Ministerul Educaiei al Republicii Moldova

Universitatea de Stat din Moldova

Facultatea tiine Economice
Catedra Finane i Bnci

Referat la tema:

Reglementarea i supravegherea
creditrii n R. Moldova

Nume, Prenume: Macari Daniela

Stoianov Daria
Grupa: M_AB131

Chiinu, 2014

Introducere
Creditul este unul din motoarele principale ale ntregului angrenaj economico-social.
Utilizarea raional a creditului sporete puterea productiv a capitalului i asigur creterea
produciei, permind disponibilizarea de fonduri lichide pentru investiii sau activiti curente.
Rolul primordial al bncilor rmne de-a lungul a mai multor secole strns legat de calitatea
lor de intermediari n contextul relaiei economii-investiii.
Cu toate c, astzi activitatea bncilor a devenit foarte complex, esena acestora const n
principal n mijlocirea creditului i efectuarea plilor ntre agenii economici i/sau persoanele
fizice.
Bncile crediteaz acele sfere ale economiei care necesit mijloace bneti, contribuind la
prosperarea economiei naionale. Acestea acord credite sectorului real al economiei pentru
acoperirea cheltuielilor de producie, precum: combustibilul, energia, taxele etc, ce asigur
finisarea produciei. De asemenea, ele acord credite investiionale necesare relansrii
tehnologice, achiziionrii de tehnologii, mecanisme moderne, procurrii unor complexe
industriale, mecanisme de fabricaie moderne etc. n acest mod, bncile contribuie la sprijinirea
i dezvoltarea durabil a economiei naionale.
Bncile contribuie n mod substanial i la susinerea nivelului de trai al populaiei prin
acordarea creditelor de consum, a creditelor pentru educaie i nvmnt, pentru procurarea,
reconstruirea i repararea imobilelor.
Dar, pe ct de util i avantajos este creditul, pe att de primejdios devine el atunci cnd nu
este utilizat n conformitate cu principiile sale i cu cerinele echilibrului economico-financiar.
n scopul minimizrii riscurilor de credit, BNM reglementeaz unele tipuri specifice de
credite, precum:
- credite de consoriu;
- credite mari";
- credite acordate persoanelor afiliate bncii comerciale;
- credite acordate funcionarilor bancari.
Acordarea creditelor de consoriu
Consoriul bancar reprezint asocierea mai multor bnci n vederea acordrii unui credit de
mare anvergur unui creditor, n scopuri investiionale. Consoriul bancar are ca scop meninerea
lichiditii bncilor, reducerea riscului posibil i a pierderilor n cazul insolvabilitii
mprumutailor, reducerea cheltuielilor aferente creditului etc. Acordarea creditelor de consoriu de
bncile comerciale din Republica Moldova este reglementata de BNM in scopul minimizrii
riscurilor de credit.
mprumutatul care intenioneaz s obin un credit n valoare mare n mod independent
ii alege banca ce ii va asuma responsabilitatea pentru organizarea consoriului bancar i
exercitarea funciilor de conducere n afacerea de credit. Aceast banc indeplinete rolul de banc
coordonatoare. Drepturile n cauz se acord unei bnci mai influente sau, de regul, bncii la care
agentul economic are deschis contul curent. Banca coordonatoare efectueaz analiza eficienei
2

acordrii creditului de consoriu i, la adoptarea deciziei, selectioneaz bncile poteniate pentru

creditul de consoriu. Numrul bncilor participante la consoriu nu este limitat i se determin de
la caz la caz, lundu-se n considerare mrimea creditului solicitat, capacitatea bncilor i
cointeresarea lor n afacerea dat.
Banca coordonatoare exercit funcia de coordonare ntre debitor i restul bncilor
participante, care constau n:
- organizarea tratativelor asupra condiiilor afacerii de credit;
- elaborarea i perfectarea contractului de credit;
- efectuarea controlului referitor la starea financiar a debitorului i gestionarea activitii
creditoare comune;
- asigurarea prezentrii (lunar, trimestrial i anual) informaiei despre starea financiar a
agentului economic bncilor comerciale participante la creditul de consoriu. Volumul
informaiei este determinat de participanii independeni i este utilizat pentru perfectarea
contractului de credit;
- defalcarea sumelor ncasate de la debitor n pri destinate achitrii creditului de consoriu i
achitrii dobnzilor aferente n volumul i in termenele prevzute de contractul de credit
proporional cu cota-parte a creditului fiecrei bnci participante la creditul de consoriu;
- n cazul n care agentul economic are garanii n form unic indivizibil, garaniile se
prezint bncii coordonatoare n valoarea total a creditului de consoriu. Banca
coordonatoare poate efectua controlul asigurrii rambursrii creditului i, n caz de
necesitate, poate ntreprinde masuri pentru realizarea rambursrii. Pot exista i alte variante
de asigurare a rambursrii creditului;
- repartizeaz mijloacele ncasate din realizarea asigurrii n forma unic pentru achitare
proporional cu sumele intrate.
Creditul de consoriu se perfecteaz printr-un acord de credit ntre banca coordonatoare i
bncile participante la creditul de consoriu i prin contracte de credit ntre debitor i fiecare banc
participant la creditul de consoriu.
Acordul de credit conine n principal urmtoarele informaii: date privind banca
coordonatoare i bncilie participante la consoriu; lista bncilor participante la consoriu, sumele
acordate de fiecare banc i cota procentual din valoarea total a creditului; rata dobnzii,
termenul utilizrii creditului, scadenele i modalitatea de rambursare a creditului i de achitare a
dobnzii; obligaiile bncii coordonatoare i ale bncilor participante; responsabilitatea prilor i
alte informaii.
Contractele de credit pentru creditul de consoriu trebuie s conin urmtoarele date: data
ncheierii contractului, relaiile prilor participante la contract; valoarea total a creditului
acordat, inclusiv pentru fiecare banc participant la creditul de consoriu; condiiile n care
debitorului i se acord creditul; cota procentual, modul i termenele de calculare i de achitare a
dobnzilor, aplicarea sanciunilor pentru neachitarea n termen a dobnzilor; termenul de
rambursare a creditului i sanciunile aplicate pentru nerambursarea n termen a creditului;
condiiile de rambursare anticipate a creditului, dac aceasta va avea loc, valoarea plii pentru
rambursarea anticipat; rambursarea la cerere. Bncile sunt n drept sa solicite rambursarea
imediata a creditului in circumstane determinate, inclusiv n cazul prezentrii informaiei
neveridice, nrutirii strii financiare a debitorului, modificarea statutului su juridic i
neeficientei creditrii lui ulterioare n legtur cu circumstanele respective, suspendrii
activitii, antrenrii n procese de judecat; efectuarea controlului de ctre bncile participante la
creditul de consoriu asupra utilizrii eficiente a creditului conform destinaiei.
Acordarea creditelor,,mari"
Creditul mare" constituie datoria net a unei persoane sau a unui grup de persoane acionnd
n comun, alctuind zece la suta sau mai mult din capitalul normativ total al bncii.
Prin persoana ce solicit un credit mare" se subnelege persoan fizic sau juridic,
inclusiv asociaie sau un grup de persoane care acioneaz mpreun.
La grupul de persoane acionnd n comun se refer:
3

dou sau mai multe persoane fizice sau juridice, care se expun aceluiai risc, n
urma cruia una din ele, direct sau indirect, controleaz pe cealalt sau pe celelalte. Se
consider c persoana exercit controlul asupra altei persoane n cazul n care aceast persoan,
prin dreptul de vot sau prin mputernicirea de a numi i de a elibera din funcie majoritatea
conductorilor sau membrilor Consiliului, sau prin oricare alte mijloace, direct sau indirect, de
sine stttor sau n colaborare cu alte persoane, poate exercita influen considerabil asupra
afacerilor al terei persoane;
dou sau mai multe persoane fizice sau juridice, relaiile dintre care nu se
controleaz, dar care trebuie considerate ca expuse aceluiai risc, deoarece ele acioneaz n
comun. Astfel, dac una din ele va avea dificulti financiare, alta sau altele pot avea dificulti
privind rambursarea creditelor.
Datoria neta la credite a unei persoane sau a unui grup de persoane acionnd n comun
include datoria total la credite minus suma:
creditelor asigurate cu valori mobiliare emise de Ministerul Finanelor al
Republicii Moldova, precum i a creditelor asigurate complet i irevocabil de garania Guvernului
Republicii Moldova sau de guvernul unei ri membre a Organizaiei de Colaborare
Economic i Dezvoltare;
datoriilor la credite, asigurate complet i irevocabil cu gaj n form de depozite
bneti, consemnate la banca care a acordat creditul.
Restriciile naintate de BNM bncilor comerciale privind meninerea unor limite maxime la
acordarea creditelor mari" sunt urmtoarele :
datoria net la creditele acordate de banca unei persoane sau unui grup de persoane
nu trebuie sa depeasc 25% din capitalul normativ total al bncii;
suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane, inclusiv grupurilor de
persoane ce acioneaz n comun, care au cele mai mari datorii, nu trebuie s depeasc 50% din
portofoliul total al creditelor bncii;
valoarea tuturor creditelor mari" nu trebuie s depeasc mai mult de cinci ori
capitalul normativ total.
Orice cerere de acordare a creditelor mari" trebuie sa fie preliminar aprobat prin vot de ctre
majoritatea membrilor Consiliului bncii. Bncile prezint Direciei de supraveghere i control al
bncilor a Bncii Naionale a Moldovei dri de seam lunare, anexnd lista tuturor creditelor mari"
existente la data gestionar.
Acordarea de credite persoanelor afiliate bncii comerciale
La categoria persoanelor afiliate bncii comerciale se ncadreaz :
- administratorul bncii - la aceast categorie se refer urmtoarele persoane: persoana
oficial de conducere a bncii, orice membru al Adunrii generale a acionarilor, orice membru
al Consiliului bncii, al Comisiei de cenzori i al Comitetului de credit;
- orice persoan care conform legislaiei civile are relaii de cstorie sau de rudenie de gradul
I ori II cu administratorul, sau are acelai interes intr-o ntreprindere cu administratorul;
- acionarii mari care, direct sau indirect, dein sau controleaz zece sau mai multe procente
din capitalul acionar al bncii. Dac aciunile sunt deinute sau controlate de soul (soia) unei
astfel de persoane sau de rud de gradul I, se consider ca aciunile sunt deinute i controlate de
aceast persoan;
- orice persoan care exercit control asupra bncii, sau se afl sub controlul bncii, sau se
afl mpreuna cu banca sub controlul unei alte persoane care se consider, dar nu se vor limita la:
sucursalele (companiile-fiice) ale bncii i sucursalele (companiile-fiice) ale persoanelor afiliate
bncii, persoanele juridice, ale cror sucursale (companii-fiice) sunt banca sau persoana afiliat
bncii, persoane juridice aflate sub controlul persoanelor afiliate bncii.
Acordurile ncheiate de banc trebuie s reflecte interesele bncii. Persoanele afiliate poart
rspundere n faa bncii n cazul n care interesul lor personal prevaleaz interesului bncii.
Bncile trebuie s fie foarte prevztoare la ncheierea acordurilor cu persoanele afiliate n scopul
prevenirii riscului de nerambursare a creditelor.
4

Banca poate acorda credite persoanelor afiliate numai pe acelai termen i n aceleai condiii
ca i altor mprumutai. Conform acestor condiii, banca nu are dreptul s perceap de la
persoanele afiliate dobnd mai mic sau tax mai mic de comision la credit, contra
ncasrilor de la ali mprumutai pentru acorduri de credit analogice.
De asemenea, banca comercial e obligat s nainteze persoanelor afiliate cerine privind
asigurarea rambursrii creditului, achitarea creditului, prezentarea informaiei complete
referitoare la situaia financiar i a informaiei viznd utilizarea eficient a creditului. La
acordarea de credite persoanelor afiliate riscul de rambursare asumat de banc nu trebuie s fie mai
mare decat n cazul acordrii de credite altor mprumutai.
BNM nainteaz urmtoarele restricii privind meninerea limitelor maxime la acordarea de
credite persoanelor afiliate bncii:
a) Datoria total a creditelor acordate unei persoane afiliate sau unui grup de persoane
care acioneaz mpreun cu persoana afiliat nu trebuie s depeasc 20 la suta din capitalul
normativ total.
n grupul de persoane care acioneaz mpreun cu persoana afiliat bncii se include:
agenii economici n care persoana afiliat deine sau controleaz zece sau mai
multe procente din capitalul acestora, indiferent de forma lor organizatoric, i/sau lucreaz n
calitate de administrator, i/sau este sucursala (compania fiic a ei);
persoane juridice care se afl sub acelai control cu persoana afiliat bncii;
persoana fizic sau juridic n beneficiul creia persoana afiliat a emis garanie
(gaj, cauiune).
b) Valoarea total a datoriilor aferente creditelor acordate persoanelor afiliate ale
bncii nu trebuie s depeasc mrimea capitalului de gradul I al acestei bnci.
Acordarea de credite funcionarilor bancari
Bncile din Republica Moldova pot acorda credite funcionarilor lor. La categoria
funcionari bancari se refer toi lucrtorii bncii, ct i categoria administratorilor bncii.
Acestora din urm, li se acord credite conform Regulamentului privind ncheierea acordurilor cu
persoanele afiliate bncilor comerciale.
Creditele acordate funcionarilor bancari sunt de dou tipuri:
credite pentru necesiti primordiale. Aceste credite sunt acordate pentru procurarea
de bunuri de consum: aparate de buctrie, mobil, covoare, frigidere, televizoare, autoturisme,
credite pentru studii etc. Creditele pentru necesiti primordiale sunt acordate de ctre bnci n
valoare maxim de zece salarii tarifare (de funcie) la data acordrii creditului lucrtorului
respectiv. Aceste credite se acord perioad de n la 2 ani;
credite pentru investiii imobiliare. Creditele respective sunt acordate pentru
procurarea caselor de locuit sau reparaia lor, garaje etc. Creditele pentru investiii
imobiliare sunt acordate perioad de pn la 20 de ani n valoare maxima de 100 de salarii
tarifare (de funcie) la data acordrii creditului.
La acordarea creditelor funcionarilor bancari, banca ia n considerare mai muli factori:
vechimea n munc n sistemul bancar i nemijlocit la banca dat, importana subdiviziunii n
care lucreaz funcionarul i aportul lui la realizarea obiectivelor bncii. Modul de acordare a
creditelor funcionarilor bancari nu difer de acordarea creditelor celorlali clieni ai bncii.
Respectiv, funcionarul solicitant de credit prezint la banc pachetul de documente n baza
cruia vor fi analizate i evaluate aspectele financiare i nefinanciare. Totodat, banca solicit,
garanii ale rambursrii creditului. Drept garanii pot servi: mijloacele bneti depuse sub form de
depozit bancar, ipoteca, gaj sau garanii reale.
Creditarea economiei reprezint una din funciile de baz ale sistemului bancar. Aceast funcie
devine deosebit de actual n condiiile cnd agenii economici se confrunt cu probleme serioase,
care nu depind de ei.

Care este situaia n acest domeniu? Nu este deloc simpl. Tot anul BNM a declarat
despre creterea continu a creditrii economiei, afirmaie care parial corespunde realitii. n anul
2012, soldul creditelor acordate sa majorat cu 16%, inclusiv n MDL cu 20% i n valut strin
cu 11%.
n Raportul discutat se menioneaz, c aceast cretere semnificativ a fost condiionat de
condiiile favorabile pentru obinerea creditelor, i anume de reducerea dobnzilor. Totui, stimai
deputai, volumul creditelor noi, adic creditarea n sine, n anul 2012, s-a redus cu 10%, inclusiv
creditele n MDL au nregistrat o cretere de 4,8%, iar cele n valut o reducere cu 29,9%. (n
Raport este indicat reducerea cu 26,6%, dar aceast reducere este n MDL, iar n USD reducerea
constituie 29,9%). Deci, care este efectul reducerii dobnzilor?!
Aceast diferen n cifre are o explicaie simpl spre deosebire de anul precedent, n anul 2012 a
avut loc o diminuare brusc a rambursrii creditelor acordate anterior. Dup calculele noastre,
aceast diminuare a constituit 7,4% la creditele acordate n MDL, i 25% la creditele n valut
strin. Evident, nerambursarea creditelor nu putea s nu afecteze caracteristicile calitative ale
sistemului

bancar.

Astfel, n pofida declaraiilor privind creterea creditrii, n anul 2012, n realitate a avut loc o scdere
a acesteia.
3.

Dobnzile

la

credite.

n Raport se menioneaz c, ncepnd cu decembrie 2011, pn n martie, 2012, BNM a redus cu

mai mult de dou ori rata de baz. n acest mod, regulatorul principal al pieei monetare transmitea
pieei semnale precum c nu se preconizeaz, ntr-o perspectiv pe termen scurt i mediu, pericole
de cretere a inflaiei. Obiectivul urmrit este unul stimularea bncilor comerciale de a reduce mai
activ dobnzile la credite.
Totui, bncile comerciale au avut o reacie inadecvat la aceste semnale. Da, dobnzile la credite
au sczut, dar numai cu 1 p.p. sau cu 7,2% n MDL, i cu 0,5 p.p. sau cu 5,4% n valut strin.
Totodat, rata real a dobnzii a crescut!!! Astfel, rata real a dobnzilor la credite n MDL a crescut
de la 6,7% pn la 8,7%, pe cnd n anul 2011 a fost n descretere (de la 8,9% pn la 6,7%).
Situaia n cauz se explic prin faptul c bncile comerciale, la determinarea politici privind rata
dobnzilor, se orienteaz nu doar i nu att spre inflaie, ci spre riscurile creditare, iar aceste riscuri,
n condiiile instabilitii economice i politice din ultimii ani, continu s fie majore.

Guvernarea trebuie s neleag c cel mai sigur argument pentru scderea continu a ratelor
dobnzii este stabilitatea economiei, previzibilitatea i raionalitatea politicilor de stat. Fr aceasta
nu vom avea o cretere economic.