att reprezentani ai Parlamentului i
Guvernului Romniei, BNR i media, ct i partea german reprezentat la nivel
parlamentar, guvernamental i al sistemului bancar. Aceste discuii au prilejuit
aprofundarea experienei acumulate n domeniu, extinderea relaiilor de cooperare prin
dialog i raportare direct la agenda economic actual i de perspectiv.

n 2012, RBL s-a implicat n continuare n proiecte de responsabilitate social
corporatist. n acest context, la finalul lunii decembrie, Raiffeisen Banca pentru
Locuine a efectuat depuneri pe contractele de economisire-creditare a 28 de copii din
centrele de plasament din Valea Plopului i Valea Screzii. RBL intenioneaz s continue
acest proiect i n anii urmtori, incluznd i ali copii aflai n situaii dificile.

n anul 2012 rezultatele de vnzri ale RBL au fost obinute prin contribuia canalelor de
distribuie active, dup cum urmeaz:

Raiffeisen Bank S.A. 97%
Alte canale de distribuie 3%




14

Msurile specifice adoptate de ctre Raiffeisen Banca pentru Locuine, prin prezena
continu n teritoriu pentru consolidarea cunotintelor forei de vnzri a canalelor de
distribuie, dar i prin aciuni punctuale de marketing i PR, au determinat creterea
vnzrilor de contracte de economisire-creditare cu 20% fa de anul 2011. Calitatea
economisirii pe contractele ncheiate a fost unul din aspectele urmrite n mod deosebit.

La nivelul ntregului portofoliu, depunerile realizate de clieni au fost cu 13% peste
nivelul anului 2011.

Pe lng activitatea de distribuie a contractelor de economisire-creditare, Raiffeisen
Banca pentru Locuine a promovat constant i produsele proprii de creditare. Aciunile de
loializare a clienilor din portofoliu i de mbuntire a serviciilor post-vnzare, att prin
angajaii proprii ct i prin fora de vnzri a canalelor de distibuie au determinat
creterea volumului de credite acordate n 2012 cu 14% comparativ cu nivelul atins n
2011.
n cursul anului 2012, aproximativ 5.000 contracte de economisire-creditare au finalizat
perioada de economisire, ndeplinind condiiile de repartizare. 51% dintre clienii
chestionai au acceptat repartizarea contractelor i au utilizat sumele respective, inclusiv
prima de stat, pentru activiti n domeniul locativ. Repartizarea contractelor de
economisire-creditare reprezint una dintre premisele desfurrii activitii de creditare
de ctre RBL.

Conform celor menionate anterior, anul 2012 a marcat o cretere semnificativ de 14%
comparativ cu 2011 n ceea ce privete volumul creditelor, RBL acordnd credite n
valoare de aproximativ 19 milioane lei. Creditele locative au avut o pondere de 52% din
numrul total al creditelor acordate. Ca urmare a procesului de repartizare, la sfritul
anului 2012 numrul creditelor locative a ajuns la 94% din numrul total al creditelor din
portofoliu.

Marea proporie a creditelor garantate cu ipotec au fost solicitate de clieni care au
achiziionat imobile (71% din volumul total de credite cu ipotec), pe cnd creditele fr
ipotec au fost solicitate n mare parte pentru modernizarea imobilelor (78% din volumul
total de credite fr ipotec).

Valoarea principalilor
indicatori de nerambursare
(ponderea soldului creditelor i
dobnzilor restante negarantate



15

cu garanii imobiliare cu un serviciu al datoriei mai mare de 180 zile n total sold credite
i dobnzi n portofoliu) calculai pe parcursul anului 2012 s-au meninut n limitele
stabilite prin reglementrile interne ale bncii.

Indicele de nerambursare n funcie de profilul de risc - indicator ce cuantific
performana portofoliului de credite - a fost 0 (zero).

Un alt indicator folosit de RBL este nivelul creditelor restante n funcie de serviciul
datoriei i tipul garaniei. La sfritul anului, ponderea soldului creditelor i dobnzilor
restante garantate cu garanii imobiliare cu un serviciu al datoriei mai mare de 180 zile n
total sold credite i dobnzi n portofoliu a atins nivelul de 0,02% fa de limita maxim
admis de 0,15%.
n cazul creditelor negarantate cu ipotec acest indicator a atins pragul de 0,008% fa de
limita maxim admis de 6%.


Strategia investiional

Politica Bncii este de a investi n active cu grad de risc de credit sczut, n conformitate
cu prevederile legii. Astfel, pe parcursul anului 2012, cele mai utilizate instrumente au
fost depozitele pe piaa monetar, certificatele de trezorerie cu discont i obligaiunile de
stat. Limitele de contrapartid sunt folosite pentru a reduce i a dispersa riscul de credit.
Riscul de lichiditate este urmrit pe benzi de scaden, folosind raportul de decalaj ntre
fluxurile de numerar, respectnd prevederile normelor legale privind lichiditatea bncilor.

Dei RBL poate investi n obligaiuni municipale sau emise de ctre bnci, datorit
numrului redus al unor astfel de emisiuni, Departamentul Trezorerie nu a achiziionat
niciun astfel de instrument pe parcursul anului 2012.

La 31 decembrie 2012, portofoliul de investiii al bncii consta n depozite interbancare i
conturi curente (13,4% sau 37,2 milioane lei) i titluri de stat (86,6% sau 240,6 milioane
lei). La sfritul anului, randamentul mediu se situa la 6,38% (fr a lua n calcul soldul
contului curent la Banca Naional).

Optimizarea veniturilor din investiii n condiii de siguran rmne cea mai important
preocupare a Bncii privind activitatea de trezorerie. Ca urmare, va fi efectuat o
evaluare atent a riscului de credit nainte ca Banca s investeasc n noi tipuri de
instrumente.




16


3. Managementul riscului

1. Structura i organizarea funciei
de administrare a riscurilor
Responsabilitile legate de administrarea
riscurilor sunt stabilite n Regulamentul de
Organizare i Funcionare al Bncii. n
conformitate cu acesta, Departamentul Risk
Management i Organizare are misiunea de
a identifica, administra i controla riscurile
care afecteaz activitatea Bncii (cu
excepia riscului de conformitate i a
riscului juridic, n cazul crora
responsabilitatea este a Departamentului
Juridic i Conformitate).
Funcia de administrare a riscurilor include funcia de control al riscurilor, care are rolul
de a asigura conformitatea cu politicile n domeniul riscurilor.
Cele 2 funcii de control intern sunt independente, coordonatorii acestora raportnd att
ctre Directorat, ct i ctre Comitetul de Audit.

2. Strategiile i procesele de administrare a riscurilor
n conformitate cu rezultatele evalurii riscurilor, cele mai importante riscuri financiare la
care a fost expus banca n 2012 sunt: riscul de credit, riscul de lichiditate, riscul
operaional, riscul de conformitate, riscul reputaional, riscul strategic, riscul de pia i
riscul de rat a dobnzii din activiti n afara portofoliului de tranzacionare. Banca a
adoptat reglementri interne pentru administrarea riscurilor semnificative asigurnd astfel
ncadrarea n apetitul de risc asumat. Acestea sunt revizuite anual, astfel nct riscurile s
fie acoperite n mod adecvat, iar modalitile de administrare a acestora s reflecte
profilul de risc actual al Bncii.

Monitorizarea modului de implementare a strategiei pentru toate tipurile de riscuri
semnficative se realizeaz prin raportri ale situaiei curente ale indicatorilor de risc n
comparaie cu obiectivele aprobate, prezentate n Comitetul de Administrare a Riscurilor,
i raportri periodice n cadrul Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor i n
cadrul Comitetului de Credit. Rapoartele prezint, n acelai timp, restriciile impuse ct
i recomandri privind administrarea riscurilor.

innd cont de considerentele mai sus prezentate i din dorina de a proteja interesele
acionarilor i clienilor si, Raiffeisen Banca pentru Locuine (RBL) a hotrt s menin



17

un profil de risc mediu n activitatea desfurat (proprie i/sau externalizat). n
acest sens, RBL adopt o poziie prudent fa de expunerea la risc, demonstrat prin
modul de reglementare al activitii prin obiectivele i politicile sale, dar i prin nivelurile
de expunere stabilite fa de fiecare risc semnificativ.

Riscul de credit

Riscul de credit este generat att de produsele bancare tradiionale (credite), ct i de
plasamentele efectuate de Departamentul Trezorerie.

n ceea ce privete activitatea de creditare, obiectivul pe care i-l propune Raiffeisen
Banca pentru Locuine este realizarea unui portofoliu de credite diversificat, care s
permit controlul i gestionarea riscurilor asumate.

Managementul riscului de credit este asigurat pe 2 niveluri:
- prin monitorizarea i controlul riscurilor la nivelul fiecrui dosar de credit (analiza
clientului i ncadrarea acestuia n categoria de bonitate corespunztoare);
- prin monitorizarea i controlul riscurilor la nivelul ntregului portofoliu de expuneri,
care se refer la limitarea expunerilor mari, limitarea operaiunilor n condiii de favoare,
meninerea indicatorilor generali/specifici de risc de credit la valori prestabilite, limitarea
riscului de nerambursare pentru portofoliul de credite, limite impuse la nivel de
portofoliu de credite.

n ceea ce privete activitatea de trezorerie, RBL urmrete obinerea unui risc de
neplat minim, prin alegerea cu atenie a contrapartidelor i prin stabilirea de limite de
risc de credit.

Suplimentar, n concordan cu reglementrile legale n vigoare i cu condiiile specifice
de operare ale unei societi din domeniul locativ, banca are permisiunea s investeasc
doar n active cu grad sczut de risc (crora li se atribuie ponderi, conform
Regulamentului B.N.R. nr. 14/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru
instituiile de credit i firmele de investiii potrivit abordrii standard, cu modificrile i
completrile ulterioare, ntre 0% i 20%).
Administrarea riscului de credit este formalizat prin strategia i politica bncii privind
riscul de credit, prin norme i proceduri specifice, care sunt revizuite i aprobate periodic
de conducerea RBL, pentru a reflecta schimbrile contextului economic n care banca i
desfoar activitatea.





18

A. Definiii legate de riscul de credit
n scop contabil, elementele depreciate sunt acele expuneri aferente clienilor pentru care
se constituie o ajustare individual pentru depreciere conform IFRS sau o ajustare
specific pentru depreciere identificat la nivelul grupului de credite din care face parte.
Elementele restante sunt acele expuneri aferente clienilor cu restane de cel puin 1 zi.

B. Descrierea abordrilor i metodelor aplicate pentru determinarea ajustrilor
prudeniale de valoare

n cursul anului 2012, ajustrile prudeniale de valoare s-au determinat n conformitate cu
prevederile Regulamentului Bncii Naionale a Romniei nr. 11/2011.

n calculul acestora, portofoliul de credite se mparte n 5 categorii de clasificare
(Standard/ n observaie/ Substandard/ ndoielnic/ Pierdere), iar portofoliul de plasamente
n 2 categorii (Standard/ Pierdere) prin aplicarea a trei criterii:
- serviciul datoriei (numrul de zile de restan);
- performana financiar (un sistem intern care exprim bonitatea clientului);
- iniierea procedurilor judiciare.

Fiecrei categorii astfel determinate i corespunde un anumit coeficient (0; 0,05; 0,2; 0,5;
1). Acest coeficient s-a aplicat bazei de calcul a ajustrilor prudeniale de valoare, care a
fost calculat astfel:
- prin deducerea din expunerea bncii fa de debitor a garaniilor acceptate, pentru
credite/ plasamente clasificate n categoria standard, n observaie, substandard,
ndoielnic i pierdere, n situaia n care nu s-au iniiat proceduri judiciare i n
situaia n care toate sumele respectivului credit nregistreaz un serviciu al datoriei de cel
mult 90 de zile;
- prin deducerea din expunerea reprezentnd principalul a garaniilor acceptate, pentru
creditele/plasamentele clasificate n categoria pierdere, n situaia n care s-au iniiat
proceduri judiciare sau n situaia n care cel puin una dintre sumele respectivului credit
nregistreaz un serviciu al datoriei mai mare de 90 de zile. Garaniile aferente
expunerilor reprezentnd principalul se ajusteaz cu un coeficient de 0,25.
Garaniile aferente expunerilor reprezentnd creane ataate i sume de amortizat aferente
creditelor/plasamentelor menionate la prezentul paragraf, nu se iau n considerare,
coeficientul care se aplic sumelor aferente respectivelor garanii avnd valoarea zero.

C. Descrierea abordrilor i metodelor aplicate pentru determinarea ajustrilor de
depreciere
n conformitate cu metodologia IFRS, RBL consider c un activ financiar sau un grup
de active financiare este depreciat i sunt nregistrate pierderi din depreciere dac i
numai dac exist dovezi obiective ale deprecierii ca rezultat al unuia sau al mai multor



19

evenimente care au aprut dup recunoaterea iniial a activului (un eveniment
generator de pierderi), i dac acel eveniment (sau evenimente) generator de pierderi are
(au) un impact asupra fluxurilor de numerar viitoare estimate a fi generate de activul sau
grupul de active financiare testate.

Dovezi obiective ale deprecierii includ, nefiind limitate la, urmtoarele:
- dificulti financiare semnificative ale emitentului sau debitorului;
- ncalcarea clauzelor contractuale, cum ar fi nerambursarea sau ntrzieri n
rambursarea principalului sau a dobnzii;
- creditorul, din motive economice sau juridice legate de dificultile financiare n
care se afl debitorul, i acord debitorului o concesie pe care altfel creditorul nu
ar lua-o n considerare;
- devine probabil ca debitorul s intre n faliment sau n orice alt procedur de
reorganizare financiar;
- dispariia pieei active pentru respectivul activ financiar din cauza dificultii
financiare;
- date observabile ce indic o scdere msurabil a fluxurilor de numerar viitoare
estimate, aferente unui grup de active financiare, cum ar fi:
1. deteriorarea capacitii de plat a unui grup de debitori (ex.: un numr ridicat de
pli ntrziate n populaia grupului analizat);

2. condiii economice locale sau naionale care sunt corelate cu incidentele de
nerambursare din cadrul unui grup de debitori (ex.: creterea ratei somajului, o
scdere a preurilor proprietilor imobiliare pentru ipoteci n domeniile relevante
sau modificri nefavorabile ale condiiilor economice care afecteaz debitorii din
grup).

n conformitate cu prevederile Ordinului BNR nr. 27/2010, ajustrile pentru deprecierea
creditelor se clasific astfel:
a. ajustri specifice pentru deprecieri identificate la nivel individual;
b. ajustri specifice pentru deprecieri identificate la nivelul grupurilor de credite i
alte creane care nu sunt analizate individual n vederea stabilirii nivelului deprecierii;
c. ajustri colective pentru pierderi generate, dar neidentificate, aferente tuturor
creditelor i creanelor (indiferent dac sunt sau nu semnificative la nivel individual),
pentru care nu s-au nregistrat ajustri specifice de depreciere potrivit punctelor (a) i (b)
de mai sus.


D. Natura i extinderea tranzaciilor cu persoanele aflate n relaii speciale cu
Raiffeisen Banca pentru Locuine
n ceea ce privete natura i extinderea tranzaciilor cu persoanele aflate n relaii speciale
cu RBL, acestea se limiteaz la acordarea de credite (n ceea ce privete persoanele fizice



20

aflate n relaii speciale cu RBL), realizarea de plasamente sau achiziionarea anumitor
servicii (n ceea ce privete persoanele juridice aflate n relaii speciale cu RBL).
Menionm c RBL respect prevederile legale n vigoare cu privire la condiiile de
tranzacionare, limitarea i monitorizarea independent a expunerilor fa de persoanele
aflate n relaii speciale.

E. Riscurile asociate riscului de credit:

Riscul de ar considerm c RBL este expus ntr-o mic msur la acest risc. Banca
nu este angajat n activiti transfrontaliere.

Riscul de concentrare - este administrat prin definirea limitelor de expunere referitoare
la zone geografice, la profilele de risc, expunerile mari, relaia contrapartidei cu RBL
(limitarea operaiunilor n condiii de favoare sau a celor cu persoane aflate n relaii
speciale); strategia Bncii referitoare la creditele acordate persoanelor fizice este de a nu
considera delimitri legate de sectorul economic de activitate al angajatorului.

Riscul rezidual - n vederea minimizrii impactului tehnicilor proprii de diminuare a
riscului de credit, Banca utilizeaz valorile juste ale garaniilor reale i coeficieni de
ajustare a garaniilor corespunztori riscului de depreciere a valorii acestora, stabilite prin
proceduri i norme specifice la nivelul bncii.

Riscul de credit al contrapartidei - reprezint riscul ca o contrapartid ntr-o
tranzacie s-i ncalce obligaiile contractuale nainte de decontarea final a fluxurilor de
numerar aferente tranzaciei.
n vederea unui management eficient a riscului de contrapartid, Banca a stabilit un set de
limite de contrapartid.
Limitele pentru contrapartide sunt stabilite pe baza ratingului de credit al instituiei
financiare furnizate de Moody`s, Standard&Poors i Fitch, a rezultatelor financiare
obinute de instituie i eventual de banca mam a acesteia precum i pe baza reputaiei
instituiei financiare. Setul de limite este revizuit n concordan cu volumul de activitate
i condiiile de pe pieele financiare.
n conformitate cu precizrile Normei BNR nr. 5/2003 privind condiiile specifice de
funcionare a caselor de economii pentru domeniul locativ, cu completrile i
modificrile ulterioare, RBL poate efectua plasamente doar n active cu grad de risc de
credit sczut.


F. Tehnici de diminuare a riscului de credit
Politici i procese aferente compensrii bilaniere i compensrii elementelor din
afara bilanului



21

RBL nu utilizeaz compensarea bilanier i compensarea elementelor din afara bilanului
n cadrul tehnicilor de diminuare a riscului de credit.

Politicile i procesele n materie de evaluare i administrare a garaniilor reale
Sunt recunoscute ca tehnici de diminuare a riscului de credit doar acele garanii care
ndeplinesc cerinele minime ce trebuie respectate n vederea recunoaterii acestora
conform reglementrilor prudeniale n vigoare.
Evaluarea i administrarea garaniilor acceptate de banc pentru garantarea creditelor sunt
reglementate n metodologiile interne, ntocmite n conformitate cu Ghidul privind
evaluarea pentru garantarea mprumuturiloremis de ANEVAR.
Valoarea garaniilor reale se stabilete pe baza unui raport de evaluare. Banca accept
doar rapoarte de evaluare ntocmite de evaluatori atestai ANEVAR. Activitatea de
evaluare/monitorizare a garaniilor pentru creditarea persoanelor fizice este, n RBL, o
activitate externalizat. Periodic, aceste activiti sunt monitorizare (indicatori- cheie sau
testri prin sondaj).
Asigurarea garaniilor reale imobiliare este obligatorie, iar poliele de asigurare trebuie
cesionate n favoarea RBL.
n vederea monitorizrii continue a eficacitii elementelor de acoperire i de diminuare a
riscurilor, valoarea proprietilor imobiliare se monitorizeaz frecvent, cel puin o dat
pe an, pentru o proprietate imobiliar comercial i cel puin o dat la 3 ani pentru o
proprietate imobiliar locativ.

Descriere a principalelor tipuri de garanii reale acceptate de RBL
Principalul tip de garanie real acceptat de RBL este ipoteca imobiliar. Pot face
obiectul ipotecii: terenurile intravilane, libere de construcii, dezvoltate sau nedezvoltate,
construciile finalizate, inclusiv terenurile aferente.
Totodat, RBL utilizeaz ca i tip de garanie ipoteca mobiliar asupra unui depozit
colateral.

Concentrrile de risc de pia sau de risc de credit n cadrul operaiunilor de
diminuare a riscului
Nu exist concentrare de risc de pia sau de risc de credit n cadrul operaiunilor de
diminuare a riscului aplicate de RBL.


Expunerea total acoperit prin garanii personale sau prin instrumente financiare
derivate a riscului de credit
Chiar dac RBL are ca i politic acceptarea de garanii personale (fidejusiunea,
asigurarea de risc de neplat i asigurarea de via), aceasta nu le utilizeaz n cadrul



22

tehnicilor de diminuare a riscului de credit. De asemenea, Banca nu utilizeaz
instrumente derivate pentru diminuarea riscului de credit.

Expunerea RBL la riscul de credit i la riscul de diminuare a valorii creanei la 31
decembrie 2012

Valoarea total a expunerilor dup compensarea contabil i nainte de aplicarea
tehnicilor de diminuare a riscului de credit i Valoarea medie a expunerilor aferente
perioadei, defalcat pe clase de expunere





-Mii lei-
Clasa de expunere
La 31
decembrie
2012
Media
trim.
2012
Administraii centrale sau bnci centrale 240.689 232.815
Administraii regionale sau autoriti locale - -
Organisme administrative i entiti fr scop lucrativ - -
Bnci multilaterale de dezvoltare - -
Organizaii internaionale - -
Instituii financiare 37.101 24.120
Societi (fr elemente restante) 5.992 5.987
Retail (fr elemente restante i garantate cu proprieti imobiliare) 24.909 22.555
Garantate cu proprieti imobiliare (fr elemente restante) 22.349 22.978
Elemente restante 77 43
Elemente ce aparin categoriilor reglementate ca avnd risc ridicat - -
Obligaiuni garantate - -
Creane pe termen scurt fa de instituii i societi - -
Creane sub forma titlurilor de participare deinute n organismele de
plasament colectiv - -
Alte elemente 1.737 2.138
Expunere Total Net 332.853 310.636











23

Repartiia geografic a expunerilor nete, defalcat pe clasele principale de expuneri

Zona geografic
Administraii
centrale sau
bnci
centrale
Instituii
financiare Societi Retail
Garantate cu
proprieti
imobiliare
Elemente
restante
Alte
elemente
Bucuresti 240.689 37.101 874 2.491 2.159 77 1.737
Tara Romaneasca - - 416 3.348 2.786 - -
Dunarea-Marea Neagra - - 278 1.740 1.728 - -
Banat-Crisana - - 512 4.149 4.216 - -
Transilvania - - 2.985 8.890 8.032 - -
Moldova - - 926 4.290 3.428 - -
Total 240.689 37.101 5.991 24.908 22.349 77 1.737
Mii lei





Defalcarea tuturor expunerilor n funcie de scadena rezidual, segmentat pe clase
de expuneri
Mii lei
Maturitatea Titluri de stat Plasamente Banci
Credite acordate
persoanelor fizice
Pana la o luna

31.978

35.665

619
1-3 luni

23.774 -

1.098
3-12 luni

64.927 -

8.847
1-5 ani

102.510 -

31.366
peste 5 ani

9.213 -

11.398
Total 232.402

35.665 53.327




Defalcarea expunerilor depreciate pe zone geografice

Zona Expuneri
depreciate
Ajustri
depreciere
Ajustri
prudeniale de
valoare
Banat-Criana 28.580 11.432 13.148
Dunrea-Marea Neagr 151 60 151
Moldova 7.727 3.091 6.283
ara Romneasc 30.187 12.075 17.527



24

Transilvania 64.855 25.942 5.668
Total 131.500 52.600 42.776



Defalcarea expunerilor restante pe zone geografice

Zona Expuneri
restante
nedepreciate
Ajustri
depreciere
Ajustri
prudeniale
de valoare
Banat-Criana 96.895 339 8.085
Bucureti 43.919 154 1.404
Dunrea-Marea Neagr 11.051 39 991
Moldova 212.561 744 8.918
ara Romneasc 165.463 579 4.046
Transilvania 171.074 599 27.133
Total 700.962 2.453 50.576



Reconcilierea variaiilor ajustrilor pentru depreciere

Ajustari pentru depreciere la inceputul exercitiului financiar 311.965
- pierderi (castiguri) din deprecieri nete -70. 642
- reluari ale provizioanelor pentru acoperirea pierderilor -6.860
derecunoscute
Ajustari pentru depreciere la sfarsitul exercitiului financiar 234.463


Riscul de lichiditate
Strategiile i politica bncii n ceea ce privete administrarea riscului de lichiditate,
aprobate de Directorat, prevd:
- cadrul de gestionare a riscului de lichiditate, care comport trei aspecte: evaluarea i
administrarea cerinelor de finanare net, accesul la pia i planificarea de contingen
(de rezerv);
- managementul lichiditii bncii pe termen scurt (inclusiv intraday), mediu i lung, cu
respectarea prevederilor reglementrilor Bncii Naionale a Romniei n domeniu.




25

Administrarea riscului de lichiditate este realizat prin intermediul unui set de indicatori
de lichiditate (indicatori generali; indicatori de avertizare timpurie; indicatori pentru
administrarea zilnic a lichiditii), care urmresc stabilirea unei structuri adecvate a
bilanului din punct de vedere al lichiditii activelor i exigibilitii pasivelor i
elementelor extrabilaniere.
Lichiditatea imediat (operativ) este administrat utiliznd proiecii de necesar de
lichiditate pe termen foarte scurt.

Obiectivul strategiei privind riscul de lichiditate l reprezint conservarea capitalului
investit prin meninerea riscului de credit la minim. n aceste condiii, randamentul
investiiilor poate fi optimizat printr-o planificare judicioas a lichiditilor i deciziilor
de efectuare a investiiilor.

Departamentul de Trezorerie monitorizeaz zilnic toate scadenele plasamentelor i, prin
coroborarea acestor informaii cu plile zilnice i ncasrile de la clieni, stabilete
lichiditatea necesar pentru ziua respectiv. Banca ntreprinde demersurile necesare n
vederea meninerii unei dispersii corespunztoare a bilanului bncii pe principalele
categorii de plasamente.


Riscul operaional
Administrarea riscului operaional este formalizat prin politica Bncii privind riscul
operaional, prin norme i proceduri specifice, care sunt revizuite i aprobate periodic de
conducerea Bncii, avnd ca referin Regulamentul 24/2006 privind determinarea
cerinelor minime de capital ale instituiilor de credit pentru riscul operaional precum i
prevederile Regulamentului BNR 18/2009 privind cadrul de administrare a activitii
instituiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvrii capitalului la riscuri i
condiiile de externalizare a activitilor acestora, cu modificarile i completrile
ulterioare.
Obiectivul Bncii n ceea ce privete diminuarea acestui tip de risc este de a crea o
cultur organizaional de tip contientizarea riscurilor, pentru a mbunti elementele
de control intern i pentru a limita pierderile ce pot aparea.

Strategia bncii n privina administrrii riscului operaional vizeaz urmtoarele
aspecte:
- evaluarea produselor, activitilor, proceselor i sistemelor n vederea determinrii
acelora semnificative n ceea ce privete riscul operaional inerent;
- stabilirea unor indicatori de risc operaional cu ajutorul crora s poat fi determinat
poziia RBL cu privire la riscul operaional;



26

- evaluarea expunerii la riscul operaional pe baza datelor privind istoricul de pierderi
nregistrate;
- dezvoltarea i testarea planurilor de continuitate a activitii i de recuperare n caz de
dezastru;
- ncheierea unor contracte de asigurare pentru anumite riscuri

Riscul de pia
Principalele componente ale riscului de pia sunt:
- riscul valutar;
- riscul de pre;
- riscul de rat a dobnzii pentru activiti care aparin portofoliului de tranzacionare
(trading book)
- alte componente: credit spread risk i market liquidity risk.

Obiectivul strategiei privind riscul de pia este reprezentat de meninerea profilului de
risc sub pragul de la care acesta devine semnificativ, prin urmtoarele metode:
- stabilirea unei strategii i politici privind investiiile i riscul de pia;
- stabilirea de limite pentru riscul valutar.

Riscul valutar este slab prezent n cadrul operaiunilor RBL deoarece acestea sunt
derulate n moned local (LEI). Raiffeisen Banca pentru Locuine deine valut doar
pentru derularea operaiunilor curente de pli n nume propriu.
Avnd n vedere c RBL nu deine portofoliu de tranzactionare (deci nu este expus
riscului de rat a dobnzii pentru activiti din portofoliul de tranzacionare) i c riscul
de pre este generat doar de posibila variaie a preurilor instrumentelor cu venit fix (care
sunt n principal o derivaie a ratelor dobnzii) deinute n afara portofoliului de
tranzacionare, considerm c Banca nu este expus semnificativ la acest risc.


Riscul de rat a dobnzii pentru activiti din afara portofoliului de tranzacionare
Strategia de investiii a Raiffeisen Banca pentru Locuine S.A. are 2 componente, i
anume: o parte de imunizare i o parte de anticipare a ratelor de doband. Aceste
componente, care rezult din natura activitii Bncii i se aplic unor portofolii dedicate,
conlucreaz pentru a maximiza venitul din dobnzi (n conformitate cu obiectivele
stabilite prin buget) i a minimiza riscul de rat a dobnzii.

Ca parte a procesului de administrare a riscurilor, RBL a stabilit limite pentru riscul de
rat a dobnzii din activiti n afara portofoliului de tranzacionare i sisteme de
managementul riscului care s conduc la o mai bun cunoatere, apreciere i limitare a
acestui risc.



27

Pentru a rspunde surselor riscului ratei dobnzii pentru operaiuni din activiti din afara
portofoliului de tranzacionare, RBL aplic urmtoarele metode de managementul
riscului :
- raportul privind gap-urile de rat a dobnzii (interest rate gaps);
- analiza senzitivitii la variaia ratelor de dobnd;
- evaluarea modificrii valorii economice a bncii.

Evaluarea modificrii valorii economice a Bncii se face trimestrial, prin modificarea
nivelurilor ratelor de dobnd pentru activitile din afara portofoliului de tranzacionare
i analiza impactului acestor modificri asupra riscului de rat a dobnzii. Scenariul
folosit n cadrul Raiffeisen Banca pentru Locuine presupune o modificare a curbei
randamentului cu +/- 200bps.
n ceea ce privete activitatea de economisire, Banca ia n calcul data estimat de
repartizare, ntruct prezint o imagine actualizat n permanen a situaiei contractelor
de economisire-creditare. n ceea ce privete activitatea de creditare, Banca ia n calcul
scadena creditelor.

Expunerea la riscul de rat a dobnzii din activiti din afara
portofoliului de tranzacionare - calcularea modificrii poteniale a
valorii economice ca urmare a schimbrii nivelurilor ratelor dobnzii la
31.12.2012
1. Fonduri Proprii (FP) = 57.667.091 lei

2. Declinul potenial al valorii economice:


- valoare absolut =
731.811* lei

- % din FP =
1,27 %
*din care 171 LEI reprezint rezultatul exprimat n lei pentru poziia net aferent altor
valute dect LEI.

Riscul reputaional
Administrarea riscului reputaional este formalizat prin politica bncii privind riscul
reputaional i prin norme i proceduri specifice.
Administrarea riscului reputaional include urmtoarele:
- principii i reguli privind comunicarea intern i extern;
- reguli privind administrarea i soluionarea reclamaiilor clienilor;
- reguli privind conduita angajailor (codul de conduit);
- reguli privind asigurarea integritii documentelor contabile;
- aspecte privind administrarea riscului reputaional asociat activitilor externalizate;
- aspecte privind funcionalitatea sistemelor IT;
- recrutarea i instruirea personalului RBL.



28


Monitorizarea riscului reputaional se face prin urmrirea unui set de indicatori pentru
care au fost stabilite praguri de semnificaie.

Riscul de conformitate
Administrarea riscului de conformitate este realizat prin intermediul Departamentului
Juridic i de Conformitate, care are responsabilitatea de a asista Directoratul n
identificarea, evaluarea, monitorizarea i raportarea riscului de conformitate asociat
activitilor desfurate de Banc, prin oferirea de consultan referitoare la conformitatea
activitii desfurate cu prevederile cadrului legislativ sau de reglementare, ale normelor
i standardelor proprii, precum i ale codurilor de conduit stabilite i prin furnizarea de
informaii referitoare la evoluiile n acest domeniu.
Monitorizarea riscului de conformitate se face prin urmrirea unui set de indicatori de
conformitate.

Riscul strategic
Riscul strategic este controlat i monitorizat prin existena unei strategii clare de afaceri,
bine documentate, ce se revizuiete periodic, n conformitate cu schimbrile din mediul
economic i de asemenea, prin activitile de planificare i monitorizare a rezultatelor
efective n raport cu cele estimate.

Cerine de capital reglementat
Calculul cerinelor de capital respect prevederile Regulamentului BNR nr. 13/18/2006
privind cerinele minime de capital, cu modificrile i completrile ulterioare.


Cerine de capital pentru riscul de credit
n ceea ce privete tratamentul riscului de credit conform cerinelor Acordului de Capital
Basel II, ncepnd cu anul 2008, RBL aplic abordarea standard, n conformitate cu
prevederile Regulamentului BNR nr. 14/19/2006, cu modificrile i completrile
ulterioare.

Banca utilizeaz n vederea ncadrrii pe clase de calitate a creditului ratingurile acordate
de urmtoarele agenii de rating: Standard & Poors, Moodys i respectiv Fitch. Singura
clas de active unde sunt folosite aceste ratinguri este Instituii financiare pentru
expunerile n valut.

Astfel, valoarea expunerii i valoarea expunerii rezultat dup aplicarea tehnicilor de
diminuare a riscului de credit, asociate fiecrui nivel al scalei de evaluare a calitii



29

creditului n parte, prevzute de Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu
modificrile i completrile ulterioare, precum i cele deduse din fondurile proprii:

Nivelul scalei de evaluare a calitii
creditului
1 2 3 4 5 6
Pondere de risc (%) 20 20 20 50 50 150
Valoare (mii lei) 0 0 0 214 0 0

n acest sens i n concordan cu prevederile Regulamentului BNR 25/30/2006 privind
cerinele de publicare pentru instituiile de credit i firmele de investiii, cu modificrile i
completrile ulterioare, n tabelul de mai jos sunt detaliate cerinele de capital la 31
decembrie 2012 pentru riscul de credit (8% din valoarea ponderat la risc a expunerilor
pentru fiecare clas de expunere).



Cerine de capital pentru riscul operaional
n ceea ce privete riscul operaional i tratamentul acestuia conform cerinelor
Acordului de Capital Basel II, ncepnd cu anul 2008, RBL aplic abordarea de baz.


La 31 decembrie 2012 cerinele de capital pentru riscul operaional au fost:

Total cerine de capital pentru riscurile operaionale (Lei) 2.997.546



30




Cerine de capital pentru riscul valutar
La 31 decembrie 2012 cerinele de capital pentru riscul valutar au fost:

Total cerine de capital pentru riscul valutar (Lei) 183.924



Cerine de capital (decembrie 2012)
Risc de credit 2.872.755 47%
Risc operaional 2.997.546 50%
Risc de pia 183.924 3%
Total cerine de capital 6.054.225 100%

Indicator solvabilitate (decembrie 2012)
Fonduri proprii 57.667.091
Cerine de capital 6.054.225
Indicator solvabilitate 76,20%



Procesul intern de evaluare a adecvrii capitalului (ICAAP)

Procesul intern de evaluare a adecvrii capitalului asigur:
a) identificarea, msurarea, diminuarea i raportarea riscurilor la care RBL este sau
poate fi expus, pentru calcularea i evaluarea continu a necesitilor de capital intern;
b) planificarea i meninerea surselor de capital intern necesare realizrii adecvrii
capitalului la profilul de risc al Bncii.

Pentru evaluarea adecvrii capitalului intern la riscuri, RBL a identificat i evaluat toate
riscurile semnificative la care este sau poate fi expus, incluznd:
- riscurile pentru care exist cerine de capital reglementate de Banca Naional a
Romniei, potrivit Regulamentului BNR nr. 13/2006 privind determinarea cerinelor
minime de capital pentru instituiile de credit i firmele de investiii, cu modificrile i
completrile ulterioare;



31

- riscurile pentru care cerinele de capital reglementate nu sunt integral
acoperitoare;
- riscuri rezultate din aplicarea unor abordri mai puin sofisticate - subestimarea
riscului de credit n contextul utilizrii abordrii standard, subestimarea riscului
operaional n contextul utilizrii abordrii de baz sau abordrii standard;
- subestimarea pentru pierderea n caz de nerambursare n condiii de criz;
- riscul rezidual aferent tehnicilor de diminuare a riscului de credit;
- riscuri precum: riscul de rat a dobnzii din activiti n afara portofoliului de
tranzacionare, riscul de concentrare, riscul de lichiditate, riscul reputaional i cel
strategic.
- riscuri externe.

n urma acestei evaluari, RBL a determinat riscurile pentru care determin o cerin de
capital intern pentru acoperirea lor:
















4. Analiza principalilor indicatori financiari

Principalele rezultate financiare
Situaiile financiare pentru anul 2012 au fost
ntocmite i prezentate n conformitate cu Standardele
Internaionale de Raportare Financiar avizate de
Uniunea European i adoptate ca standarde legale de
contabilitate prin Ordinul B.N.R. nr. 27/2010, cu
modificrile i completrile ulterioare.

Risc de credit conform Reg. BNR 14/2006
Risc de piata conform Reg. BNR 22/2006
Risc operational conform Reg. BNR 24/2006
Subestimarea riscului de credit in
contextul utilizarii abordarii standard
Riscul rezidual aferent tehnicilor de
diminuare a riscului de credit
Riscul de rata a dobanzii din activitati in
afara portofoliului de tranzactionare Evaluare interna
Riscul de concentrare Evaluare interna
Subestimarea riscului operational in contextul
utilizarii abordarii de baza Evaluare interna
Alte riscuri Evaluare interna
Cerinte de capital reglementate
Cerinte de capital nereglementate
Evaluare interna



32

Patrimoniul bncii la 31 decembrie 2012, prezentat n situaiile financiare, este urmtorul:
lei
Activ
2011
retratat*
2012
Casa, disponibiliti la bnci centrale 3.303.729 1.764.199
Creane asupra instituiilor de credit 42.524.674 35.427.578
Creane asupra clientelei 49.861.052 53.326.939
Efecte publice i alte titluri acceptate pentru refinanare la
bncile centrale
213.153.247 240.602.915
Imobilizri necorporale 3.783.074 8.284.646
Imobilizri corporale 1.600.592

1.103.831
Alte active 281.738 627.365
Total activ 314.508.106 341.137.473
Pasiv
Datorii privind clientela 239.596.923 262.353.315
Alte datorii 8.978.099 11.957.833
Datorii subordonate 1.002.478 1.002.383
Datorie privind impozitul pe profitul curent 4.257 -
Capitalul propriu 64.926.349 65.823.942
Capital social subscris 131.074.560 131.074.560
Rezerve 4.245.690 5.143.283
Rezultatul exerciiului financiar 526.600 580.335
Rezultatul reportat -70.393.901 -70.393.901
Total pasiv 314.508.106 341.137.473
*Ca urmare a schimbarii de politica contabila


Evoluia indicatorilor financiari ai bncii n anul 2012 a fost influenat de condiiile de
pia din Romnia, care, la rndul lor, au fost influenate de scderea ritmului de cretere
a economiei mondiale din ultimii ani.

n acest context, Directoratul a adoptat msuri adecvate pentru a susine dezvoltarea
activitii Bncii i asigurarea unui rezultat financiar pozitiv, n condiiile n care ntregul
sistem bancar a fost afectat de mediul economic mai puin favorabil.





33


Contul de profit i pierdere
Rezultatul financiar al anului 2012 este un profit n suma de 580.335 lei. Principalii
factori care au contribuit la realizarea acestuia sunt creterea veniturilor din comisioane,
un management strict controlat al lichiditilor i politica de gestionare i control a
costurilor administrative.

Principalele componente ale contului de profit i pierdere sunt urmtoarele:

2011 retratat* 2012
Dobnzi de primit i venituri asimilate 19.947.244 19.655.988
Dobnzi de pltit i cheltuieli asimilate -5.854.743 -5.825.484
Venituri din comisioane 7.233.128 7.890.554
Cheltuieli cu comisioane -3.666.471 -3.885.010
Rezultat net din operaiuni financiare -14.735 -77.360
Alte venituri din exploatare 970.681 202.545
Cheltuieli administrative generale - 16.410.906 - 15.569.561
Deprecierea imobilizrilor -1.997.548 -1.881.979
Venituri nete din ajustarile pentru deprecierea
valorii activelor financiare
319.950 70.642
Impozitul pe profit - -
Rezultatul net al exerciiului financiar 526.600 580.335
*Ca urmare a schimbarii de politica contabila


Fondurile proprii
Fondurile proprii ale bncii se situeaz peste limita minim impus de lege de 25
milioane lei pentru bncile de economisire-creditare i sunt urmtoarele:

2012
Fonduri proprii totale 57.667.091
Fonduri proprii de nivel I: 57.467.091
Capital social subscris i vrsat 131.074.560
Rezerve -65.322.824
Imobilizri necorporale -8.284.645
Fonduri proprii de nivel II 200.000




34

Banca acord o atenie deosebit respectrii indicatorilor de pruden bancar,
nregistrnd valori adecvate, n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale a
Romniei.
De asemenea, Banca monitorizeaz indicatorii specifici activitii de economisire-
creditare n sistem colectiv pentru domeniul locativ. n anul 2012, nivelul acestora s-a
ncadrat n valorile prevzute de reglementrile emise de Banca Naional a Romniei.


Principalele realizri ale Bncii n anul financiar 2012 sunt:
- obinerea unui rezultat financiar pozitiv ntr-un an dificil din punct de vedere
macroeconomic;
- mbuntirea semnificativ a fluxurilor de intrri i ieiri de numerar din
activitatea bancar i implicit a economisirii nete;
- creterea valorii ncasrilor de la clieni sub form de rate de economisire.




5. Resurse Umane

Departamentul Resurse Umane i-a
ndeplinit obiectivele proprii fixate de
conducerea Bncii, legate de fiecare
modul de activitate cu specific de
resurse umane.





Principalele obiective ale departamentului Resurse Umane sunt urmtoarele :
- asigurarea necesarului de resurse umane cu un profil profesional i individual
corespunztor cerinelor posturilor din organizaie;
- crearea i consolidarea unui parteneriat strategic de dezvoltare, ntre fiecare
angajat al organizaiei i organizaie;
- asigurarea unui climat intern de lucru corespunztor optimizrii fluxului de
comunicare ntre toate nivelurile din organizaie i maximizrii performanei
profesionale la nivel organizaional, departamental i individual;



35

- furnizarea de asisten i consultan tuturor angajailor bncii, n ceea ce privete
aspectele cu specific de resurse umane care apar n derularea activitii
operaionale.

Evoluia personalului element suport n asigurarea derulrii optime a activitii
Pe parcursul anului 2012, evoluia numrului de angajai a avut o tendin uor
descresctoare. Pe tot parcursul anului 2012, RBL a implementat o nou strategie de
lucru, printr-o cretere a numrului de coordonatori implicai direct n susinerea vnzrii
produsului de economisire creditare, concomitent cu scderea numrului de angajai din
zona de suport.


Evoluie personal 2012




Indicatori de personal
- Media de vrst a angajailor a fost n anul 2012 de 33 ani.
- Procentul angajailor cu studii superioare a fost n anul 2012 de 98,5%, din
numrul total al angajailor.

n cursul anului 2012 a existat o fluctuaie de personal de 23,25%, indicator ce se situeaz
n limitele de pruden stabilite. n trimestrul patru indicele fluctuaiei a fost de 0%.

Dezvoltarea personalului element cheie n maximizarea performanei pe post



36

Dezvoltarea personalului a fost determinat n cursul anului 2012 pe baza urmtoarelor
considerente:
- Asigurarea posibilitii parcurgerii n sens ascendent a nivelurilor ierarhice
operaionale pentru toi angajaii;
- Participarea angajailor cu poziii de management la programe de pregtire
specifice.

Instruirea personalului element suport n procesul de optimizare a performanei
pe post
n vederea asigurrii unui nivel ridicat de instruire pentru toi angajaii, pe parcursul
anului 2012 au fost organizate programe diversificate de instruire i dezvoltare de
competene la care a participat majoritatea personalului Bncii.

Compensaii i beneficii
Dei situaia de criz nregistrat la nivelul pieei financiare romneti, ca urmare a
propagrii crizei financiare mondiale, se face resimit, RBL a meninut poziionarea
salariilor angajailor la nivelul medianei din piaa financiar-bancar.

Pe parcursul anului 2012 au fost acordate majorri salariale ntr-un cuantum redus, la
ndeplinirea condiiilor de eficien stabilite la ncheierea Contractelor Individuale de
Munc. De asemenea, pentru a recompensa activitatea angajailor i rezultatele obinute
n anul anterior, n primul trimestru, dup ncheierea procesului de evaluare, au fost
oferite bonusuri n cuantum redus i pentru un numar mic de angajai.

Pentru anul 2013, RBL i propune ca, odat cu nregistrarea de rezultate mai bune din
vnzri, s implementeze noi proiecte de dezvoltare personal i profesional, precum i
dezvoltarea unor planuri de carier care s reduc fluctuaia de personal i care s
constituie conceptul operaional central n stabilirea strategiei de compensaii i beneficii
a Departamentului de Resurse Umane.