Seria

Furnizor.
..
(denumire, form juridic)
Nr.ord.registrucom...
CUI...
Sediu.
Judeul......
Contul...
Banca....

nr.
Cumprtor............................
(denumire, form juridic)

FACTURA
FISCAL

CUI.......
Sediu.
Judeul...
Contul. .
Banca....

Nr. facturii .
Data (ziua, luna, anul) ...
Nr. aviz nsoire a mrfii.....
(dac este cazul)

Cota TVA%
Nr.
crt.

Denumirea produselor sau

serviciilor

U.M.

Cantitatea

Semntura i
tampila
furnizorului

Date privind expediia

Numele delegatului .... .
......
Buletinul/cartea de identitate...
Seria... nr. eliberat()
Mijlocul de transport....................
Nr.........................
Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la
data de...............ora.Semntura.

Preul unitar (fr

TVA)
Valoarea - lei - lei 4
5(3x4)

Total
din care:
accize
Semntura de
primire

Valoarea TVA
- lei 6

X
Total de plat
(col.5+col.6)

ORDIN DE PLAT.
PLTITOR:

NR

PLTII

LEI, ADIC

. PRIMIREA/ACCEPTAREA
.

. LEI, CTRE BENEFICIAR :

.
.
.
.
N CONT:
.
.
.
.
.

CUI

DIN CONT:

DE LA BANCA:

SEMNTURA:

.S.

LA ADRESA/BANCA:

REPREZ

.S.
VEI PLTI NUMAI PRIN:

LA

A -----------------------------------------------

SEMNTURA
PLTITORULUI

.
.

DATA
EMITERII

EXP

VAZUT
Voi plti n schimbul acestui
Data emiterii
La data:
BILET LA ORDIN
De emitent .. emis n .............exemplare
.. Stipulat
Locul emiterii
.. Suma de LEI
.
Scadena
semntura emitentului
L.S.
Lui..
Reprezentnd......................... Locul plii
.
AVALIZAT
EMITENT
De Semntura emitentului
Pentru. ADRESA
... CUI:
Cont nr. ..
.
Deschis la ...
semntura emitentului
L.S.

Dispoziie de *)
Nr.
Numele i prenumele
Funcia (calitatea)
Suma
(n cifre)

ctre casierie

din

lei

(n litere)

Scopul ncasrii - plii

.
.

Conductorul unitii

Semntura

Viza de control
financiar - preventiv

Compartimentul
financiar - contabil

Se completeaz numai
pentru pli

Verso.
DATE SUPLIMENTARE PRIVIND BENEFICIARUL SUMEI:
Actul de identitate
seria
nr.
Am primit suma de
(n cifre)
Data
Semntura

.
lei.
.
.

CASIER,
Pltit ncasat suma de

lei
(n cifre)

Data
Semntura
.

.
.

Unitatea_____________________
CUI_________________________
Nr. de nmatriculare n Registrul
Comerului/ anul_______________
Sediul (localitatea, str., nr.)_______
_____________________________
Judeul_______________________

Seria________Nr.___________

CHITANA Nr.______________
Data_______________
Am primit de la ....................................................................................................................................
Adresa: . ...................................................................................................................................................
Suma de., adic..
..............................
reprezentnd .
Casier

Unitatea.

Ziua
Not de contabilitate nr.

EXPLICAII

NTOCMIT

DATA OPERAIUNII
luna
anul
.

VERIFICAT
.

Simbolul conturilor
Debitoare Creditoare

TOTAL

SUMA

Unitatea.

Ziua
Not de contabilitate nr.

EXPLICAII

NTOCMIT

DATA OPERAIUNII
luna
anul
.

VERIFICAT
.

Simbolul conturilor
Debitoare Creditoare

TOTAL

SUMA

UNITATEA

Produs, lucrare (comanda)

O.P.P.A.D

Numr document

Nr.
crt.
14

Ziua
4

Denumirea valorilor materiale (inclusiv

sort, marca, profil dimensiune)

Data i semntura

Data
Luna
5
Debitor
15

Anul
6

Cod predtor

Cod primitor

Cont
Creditor
16

Cantitatea
necesar

ef de compartiment

Cod
17

18

U/M
19

20

Nr. comand
Cod produs
10
11
Cantitatea efectiv
ntregi
Z
21

Gestionar

Nr. poz.
12

BON DE CONSUM

13
Preul unitar
Lei
22

Valoarea
Lei
23

Primitor

UNITATEA
Numr document
Nr.
crt.

Ziua

Data
Luna

Anul

Denumirea valorilor materiale (inclusiv sort,

marca, profil dimensiune)

Data i semntura

Cod predtor
Cont
Debitor

Viza C.T.C. (Propus micarea)

Nr. comand
Cod produs

Cod primitor

Creditor

Cod

Predtor

U/M

BON
DE PREDARE-TRANSFER,
RESTITUIRE
Cantitatea efectiv

Preul unitar

Primitor

Valoarea

Unitatea

REGISTRUL JURNAL
Nr.
crt.

Doc.

Total de reportat

Data

Explicaii

Cont
debitor

Cont
creditor

Valoare debit

Valoare credit

Nr.
Doc.
crt.
Total reportat

Total de reportat

Data

Explicaii

Cont
debitor

Cont
creditor

Valoare debit

Valoare credit

Nr.
Doc.
crt.
Total reportat

Data

TOTAL DOCUMENT

Explicaii

Cont
debitor

Cont
creditor

Valoare debit

Valoare credit

Unitatea..

Cont
Simbol

Denumire

BALANA DE VERIFICARE
ncheiat pe luna ...
Sold iniial
Debit
Credit

Rulaj curent
Debit
Credit

Total sume
Debit
Credit

Sold final
Debit
Credit

Cont
Simbol

Denumire

TOTAL

Sold iniial
Debit
Credit

Rulaj curent
Debit
Credit

Total sume
Debit
Credit

Sold final
Debit
Credit

Unitatea

BILAN PRESCURTAT
la data de
- lei Denumirea elementului
A
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZRI NECORPORALE
(ct. 201 + 203 + 205 + 2071 + 208 + 233 + 234 - 280 - 290 2933)
II. IMOBILIZRI CORPORALE
(ct. 211 + 212 + 213 + 214 + 231 + 232 - 281 - 291 - 2931)
III. IMOBILIZRI FINANCIARE
(ct. 261 + 263 + 265 + 267* - 296*)
ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL (rd. 01 la 03)
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 + 331 + 332 + 341 +
345 + 346 + /- 348 + 351 + 354 + 356 + 357 + 358 + 361 + /- 368 +
371 + /- 378 + 381 + /- 388 - 391 - 392 - 393 - 394 - 395 - 396 - 397 398 + 4091 - 4428)
II. CREANE
(Sumele care urmeaz sa fie ncasate dup o perioada mai mare de
un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element . )
(ct. 267 - 296 + 4092 + 411 + 413 + 418 + 425 + 4282 + 431 + 437
+ 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482 +
451 + 453 + 456 + 4582 + 461 + 473 - 491 - 495 - 496 + 5187)
III. INVESTIII PE TERMEN SCURT (ct. 501 + 505 + 506 + 508
+ 5113 + 5114 - 591 - 595 - 596 - 598)
IV. CASA SI CONTURI LA BNCI (ct.
5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 la 08)
C CHELTUIELI N AVANS (ct. 471)
D DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLTITE NTR-O
PERIOADA DE PN LA UN AN (ct. 161 + 162 + 166 + 167 + 168
- 169 + 269 + 401 + 403 + 11 404 + 405 + 408 + 419 + 421 + 423 +
424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 +
444 + 445 + 447 + 4451 + 451 + 453 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462
+ 473 + 509 + 5186 + 519)
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd.
09 + 10 - 11 - 19)
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 04 + 12)
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLTITE NTR-0
PERIOADA MAI MARE DE UN AN (ct. 161 + 162 + 166 + 167 +
168 - 169 + 269 + 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 + 421 + 423 +
424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 +
444 + 445 + 447 + 4451 + 451 + 453 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462
+ 473 + 509 + 5186 + 519)
H. PROVIZIOANE (ct. 151)
I. VENITURI N AVANS (rd. 17 + 18), din care:
Subvenii pentru investiii (ct. 475)
Venituri nregistrate n avans (ct. 472) total (rd. 19 + 20), din care:
Sume de reluat ntr-o perioad de pn la un an (ct. 472*)
Sume de reluat ntr-o perioad mai mare de un an (ct. 472*)

Nr.
rd.
B
01
02
03
04

05

06

07
08
09
10
11

12
13
14

15
16
17
18
19
20

Sold la:
nceputul
Sfritul
exerciiului
exerciiului
financiar
financiar
1
2

J. CAPITAL SI REZERVE
I. CAPITAL (rd. 22 la 24), din care:
- capital subscris vrsat (ct. 1012)
- capital subscris nevarsat (ct. 1011)
- patrimoniul regiei (ct. 1015)
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)
IV. REZERVE (ct. 106)
Aciuni proprii (ct. 109)
Ctiguri legate de instrumente de capitaluri proprii (ct. 141)
Pierderi legate de instrumente de capitaluri proprii (ct. 149)
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT ()
SOLD C
(ct. 117)
SOLD D
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIIULUI SOLD C
FINANCIAR (ct. 121)
SOLD D
Repartizarea profitului (ct. 129)
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 21 + 25 + 26 + 27 - 28
+ 29 - 30 + 31 - 32 + 33 34 35)
Patrimoniul public (ct. 1016)
CAPITALURI - TOTAL (rd. 36 + 37)
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele _____________________
Semntura ______________________________
Stampila unitii

21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
NTOCMIT,

Numele si prenumele ______________________

Calitatea _________________________________
Semntura ________________________________
Nr. de nregistrare n organismul profesional

Unitatea

CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

la data de .............
Denumire indicatorilor
A
Cifra de afaceri net (rd. 02 + 03 04 + 05 + 06)
Producia vndut (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708)
Venituri din vnzarea mrfurilor (ct. 707)
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)
Venituri din dobnzi nregistrate de entitile radiate din Registrul
general i care mai au in derulare contracte leasing (ct. 766*)
Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete
(ct. 7411)
2. Venituri aferente costului produciei n curs de execuie Sold C
(ct. 711 + 712)
Sold D
3. Producia realizat de entitate pentru scopurile sale proprii i
capitalizat (ct. 721 + 722)
4. Alte venituri din exploatare (ct. 758 + 7417)
VENITURI DIN EXPLOATARE TOTAL
(rd. 01 + 07 08 + 09 + 10)
5. a) Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile
(ct. 601 + 602 7412)
Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 + 608)
b) Alte cheltuieli externe (cu energie i ap) (ct. 605 - 7413)
c) Cheltuieli privind mrfurile (ct. 607)
Reduceri comerciale primite (ct. 609)
6. Cheltuieli cu personalul (rd. 18 + 19), din care:
a) Salarii i indemnizaii (ct. 641 + 642 + 643 + 644 7414)
b) Cheltuieli cu asigurrile i protecia social (ct. 645 7415)
7. a) Ajustri de valoare privind imobilizrile corporale i necorporale
(rd. 21 22)
a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813)
a.2) Venituri (ct. 7813)
b) Ajustri de valoarea privind activele circulante (rd. 24 25)
b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814)
b.2) Venituri (ct. 754 + 7814)
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 27 la 30)
8.1. Cheltuieli privind prestaiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614
+ 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 - 7416)
8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate (ct.
635)
8.3. Alte cheltuieli (ct. 652 + 658)
Cheltuieli cu dobanzile de refinanare nregistrate de entitile
radiate din Registrul general i care mai au n derulare contracte de
leasing (ct. 666)
Ajustri privind provizioanele (rd. 32 - 33)
- Cheltuieli (ct. 6812)
- Venituri (ct. 7812)
CHELTUIELI DE EXPLOATARE TOTAL
(rd. 12 la 15 16 + 17 + 20 + 23 + 26 + 31)
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE
- Profit (rd. 11 34)
1.

Nr.
rd.
B
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35

- lei Exerciiul financiar

Precedent
Curent
1
2

- Pierdere (rd. 34 11)

Venituri din interese de participare (ct. 7611 + 7613)
9.
- din care, veniturile obinute de la entitile afiliate
Venituri din alte investiii si mprumuturi care fac parte din activele
10. imobilizate (ct. 763)
- din care, veniturile obinute de la entitile afiliate
Venituri din dobnzi (ct. 766*)
11. - din care, veniturile obinute de la entitile afiliate
Alte venituri financiare (ct. 762 + 764 + 765 + 767 + 768)
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 37 + 39 + 41 + 43)
12. Ajustri de valoare privind imobilizrile financiare si investiiile
deinute ca active circulante (rd. 46 - 47)
- Cheltuieli (ct. 686)
- Venituri (ct. 786)
13 Cheltuieli privind dobnzile (ct. 666 - 7418)
- din care, cheltuielile n relaia cu entitile afiliate
Alte cheltuieli financiare
(ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 668)
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45 + 48 + 50)
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR () :
- Profit (rd. 44 51)
- Pierdere (rd. 51 44)
14 PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT () :
- Profit (rd. 11 + 44 34 51)
- Pierdere (rd. 34 + 51 11 44)
15 Venituri extraordinare (ct . 771)
16 Cheltuieli extraordinare (ct. 671)
17 PROFITUL
SAU
PIERDEREA
DIN
ACTIVITATEA
EXTRAORDINARA:
- Profit (rd. 56 57)
- Pierdere (rd. 57 56)
VENITURI TOTALE (rd. 11 + 44 + 56)
CHELTUIELI TOTALE (rd. 34 + 51 + 57)
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT () :
- Profit (rd. 60 61)
- Pierdere (rd. 61 60)
18 Impozitul pe profit (ct . 691)
19 Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698)
20 PROFITUL SAU PIERDEREA NET () EXERCIIULUI
FINANCIAR:
- Profit (rd. 62 64 65)
- Pierdere (rd. 63 + 64 + 65); (rd. 64 + 65 62)
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele _____________________
Semntura ______________________________
Stampila unitii

36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65

66
67
NTOCMIT,

Numele si prenumele ______________________

Calitatea _________________________________
Semntura ________________________________
Nr. de nregistrare n organismul profesional