CUPRINS

Introducere.........................2
Capitolul I. Aspecte teoretice privind gestiunea resurselor nedepozitare ale bncii
comerciale
1.1. Tipuri i trsturi eseniale ale resurselor nedepozitare............................................................5
1.2. Metode de gestiune a resurselor nedepozitare13
1.3. Indicatori de apreciere a resurselor nedepozitare...18
Capitolul II. Analiza procesului de formare a resurselor nedepozitare n cadrul bncii B.C.
Moldova Agroindbank S.A.
2.1. Analiza volumului i structurii resurselor nedepozitare.23
2.2. Analiza calitii resurselor nedepozitare.32
2.3. Evaluarea metodelor de gestiune a resurselor nedepozitare...36
Capitolul III. Perfecionarea gestiunii procesului de formare a resurselor nedepozitare ale
B.C. Moldova Agroindbank S.A.
3.1. Tendine privind procesul de formare a resurselor nedepozitare n cadrul bncii..42
3.2. Ci de modernizare a procesului de formare a resurselor nedepozitare.................................49

Concluzii.......52

Bibliografie...56

Anexe58

INTRODUCERE
Actualitatea i importana temei cercetate. Actualitatea temei de cercetare . Sistemul
financiar bancar care are ca obiect instrumentele si tehnicile de plat, reprezint un domeniu de
pregnan important n desfurarea operaiunilor economice i financiare n economia de pia.
Aceste operaiuni economice se efectueaz cu ajutorul beneficiilor bncii, instrumentul cu care
banca i desfoar activitatea, n acelai timp fiind ca o garanie a bncii pentru deponenii si.
Toate aceste trsturi ale capitalului au fcut ca resursele bncii, baza forte a bncii, sa fie un
obiect de cea mai mare importan n studiul activitii bancare, s i se acorde o importan
primordial. n condiiile economiei de pia fiecare banc este preocupat s atrag suficiente
resurse pentru a-i asigura baza financiar necesar acordrii creditelor, dar, n acelai timp,
dorete s menin fonduri lichide sau aproape lichide, pentru a satisface eventualele cereri de
retragere a sumelor de ctre deponeni. Resursele atrase constituie partea cea mai activ din
resursele bncii, practic, pe seama acestora banca i poate ndeplini funcia de investiii n
economie.
Evoluiile n domeniu, care au fost determinate att de creterea considerabil a
dimensiunilor activitii bncilor au fcut ca banca s ocupe un loc foarte important n activitatea
economic a unei ri i respectiv se pun eforturi organizatorice de a opera cu maxim eficien.
Sistemul financiar bancar ca o parte specific a relaiilor monetare privind instrumentele i
tehnicile de plat s-a dezvoltat puternic susinut de tehnologia modern, de progresul intens al
informaticii i telecomunicaiilor. n rile dezvoltate, ultimii 10 - 15 ani au reprezentat o etap
de transformri radicale n domeniul bancar care au solicitat aciuni ample de organizare i
reorganizare a beneficiilor bncii. Un asemenea proces continu cu efervescen, promovat fiind
de cerinele creterii eficienei activitii bancare.
Extinderea relaiilor bancare cu rile din Uniunea European i toate strdiunele
sistemului bancar de a ne alinia i integra ct mai repede n spaiul economic European necesit
cu prioritate cunoaterea normelor bancare care in n principal de resursele bncii, de mrimea
lor, de administrarea lor.
Este evident c pentru Republica Moldova aceste norme, tehnici i tehnologii noi au o
necessitate deosebit, fie ca elemente component ale reformei sistemului financiar bancar de la
noi de ctre forele internaionale monetare i bancare sau pur i simplu ca o aliniere la normele
i tehnicile utilizate n rile dezvoltate din Europa i, n fapt, pe plan mondial.
Scopul i sarcinile cercetrii. Scopul cercetrii const n analiza procesului existent de formare
i utilizare a beneficiilor bncii, n argumentarea tiinific a necesitii de schimbri radicale n
utilizarea modalitilor conceptuale de utilizare, prin monitorizarea procesului de gestionare a
2

resurselor nedepozitare n cadrul bncii i prezentarea de recomandri n modernizarea

procesului de formare a resurselor nedepozitare.
Astfel, accentul n cercetrile efectuate a fost pus pe metodele de utilizare a
resurselor de care dispune banca, problemele n calea gestiunii resurselor nedepozitare i cile de
eficientizare a procesului de formare a resurselor bncii comerciale,
Scopul cercetrii tiintifice s-a propus a fi atins prin soluionarea urmtoarelor sarcini de baz:
-

abordarea conceptual a tipurilor i a principalelor trsturi ale resurselor nedepozitare;

sistematizarea metodelor de gestiune a resurselor nedepozitare;

identificarea indicatorilor de apreciere a resurselor nedepozitare;

analiza volumului i structurii resurselor nedepozitare n cadrul bncii;

cercetarea calitii resurselor nedepozitare;

evaluarea metodelor de gestiune a resurselor nedepozitare

stabilirea tendinelor cu privire la procesul de formare a resurselor nedepozitare ale

bncii;

identificarea direciilor de mbuntire a procesului de formare a resurselor nedepozitare.

Baza tiinifico-metodologic a tezei au constituit-o conceptele, propunerile, publicaiile,

experiena i cunotinele vaste ale ndrumtorilor contemporani, aa ca: C. Basno, F.P. Johnson,
I. Bogdan, A. Bratu, V. Dedu, E. Dobre, Gh. Manolescu, I. Trenca .a.
Obiectul cercetrii l constituie totalitatea problemelor legate de perfecionarea procesului de
formare i gestiune a resurselor nedepozitare n cadrul bncilor, ceea ce, ca rezultat, va asigura
creterea eficienei gestiunii resurselor nedepozitare n bncile din Republica Moldova.
Cercetrile au fost realizate n cadrul B.C. Moldova Agroindbank S.A.
Volumul i structura lucrrii. Scopul i sarcinile cercetrii au prefigurat structura lucrrii, care
const din introducere, trei capitole, concluzii i recomandri, lista surselor bibliografice.
Capitolul I Aspecte teoretice privind gestiunea resurselor nedepozitare ale bncii
comerciale cuprinde principalele trsturi ale resurselor nedepozitare i tipologia acestora,
metodele de gestiune a resurselor nedepozitare, indicatorii de apreciere a acestora.
n capitolul II Analiza procesului de formare a resurselor nedepozitare n cadrul bncii
B.C. Moldova Agroindbank S.A. este efectuat analiza volumului i structurii resurselor
nedepozitare n cadrul bncii, precum i analiza calitii resurselor nedepozitare. De asemenea,
se face evaluarea metodelor de gestiune a resurselor nedepozitare n cadrul bncii analizate.
Capitolul III Perfecionarea gestiunii procesului de formare a resurselor nedepozitare ale
bncii comerciale sunt redate tendinele procesului de formare a resurselor nedepozitare n
cadrul bncii i sunt determinate cile de modernizare a procesului de formare a resurselor
nedepozitare.
3

n Concluzii i recomandri sunt formulate concluziile generale i recomandrile elaborate

asupra temei studiate, care ar putea contribui la mbuntirea i dezvoltarea activitii bncilor
prin elaborarea unor msuri cu privire la eficientizarea gestiunii procesului de formare a
resurselor nedepozitare n bncile comerciale. Complexitatea deosebit a sectorului bancar,
precum i strnsa legatur a acestuia cu toi celelali participani la procesul economic, impun o
atenie sporit n elaborarea unui mecanism de dezvoltare a activitii bancare i implicit a
alegerii celor mai bune strategii i tactici pentru transpunerea n practic a ceea ce i-au propus
bncile comerciale.
Cuvinte cheie: resurse nedepoziatare ale bncii, gestiunea procesului de formare a resurselor
nedepozitare, mprumuturi pe piaa interbancar, mprumuturi BNM etc.
Lista abrevierilor:
BNM Banca Naional a Moldovei
HV Hrtii de Valoare
HVS Hrtii de Valoare de Stat
CBN - Certificatele Bncii Naionale

CAPITOLUL I. ASPECTE TEORETICE PRIVIND GESTIUNEA

RESURSELOR NEDEPOZITARE ALE BNCII COMERCIALE
1.1. Tipuri i trsturi eseniale ale resurselor nedepozitare
Banca este instituia financiar ce-i axeaz activitatea pe atragerea depozitelor i
acordarea creditelor, acceptarea de depuneri de la populaie, firme sau alte bnci, operaiuni
valutare pentru persoane fizice i juridice, plasamentul fondurilor, finanarea schimburilor
comerciale. [1, p.30.]
Banca Comercial i desfoar aciunile n baza mai multor principii:

Ele acioneaz doar n limita real a resurselor de care dispun. Aceasta nseamn c banca
trebuie s-i asigure nu numai concordana cantitativ dintre resursele proprii i credite ci
i concordana dintre toate Activele i Pasivele sale.

n baza unei independene economice totale care presupune rspunderea economic a lor
pentru rezultatele aciunilor, libertate n administrarea resurselor proprii i atrase ale
bncii, libertatea alegerii clientelei i deponenilor, administrarea veniturilor rmase dup
achitarea impozitelor.

Relaia banc - client este o relaie economic de pia obinuit.

Reglementarea aciunilor Bncii Comerciale se efectueaz doar prin metode indirecte nu

administrative, deci statul determin numai regula de joc dar nu i ordon bncilor
efectuarea unuia i altei operaiuni.

Funciile Bncii Comerciale sunt:

Bncile Comerciale sunt intermediari n procesul de circulaie a resurselor monetare i
deci contribuie la procesul de redistribuire a acestora avnd ca scop principal obinerea
profitului.
Banca Comercial stimuleaz acumulrile n economie necesare pentru restructurarea
economic.
Particip

la

intermedierea

decontrilor

ntre

diferii

ageni

economici.

Conform dicionarului financiar creditar noiunea resurse bancare subnelege totalitatea

resurselor aflate la dispoziia bncii i utilizarea de ea n operaii de creditare i alte
operaii active.
Neajunsul acestei definiii const n faptul c ea nu indic sursele de formare ale acestora. n
timpul economiei de formare resursele bancare erau integral formate din resursele statului.
Trecerea la economia de pia a schimbat caracterul resurselor bancare: [2, p.21]
a)

considerabil s-a micorat partea resurselor statului i s-a mrit ponderea resurselor

mobilizate de nsi Banca Comercial.

5

b)

n condiiile actuale s-a format piaa resurselor creditoare unde are loc cumprarea i

vnzarea resurselor contra unei pli, dar nu numai redistribuirea acestora.

Resursele bncii se mpart n:

Proprii

Atrase
Schematic se prezint n felul urmtor:
Figura 1.1.

Resurse proprii
RESURSELE
BNCILOR

Resurse atrase

Resursele proprii constituie o parte mic din Pasivul bncii i sunt prezente sub forma
capitalului acionar de rezerv i fondurile speciale. Importana capitalului i a rezervei const n
faptul c acestea pot fi folosite pentru plata devidentelor la aciunile privelegiate cnd profitul nu
este deajuns, n cazul cnd apar situaii neprevzute pentru acoperirea cheltuielilor legate de
creditele nerambursate. Mrirea resurselor proprii este mai mic sau egal cu 10%.
Resursele atrase sunt mai mari de 90% din resursele bancare care se mpart n: [3, p.17]

Resurse depozitare

Resurse nedepozitare.

Particularitile resurselor nedepozitare constau n faptul c:

Ele nu au un caracter personal, deci nu se asociaz cu un client anume al bncii dar sunt
procurate pe pia.
Iniiativa atragerii resurselor nedepozitare i revine bncii nu ca n cazul depozitelor cnd
iniiativa aparine clienilor.

Resursele depozitare fac parte din categoria operaiunilor cu amnuntul pe cnd cele
nedepozitare sunt considearate operaiuni en-gross.
Din categoria resurselor nedepozitare fac parte: [4]
mprumuturi pe piaa interbancar:

credite descentralizate cnd bncile mprumut bani de la alte bnci comerciale

credite centralizate cnd bncile comerciale apeleaz la credite de la banca central

6

Operaiuni REPO este o operaiune prin care sunt vndute/cumprate HV de obicei de

Stat cu obligaiunea de a fi rscumprate (revndute). Persoana care iniiaz aceast
operaiune apare n postura de debitor, iar cel care accept operaiunea creditor.
Ctigul creditorului se rezum la diferena dintre preul de vnzare i preul de
cumprare a HV.
mprumuturi pe piaa euro-dolarilor aceast pia are centrul la Londra, pe aceast pia
se fac mrumuturi de obicei pn la 1 an, iar rata dobnzii este n dependen de rata pe
piaa interbancar (LIBOR).

emisiuni de HV (certificate, cambii, obligaiuni).

reescontarea cambiilor - (scontarea cambiei - clientul vinde cambia unei bnci,

reescontarea - banca comercial vinde cambia bncii centrale).
acceptul cambiei - garantarea rambursabilitii datoriei. Pentru a spori credibilitatea,
banca accept cambia ncasnd comision

Cambia Bancar - este un titlu emis de banc n care banca i ia angajamentul de a rambursa
suma plus dobnda. Cambiile bancare se emit numai n form materializat cu meniunea
cambie bancar. Certificatele de depozit se emit numai la termen.
1. iniiativa emisiunii unei cambii bancare aparine bncii, n cazul certificatului iniiativa
aparine clientului
2. certicatele se emit n sum fix pe cnd cambiile n sum arbitrar
3. n cazul certificatelor ele pot fi deinute pn la scaden i ncasat dobnda, n cel mai bun
caz pot fi vndute pe piaa secundar dac ea este dezvoltat, pe cnd n cazul cambiei ea poate
servi drept instrument de plat pentru achitarea mrfurilor i serviciilor.
Operaiuni cu cambii: [5, p.44]
1. Incasso-ul cambiei - Incasso-ul cambiei este procedura de prezentare a cambiei de ctre
banc spre plat i primirea sumei cambiale la data scadenei.
2. Domicilierea cambiilor - Desemnarea oricrei tere persoane n calitate de pltitor al cambiei
se numete domiciliere, iar aceast cambie se numete cambia domiciliat, pe care, sub
semntura pltitorului, se aplic meniunea plata la indicnd denumirea bncii care va efectua
plata cambiei.
3. Cauiunea cambial bancar - Avalul cambiilor de ctre bnci este o garanie sigur a
plilor. Avalul este o cauiune cambial n privina creia se aplic dreptul cambial. El poate fi
oferit la toat sau la o parte din suma cambial. Aceast cauiune nseamn garantarea de ctre
banc a plii pe cambie, dac debitorul nu a executat la scaden obligaiunile cambiale, i se
ntocmete dup formularul stabilit.
7

4. Scontarea cambiilor - Scontarea cambiei este cumprarea de ctre banc a cambiei de la

posesor pn la expirarea termenului de plat. La scontarea cambiilor banca pltete posesorului
cambiei pn la scaden suma, la care a fost eliberat cambia cu reinerea dobnzii (scontului).
Scontul este plata perceput de ctre bnci pentru acordarea mijloacelor bneti prin cumprarea
(scontarea) cambiilor pn la scaden.
5. Creditele cambial - gajate - Spre deosebire de operaiunile bncii de scontare a cambiilor,
cnd banca dobndete toate drepturile reieind din posesia cambiei, la gajarea cambiei dreptul
de proprietate asupra ei l are prezentatorul acesteia. n privina cambiilor primite ca garanie se
nainteaz aceleai cerine ca i la cele scontate (estimarea calitii cambiei, verificarea girului,
verificarea caracterului de marf al operaiunilor etc.).
6. Plata cambiei - Plata cambiei este exigibil la scaden. n conformitate cu prevederile
consemnate n cambie referitor la data scadenei posesorul cambiei sau banca care efectueaz
incasso-ul cambiei la o zi fix sau la un anumit termen de la data emiterii sau la vedere trebuie s
cear debitorului sa-i onoreze obligaiile cambiale, prezentnd cambia spre plat, fie n ziua
scadenei, fie pe parcursul celor dou zile urmtoare care urmeaz dup ziua scadenei.
PROTESTUL CAMBIILOR - Protestul de neplat a cambiei reprezint un document autentic
prin care se constat neacceptarea sau neplata cambiei la termenul de scaden. Protestul de
neplat a cambiei se ntocmete de ctre notar. n scopul asigurrii perceperii silite a plii
cambiei, posesorul cambiei sau banca care exercit procedura de incasso a cambiei prezint
cambia nepltit la termenul scadenei notarului pentru ntocmirea protestului de neplat a
cambiei. Termenul de prezentare a cambiei pentru ntocmirea protestului de neplat este de dou
zile lucrtoare ce urmeaz dup ziua scadenei. Aceast cerin este categoric: nici ntr-un caz
cambia nu poate fi transmis spre protestare nainte sau n ziua scadenei. Pe de alt parte dup
expirarea termenului normativ de prezentare a cambiei pentru ntocmirea protestului de neplat,
este imposibil ntocmirea protestului.
Obligaiuni bancare
Obligaiunea Bancar - este un titlu de credit i are practic aceleai caracteristici ca i creditul
bancar. Deosebiri dintre Obligaiuni i Cambii/Certificate: [6]
1. resursle provenite din emisiunile de certificate i cambii se consider resurse atrase, iar cele
provenite din urma emisiunii de obligaiuni se consider resurse mprumutate
2. cambiile i certificatele constitue obiectul pieei monetare, pe cnd obligaiunile sunt obiectul
pieei de capital.
Emisiunea de obligaiuni - n scopul atragerii de mijloace bneti n conformitate cu legislaia n
vigoare i n modul prevzut de statut banca poate emite obligaiuni nominative, asigurate prin
gajarea bunurilor ei proprii sau pe cauiunea ori garania terilor. Banca are dreptul s plaseze
8

obligaiuni de clase diferite, inclusiv purttoare de dobnd i/sau cu scont, precum i

convertibile n aciuni. Aprobarea claselor i numrului de obligaiuni autorizate spre plasare ine
de competena exclusiv a adunrii generale a acionarilor. Statutul bncii trebuie s conin date
despre modul de emitere a obligaiunilor autorizate spre plasare.
Obligaiunile nu pot intra n capitalul statutar.
Creditele Interbancare.

Creditul Interbancar Descentralizat - poate fi efectuat n 2 moduri:

- fr intermediar
- cu ajutorul intermediarilor (sunt aa numite firme de Broker i Dealer care pot fi sau nu bnci,
specializate pe piaa interbancar) broker - confrunt cererea i oferta dealer - mprumut
personal.

Creditul Interbancar Centralizat. n Republica Moldova se utilizeaz:

- operaiuni REPO
- credite overnight
- facilitile de lombard.
Operaiuni Repo - Banca Naional a Moldovei efectueaz operaiuni de pia deschis
n scopul realizrii politicii monetar-creditoare, dezvoltrii pieei hrtiilor de valoare de stat,
administrrii lichiditii bncilor. Operaiunea de pia deschis este orice operaiune pe piaa
secundar, desfurat ntre BNM i banca comercial - Dealer primar. Operaiunile de pia
deschis includ cumprri de HVS, vnzri de HVS i acorduri de rscumprare de HVS
(REPO), efectuate din iniiativa BNM cu bncile comerciale-Dealeri primari. Operaiunile REPO
reprezint operaiuni de vnzare a HVS cu rscumprarea ulterioar a acelorai hrtii de valoare
la o dat anumit sau la vedere i la un pre anumit, stabilit la data vnzrii. Operaiunile REPO
de cumprare sunt de dou tipuri: [7, p.62]
- operaiuni REPO de cumprare la rata variabil, unde cererile acceptate se satisfac la
ratele REPO propuse de ctre bnci;
- operaiuni REPO de cumprare la rata fix, unde cererile acceptate se satisfac la rata
anunat de BNM.
Creditul overnight - este o form de credit acordat de BNM peste noapte bncilor
autorizate pentru asigurarea efecturii plilor acestora, precum i n scopul meninerii rezervelor
obligatorii.
Banca Naional a Moldovei poate acorda bncilor autorizate credite overnight, n lei
moldoveneti, cu termen de rambursare n prima sesiune de decontare a urmtoarei zile
operaionale i se consider credit cu termen de o zi. Acordarea creditului overnight se determin
prin necesitatea efecturii plilor din contul Loro al bncii n perioada lipsei mijloacelor sau
9

insuficienei acestora. Creditul overnight poate fi acordat n volumul Hrtiilor de Valoare (HV)
disponibile n portofoliul propriu al bncii n form de hrtii de valoare de stat (HVS) i
Certificatele Bncii Naionale (CBN), cu termenul de la 2 pn la 10 zile pn la scaden. Rata
dobnzii overnight se comunic de ctre Departamentul operaiuni de pia (DOP) bncilor
autorizate pe msura modificrii i este n vigoare pn la urmtoarea modificare. Creditul
overnight se acord la sfritul zilei operaionale curente, peste noapte, conform cererilor primite
de la bnci de Centrul de procesare al DTIPD de la ora 18.00 pn la ora 20.00.
Facilitatea de lombard o cumprare de ctre BNM a activelor eligibile vndute de o
banc comercial la un pre determinat care este urmat de recumprarea acelorai active de ctre
banca comercial de la BNM la un pre determinat de recumprare timp de cinci zile (5)
maximum. Facilitatea de lombard are ca scop implementarea unui mecanism pentru
administrarea lichiditii bncii comerciale. Banca comercial i BNM pot ncheia un contract de
facilitate de lombard pentru a asigura achitarea exact i la timp a obligaiunilor de plat a bncii
comerciale.
Resursele bancare se formeaz ca rezultat al efecturii operaiilor pasive (P). Operaiile P
ale bncii sunt operaiile prin intermediul crora banca i formeaz resurse proprii pentru a
efectua operaii de creditare i altor operaii active (A), deoarece acestea sunt operaii n
rezultatul crora are loc majorarea mijloacelor aflate pe conturile pasive sau conturile A P fr
majorarea echivalent a conturilor A. [8, p.36]
Operaiile P ale bncii comerciale se pot efectua sub forma:
Defalcrile din profitul bncii pentru formarea sau suplimentarea fondurilor
Credite obinute de la alte persoane juridice
Operaii depozitare.
Prima grup este legat de formarea i evoluia resurselor proprii. A doua grup include
creditele obinute de bncile comerciale pe termen scurt sau lung de la alte Bnci Comerciale sau
Banca Naional a Moldovei utilizate pentru administrarea lichiditii bilanului bncii. A treia
grup reprezint baza operaiilor P deoarece ele redau esena bncii ca intermediar financiar.
Operaiile depozitare sunt operaiile bncii privind atragerea mijloacelor bneti de la persoane
fizice

juridice

sub

forma

depozitelor

pe

un

termen

anumit

sau

la

vedere.

Depozitele - obiectul operaiei depozitare i sunt sumele determinate a resurselor bneti pe care
subiecii operaiilor de depozitare le depun la banc i care conform regulamentelor rmn s fie
pstrate n conturi pe o perioad oarecare.
Operaile active reprezint aciunile Bncii Comerciale privind distribuirea sau utilizarea
resurselor bancare cu scopul de a obine profit i asigur lichiditatea bncii comerciale. A i P
bncii sunt legate i dependente deoarece ieind pe piaa creditului, cumprnd sau vnznd
10

hrtii de valoare, acordnd clienilor diferite credite privind efectuarea plilor, decontrilor,
acordarea garaniilor, banca permanent verific starea pasivelor sale, deci urmresc existena
resturilor disponibile, urmresc termenul de achitare a depozitelor, mrimea contului resurselor
atrase. Dac fluxul resurselor atrase se micoreaz atunci bncile sunt nevoite s-i revad
politicile n domeniul operaiilor active. Operaiile A se mpart n: [9, p.22]

Operaii de creditare.

Investiii n hrtii de valoare.

Operaii de cas.

Alte operaii.

Dinamica creditului, ponderea lui n A bncii se formeaz sub influena mai multor factori:

Mrimea Activelor n general.

Existena unei reele de filiale i agenii.

Clienii.

Specializarea bncii.

Starea financiar n economie.

Nivelul inflaiei.
Structura activului bncii n principiul este identic cu cea a ntreprinderii, avnd unele

particulariti specifice n ponderea unor capitole sau pri ale bilanului. Activul bilanului
Bncii Comerciale este compus din urmtoarele capitole:

Mijloace bneti n numerar.

Mijloace bneti amplasate la Banca Naional sau la alte Bnci Comerciale pe contul
nostru.

Mijloace bneti overnight (peste noapte).

Hrtii de valoare investiionale sau procurate pentru realizare.

Creditele acordate, inclusiv creditele pentru deservirea lesingului financiar.

Mijloace fixe.
Pe lng operaiile depozitare Bncile Comerciale utilizeaz frecvent i alte metode de

mobilizare a capitalului. Mai nti de toate obinerea mprumutului pe piaa monetar. Scopul
acestor operaii reprezint mbuntirea lichiditii bncii. n practica bancar a statelor
dezvoltate se utilizeaz urmtoarele tipuri de resurse nedepozitare: [10, p.51]

Obinerea mprumutului pe piaa interbancar.

Realizarea hrtiilor de valoare cu condiia rscumprrii ulterioare ale acestuia.

Rescontarea cambiilor i obinerea creditelor de la banca central.

11

Obinerea mprumuturilor de pe pieele eurodolarilor.

Emisiunea notelor capitale i a obligaiunilor.

Obinerea mprumutului pe piaa interbancar. n SUA aceast pia se numete piaa

fondurilor federale. Pe aceast pia se vnd i se cumpr depozitele care se pstreaz n contul
fondului de rezerv la Banca Central. Multe bnci avnd n fondul de rezerv resurse
suplimentare le acord sub form de credite pe termen scurt, de obicei pentru o zi lucrtoare.
Aceste operaii le permit bncilor mprumuttoare s obin un profit. Pn n anii 60 procurarea
fondurilor federale se utiliza pentru completarea resurselor contului de rezerv a bncilor.
Aceast form de finanare era mult mai avantajoas dect obinerea creditelor de la sistemul
rezervelor federale. Deoarece rata dobnzii pe piaa fondurilor federale era mai mic dect rata
de refinanare a Bncii Centrale.
Cu toate c rata dobnzii pentru acest tip de credite a continuat s creasc piaa creditelor
federale rmne n prezent o surs important pentru completarea stocului de resurse pe termen
scurt ale bncii.
Fondurile federale sunt avantajoase i prin faptul c ele se trec n contul debitorului
imediat pe cnd n cazul utilizrii banilor se trec n contul debitorului abia peste 2-3 zile. Pe
lng acest fapt ele nu necesit rezolvarea resurselor n fondul de rezerv deoarece nu sunt
depozite. [11]
De obicei bncile care dispun de resurse suplimentare sau cele care doresc s obin
credite se folosesc de serviciile brokerilor. Aceste operaii se efectueaz prin telefon, brokerii
avnd informaia de la cumprtor ct i la ce vnztor anun condiiile de vnzare i cumprare
i deci ajut la gsirea potenialilor cumprtori i vnztori.
Contractul privind cumprarea hrtiilor de valoare cu condiia rscumprrii lor ulterioare
reprezint mprumuturi pe termen scurt.
O condiie obligatorie reprezint faptul c debitorii i asum obligaia privind
rscumprarea hrtiilor de valoare pe un termen strict stabilit i la un pre determinat dinainte.
Procesul de rscumprare cuprinde de obicei:
Procesul de vnzare.
Rata dobnzii pe pia.
Pentru asigurarea acestor operaii se folosesc de obicei hrtii de valoare de stat, cum ar fi
bonurile de trezorierie precum i certificatul de depozit sau alte hrtii de valoare.

12

1.2. Metode de gestiune a resurselor nedepozitare

Scopul gestiunii bancare este maximizarea profitului bncii, inclusiv pentru o aciune n
condiiile expunerii minime la risc i respectnd restriciile impuse de organelle de reglementare.
Ca strategie global, scopul gestiunii bancare este meninerea viabilitii bncii, crearea
condiiilor de activitate a ei att n prezent ct i pe viitor.
Din punct de vedere conceptual, resursele atrase bancare pot fi privite n dublu sens: [12, p.54]
ca resurse atrase ce constituie obligaii ale bncilor fa de depuntori;
ca i creane creditoare fa de banc ale depuntorilor.
Evaluarea costului resurselor permite managerilor bncii s decid asupra preului
diferitelor categorii de resurse pentru a le selecta n funcie de posibilitile de plasamente i de
dobnzile, pe care acestea la genereaz.
Costul marginal al resurselor atrase se calculeaz dup formula: [13]
m
Cm = pj cj
j=1
unde:
Cm cost marginal ponderat
Pj ponderea fiecrui cost n costul total
Cj costul marginal al fiecrei resurse,
m numrul resurselor exclusiv capitalul propriu
Volumul cheltuielilor bancare cu resursele atrase de va determina:
m

C = = i j* P j
j=1

unde:
C cheltuielile de atragere a resurselor bancare,
Pj volumul pasivului de tip j
ij rata dobnzii, pltit pentru pasivul de tip j
Rata dobnzii medie, pltit pentru o unitate monetar de capital atras, se va determina
prin raportarea cheltuielilor respective la volumul total de resurse atrase.
13

Plile asupra dobnzilor nu limiteaz cheltuielile bancare cu resursele atrase, fiind necesar s se
calculeze cheltuielile la o rata critic, sau costurile marginale:

Sit Dit + CO
Cm = ____________
Aprof
unde:
sitDit - plile de natura dobnzilor;
CO alte cheltuieli operaionale ale bncii, altele dect dobnzile;
Aprof suma activelor profitabile ale bncii.
Cheltuielile calculate n acest mod sunt la o rat critic a rentabilitii, deoarece, pentru
a-i menine profitabilitatea, banca nu-i poate permite s plaseze aceste resurse la o dobnd
mai mica dect aceast rat. Variaia frecvent a ratelor de dobnd confer cheltuielilor medii
ponderate nesiguran i irealitate.
Costul marginal al resurselor atrase evalueaz costul achitat de banc pentru a cumpra
o unitate suplimentar de resurse pe care aceasta le poate investi:
Cm = i * D i * D
unde:
D resurse, atrase la o rat de dobnd nou;
D resurse atrase la rata de dobnd veche;
i rata de dobnd, estimat ca la care se pot plasa resursele atrase.
Acest indicator reprezint n valoare absolut volumul modificrii costurilor bancare cu
atragerea resurselor, ns pentru a putea fi comparabil cu rata de rentabilitate la plasamente este
necesar transformarea lui n valoare relativ.

Rata costului marginal rcm

Cm
rcm = _______
D
al resurselor atrase poate fi comparat cu rentabilitatea

marginala a plasamentului pentru a se concluziona asupra bonitii lui.

n cazul majorrii ratelor de dobnd de ctre banc, costurile marginale vor crete, dat
fiind faptul, c banca este obligat s achite dobnzile majorate nu numai pentru resursele atrase
suplimentar, dar i s ofere aceiai rentabilitate la depuneri clienilor vechi, care acceptase de
fapt dobnda anterioar majorrii. Analiza costurilor marginale permite determinarea limitei
valorice pn la care banca poate s-si extind volumul resurselor atrase atta timp, ct
14

cheltuielile marginale de atragere a noilor resurse nu vor face s scad veniturile marginale din
plasamentul lor.
Formarea ratelor de dobnd la depozite, ca element de cost bancar: [14, p.16]
n prezent, bncile tot mai des recurg la formarea ratei dobnzii la depozite dup metoda
unbundled service, ce presupune analiza serviciului de gestiune a depozitelor separat,
independent de politica comisioanelor la alte tipuri de servicii i a dobnzilor la credite. Acesta
metoda propune compunerea ratei dup urmtoarea formula:
Cd = COi + CAi
unde:
Cd - costul depozitului de tip i ntr-un moment de timp t
COi Cheltuieli operaionale pentru deservirea depozitului de tip i
CAi - Cheltuielile anticipate pentru operaiunile de ansamblu cu depozite
Pentru utilizarea acestei metode este necesara evaluarea corecta i completa a costurilor
de gestiune aferente fiecrui tip de depozit, ceea ce, n condiiile actuale, este destul de
complicat.
Exist o alt metod, bazat pe calcularea ratei depozitului, evalundu-se cheltuielile
globale ale bncii cu dobnda. n condiiile acestei metode banca va calcula o rat a cheltuielilor
pentru fiecare surs de mijloace financiare (innd cont de rezervele minime obligatorii;
defalcrii n fondul de asigurare a depozitelor (daca acest fond exist), corelnd-o cu rata de
dobnd propus la fiecare tip de depozit. Suma acestor doi indicatori vor determina costul real
sumar de atragere a depozitelor, care, fiind raportat la volumul de depozite va determina rata
dobnzii pe o unitate monetar de depozit. Ideea metodei respective este bazat pe presupunerea
c nu exist cheltuieli asupra unui depozit separat, ci exist costul mediu ponderat al tuturor
resurselor bancare atrase.
Politica de formare a dobnzilor de baz de pasive influeneaz structural clientela
bancara i depunerile bancare, care la rndul sau, determin deciziile manageriale n strategia
dezvoltrii profitabilitii bncii. (figura 1.2.)

15

Figura 1.2.

Strategia dezvoltrii profitabilitii bncii

Modificarea ratei
dobnzii la
depozite

Deciziile clienilor
referitor la
mrimea i tipul
depozitului

Diferena dintre rata

dobnzii la depozite
i rata dobnzii la
credite (marja

Volumul i structura
depozitului bncii

Venitul bncii,
determinat de
creterea
volumului
depozitului i

Formarea ratei de baz a dobnzii la depozite este un capitol separat n strategia vital a
bncii. Dobnda la depozit trebuie va fi utilizat n primul rnd pentru majorarea profitabilitii
bncii i pstrarea fezabilitii ei, mai apoi pentru atragerea clienilor sau n lupta concurenial,
deoarece cu cat este mai mic marja ntre rata dobnzii la credite i rata dobnzii la depozite, cu
att mai sensibila este banca la modificrile ratei dobnzii la depozite pe piaa. [15, p.38]
Resursele nedepozitare sunt garantate n conformitate cu cerinele creditorului. Pentru
creditele de la Banca Naional acestea pot fi hrtiile de valoare de stat cu calitate nalt; pentru
creditele interbancare - activele eligibile; pentru alte mprumuturi - n conformitate cu normele
impuse de autoriti.
Pe msur ce competiia ntre bnci crete, n special n domeniul dobnzilor, bncile
trebuie s acorde o atenie tot mai mare atragerii de noi surse de finanare i monitorizrii
structurii i costurilor depozitelor i a celorlalte pasive. Bncile trebuie s remodeleze sursele de
finanare n concordan cu anumite obiective bine definite:

16

 atragerea de surse care s minimizeze costul fondurilor, fapt care permite obinerea unui
profit mai mare i, astfel, creterea capitalului;

stabilirea unei structure a depozitelor, mprumuturilor i capitalului care s asigure

nivelul dorit de stabilitate a fondurilor disponibile, astfel nct banca s le poat plasa n
active cu randament nalt, ceea ce impune deseori investirea fondurilor pe o durat mai
mare i la un risc mai mare;
Practic, obiectivul general al strategiei de gestionare a resurselor nedepozitare este de a
obine un control asupra surselor de fonduri comparabil cu controlul deinut de banc asupra
activelor sale. Principala prghie de control o reprezint preul rata dobnzii i celelalte condiii
pe care banca le ofer pentru depozitele pe care le atrage i pentru mprumuturile pe care le ia pentru a obine volumul, structura i costul pe care le dorete. Dac cererea de credite este mare,
banca poate mri rata dobnzii pe care o ofer la depozite sau la mprumuturile de pe piaa
monetar la un nivel superior competitorilor si, iar fondurile vor ncepe s intre. Pe de alt
parte, n situaia n care banca are surplus de lichiditi comparative cu posibilitile sale de
plasament, ea poate lsa neschimbat dobnda pasiv sau chiar o poate diminua, lsnd
competitorii s ofere mai mult pentru fondurile disponibile pe pia.
Meninerea riscului de capital la un nivel rezonabil i respectarea normelor de
solvabilitate bancar reclam planificarea necesarului de capital i integrarea acesteia n
planificarea financiar global a bncii.

17

1.3. Indicatori de apreciere a resurselor nedepozitare

O surs important, utilizat de banca comercial pentru meninerea lichiditii i
completarea resurselor financiare necesare, reprezint creditele interbancare.
Creditele interbancare sunt centralizate atunci cnd Banca Naional a Moldovei acord
credite bncilor comerciale, iar creditele interbancare descentralizate sunt n cazul cnd o banc
comercial sau alt instituie financiar acord credite bncii comerciale.
Creditele interbancare centralizate
Banca Naional a Moldovei poate oferi bncilor comerciale urmtoarele tipuri de credite
interbancare:

credite directe;

credite overnight;

credite de lombard;

credite sub forma acordurilor REPO.

Creditele interbancare centralizate reprezint n esen un mijloc de realizare a politicii

monetare creditare a Bancii Naionale a Moldovei i un mijloc de administrare a lichiditii bncii.

Rata dobnzii pentru creditul overnight se stabilete de Consiliul de Administraie al Bncii
Naionale a Moldovei. Dobnda la creditul overnight se achit concomitent cu creditul i se
calculeaz pentru fiecare zi dup formula: [16]

unde:
D - este suma dobnzii pentru utilizarea creditului overnight;
S - suma creditului overnight;
Rd - rata dobnzii pentru creditul overnight;
N - numrul zilelor de utilizare a creditului overnight. Formula respectiv se aplic pentru
calcularea dobnzii la creditele cu termen de o zi i pentru creditele la termen ce se prelungesc n
zilele de odihn sau de srbtoare.

18

Achitarea creditului overnight i a dobnzilor aferente se efectueaz n prima zi de

decontare, n ziua operaional urmtoare dup ziua obinerii creditului, n baza dispoziiei de
plat a bncii pentru achitarea creditului i a dobnzii din contul Loro al bncii la Banca
Naional a Moldovei. n cazul neachitrii datoriei la credit i a dobnzii aferente (sau a achitrii
pariale), creditul devine expirat i Banca Naional a Moldovei ncaseaz n mod incontestabil
suma restant din contul Loro al bncii pn la achitarea total a datoriei, inclusiv a penalitilor,
iar valorile mobiliare de stat blocate, ce reprezint garania creditului respectiv conform
contractului ncheiat ntre Banca Naional a Moldovei i banca debitoare, vor fi transferate n
contul Bncii Naionale a Moldovei. Valorile mobiliare de stat se deblocheaz n volum integral n
ziua achitrii totale a datoriei la credit, a dobnzii i a penalitilor.
Creditul de lombard (Regulamentul BNM cu privire la folosirea facilitii de lombard
ntre BNM i bncile comerciale din 18 octombrie 1995 (cu modificrile ulterioare) reprezint
cumprarea de ctre BNM a activelor eligibiie vndute de ctre o banc comercial la un pre
determinat, urmat de recumprarea acelorai active de ctre banca comercial de la Banca
Naional a Moldovei la un pre determinat de recumprare, n timp de maximum cinci zile. In ali
termeni, Banca Naional a Moldovei, n scopul administrrii lichiditii bncii comerciale, acord
un credit pe un termen de maximum cinci zile, asigurat cu active eligibile.
Activele eligibile reprezint valori mobiliare de stat, dematerializate, emise de Ministerul
Finanelor n moned naional. Activele se consider eligibile numai dac prevd data scadenei
dup data rscumprrii de banca comercial i au termen de circulaie de pn la 91 de zile din
data cumprrii lor.
Bncile comerciale care vor folosi facilitatea de lombard trebuie s ncheie un contract cu
Banca Naional a Moldovei, pe o perioad nelimitat de timp, care stipuleaz condiiile, inclusiv
termenul de cumprare i recumprare a valorilor mobiliare de stat conform facilitii de lombard.
De asemenea, pentru orice solicitare de folosire a facilitii de lombard banca comercial va prezent
la Banca Naional a Moldovei o cerere care conine toate condiiile solicitrii. Cererile care nu sunt
perfectate conform indicaiilor Bncii Naional a Moldovei nu sunt examinate i sunt declarate
nule. Cererile sunt aprobate timp de 2 ore de la data primirii lor. [17, p.81]
Iniial, n baza cererii aprobate, valorile mobiliare de stat sunt debitate din contul bncii
comerciale de valori mobiliare i sunt creditate n contul valorilor mobiliare ale Bncii Naionale a
Moldovei. Apoi, Departamentul de credite i operaiuni de pia al Bncii Naionale a Moldovei
crediteaz contul Loro al bncii n Banca Naional a Moldovei la preul de cumprare solicitat
conform facilitii de lombard.
Preul de cumprare este suma preurilor de cumprare {Pi) ale tuturor valorilor
mobiliare eligibile individuale, oferite pentru vnzare Bncii Naionale a Moldovei.
19

Preul de cumprare al unei valori mobiliare individuale (VMI) este stabilit n modul urmtor:

unde:
Pi este preul de cumprare al unei VMI de stat;
NVi - valoarea nominal a unei valori mobiliare individuale;
Yi - rata dobnzii cu care au fost procurate valorile mobiliare pe piaa primar sau rata dobnzii
convenit la ultima licitaie de valori mobiliare de stat, n caz dac aceasta este mai nalt dect
rata dobnzii cu care a fost procurat iniial valorea mobiliar de stat;
Ti - numrul actual de zile dintre data cumprrii de BNM i data scadenei valorii mobiliare.
La data recumprrii Banca Naional a Moldovei vinde bncilor comerciale la preul de
recumprare aceleai valori mobiliare vndute anterior de Banca Naional a Moldovei la preul de
cumprare. Tranzacia de recumprare se efectueaz de Banca Naional a Moldovei prin debitarea
contului Loro al bncii comerciale n Banca Naional a Moldovei printr-o sum egal cu preul de
recumprare i, dup ce Banca Naional a Moldovei confirm retragerea banilor, efectueaz
creditarea acelorai valori mobiliare napoi n contul de valori mobiliare al bncii comerciale
deschis la Banca Naional a Moldovei.
Preul de recumprare este suma preului de cumprare (PRi) al tuturor valorilor
mobiliare eligibile, oferite spre vnzare de Banca Naional a Moldovei.
Preul de recumprare al unei valori mobiliare individuale este calculat n felul urmtor:

unde:
Pri este preul de recumprare al unei VMI;
Pi - preul de cumprare al unei VMI;
RL - rata de lombard;
T - numrul actual de zile dintre data cumprrii i data recumprrii.
Pentru acordarea facilitii de lombard, Banca Naional a Moldovei percepe o rat de
lombard, care va fi stabilit de Consiliul de Administraie, avnd ca baz condiiile curente de pe
pia. Rata de lombard se public in mass-media.
Dac banca comercial nu ramburseaz mijloacele bneti mprumutate prin facilitatea de
lombard, Banca Naional a Moldovei va debita n mod incontestabil contul Loro al bncii
comerciale cu suma restant a facilitii la preul de rscumprare pn la achitarea definitiv a
datoriei i va aplica penaliti prin majorarea ratei facilitii de lombard:
20

 5 puncte pentru depirea termenului de recumprare de pn la 10 zile;

10 puncte pentru depirea termenului de recumprare de la 11 pn la 20 la zile;
15 puncte pentru depirea termenului de recumprare de la 21 la mai multe zile pn la
achitarea definitiv a datoriei.
Dup achitarea total a datoriei restante a bncii comerciale i a penalitilor, Banca
Naional a Moldovei crediteaz contul valorilor mobiliare ale bncii comerciale cu valorile mobiliare
depuse sub form de gaj. n cazul lipsei de plat la scadena facilitii de lombard, Banca Naional
a Moldovei are dreptul, la discreia sa rezonabil, s-i lase n posesie valorile mobiliare de stat
depuse ca gaj i va debita n mod incontestabil contul Loro al bncii comerciale cu suma plii i a
penalitii facilitii de lombard.
Dup recepionarea cererilor, BNM verific disponibilitatea valorilor mobiliare de stat
propuse spre vnzare de ctre bnci i ntocmete Programul de determinare a rezultatelor licitaiei
REPO de cumprare a valorilor mobiliare de stat. Cererile pentru tranzacia REPO de cumprare
(cu excepia tranzaciei REPO de cumprare la rata fixat) se selecteaz n baza dobnzii din
cereri ncepnd cu cea mai mare pn la rata stabilit de Comisia de licitaie. Cererile acceptate se
satisfac la rata REPO, propus de ctre bnci.
Rata REPO este rata anual a dobnzii folosit la stabilirea preului de rscumprare i se
determin prin urmtoarea formul:

unde:
R este rata REPO;
PT - preul de rscumprare;
Pe - preul de cumprare determinat de BNM;
t - numrul de zile dintre data cumprrii i data rscumprrii.
n scopul atragerii de resurse bneti bncile comerciale pot emite titluri financiare cum ar
fi: certificate de depozit i de economii, cambii bancare, obligaiuni bancare.
Certificatele de depozit/de economii, cambiile bancare sunt titluri de valoare ale pieei
monetare i au o circulaie de pn la un an. Obligaiunile sunt titluri de valoare ale pieei de capital
i au un termen de circulaie mai mare de un an de zile.
Certificatele de depozit/de economii sunt titluri de valoare care confirm c o anumit sum
de bani a fost depozitat la banc i care ofer dreptul deponentului sau succesorului juridic de a
primi la scaden sau la vedere suma depozitului i a dobnzii.

21

Spre deosebire de contul obinuit de depozit, certificatele de depozit/de economii pot fi

negociabile. Deintorul certificatului l poate vinde oricnd nainte de scaden pentru a obine
numerar.
Vnzarea (cedarea) certificatelor de depozit i de economii persoanelor juridice i fizice aflate
sub jurisdicia altor state este posibil numai cu permisiunea Bncii Naionale a Moldovei. Valoarea
certificatului cedat se determin conform formulei:

unde:
V - este valoarea certificatului cedat;
Vn - valoarea nominal a certificatului;
Rd - rata dobnzii anuale a prezentului certificat;
n - numrul de zile din ziua vnzrii pn la ziua cesiunii;
N - numrul de zile n an.
Conform legislaiei n vigoare, termenul de circulaie a certificatelor trebuie s fie limitat.
Astfel, termenul de circulaie a certificatelor de depozit se limiteaz la un an. Termenul de circulaie
a certificatelor de economii poate depi un an. Dac termenul de eliberare a depozitului sau a
depunerii certificatului a expirat, un astfel de certificat este considerat document la cerere, asupra
cruia banca i asum obligaiunea de a plti suma indicat n el la prima cerere a posesorului.

22

CAPITOLUL II. ANALIZA PROCESULUI DE FORMARE A

RESURSELOR NEDEPOZITARE N CADRUL BNCII B.C. Moldova
Agroindbank
2.1. Analiza volumului i structurii resurselor nedepozitare

Cu o experien de 20 ani, Moldova Agroindbank

i consolideaz poziia pe piaa bancar din Republica Moldova, confirmnd an de an, prin
rezultatele obinute, titlul de lider al sectorului bancar din ar. Moldova Agroindbank a parcurs
calea de la o banc orientat preponderent spre sectorul agroalimentar ctre o instituie financiarbancar universal, care ofer un spectru vast de produse i servicii n moneda naional i n
valut strin pe tot teritoriul Republicii Moldova i pe pieele internaionale.
Modelul unic de business orientat spre deservirea SPECIALIZAT i EFICIENT a
segmentelor de clieni Comercial i Retail, de rnd cu sistemele performante ale tehnologiilor
informaionale avansate, produsele i serviciile competitive strict orientate ctre client,
personalul bine instruit i reeaua de distrubuie dezvoltat, au determinat Moldova
Agroindbank s fie banca de prima opiune pentru clieni i au transformat numele bncii n unul
credibil, respectat i unanim recunoscut pe piaa bancar din Republica Moldova. [18]
Eficiena politicii de administrare a bncii este demonstrat prin rezultatele financiare
obinute. Banca continu s domine clasamentele eficienei bancare a bncilor din Republica
23

Moldova, fapt confirmat de o serie de indicatori relevani, nregistrai de banc. La 31 decembrie

2011, banca deinea o cot de 19,3% din totalul activelor, 21,3% din totalul creditelor, 20,5% din
totalul depozitelor pe sistemul bancar al rii. n cei 20 de ani de activitate banca a devenit cel
mai mare investitor n creditarea economiei naionale: fiecare al cincilea leu de credit este
acordat de Moldova Agroindbank. Datorit unei politici bancare bine conturate, Moldova
Agroindbank a nregistrat n anul 2012 un profit record de 282 milioane lei (conform SNC).
Rezultatele nregistrate de Moldova Agroindbank s-au datorat conlucrrii eficiente a
bncii cu clienii si. Pentru a fi mai aproape de clieni i n vederea creterii operativitii
deservirii acestora, Banca dezvolt i mbuntete n permanen canalele de vnzare, inclusiv
de deservire la distan, care faciliteaz accesul la serviciile bancare i rspund nevoilor
clienilor. n prezent, banca dispune de una dintre cele mai extinse reele de pe pia, care e
constituit din 70 de filiale, 21 agenii, 4 puncte de schimb valutar i Centrul de autoservire 24
din 24. De asemenea, banca deine 154 de bancomate i 2177 de POS-terminale.
Structura organizatoric a B.C. Moldova Agroindbank S.A. este constituit n baza
orientrii ct mai clare spre dou mari categorii de clieni: Comerciali i Retail. Pentru asigurarea
unei deserviri ct mai eficiente i calitative a clienilor din categoria Comerciali, n banc a
fost creat i funcioneaz cu succes Centrul de afaceri. Produsele bancare tradiionale, abordarea
individual, acordarea suportului consultativ i oferirea serviciilor i produselor specifice
reprezint pilonii politici de deservire a clienilor comerciali. (vezi anexa 1)
Totodat banca implementeaz cu succes sistemul de protejare contra riscurilor specifice
activitii unei instituii financiar-bancare moderne i se conduce de Politica privind securitatea
informaional.
B.C. Moldova Agroindbank S.A. este un nume bine cunoscut att n Republica
Moldova, ct i peste hotarele ei, fiind prima banc din ar, marca comercial a creia a cptat
dimensiune internaional, fiind nregistrat n Registrul Internaional al Organizaiei Mondiale a
Proprietii Intelectuale. Totodat, rezultatele nregistrate de banc au fost apreciate de ctre o
serie de ediii internaionale de profil mai muli ani la rnd (Euromoney, Global Finance, Finance
Central Europe i World Finance). Singura banc din ar, Moldova Agroindbank a fost
nominalizat de ctre revista britanic Finance Central Europe drept cea mai bun banc n
Moldova a deceniului 2000-2010.
Obiectivele de dezvoltare sunt mereu depite de banc graie colaborrii fructuoase cu
cei peste 600 de mii de clieni ai bncii, care rmn a fi o prioritate pentru Moldova
Agroindbank, precum i efortului echipei de angajai profesioniti, orientai spre succesul
afacerii. Guvernarea corporativ eficient i just, implementat n cadrul instituiei, a asigurat
funcionarea bncii ntr-o manier corect, o administrare i un control intern orientat spre
24

transparen, responsabilitate i informare public corect.

Zi de zi, echipa Moldova

Agroindbank activeaz alturi de clienii bncii, valorificnd oportuniti, crend valoare i

construind viitor. Realizrile i performanele realizate de B.C. Moldova Agroindbank de-a
lungul timpului sunt prezentate n (vezi anexa 2).
Funciile B.C. Moldova Agroindbank
Confrom art.26 din Legea instituiilor financiare Banca Comercial Moldova
Agroindbank S.A. este liceniat s desfoare urmtoarele activiti: (vezi anexa 3)
a) acceptarea de depozite (pltibile la vedere sau la termen) cu sau fr dobnd;
b) acordarea de credite (de consum i ipotecare, factoring cu sau fr drept de regres, finanarea
tranzaciilor comerciale, eliberarea garaniilor i cauiunilor etc.);
c) mprumutarea de fonduri, cumprarea ori vnzarea, n cont propriu sau n contul clienilor (cu
excepia subscrierii valorilor mobiliare);
d) acordarea de servicii de decontri i ncasri;
e) emiterea i administrarea instrumentelor de plat (cri de credit sau de plat, cecuri de voiaj,
cambii bancare etc.);
f) cumprarea i vnzarea banilor (inclusiv a valutei strine);
g) leasing financiar;
h) acordarea de servicii aferente la credit;
i) acordarea de servicii ca agent sau consultant financiar, cu excepia celor de la lit. a) i b);
j) operaiuni n valut strin, inclusiv contracte futures de vnzare a valutei strine;
k) acordarea de servicii fiduciare (investirea i gestionarea fondurilor fiduciare), pstrarea i
administrarea valorilor mobiliare i altor valori etc.;
l) acordarea de servicii de gestionare a portofoliului de investiii i acordarea de consultaii
privind investiiile;
m) subscrierea i plasarea titlurilor de valoare i aciunilor, operaiunile cu aciuni;
n) orice alt activitate financiar permis de Banca Naional.
n ndeplinirea funciilor sale, B.C. Moldova Agroindbank desfaoar operaiuni
specifice, delimitate, dup sensul lor, n pasive i active. Pentru a analiza operaiunile pasive i
active ale bncilor comerciale amintim c n pasivul bncilor se reflect constituirea resurselor i
datoriile bncii fa de exterior, iar n activ utilizrile resurselor.
Elementele de activ i pasiv se structureaz n funcie de destinaie i gradul de exigibilitate:
Tabelul 2.1.
ACTIV

PASIV
25

1. Mijloace fixe
2. Numerar
3. Plasamente
- sume de primit de la B. Central
- certificate de trezorerie
- depozite constituite la alte bnci
- sume de primit de la guvern
- credite i avansuri acordate clienilor
- participaii la alte societi
4. Alte active

1. Capitaluri proprii
Capital social
Rezerve
Fond de dezvoltare
Profit nedistribuit
2. Depozite ale clienilor
3. Depozite de la alte bnci
4. mprumuturi de la B Central
5. mprumuturi de la alte bnci
6. mprumuturi externe

Operaiunile pasive sunt cele prin care bncile i constituie resursele:

1) Operaiuni de constituire i completare a capitalului propriu - dein o pondere redus n
totalul operaiunilor pasive (8 - 12%). Fiind n marea lor majoritate societi pe aciuni, banca i
formeaz capitalul propriu prin emisiunea i subscrierea de aciuni. Capitalul social al unei bnci
trebuie vrsat integral i n form bneasc n momentul subscrierii. Completarea acestuia se
realizeaz pe seama fondurilor de rezerv constituite prin repartizarea unei pri din profit. [19]
2) Operaiunile de depuneri - reprezint cea mai important operaiune de pasiv a bncii de
depozit, prin care se mobilizeaz capitalurile disponibile temporar din eonomie. Depunerile pot
fi constituite de ageni economici, de populaie, precum i de alte bnci.
3) Operaiunile de mprumut sunt operaiuni de procurare a reurselor de la Banca Central.
Aceste operaiuni de refinanare pot fi:

operaiuni de rescont (operaiuni de rescont, de mprumut pe gaj de cambii sau de

mprumut prin pensiunea cambiilor, de la alte bnci, bnci de scont sau, de regula, banca
de emisiune)

operaiunile de lombardare, operaiuni de mprumut pe garanii de efecte publice

(obligaiuni i bonuri de tezaur), prin care banca comercial obine de la banca de
emisiune resurse pe termen scurt.

4) Alte operaiuni pasive: emiterea de certificate de depozit (pentru acoperirea unor goluri
temporare) sau de obligatiuni (pentru procurarea de resurse pe termen mediu i lung).
B.C. Moldova Agroindbank atrage urmtoarele resurse nedepozitare:

mprumuturi de la Banca Central;

mprumuturi de pe piaa interbancar;

vnzarea temporar a titlurilor de credit (bonuri de tezaur, obligaiuni guvernamentale)

Legat de toate aceste tipuri de resurse atrase se pune problema managementului riscurilor

legate de aceste depozite.

26

Riscurile generate de un mangement necorespunztor al resurselor sunt:

Riscul de lichiditate;
Riscul ratei dobnzii;
Riscul de creditare;
Riscul de insolvabilitate
Managementul bancar trebuie s aib n vedere:
1.

Costul resurselor;

2.

Costurile de asigurare a resurselor;

3.

Contribuia resursei la meninerea lichiditii bncii;

4.

Sensibilitatea resursei la fluctuaiile ratei dobnzii

Costul resurselor atrase

Costul marginal al resurselor atrase = costul pltit pentru o unitate suplimentar de resurs
Costul marginal al capitalului propriu = nivelul minim propus al randamentului de
recuperare al capitalului acionarilor
Cele dou costuri marginale determin costul marginal al resurselor bncii.
Resurse bancare procurate prin intermediul cambiei bancare. [20, p.27]
Bncile pot emite cambii bancare. Cambia bancar este o cambie simpl, numit i bilet
la ordin. Cambia simpl este un titlu de credit prin care trgtorul se oblig s plteasc o sum
anumit prezentatorului cambiei dup o perioad stabilit sau la cerere.
Cambia simpl poate fi cambie bancar, emis de ctre bnci n scopul acumulrii
mijloacelor bneti temporar disponibile ale persoanelor fizice i juridice pe un termen scurt.
Cambia bancar se emite, de regul, pe un termen de pn la un an.
Cambiile bancare pot fi emise de bnci la vedere sau la termen. n scopul atragerii
mijloacelor bneti pe un anumit termen bncile emit cambii la termen. ar n scopul acoperirii
unor cheltuieli neprevzute, meninerii lichiditii fa de depuntori bncile pot emite cambii la
vedere.
Cambia bancar trebuie s conin urmtoarele elemente:

denumirea cambiei;

denumirea trgtorului (bncii comerciale);

promisiunea simpl i necondiionat de a plti o sum stabilit; scadena; locul plii; data
i locul emiterii;

semnturile i tampila trgtorului.

Dac nu este menionat scadena cambiei, aceast cambie se consider cambie la vedere.

In ziua scadenei posesorul cambiei bancare o prezint la banc pentru a ridica contravaloarea
27

mijloacelor bneti i dobnda, dac este menionat acest fapt n cambie. Cambia poate fi achitat
de banc att n numerar, ct i prin virament. Atragerea resurselor disponibile de ctre bncile
comerciale prin intermediul emiterii valorilor mobiliare este o activitate nou pe piaa bancar
naional, de aceea bncile nu se bazeaz pe ea, dei ncep s acorde o atenie din ce n ce mai mare
acestui tip de resurse, vznd o perspectiv de dezvoltare a domeniului.
Resursele nedepozitare sunt resursele la care Banca recurge n situaii dificile (lips de
lichiditi). B.C. Moldova Agroindbank recurge la urmtoarele mprumuturi i fsciliti:
mprumuturi de la Banca Central:
vizeaz obinerea de lichiditi pe termene scurte i foarte scurte
se acord pe baza unei cereri ce trebuie s cuprind: elemente de identificare a bncii
comerciale, suma solicitat, tipul i valoarea garaniilor.
B.C. Moldova Agroindbank poate solicita urmtoarele tipuri de mprumuturi:
credite lombard
operaiuni REPO
credite structurale
mprumuturi de pe piaa interbancar:
sunt scumpe
B.C. Moldova Agroindbank apeleaz la ele doar cnd este n criz de lichiditi
De exemplu: La 22 iunie 1995 B.C. Moldova Agroindbank a semnat un Contract de
Credit cu Banca Naional a Moldovei n sum de 350 000 MDL pe termen de 25 ani n scopul
creditrii CCL Nr.240. n conformitate cu Hotrrea Parlamentului Republicii Moldova Nr. 209XIII i sub garania Primriei or. Chiinu din 29.05.1995. La 25 septembrie 2012 creditul a fost
achitat integral. La 31 decembrie 2011 soldul mprumutului a constituit 00011 MDL.
La 24 iulie 2009 Banca a semnat un acord de mprumut cu Banca European pentru
Reconstrucii i Dezvoltare, n sum de 20,000. 000 EUR pe termen de pn la 5 ani, pentru
creditarea ntreprinderilor mici i mijlocii. Dobnda aferent creditului este variabil. La 31
decembrie 2012 soldul mprumutului constituie 5,830.000 (MDL 93,264.000) i USD
11,689.000.
La 25 iunie 2010 Banca a semnat un acord cu de mprumut cu Banca European pentru
Reconstrucii i Dezvoltare, n sum de 7 000.000 EUR pe termen de pn la 5 ani, pentru
creditarea subproiectelor de Eficien Energetic i Energii Regenerabile. La 31 decembrie 2012
soldul mprumutului constitue 6,065.000 EUR (MDL 97,023.000).
La 2 noiembrie 2012 B.C. Moldova Agroindbank a semnat 2 acorduri de mprumut cu
Banca European pentru Reconstrucii i Dezvoltare, n sum a cte 5,000.000 EUR pe termen
28

de pn la 5 ani, pentru creditarea persoanelor juridice i fizice din sectorul rezidenial n cadrul
subproiectelor de Eficien Energetic i Energii Regenerabile. La 31 decembrie 2012
mprumutul nu a fost disbursat.
La 31 decembrie 2012 i 31 decembrie 2011 Banca a gajat dreptul de colectare a
creanelor aferente leasing-ului financiar pentru a asigura credietele i mprumuturile dup cum
urmeaz. Situaia mprumuturilor de la alte bnci i mprumuturile de la instituiile financiare
internaionale pentru anii 2010-2011 sunt redate n anexa 4.
2012

2011

MDL 000

MDL 000

73,754

20,872

Moldasig

6,115

6,083

BSTDB

68,140

63,265

FinComBank

20,082

17,975

EuroCreditBank

4,210

3,064

BCR

33,258

33,645

Comertbank

6,473

6,508

Energbank

32,857

21,633

244.889

173.045

Victoriabank

mprumuturi de la organizaii financiare internaionale

2012

2011

MDL 000

MDL 000

Fondul European pentru Europa de Sud-Est (EFSE)

212,490

307,542

Corporaia Financiar Internaional (CFI)

128,892

175,079

Proiectul de Investiii i Servicii Rurale (RISP)

200,728

145,822

Fondul Internaional de Dezvoltare Agricol (FIDA)

353,362

294,528

Proiectul de Ameliorare a Competitivitii (PAC)

141,942

144,251

Kreditanstalt fur Wiederaufbau (KFW)

36,348

13,713

Provocrile Mileniului (Proiectul Compact)

14,144

Filiere du Vin

78,179

29

117,232

1.166.085

1.198.167

Banca pentru Comer i Dezvoltare n regiunea

Mrii Negre (BSTDB)

Sursa: Bilanul contabil B.C. Moldova Agroindbank

Situaia din 2011-2010 este redat n anexa 4.
Fondul European pentru Europa de Sud-Est
2012

2011

MDL 000

MDL 000

Contract de mprumut EFSE 20.12.2006

13,565

Contract de mprumut EFSE 10.05.2007

11,723

Contract de mprumut EFSE Ipoteca 10.05.2007

107,770

115,161

Contract de mprumut EFSE din 13.05.2009

104,720

167,093

212,490

307,542

Sursa: Bilanul contabil B.C. Moldova Agroindbank

n continuare se va descrie procedura de emitere i gestionare a cambiilor bancare de B.C.

Moldova Agroindbank. Banca Comercial Moldova Agroindbank este una dintre bncile ce a
nceput s practice cambiile bancare.
Cambiile B.C. Moldova Agroindbank sunt perfectate pe suport de hrtie cu un grad nalt de
protecie contra falsificrii. B.C. Moldova Agroindbank emite cambii cu dobnd i cambii cu
discont, n lei moldoveneti, valabile numai pe teritoriul Republicii Moldova.
Cambia cu dobnd este comercializat la preul nominal, la scaden adugndu-se
suma dobnzii indicat n cambie, la preul nominal.
Cambia cu scont se emite la valoarea de p
rocurare i se achit la scaden la valoarea nominal; se comercializeaz la preul nominal
minus suma scontului, care se calculeaz n funcie de perioada de circulaie a cambiei. Venitul se
formeaz din diferena dintre preul nominal i preul procurrii cambiei. Cambia MoldovaAgroindbank poate avea urmtoarele funcii: [21]

mijloc de acumulare, care asigur un venit stabil, achitat de banc Ia scaden. n cazul n
care deintorul cambiei are nevoie urgent de bani, dobnda nu se anuleaz;
30

mijloc universal de plat, care permite efectuarea decontrilor cu partenerii. Deintorul

cambiei poate efectua decontri utiliznd cambia, dobnda pltit de banc fiind n
permanent cretere. Pe lng aceasta, deintorul poate sa-i permit s procure marf
sau s achite un serviciu la un pre ce depete suma achitat la procurarea cambiei,
adic beneficiind de suma dobnzii calculate (de exemplu, procurnd cambia cu 10 000
lei, pe parcursul a trei luni de circulaie, beneficiarul poate cheltui o sum mai mare,
inndu-se cont de rata dobnzii sau de taxa scontului);

un mijloc eficient n rezolvarea problemelor legate de achitarea restanelor, fr a folosi

banii n numerar. Daca persoana nu dispune de mijloace bneti n circulaie, pe de o
parte, i are datorii fa de partenerii de afaceri, pe de alt parte, poate rezolva aceast
problem n termen

restrns

prin

intermediul

cambiei

emise

de

B.C.

Moldova Agroindbank;

mijloc sigur de garantare pentru obinerea creditelor i garaniilor. Cambia poate servi
drept gaj i poate fi folosit n contractele comerciale, avnd un grad real de siguran,
lichiditate i pre n cretere.
Venitul obinut prin intermediul cambiilor este determinat de perioada de circulaie i de

preul nominal al cambiei, n conformitate cu ratele procentuale la momentul ncheierii contractului

de cumprare a cambiilor.
Cambia procurat de la B.C. Moldova Agroindbank poate fi girat altei persoane prin
intermediul indosamentului. De asemenea, cambiile B.C. Moldova Agroindbank pot fi folosite
i n activitatea de creditare a bncilor:
banca accept cambiile ca garanie pentru creditele acordate;
persoana juridic poate s beneficieze de un credit pentru procurarea cambiilor B.C.
Moldova Agroindbank, al cror pre nominal este egal cu valoarea creditului. Creditul
este acordat cu o rat a dobnzii mai mic dect cea pentru creditele tradiionale.
Utilizarea cambiilor pe piaa bancar autohton e la nceput de cale, avnd o mare
perspectiv de dezvoltare. Acest nou serviciu propus de banc va contribui la facilitarea efecturii
plilor fr numerar, la alocarea mijloacelor bneti n economie etc. i, respectiv, la acumularea
unor venituri suplimentare n portofoliul bncii.

31

2.2. Analiza calitii resurselor nedepozitare

Operaiunile bancare se bazeaz, n principiu, pe resursele atrase, fapt pentru care bncile
ofer clienilor lor o gam larg de instrumente de economisire n funcie de:

perioada de constituire a depozitelor;

concurena existent pe piaa interbancar;

structura i veniturile populaiei;

factorii economici. [22, p.15]

Resursele atrase reprezint disponibiliti n lei i n valut, aflate n conturile curente sau

n conturile de depozit ale clienilor, astfel, toate disponibilitile clienilor aflate n aceste conturi
la bnci intr n categoria depozitelor. Totodat, banca se poate mprumuta pe piaa interbancar,
la Banca Central sau pe piaa de capital sub form de plasamente de obligaiuni, cambii bancare
sau certificate de depozit. i acestea sunt resurse atrase, idem depozitelor, mobilizate de ctre
banc pentru a finana plasamentele sale sub form de credite sau investiii n valori mobiliare,
emise de teri. Ponderea esenial n totalul resurselor bancare o dein cele atrase, care variaz
mult de la banc la banc. Odat cu evoluia relaiilor de pia structura resurselor atrase s-a
modificat considerabil, lucru determinat de apariia unor metode noi, netradiionalede acumulare
a resurselor monetare temporar libere de la persoanele fizice i juridice.
Elementele de calitate ale resurselor atrase sunt: [23]
Componena resurselor:

Analiza dup structur

Costul resurselor:

Cheltuieli cu resursele
m

C = i j* P j
j=1

Rata dobnzii medii la procurarea resurselor

Pit iit
C = ________
RA
32

Costul marginal

Pit iit + CO
Cm = ___________
RA

Rata critic de inverstiie

Pit iit + CO
Ck = ___________
Aprof
Calitatea resurselor atrase se va determina dup urmtoarele criterii:

componena resurselor atrase: difereniem resurse atrase depozitare i nedepozitare.

Volumul resurselor depozitare se planific n conformitate cu necesarul de plasamente. n
caz de necesitate se vor atrage resurse nedepozitare. Evaluarea necesarului de resurse
nedepozitare de va efectua dup formula:

Discrepana fondurilor = suma plasamentelor planificate suma depozitelor planificate

Dac n urma evalurii necesarului de resurse depozitare se obine un rezultat negativ,
atunci banca va procura resurse nedepozitare sub forma:

mprumuturi interbancare, caracteristicile lor sunt: au un termen foarte scurt, se vor

utilize pentru completarea necesarului de lichiditi imediate; pot fi procurate de la
bncile cu un surplus de lichiditi, care sunt cointeresate s le plaseze pe termen scurt;

mprumuturi (centralizate)

emisiune de certificate de depozit;

emisiune de cambii

emisiune de obligaiuni

Factorii care influeneaz alegerea resurselor nedepozitare sunt:

- costul resurselor;
- riscul asociat fiecrui tip de resurs;
- termenul de scaden;
- mrimea bncii, de care depinde tipul de resurs la care ea poate avea acces;
- necesarul de (depunere a gajului) garanii;
- normele de reglementare din domeniu.
33

costul resurselor atrase: Evaluarea costului resurselor permite managerilor bncii s

decid asupra preului diferitelor categorii de resurse pentru a le selecta n funcie de
posibilitile de plasamente i de dobnzile, pe care acestea la genereaz.
Legat de tipurile de resurse atrase se pune problema managementului riscurilor legate de

aceste depozite. Riscurile generate de un management necorespunztor al resurselor sunt:

Riscurile generate de un mangement necorespunztor al resurselor sunt:
Riscul de lichiditate;
Riscul ratei dobnzii;
Riscul de creditare;
Riscul de insolvabilitate
Managementul bancar trebuie s aib n vedere:

Costul resurselor;

Costurile de asigurare a resurselor;

Contribuia resursei la meninerea lichiditii bncii;

Sensibilitatea resursei la fluctuaiile ratei dobnzii

Succesul plasrii fondurilor bancare depinde de modalitatea n care a fost conceput programul
investiional, lundu-se n considerare urmtorii factori:

lichiditatea;

profitabilitatea;

riscul;

termenul/scadena;

rezervele de capital
n cadrul B.C. Moldova Agroindbank dobnda la creditul overnight se achit

concomitent cu creditul i se calculeaz pentru fiecare zi dup formula:

unde:
D - este suma dobnzii pentru utilizarea creditului overnight;
S - suma creditului overnight;
Rd - rata dobnzii pentru creditul overnight;
N - numrul zilelor de utilizare a creditului overnight.
Conform datelor bncii, avem:
34

D = 2,246 x 6,5 x 1 = 0,001

365x100
Preul de cumprare al unei valori mobiliare individuale (VMI) este stabilit n modul urmtor:
Preul de cumprare al unei valori mobiliare individuale (VMI) este stabilit n modul urmtor:

Pi

____100_________

1+7,37

( 360
365 ) }

100

12,097

8,267

Preul de recumprare al unei valori mobiliare individuale este calculat n felul urmtor:

PRi = 100

180
(
{ 365 )}
1+14

= 790,2

Rata REPO este rata anual a dobnzii folosit la stabilirea preului de rscumprare i se
determin prin urmtoarea formul:

790,212,097 365

100=
13,044
12,097
180

Vnzarea (cedarea) certificatelor de depozit i de economii persoanelor juridice i fizice aflate

sub jurisdicia altor state este posibil numai cu permisiunea Bncii Naionale a Moldovei. Valoarea
certificatului cedat se determin conform formulei:

35

V = 1000

+1000 9,45 360

100 365

1.000. 093

2.3. Evaluarea metodelor de gestiune a resurselor nedepozitare

Activitatea principal a unei bnci const n atragerea de disponibiliti de pe pia, care
mpreun cu capitalul propriu, s fie plasate n afaceri profitabile. Aceasta presupune ca bncile vor
fi n msur s asigure preul resurselor atrase de pe pia, cheltuielile de funcionare proprii i s
obin i un profit convenabil. De aceea orice activitate bancar comport un risc. Acesta este
permanent i nsoete toate afacerile bncii, producerea sau nu a acestuia depinznd de condiiile
care i se creeaz. [24, p.49]
Pe lng creditele interbancare centralizate, bncile comerciale pot obine credite
interbancare decentralizate de la bncile comerciale.
Creditul interbancar reprezint atragerea i repartizarea de ctre bnci ntre ele a resurselor
bneti temporar disponibile pentru administrarea lichiditii i obinerea de profit.
La etapa stabilizrii oricrui sistem bancar, principala surs de formare a resurselor
bancare pentru majoritatea bncilor reprezint nu atragerea depozitelor, cum se obinuiete n
societatea dezvoltat din punct de vedere economic, ci utilizarea creditelor interbancare ca resurse
temporar disponibile. Deci creditele interbancare de obicei se utilizeaz pe larg n perioadele de
tranziie la economia de pia. Condiiile de acordare a creditelor interbancare i rambursarea
creditelor pe piaa interbancar sunt stabilite de bnci n mod independent. Una dintre condiii este
evaluarea bncii debitoare ca subiect al acestor operaiuni i relaii de credit. Un factor important
pentru desfurarea operaiunilor de credit reprezint existena contului corespondent, relaiile
corespondente cu banca debitoare, reputaia sau locul bncii debitoare pe pieele monetare i
36

financiare, situaia financiar a acestora, clientela, reeaua de coresponden i reeaua de filiale.

Alegerea bnci debitoare este dictat de specificul bncii, de gama de operaiuni efectuate de aceasta
i de serviciile prestate.
Posibilitatea acordrii creditelor interbancare depinde de permanena i sigurana relaiilor
corespondente dintre bnci, de stilul i modelul de lucru al bncii. Mrimea creditului depinde de
volumul ncasrilor bneti ale bncii, de operaiunile efectuate, precum i de starea financiar a
debitorului.
Creditele interbancare sunt de 2 tipuri: [25]
credite pentru acoperirea necesitilor temporare n mijloace bneti de obicei pe termen
scurt si ultra scurt inclusiv overnight.
credite pe termen lung care stau la baza relaiilor coresponden ntre 2 bnci.
Toate creditele interbancare au urmtoarele particulariti:

Sunt asigurate - asigurarea poate fi n funcie de nelegerea comun ntre 2 bnci sub
forma de VMS sau depozite depuse de banca mprumuttoare;

Toate creditele sunt temporare i vor fi rambursate;

Creditele sunt pltibile cu

dobnd care este mai mare dect dobnda la creditele

centralizate;

Se acord de bnci n baza analizei structurii financiare a bncii debitoare deoarece

pentru banca creditoare ea este identificat ca oricare alt client ce implica anumite riscuri.
Creditele interbancare sunt acordate n baza contractelor ncheiate ntre bnci. Contractul

de creditare se ncheie n baza conveniilor generale ale bncilor privind colaborarea lor pe pia.
Contractul de credit trebuie s prevad urmtoarele: prile participante la contract: banca
debitoare i banca creditoare; suma creditului acordat, termenul acordrii, destinaia, modalitile de
rambursare i de achitare a dobnzii; asigurarea creditului; drepturile i obligaiile prilor
privind ndeplinirea condiiilor contractului; termenul de valabilitate al contractului i alte
condiii.
De regul, obiectul de creditare reprezint necesitatea de resurse financiare curente n
lichiditi. La calcularea sumei creditului, banca creditoare ia n considerare mrimea capitalului
statutar al bncii debitoare, precum i sigurana financiar i legal a bncii.
Un alt factor important n cadrul creditrii interbancare reprezint rambursarea n termen,
calitativ i integral. Asigurarea creditului se stabilete de ctre banc individual. De obicei, drept
garanii servesc disponibilitile bneti aflate n contul corespondent al bncii debitoare la banca
creditoare, valorile mobiliare de stat i alte garanii.

37

Un rol nsemnat are determinarea ratei dobnzii la creditele interbancare. La determinarea

acestei rate se iau n considerare rata de baz stabilit de BNM pentru creditele acordate pe termen
scurt i lung, nivelul siguranei dintre bncile respective, costul resurselor bancare creditare,
termenul de creditare, tipul creditului i alte informaii.
Resursele atrase de pe piaa interbancar, de ctre B.C. Moldova Agroindbank, au rolul
factorului temporar de echilibru pentru situaiile n car banca se gaseste n deficit (caz n care
atrage resurse) sau n excedent (caz n care plaseaz resurse) n vederea asigurrii echilibrului
financiar i a meninerii strii de solvabilitate ori n vederea creterii venituriloir. Resursele
atrase de pe piaa interbancar sunt extrem de scumpe i n consecin, bncile care sunt puse des
n situaia de a cuta mprumuturi pe piaa interbancar reflect probleme de lichiditate. n cele
din urm dac nu se gsete echilibrul, piaa bancar nsi reacioneaz, prin ridicarea de bariere
de regul concretizate n dobnzi prohibitorii sau chiar refuzul de a mprumuta banca ce prezint
probleme.
Creditele interbancare reprezint o metod de atragere i plasare a mijloacelor temporar libere
care aparin instituiilor de creditare. Aceste credite pot fi:
centralizate acordate de BNM; (vezi anexa 5)
decentralizate - preluate de la alte bnci comerciale. Piaa resurselor creditare interbancare se
deosebete de alte segmente ale pieii financiare prin universalitatea deservirii necesitilor
bancare. Acest segment este cea mai operativ surs pentru meninerea lichiditii bncii, pentru
completarea conturilor corespondente i pentru efectuarea operaiunilor active pe alte segmente
ale pieii financiare.
Subieci ai pieii creditelor interbancare sunt: Banca Naional a Moldovei; Bncile
Comerciale; Alte instituii financiare care posed autorizare de efectuare a operaiunilor
corespunztoare.
La baza acestor relaii st evaluarea bncii debitoare n calitate de subiect al relaiilor
creditare. n acest caz o importan deosebit o au relaiile de coresponden ntre banca
debitoare i cea creditoare. La determinarea sumei creditului, banca creditoare ia n consideraie
mrimea capitalului social a bncii debitoare. Creditele interbancare pot fi acordate cu sau fr
asigurare. Mai rspndite sunt acordurile creditare care conin condiiile de asigurare. De obicei,
asigurarea pentru creditul interbancar servete: [26, p.58]
Patrimoniul debitorului;
Mijloacele bneti din contul corespondent;
Mijloacele bneti din cas.
Creditele centralizate - credite preluate de la BNM.
38

Creditele directe - sunt acordate de BNM Bncii Comerciale, n scopul alocrii acestora
cooperativelor de construcie a locuinelor, n complexul agro-industrial i n alte sectoare ala
economiei de importan major.
Creditul overnight - este un credit cu pe termen ultrascurt, care se acord peste noape n
scopul meninerii rezervelor obligatorii. Acesta se acord n lei moldoveneti. Pentru ca banca
s poat beneficia de usemenea credit, ea trebuie s ndeplineasc unele condiii ca: ncheerea
unui contract ntre BNM i banc, s nu aib restane la creditele de lombard i s dispun de
garanii bune (HVS). Achitarea acestui credit precum i a dobnzii aferente se face prin
ordinul de platdin contul Loro al bncii.
Facilitatea de lombard - reprezint o form de creditare pe o perioad de 5 zile i const
n cumprarea de ctre BNM a activelor eligibile ale bncii la un pre determinat, iar mai apoi la
un pre de rscumprare stabilit de BNM banca le rscumpr. Scopul acestui credit este de
meninere a lichiditii. n categoria activelor eligibile se clasific VM de stat, dematerializate
emise de Ministerul Finanelor n moned naional, eligibilitatea acestora depinde de
termenulde scaden a lor. Pentru a putea beneficia de acest tip de credit banca trebuie s incheie
uncontract cu BNM pe o perioad nelimitat de timp.
Operaiunea REPO - reprezint operaiunea de vnzare a VMS cu rscumprarea
acestora la o dat prestabilit sau la vedere, stabilit la data vnzrii. Aceast operaiune poate fi
REPO de vnzare sau REPO de cumprare. BNM poate fi att cumprtor al VMS, ct i
vnztor. REPO de cumprare se efectueaz de ctre banc n scopul atragerii de resurse pentru
meninerea lichiditii. De asemenea, REPO de cumprare poate fi cu o rat variabil sau fix.
Efectuareaa cestei operaiuni are loc pe piaa deschis sub for de licitaie organizate de BNM.
Vnzarea operaiunii REPO se efectueaz n cadrul unor licitaii organizate de ctre
BNM, aceasta declar timpul, termenele i volumul operaiunii, precum i rata, cu cel puin o zi
nainte de desfurarea licitaiei. Licitaia se desfoar n baza cererilor depuse la BNM,
fiecare participant nu poate propune mai mult dect 5 variante de preuri. Aceste cereri se
confirm prin HVS i se primesc de ctre BNM pn la orele 10.00. n caz c cererile se accept
ctre licitaie acestea se accept i se nscriu ntr-un Registru al cererilor primite, iar
participanilor respectivi li se transmite avizul de nregistrare i de participare la licitaie.
Creditele descentralizate - Creditele procurate de la alte bnci. Aceste credite au scopul
de a acoperi dificitul de lichiditate. Bncile comerciale preiau astfel de credite nu n scopul
formrii rezervelor minime obligatorii, dar pentru administrarea lichiditii i obinerea
profitului. Ele pot fi preluate de la bncile autohtone ct i de la organism financiare
internaionale. Creditele interbancare sunt acordate n baza unor contracte ncheiate ntre bnci,
care la rndul su sunt ncheiate n baza unor convenii generale ale bncilor privind colaborarea
39

pe pia. Un factor important la solicitarea sau acordarea unui asemenea credit sun trelaiile de
coresponden ntre bnci.
Creditele interbancare atrase de pe piaa interbancar naional, ca regul sunt pe termen
scurt, scopul acestora fiind lichiditatea, iar cele de pe piaainternaional au scopul strategice ca
majorarea capitalului i creditarea diferitor ramuri ale economiei, acestea fiind pe termen lung.
Rata dobnzii la creditele interbancare este mai mare dect la depozite. Aceste credite necesit
acoperire, deoarece sunt privite ca oricare alte credite ce ncorporeaz n sine un anumit grad de
risc.
Micarea n contul reducerilor pentru pierderi la mijloace bneti cuvenite de la bnci pe
parcursul anilor 2011i 2010 este prezentat mai jos:

Tabelul 2.2.
Not

2011

2010

MDL 000
MDL 000
Sold la 1 ianuarie
1,735
3,821
Cheltuieli de depreciere
20
65
2,086
Sold la 31 decembrie
1,800
1,735
Sursa: Elaborat de autor n baza bilanului contabil Moldova Agroindbank, 2011.

n bilanul contabil al B.C. Moldova Agroindbank sunt stipulate mijloacele bneti

cuvenite de la BNM, acestea se prezint n felul urmtor:

Tabelul 2.3.

Cont current
Rezerve obligatorii
Depozie overnight
Sold final

2011

2010

MDL 000
784,626
385,586
1,170,212

MDL 000
210,211
269,517
479,728

40

Sursa: Elaborat de autor n baza raportului financiar Moldova Agroindbank, 2011.

Pentru obinerea unui credit interbancar, banca debitoare prezint bncii creditoare
urmtoarele documente:
statutul bncii;
autorizaia BNM privind efectuarea operaiunilor financiare;
bilanul contabil al bncii pentru perioada de gestiune i pentru perioadele anterioare;
alte rapoarte privind rezultatele financiare solicitate de banca creditoare;
informaii privind meninerea normativelor lichiditii;
fia cu specimenele semnturilor i cu amprenta tampilei bncii;
extrasul privind creditele interbancare obinute i acordate de ctre banca respectiv;
alte documente solicitate de banca creditoare.
Rambursarea creditului se efectueaz conform condiiilor stabilite ntre pri n contract.
De regul, pentru a-i asigura rambursarea sumei acordate, banca creditoare cere de la banca
debitoare date privind creditele obinute de la alte bnci, precum i prezentarea regulat a raportului
bncii debitoare privind situaia financiar pe ntreaga perioad de derulare a creditului.
n afar de venitul pe care l obin bncile creditoare n urma acordrii creditelor
interbancare, un alt avantaj este consolidarea relaiilor cu alte bnci. Creditarea unei bnci implic
un mic grad de risc de nerambursare la termen fa de creditarea economiei naionale.
n practica internaional termenul acestor credite variaz ntre 1,3,6 luni, termene extreme
fiind o zi pn la civa ani. n Republica Moldova termenul cel mai rspndit al creditelor
interbancare variaz de la 3 pn la 6 luni. Dobnda pentru aceste credite este mai mic dect
dobnda aferent creditelor n economia naional, deoarece implic riscuri de credit minime.
Ca urmare a nivelului inflaiei, cu scopul limitrii acesteia, BNM a majorat n 2008 cu
aproape 40 % nivelul normelor rezervelor obligatorii de bani atrai pentru sectorul bancar. Acest
lucru a adus anumite dificulti bncilor, dar i sectorului nreal al economiei.
Pasivele sau resursele bancare se formeaz din capitalul propriu, din mijloace de
mprumut de la populaie i agenii economici, precum i din atragerea de linii de credit strine.
Exist patru direcii principale de plasare a acestor mijloace: creditarea (activitatea principal
a bncilor), operaiunile valutare i operaiunile pieei de valori, hrtiile de valoare de stat (HVS)
i certificatele BNM. Avnd n vedere c BNM a formulat cerina de majorare a normei
rezervelor obligatorii cu aproape 40%, B.C. Moldova Agroindank a fost nevoit s plece
complet sau parial din unele sectoare. Este greu pentru tot sistemul bancar s majorezi norma cu
aproape 40%, ntruct pentru aceasta trebuie gsii suplimentar peste 1,55 mlrd. lei.
41

Astfel, Moldova Agroindank a ajuns la o soluie simpl: n primul rnd, o parte din
resursele acumulate n hrtii de valoare de stat sau certificate ale BNM au fost redirecionate
pentru completarea rezervelor obligatorii. n al doilea rnd, B.C. Moldova Agroindank a redus
creditarea sectorului real al economiei. i, n al treilea rnd, aceast msur a forat banca s
majoreze dobnzile i la depozite, i la credite, ceea ce afecteaz grav costul capitalului atras de
ctre banc. Practic, cea mai dureroas urmare dintre cele enumerate mai sus pentru Moldova
Agroindank este reducerea volumului creditelor de consum. n toat masa de plasamente de
credit, un loc anumit revine creditrii de consum, al crei nivel a crescut considerabil n ultimii
ani. i ritmurile mari ale creditrii de consum nseamn i ateptri inflaioniste. Este de neles
c BNM caut prin orice metode s reduc dinamica de cretere a creditului de consum. n acest
caz, ea majoreaz norma rezervelor obligatorii. Drept urmare, B.C. Moldova Agroindank a fost
nevoit s plece din acest sector.

CAPITOLUL III. PERFECIONAREA GESTIUNII PROCESULUI DE

FORMARE A RESURSELOR NEDEPOZITARE ALE BNCII
COMERCIALE
3.1. Tendine privind procesul de formare a resurselor nedepozitare n cadrul
bncii
Resursele bncii B.C. Moldova Agroindbank sunt constituite din resurse proprii i
resurse atrase. Din punct de vedere al gradului de stabilitate, resursele proprii cuprind resurse
stabile, care pot fi plasate pe termen lung, constituite din capitalul social cash, fondul de rezerv,
prime legate de capitalul social vrsat i resurse temporare - care pot fi plasate pe termen foarte
scurt i scurt, constituite din: rezerva general pentru riscul de credit, provizioanele pentru riscul
de credit, dividendele de plat, impozitele constituite pn devin exigibile.
Resursele atrase constituie partea cea mai activ din resursele bncii, practic, pe seama
acestora banca i poate ndeplini funcia de investiii n economie, resursele proprii avnd o
pondere nensemnat n investiiile fcute de banc. [27, p.12]
mprumuturile acordate ntre bnci pot fi clasificate astfel:
mprumuturi de pe o zi pe alta primite de la bnci;
mprumuturi la termen primite de la bnci;
mprumuturi financiare primite de la bnci;
datorii ataate.
Titlurile care fac obiectul operaiunilor bancare pot fi:

valori mobiliare emise n ar i strintate;

42

titluri de pia interbancare;

alte titluri negociabile.

Sumele de care dispune B.C. Moldova Agroindbank pentru a face plasamente provin

din trei surse principale:

Resursele proprii, formate din capitalul social i fondurile proprii constituite conform
reglementrilor BNM i propriei strategii.

Economiile populaiei i ale agenilor economici, precum i resursele atrase de la alte

instituii financiare.

mprumuturile de la alte bnci i instituii financiare din ar i strintate, precum i de

la Banca Central.
n contextul accenturii concurenei i al transformrilor continue din economia

Republicii Moldova, B.C. Moldova Agroindbank i-a propus s creasc ponderea resurselor
provenite din impozite n totalul resurselor atrase, acestea asigurnd o mai mare stabilitate n
timp i permindu-i bncii s realizeze plasamente n condiii mai avantajoase. Se urmrete
totodat reducerea dependenei bncii de finanarea instituionalizat de la bncile corespondente
sau de la deponenii mari, care ar putea impune dobnzi ridicate n relaiile reciproce.
Dezvoltarea activitii bncii este direct legat de creterea volumului resurselor atrase,
diversificarea lor, mbuntirea structurii n direcia sporirii resurselor stabile, de cea mai mare
importan fiind depozitele la termen.
Se au n vedere i costurile resurselor, care, n funcie de acest criteriu se clasific astfel:

Resursele proprii i tranzitorii, cu costuri zero

Disponibilitile la vedere ale terilor, cu costuri mici
Depozitele la termen, cu costuri mari
mprumuturile de la alte bnci cu costuri foarte mari
mprumuturile de la bnci reprezint o surs, la care B.C. Moldova Agroindbank
recurge numai n ultim instan, preul acestor resurse fiind cel mai mare. Putem mpri aceste
resurse n dou categorii:
de la BNM
de la alte bnci
Creditele de refinanare acordate de BNM sunt:
creditul structural (taxa scontului)
creditul de licitaie
creditul special
43

 creditul lombard
creditul cu dobnd preferenial
creditul cu derogare de la regulament
creditul nedirecionat
B.C. Moldova Agroindbank acord credite n funcie de rata de refinanare a BNM
(vezi anexa 6)
Creditele de la alte bnci includ i mprumuturile primite n valut de la bnci din
strintate, fiind cuprinse aici liniile de finanare n valut pe termen scurt, mediu i lung,
emisiunile proprii de euroobligaiuni, precum i mprumuturile pe termen scurt de pe piaa
interbancar.
La aceste mprumuturi, B.C. Moldova Agroindbank apeleaz atunci, cnd resursele
proprii i din depozite i disponibiliti sunt insuficiente pentru a acoperi plasamentele, iar
dobnda pe aceast pia este sub cea de referin a BNM.
n cazuri limit, cnd resursele menionate anterior nu acoper necesarul la acest capitol,
banca apeleaz la creditul pentru descoperit de cont (overdraft), pentru care BNM percepe ns
o dobnd penalizatoare foarte mare.
Pentru evitarea unor astfel de situaii, dar i pentru a asigura att un nivel ct mai redus al
costului mediu al resurselor, ct i stabilitatea lor, B.C. Moldova Agroindbank urmrete prin
compartimente specializate evoluia resurselor, orientrile din cadrul pieei monetare, poziiile de
lichiditate ale bncii, n lei i valut.
Monitorizarea pieelor financiare, urmrind asigurarea nivelului optim de lichiditate, se
realizeaz prin participarea la piaa interbancar intern, precum i la activitatea de arbitrare pe
piaa internaional. Sunt calculai zilnic diferii indicatori de lichiditate, n funcie de
disponibilitile la vedere, de total depozite, de total depozite + mprumuturi, precum i n funcie
de total active. Pentru a analiza capacitatea bncii, de a-i onora obligaiile se stabilete zilnic i
expunerea n funcie de disponibiliti i total depozite.
BC Moldova Agroindbank SA i reconfirm poziia de lider al pieei bancare din
Republica Moldova, fiind plasat pe primul loc n dou ratinguri bancare concomitent. Rezultatele
financiare pentru anul 2012, de asemenea, denot caracterul durabil i sigur al dezvoltrii
dinamice a bncii. BC Moldova Agroindbank SA n continuare i revine cota maxim pe pia
dup majoritatea indicatorilor de baz. Astfel, la finele lunii octombrie, banca deinea cele mai
mari cote n active (19,8%) i n portofoliul de credite (21%) pe sistemul bancar din ar, precum
i o cot de 18,8% din totalul depozitelor.

44

Eficiena activitii operaionale, asigurate de managementul calificat al bncii i de

echipa de specialiti profesioniti din ntreg sistemul MAIB, precum i concentrarea tuturor
eforturilor spre promovarea intereselor clienilor creeaz premise sigure pentru atingerea unor
rezultate financiare semnificative pentru ntreg anul 2012, reiternd nc odat statutul Moldova
Agroindbank de cea mai puternic banc din Moldova.
B.C.Moldova Agroindbank, n anul de gestiune, a avut ca obiectiv major furnizarea
serviciilor calitative ntreprinderilor mici i mijlocii, precum i accesul la produse i servicii
bancare din perspectiva unui parteneriat de lung durat. Pentru a susine IMM-urile cliente s
treac mai uor peste consecinele crizei economice B.C.Moldova Agroindbank a ntreprins
msuri, utiliznd instrumente, care au variat - de la msuri de stimulare pn la msuri de
facilitare a accesului antreprenorilor la mijloace financiare.
Astfel, BC Moldova Agroindbank a atras resurse financiare ieftine de la organizaii
financiare internaionale, precum i o linie de creditare de la BNM, a ncheiat un contract de
mprumut cu Banca European de Reconstrucie i Dezvoltare, care a permis bncii s satisfac
cererea n cretere pentru creditele cu termen scurt i mediu din partea antreprenorilor locali.
IMM-urile au beneficiat de credite pentru finanarea capitalului circulant, ct i pentru scopuri
investiionale din linia de credit respectiv. Au fost atrase resurse ieftine n cadrul proiectelor
RISP i FIDA, datorit crui fapt IMM-urile au beneficiat de credite investiionale avantajoase,
la o rat a dobnzii de la 9,6% - 12,04%. Durata creditului este de pn la 84 de luni, vacan la
credit - de pn la 24 de luni, iar la dobnd pn la 12 luni. La fel, n cadrul acestor proiecte
productorii agricoli au beneficiat de credite cu Granturi, cuprinse ntre 20%-30% din suma
creditului acordat.
Cu susinerea Fondului European pentru Europa de Sud-Est i asistena consultanilor
Financial Systems GmbH (LFS) a fost continuat dezvoltarea Proiectului de microcreditare,
unde este aplicat tehnologia de creditare special, la baza creia st practica internaional de
oferire a serviciilor financiare n domeniul afacerilor micro i mici. Proiectul este preconizat
pentru a fi implementat n toate filiale bncii n scopul extinderii tehnologiei menionate pe
ntreg teritoriul rii.
Direcia prioritar de activitate a B.C. Moldova Agroindbank S.A. este creditarea.
Colaborarea cu Banca Internaional de Reconstrucie i Dezvoltare (BIRD) i Banca European
de Reconstrucie i Dezvoltare (BERD), bazat pe metodica i standardele internaionale utilizate
la creditarea businessului mic i mijlociu este deosebit de important. Istoria ndelungat i
reuit a colaborrii B.C. Moldova Agroindbank S.A. cu BERD, a plasat Banca n poziia
de frunte in atragerea i utilizarea resurselor de la instituiile internaionale de finanare, printre
care i cele 4 linii decreditare deschise de BERD. n conformitate cu mandatul i strategia sa,
45

BERD susine promovarea reformelor n rile cu economie n tranziie, ncurajnd dezvoltarea

infrastructurii financiare.
Pentru a colabora cu BERD ntreprinderea trebuie s corespund anumitor caracteristici,
i anume: s dispun de proiecte interesante, s aib o structur transparent a proprietii, s
respecte legea i s se bucure de ncrederea organelor de supraveghere bancar. Aceasta este
important pentru constituirea business-ului sistematic.
Capacitatea de finanare din surse financiare externe este limitat. Republica Moldova nu
are un rating investiional, iar credibilitatea mprumuturilor acordate este sczut. Totui,
ratingurile de ar ale ageniilor variaz: Fitch IBCA a modificat ratingul acordat Republicii
Moldova pentru credite de la stabil la pozitiv, urmare a stabilitii i creterii economice i
disciplinei fiscale adoptate. n acelai timp, Fitch a reconfirmat calificativul acordat Republicii
Moldova pentru angajamentele externe pe termen lung n valut strin i moned naional la
nivel de B- i respectiv B. Totodat, Republica Moldova are cel mai sczut rating financiar

din regiune evaluat de agenia Moody's Investors. n condiiile dezvoltrii tot mai pronunate a
pieelor financiare internaionale i ratele mici ale dobnzilor pe aceste piee, este esenial pentru
Republica Moldova s acceseze aceste resurse. La moment, companiile ce activeaz n Republica
Moldova nu particip la pieele financiare internaionale. Respectiv, resursele acestor piee nu
sunt disponibile pentru sectorul real al economiei naionale.
Viziunea strategic pentru sporirea accesului la finanare se bazeaz pe urmtorii piloni:
Dezvoltarea intermedierii financiare
Optimizarea costurilor resurselor financiare
Optimizarea condiiilor de garantare a creditelor i mprumuturilor
Obiectivul autoritilor pentru 2020 este de a dispune de un sistem financiar care
canalizeaz n modul cel mai eficient resursele financiare de la gospodriile casnice care produc
economii la agenii economici care sunt n cutare de mijloace pentru finanarea ideilor lor de
afaceri. O competiie veritabil pe piaa bancar pentru atragerea resurselor financiare de la
deponeni i existena unor alternative pentru plasamentul economiilor populaiei n afara
sistemului bancar conduc la dezvoltarea intermedierii financiare. ncrederea gospodriilor
casnice, inclusiv a lucrtorilor emigrani care la ora actual reprezint un potenial nevalorificat
pn la capt, n sistemul financiar va fi condiionat de majorarea sumei garantate a depunerilor
i de supravegherea efectiv a prestatorilor de servicii financiare.
Deficienele existente n administrarea gajului vor fi nlturate, iar instrumentele de
acoperire (hedging) vor fi dezvoltate, astfel nct lichiditile excesive din sistemul financiar s
fie direcionate ntr-un mod eficient spre creditarea sectorului real al economiei naionale.
46

Dezvoltarea capacitilor de management al riscurilor, inclusiv prin extinderea ariei de acoperire

informaional prin birourile istoriilor de credit, va conduce la diminuarea primelor de risc.
Uurarea accesului la finane va duce la creterea semnificativ a creditrii ca volum i ca
pondere n PIB (de la 37% n 2011 pn la 60% ctre 2020). Atingerea nivelului planificat de
cretere a creditrii este n sine o sarcin foarte ambiioas, susceptibil la riscurile economice i
financiare globale, ct i cele locale. Dar, dac este atins, o astfel de cretere va avea un impact
direct i pronunat asupra producerii interne brute i veniturilor, prin transformarea creditelor n
investiii noi. Aprecierea impactului accesului mai bun la finane s-a bazat pe presupunerea
destul de modest c din fiecare leu adiional, acordat sectorului real ca i credite, cel puin 30
bani vor fi investii n capital productiv. Durata medie presupus a creditelor este 3 ani. n astfel
de condiii, investiiile adiionale se vor rsfrnge ntr-o cretere anual a PIB cu pn la 0.50.7% mai mare, dect n scenariul fr implementarea acestei prioriti. Acest efect benefic apare
treptat, dar are tendine de accelerare rapid, i va continua i dup expirarea termenului de
prognozare din prezenta Strategie. [28]

Tabelul 3.3.

Venit naional brut consum + transferuri nete

Figura 3.3.

47

Figura 3.4.

48

3.2. Ci de modernizare a procesului de formare a resurselor nedepozitare

49

Pentru anul 2013, B.C. Moldova Agroindbank S.A., i-a propus obiective ambiioase.
Aa cum rezultatele bncii mereu au depit ateptrile clienilor i propriile obiective, i n anul
curent Banca intenioneaz s depun toate eforturile i capacitile pentru avansarea continu i
consolidarea poziiei de lider pe piaa bancar din Republica Moldova.
n conformitate cu strategia bncii pentru anul 2013, drept sarcini de ndeplinit n anul
curent sunt stabilite:

meninerea activitii profitabile i a rentabilitii capitalului (ROE), inclusiv asigurarea

continuitii procesului de reducere a costurilor administrative;

gestionarea prudenial a riscurilor i meninerea calitii activelor;

mbuntirea continu a calitii portofoliului de credite;

meninerea lichiditii i solvabilitii bncii la nivel suficient pentru asigurarea

continuitii afacerii;

consolidarea resurselor i asigurarea unui raport optim ntre resursele proprii i cele
atrase prin:

creterea capitalurilor proprii;

evitarea pierderilor de capital sau a erodrii acestuia, ca urmare a efectului inflaiei i

deprecierii valutare;

creterea resurselor atrase de la clientela nebancar (persoane fizice i persoane juridice);

prezena activ pe piaa interbancar (intern i internaional);

mbuntirea eficienei activitilor prin:

- creterea veniturilor din exploatare, prin:

lrgirea bazei de clieni;

diversificarea ofertei de produse i servicii;

majorarea afacerilor pe client;

promovarea produselor printr-un marketing mai agresiv;

creterea ponderii veniturilor din comisioane n total venituri;

- controlul costurilor, prin:

mbuntirea indicatorului cost/venit;

evitarea deteriorrii calitii portofoliului de mprumuturi care antreneaz cheltuieli

suplimentare cu provizioane de risc;

orientarea ctre surse de finanare mai puin costisitoare.

mbuntirea/consolidarea poziiei pe pia prin:

50

- extinderea ofertei de produse i servicii financiare integrate (bancare, de asigurri, de

leasing, piaa de capital) prin:

produse i servicii standard, alturi de cele personalizate;

operativitate i flexibilitate n raport cu cerinele clienilor;

pachete integrate de produse i servicii bancare;

produse e-banking;

extinderea serviciilor de consultan;

- corporate banking/retail banking prin:

extinderea bazei de clieni pe criterii de profitabilitate;

profesionalism i transparen deplin n relaiile cu clienii;

monitorizarea concurenei i prevenirea pierderii clienilor i afacerilor n favoarea

acesteia;

marketing agresiv.
ntrirea prudenei bancare, prin:

- monitorizarea i gestionarea tuturor categoriilor de riscuri semnificative i asociate (riscul de

credit, riscul de lichiditate, riscul de dobnd, riscul valutar, riscul de mediu, riscul de ar, riscul
de insolvabilitate etc. )
- perfecionarea instrumentelor utilizate pentru cuantificarea riscurilor;
- practici de protecie mpotriva riscurilor, prin:

meninerea riscului de lichiditate adecvat;

asigurarea unei structuri optime a bilanului;

evitarea concentrrii riscului de credit;

analiza financiar/nefinanciar a activitii clientului;

perfecionarea analizei i previziunii cash-flow-ului pentru evaluarea corect a capacitii

de plat a mprumutailor;

meninerea unei marje corespunztoare a dobnzii;

corelarea activelor cu dobnda fix cu resursele cu dobnda fix;

supravegherea poziiilor valutare;

structura pe valute a resurselor i plasamentelor;

meninerea unui grad corespunztor de adecvare a capitalului n raport cu standardele

interne, dar i cu cele internaionale;

51

Bncile mai mari au ca activitate important activitatea internaional i vor cuprinde

astfel n strategia lor urmtoarele obiective care privesc activitatea lor internaional: [29]
extinderea i dezvoltarea reelei de bnci corespondente;
obinerea de faciliti i linii de finanare externe, n condiii avantajoase pentru
dezvoltarea activitii interne de creditare;
parteneriate strategice cu bnci strine care s asigure un transfer eficient de know-how
n domeniul afacerilor, managementului riscurilor, tehnologiei informaiei;
cofinanarea i derularea programelor finanate de Uniunea European i organismele
financiare internaionale (Fondul Monetar Internaional, Banca Mondial, Banca
European de Reconstrucie i Dezvoltare etc.);
Strategia de modernizare a procesului de formare a resurselor nedepozitare are ca
principal obiectiv obinerea unui control asupra surselor de fonduri, comparabil cu controlul
deinut de banc asupra activelor sale. Principala prghie de control o reprezint preul - rata
dobnzii i celelalte condiii pe care banca le ofer pentru depozitele pe care le atrage i pentru
mprumuturile pe care le ia - pentru a obine volumul, structura i costul pe care le dorete. Dac
cererea de credite este mare, banca poate mri rata dobnzii pe care o ofer la depozite sau la
mprumuturile de pe piaa monetar la un nivel superior competitorilor si; pe de alt parte, n
situaia n care banca are un surplus de lichiditi comparativ cu posibilitile sale de plasamnet,
poate lsa neschimbat dobnda pasiv sau chiar o poate diminua, lsnd competitorii s ofere
mai mult pentru fondurile disponibile pe pia.
Dezvoltarea strategiei de management a pasivelor i creterea volatilitii dobnzilor i a
riscurilor au determinat elaborarea unei strategii de management al fondurilor. Acest strategie
este o abordare mai echilibrat a managementului activelor i pasivelor: conducerea bncii
trebuie s exercite un control ct mai ridicat asupra volumului, structurii i venitului, respectiv
costului, att a activelor, ct i a pasivelor; aceast coordonare permite maximizarea marjei dintre
veniturile bncii obinute din plasamente i cheltuielile sale pentru atragerea paivelor; politicile
bncii trebuie dezvoltate n aa fel inct s maximizeze veniturile i s minimizeze costurile
aferente serviciilor bncii.
Desfurarea unei activiti constant profitabile i n condiii de siguran impun
realizarea unui raport optim echilibrat ntre resurse i plasamente. De aici importana deosebit
pe care gestionarea resurselor o are pentru B.C. Moldova Agroindbank.
Banca va promova o politic activ n domeniul atragerii resurselor financiare de pe piaa
local i extern prin promovarea unui spectru larg de depozite i alte instrumente financiare.
Banca va continua conlucrarea cu organizaiile financiare internaionale, fondurile de investiii i
bncile strine n vederea atragerii resurselor accesibile de pe piaa extern.
52

CONCLUZII
Economia de pia presupune existena unui sistem bancar care trebuie s asigure
mobilizarea disponibilitilor monetare ale economiei i orientarea lor spre desfurarea unor
activiti economice eficiente.
n esen, banca poate fi definit ca o instituie care mobilizeaz mijloace bneti
disponibile, finaneaz i crediteaz persoanele fizice i juridice, organizeaz i efectueaz
decontrile i plile n cadrul economiei naionale i n relaiile cu alte state n scopul obinerii
de profit. Banca are un rol complex n economie att din punctul de vedere al serviciilor pe care
le presteaz, ct i din punctul de vedere al relaiilor n spaiul geografic. n economia de pia
sistemul bancar ndeplinete rolul de atragere, concentrare a economiilor societii i de
canalizare a acestora prin procesul de acordare a creditelor, efectund cele mai eficiente
investiii.
Prin activitatea de colectare a resurselor financiare, concomitent cu plasarea lor pe pia
prin intermediul creditelor i a altor operaiuni pe pia financiar, bncile joac rolul de
intermediar ntre deintorii de capitaluri i utilizatorii acestora. n exercitarea acestei diversiti
de operaiuni, bncile acioneaz individual pe cont propriu, depuntorii i creditorii neavnd
nici o legtur de drept ntre ei. Bncile gestioneaz depozitele i mijloacele de plat din
economie. Astfel, colectnd depozitele, bncile au responsabilitatea gestionrii eficiente a
acestora, cu randament maxim, n beneficiul propriu i al depuntorilor.
n condiiile actuale de activitate, bncilor comerciale le vine foarte greu de a-i atinge
scopurile propuse de fondatori sau acionari, avnd obligaia de a respecta concomitant cerinele
obligatorii ale bncii naionale n privina politicilor promovate de banca comercial.
n prezent, locul i rolul bncilor n economie este strns legat de calitatea lor de
principali intermediari n relaia economii - investiii, relaie hotrtoare n creterea economic.
Totodat, ele au calitatea de interrnediari monetari a cror caracteristic esenial este
posibilitatea de a realiza creaie monetar, transformnd active nemonetare (cambii, obligaii,
etc.) n moned. Dei, structurile naionale ale sistemelor bancare sunt foarte diferite, totui n
majoritatea rilor se face o delimitare ntre bancile comerciale (de depozit) i bncile
specializate.
Bancile comerciale sunt acelea care efectueaz toate tipurile de operaiuni bancare. Totui,
constituirea de depozite i acordarea de credite constituie operaiunile de baz ale acestora. n
ultima perioad se remarc o tendin de universalizare a bncilor comerciale, n sensul c
53

acestea desfoar toate operaiunile bancare permise de lege i nu i limiteaz activitatea la

anumite sectoare (la noi, societile bancare sunt, prin lege, bnci universale).
Bancile comerciale ndeplinesc trei funcii de baza:
s atrag resursele disponibile ale clienilor (persoane tizice i juridice) sub form de
depozite (atragerea fondurilor);
s permit clienilor s-i retrag banii sau s-i transfere n alte conturi;
s acorde mprumuturi clienilor care solicit credite, folosind depozitele atrase (plasarea
fondurilor).
Datorit faptului c n ultimii ani se observ o expansiune bancar, tot mai multe instituii
financiare sunt nevoite s participe pe piaa monetar i de capital prin vnzarea de aciuni,
obligaiuni i alte valori mobiliare. Participarea bncii comerciale pe piaa comercial pentru
acumularea de resurse nseamn c rapoartele lor financiare tot mai des vor fi n atenia
investitorilor i a maselor largi. n condiiile unei concurene aprige i lupta pentru potenialii
deponeni i mprumuttori, bncile comerciale sunt nevoite permanent s-i revad politica sa n
ce privete creditele acordate, depozitele accumulate, planurile de lrgire i cretere a profitului
i micorrii riscului etc.
Cei mai de baz indicatori n activitatea fiecrei bnci sunt indicatorii profitabilitii i a
nivelului de risc. Banca comercial reprezint un agent economic al crui scop principal este
maximizarea profitului prin meninerea nivelului permis al riscului. Acest scop este foarte greu
de atins i presupune faptul c banca trebuie s fie ntr-o permanent cutare a unor metode noi
de activitate.
Bncile care tind spre o dezvoltare rapid prin creterea depozitelor bancare trebuie s ia n
considerare factorii eseniali n creterea depozitelor, factori care pot fi controlai (efectul de
promovare, serviciile oferite, dobnzile bonificate) i factori care nu pot fi controlai, de natur
economic.
Toate bncile au posibilitatea s-i controleze depozitele prin intermediul ratei dobnzii.
Nivelul depozitelor trebuie corelat ns cu posibilitile privind plasamentele profitabile i
oportunitile de investiii, precum i cu situaia economic a rii. n scopul atragerii depozitelor,
bncile fac apel la servicii de marketing, la bonificarea unor dobnzi promitoare i la oferta
certificatelor de depozit i de economii.
Resursele atrase de banc constituie aproximativ 80%- 90% din resursele totale ale bncii.
Aceste resurse bneti sunt necesare pentru realizarea operaiunilor active. Mobilizarea pe un
termen anumit a mijloacelor bneti temporar disponibile de la persoanele fizice i juridice i permite
bncii s foloseasc aceste mijloace pentru creditarea agenilor economici ct i oferirea resurselor
pentru credite de consum i alte tipuri de credite oferite de banc pentru persoanele fizice.
54

Rolul resurselor atrase:

Formeaz volumul de mijloace bneti necesare pentru finanarea plasamentelor bncii;
determin capacitatea bncii de a-i realiza funciile sale;
reprezint gradul de ncredere a investitorilor n banc.
Pentru a-i desfura activitatea de creditare, de efectuare de plasamente pe piaa
interbancar i pentru a presta diverse servicii i de a pune la dispoziia populaiei produse
bancare diverse, bncile sunt condiionate de constituirea de resurse, a cror structur i
maturitate influeneaz n fapt buna funcionare a societilor bancare.
Banca are rolul de a mobiliza capitalurile i economiile temporar disponibile i mai apoi
de a le redistribui ctre cei care au nevoie de resurse pentru realizarea investiiilor, achiziionarea
de bunuri necesare uzului personal sau casnic, acoperirea unor nevoi de finanare extern etc.
Capitalul bancar are un rol important, ncepnd de la constituirea bncii i continund cu
perioada de funcionare, pn la lichidarea acesteia, capitalul bancar devenind n present
componenta financiar esenial asupra creia acioneaz managementul bancar, prin intermediul
funciilor pe care le ndeplinete: absoarbe pierderile neanticipate pentru a menine ncrederea,
astfel c, n condiii de stres, banca s-i poat continua activitatea; servete la achiziionarea de
cldiri i echipamente pentru desfurarea activitii; servete ca o limit impus pentru
expansiunea nejustificat a activelor. Bncile recurg la recreditri i refinanri n funcie de
interesele acestora de a obine disponibiliti i n scopul acestui demers se recurge la
valorificarea mai bun a portofoliului de efecte comerciale. Rescontul i lombardarea sunt
utilizate din necesitatea echilibrrii bancare a resurselor cu aranjamentele, pentru asigurarea
operativ a acoperirii necesitii de credite pentru atragerea disponibilitilor dispersate n
economie.
Cu ajutorul operaiunilor pasive bncile i formeaz resursele. Esena lor const n
atragerea diferitor tipuri de plasamente, primirea creditelor de la alte bnci, emisia valorilor
mobiliare proprii, precum i realizarea altor operaiuni n rezultatul crora se mresc resursele
bncii. Din punct de vedere istoric, operaiunile pasive aveau un rol prioritar fa de cele active,
astfel, pentru efectuarea operaiunilor active o condiie obligatorie este suficiena resurselor.
Prin urmare, operaiunile pasive includ:

primirea depozitelor (plasamentelor);

deschiderea i deservirea conturilor clienilor, inclusiv i cele ale bncilor corespondente;

emisia valorilor mobiliare proprii (obligaiuni, cambii, certificate de depozit i de

economii);

primirea creditelor interbancare, i resurselor creditare centralizate;

55

operaiunile REPO;

creditele eurovalutare.

Eforturile bncilor de cretere a volumului resurselor atrase de pe piaa non-bancar se justific

prin nsi cerina primordial de dezvoltare. Privit din punct de vedere al ecuaiei bilaniere la
nivelul unei bnci, egalitatea dintre resurse i plasamente se justific n cadrul unor elemente de
echilibru fundamental pentru activitatea bancar, cu reflectarea n realizarea profitului.
Dezvoltarea pieelor financiare i diversificarea instrumentelor financiare au avut o
contribuie deloc neglijabil la diversificarea serviciilor bancare. Amploarea crescnd a
importanei bncilor, precum i diversificarea operaiunilor efectuate de ele au condus, mai nti,
la specializarea lor, pentru ca recent s se manifeste o tendin puternic de universalizare a
funciilor ndeplinite de fiecare banc. Astfel, bncile au intrat i pe pieele de capital la
concuren cu societile de valori mobiliare, de asigurri, cu fondurile mutuale i cele de
pensii.
Dezvoltarea sectorului bancar presupune totodat i abandonarea unor servicii bancare,
determinat n principal de:
modificarea reglementrilor n vigoare (de exemplu, implementarea prin lege a
leasingului a condus, n majoritatea rilor dezvoltate, la scderea abrupt a creditelor pe
termen mediu);
slaba utilizare a unor produse bancare, dei exist cadrul de reglementare a acestora (de
exemplu, cambia, n prezent utilizat arareori);
diversificarea i nnoirea portofoliului de instrumente financiar-bancare (de exemplu,
apariia crii de credit a condus la abandonarea scrisorii de credit);
diminuarea rentabilitii unor produse bancare.

56

BIBLIOGRAFIE
[1] Ionescu Lucian C., Bncile i operaiunile bancare. Institutul Bancar Romn - Bucureti:
Editura Economic, 1996. pag.30.
[2] Floricel C., Relaii Monetar Financiare Internaionale, Ed. Didactic i Pedagogic,
Bucureti, 1997, pag.21.
[3] Bratu Alina: Moned. Credit. Bnci, Editura Ex Ponto, Constana, 2005.
[4] Cocri Vasile, Chirlean Dan: Managementul bancar & analiza de risc n activitatea de
creditare, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza, Iai, 2007.
[5] Berea Aurel O., Berea Ocatvian A, Orientri n activitatea bancar contemporan, Ed. Expert,
Bucureti, 1999, pag.44.
[6] Gaftoniuc S., Practici bancare internaionale, Editura Economic, Bucureti, 1995.
[7] Basno Cezar, Dardac Nicolae, Riscurile bancare cerine prudeniale monitorizare, EDP RA
Bucureti, 1999, pag.62.
[8] Manolescu Gh., Srbea Diaconescu Adriana: Management bancar, Editura Fundaiei Romnia
de Mine, Bucureti, 2001, pag.36.
[9] Batrncea I., Diagnostic i evaluare, Editura Risoprint, Cluj-Napoca, 2003, pag.22.
[10] Bogdan I., Tratat de management financiar-bancar, Editura Economic, Bucureti, 2002,
pag.51.
[11] Stoica Maricica: Management bancar, Editura Economic, Bucureti, 1999;
[12] Dedu Vasile, Gestiune i audit bancar Editura economic, Bucureti, 2003, pag.54.
[13] Ilie Mihai: Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Editura Expert, Bucureti, 2003;
[14] Olteanu A., Management bancar, Editura Dareco, Bucureti, 2003, pag.16.
[15] Dedu Vasile, Enciu Adrian: Contabilitate bancar, Editura Economic, Bucureti, 2001,
pag.38.
[16] Regulamentul privind modul de acordare de ctre Banca Naional a Moldovei a creditelor
overnight din 28.12.2000 (Monitorul Oficial al R.Moldova nr.14-15/62 din 08.02.2001)
[17] Basno Cezar, Dardac Nicolae, Management bancar, Ed. Economic, Bucureti, 2002,
pag.81.
[18] www. maib.md
[19] Dobre Elena: Elemente de moned, credit, bnci, Ed. Ex. Ponto, Constana, 2003;
57

[20] Jonson F.P., Jonson R.D., Bank Management, Second Edition, Colorado, State University,
1990, American Bankers Association, pag.27.
[21] Nitu I., Managementul riscului bancar, Editura Expert, Bucureti, 2000.
[22] Petria Nicolae, Moned Credit, Bnci i Burse, Ed. Alma Mater, Sibiu, 2003, pag.15.
[23] Rotaru C., Managementul performanei bancare, Editura Expert, 2001.
[24] Stoica Maricica: Gestiune bancar, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2002, pag.49.
[25] Trenca I., Metode i tehnici bancare, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca, 2002.
[26] Cocri V., Chirlean D., Managementul bancar i analiza de risc n activitatea de creditare:
Teorie i cazuri practice, Ed. Univ. Al. I. Cuza, Iai, 2009, pag.58.
[27] Socol A., ndrumar de tehnic bancar. Studii de caz, manual universitar, Editura Risoprint,
Cluj Napoca, 2006, pag.12.
[28] http://data.worldbank.org
[29] Trenca I., Performane i riscuri bancare, Facultatea de tiine Economice i Gestiunea
Afacerilor, Cluj-Napoca (notie de curs), 2003/2004.
[30] Socol A., Tehnica bancar, Editura Casa Crii de tiin, Cluj Napoca, 2006.
[31] Tudorache D., Papari G., Dic C., Moned. Bnci. Credit, Editura Andrei aguna,
Constana, 2008.
[32] Tudorache D., Papari G., Politici i tehnici bancare, Editura Andrei aguna, Constana,
2005, pag.34.
[33] Hurduc N., Management financiar bancar, Curs, Universitatea Athenaeum, Bucureti, 2011.
[34] Vlceanu Gh., Robu V., Georgescu N., Analiza economico-financiar, Editura Economic,
Bucureti, 2005.
[35] Nitu I., Principii de profitabiliti bancare, Editura Expert, Bucureti, 2002.
Baza legislativ:
[36] Hotrrea privind aprobarea Regulamentului cu privire la condiiile, modul de emisiune i
circulaie a certificatelor bancare de depozit i a cambiilor bancare Nr.94 din 31.03.2005
(Monitorul Oficial al R.Moldova nr.67-68/248 din 06.05.2005)
[37] Regulamentul cu privire la desfurarea licitaiilor de refinanare Nr.2/08 din 22.11.95
(Monitorul Oficial al R.Moldova nr.71-72/32 din 21.12.1995)
[38] Regulamentul cu privire la folosirea facilitii de lombard ntre Banca Naional a Moldovei
i bncile comerciale Nr.4/08 din 18.10.95 (Monitorul Oficial al R.Moldova nr.5-6/1 din
25.01.1996)

58

[39] Hotrrea cu privire la aprobarea Regulamentului privind modul de efectuare de ctre bnci
a operaiunilor cu cambii Nr.156 din 02.06.2000 (Monitorul Oficial al R.Moldova nr.78-80/257
din 08.07.2000)
[40] Regulamentul cu privire la operaiunile de pia deschis ale Bncii Naionale a Moldovei
Nr.57 din 11.09.97 (Monitorul Oficial al R.Moldova nr.62/103 din 18.09.1997)

Anexa 1.
Structura organizatoric a B.C. Moldova Agroindbank S.A.

59

Anexa 2.

Scurt istoric
Moldova Agroindbank, n calitate de societate pe aciuni, i-a nceput activitatea n 1991, ntr-o
perioad marcat de restructurarea radical a societii n general i a economiei n particular. Schimbrile n
societate au determinat banca s adopte noi strategii, bine definite, care au putut rspunde solicitrilor unei
piee n formare. n acest scop banca a extins reeaua de filiale i reprezentane, a valorificat noi segmente
ale pieei produselor bancare, a stabilit relaii de coresponden cu bnci din strintate i relaii de
colaborare cu diverse instituii financiare internaionale, fapt ce a consolidat poziia bncii pe piaa bancar a
republicii.
Experiena acestei perioade a demonstrat c echipa de manageri i de angajai ai Moldova Agroindbank este
capabil sa fac fa oricror provocri ale pieei i s realizeze cu succes obiectivele strategice trasate.
Situaia economic deloc favorabil din anul 2009, strns corelat cu criza nregistrat la nivel mondial, dei a
surprins banca ntr-o poziie solid, a adus i noi provocri, care au determinat banca s-i ajusteze strategia
la noile circumstane, pentru a face fa noilor solicitri ale pieei i pentru a fi aproape de clienii si. Pe
durata ntregii sale activiti, Moldova Agroindbank a ndeplinit, pe lng rolul de banc universal i
operativ, un rol de banc-leader, fiind promotorul unor aciuni care au dus la consolidarea ntregului sistem
bancar al rii.
Astfel, Moldova Agroindbank:

a stabilit relaii de colaborare cu diverse instituii financiare internaionale, materializnd premise

pentru atragerea capitalului strin n economia rii;

a iniiat fondarea companiei interbancare de procesare a card-urilor, iar mai trziu a obinut
certificarea la tehnologia cip a bncii pe partea de modernizare integral a reelei de acceptare
pentru utilizarea card-urilor cu cip, care asigur o mai bun protecie mpotriva fraudei. Banca a
finalizat cu succes modernizarea integral a reelei de acceptare a card-urilor cu cip, care cuprinde
toat reeaua de bancomate, POS-terminale de plat la comerciani, filialele i reprezentanele
bncii;

sesiznd importana dezvoltrii pieei financiare a rii prin implementarea noilor mecanisme
financiare, banca fondeaza n anul 2002 compania MAIB Leasing, companie subsidiar, n care banca
deine 100% din aciuni i care n prezent se afl n topul companiilor de leasing pe piaa financiar
a Republicii Moldova;

a implementat noul sistem informatic Globus (Temenos) - soluie complex i performant, care
menine accesul On-Line i procesarea centralizat, n regim de timp real a datelor, ofer
instrumente moderne i eficiente de administrare i analiz etc.;

60

a fost una din primele organizaii financiare din statele CSI, care, prin colaborare cu compania IBM,
n 2006 a finalizat modernizarea nodului server, crend un centru de tip cluster distribuit geografic,
de prelucrare a datelor pe baza platformei UNIX a IBM cu utilizarea tehnologiilor SAN i IBM On
Demand. Banca a fost una din primele instituii financiare din lume care a utilizat noul standard
avansat de 4Gb Fibre Channel. Aceast arhitectur a sistemului informaional permite asigurarea
unei securiti sporite, monitorizarea deplin al datelor i funcionarea nentrerupt a bncii chiar i
n cazul apariiei unor defeciuni ale infrastructurii;

a optimizat sistemul de gestiune a riscurilor bancare i procedurile de control intern n scopul

protejrii profitabilitii bncii;

a lansat un plan de restructurare de proporii a bncii, implementnd un model unic de business,

orientat spre servirea specializat i eficient a segmentelor de clieni Comerciali i Retail, fiind
prima banc din ar care a creat o diviziune specializat pentru servirea clienilor comerciali;

a iniiat lucrri de amploare n vederea dezvoltrii sistemelor de servire a clienilor la distan,

bazate pe card-ul bancar i Internet, materializnd astfel premisele aplicrii pe larg n banc a
tehnologiilor moderne i dezvoltarea canalelor alternative de distribuie: bancomate, POS-uri, servicii
bancare la distan de tipul SMS-Banking, Telefon-Banking si Internet Banking, att pentru persoanele
juridice, ct i fizice;

a extins reeaua de parteneri i a intensificat lucrul n ceea ce privete transferurile internaionale;

a lansat n premier n ar Card-uri cu design personalizat Clic Card, care ofer posibilitatea crerii
de ctre client a design-ului personalizat direct pe site-ul bnci;

a implementat programe de fidelizare a clienilor;

a aprobat i implementat n practica Politica de guvernare corporativa, care a permis funcionarea

bncii ntr-o manier corect, a asigurat n banc o administrare i un control intern orientat spre
transparen, responsabilitate i informare public corect;

a implementat serviciul InfoTel, pentru a veni n sprijinul clienilor interesai s obina uor informaii
cu privire la oferta de produse i servicii ale bncii;

a inaugurat primul Centru Regional - o subdiviziune structural a bncii care gestioneaz i asigur
activitatea eficient a 22 de filiale din subordinea sa i pune n eviden valori de profesionalism,
integritate, coeren, unitate, competen i responsabilitate pentru activitatea bancar a filialelor,
ndreptat spre eficientizarea i asigurarea continuitii activitii filialelor, reprezentanelor i PSVurilor din subordine;

realizeaz, cu susinerea Fondului European pentru Europa de SudEst i asistena consultanilor LFS
Financial Systems GmbH, proiectul de microcreditare, n cadrul cruia se aplic tehnologia special
de creditare a ntreprinztorilor i microntreprinderilor ce activeaz n domeniul serviciilor,
comerului i producerii;

n premier pentru sistemul bancar al rii a implementat un sistem integrat de gestiune a creditelor
pentru persoane fizice - Retail Loan Application (RLA) - functionalitile cruia acoper ntreaga
activitate a utilizatorilor din cadrul bancii i permite lrgirea reelei bncii prin utilizarea canalelor de
distribuie alternative, inclusiv colaborarea n cadrul programelor de parteneriat cu clienii bncii din
domeniul comerului, atribuindu-le acestora funcii de ageni de vnzri. Astfel persoanelor fizice li se
ofer posibilitatea ntocmirii creditului nemijlocit la punctul de vnzare, fr a se deplasa la banc;

are n prezent n acionariatul bncii i investitori strini, ceea ce confirm ncrederea acestora n
perspectivele de dezvoltare a bncii;

n comun cu diverse organizaii financiare internaionale precum EFSE, BIRD, BERD, USAID, RISP,
FIDA etc, banca deruleaz o serie de proiecte pentru susinerea clienilor din diverse segmente. n
2009, BERD a acordat Moldova Agroindbank un mprumut de 20 de milioane de Euro i EFSE 15
milioane de Euro, pentru creditarea business-ului mic i mijlociu din Republica Moldova, ceea ce a
sporit disponibilitatea resurselor financiare att de necesare business-ului mic din Moldova i a
permis unui numr mai mare de antreprenori locali s acceseze credite bancare pentru dezvoltarea
afacerilor;

a adus pe piaa un ir de produse, servicii i soluii noi pentru a-i ajuta pe clieni s treac mai uor
peste consecinele actualei crizei economice oferindu-le condiii mai avantajoase pentru produsele
de creditare;

ca o soluie anticriz, destinat clienilor aflai n dificultate, banca a iniiat restructurarea sau
prorogarea scadenei creditelor, venind n ntmpinarea clienilor bncii cu programe individuale de
susinere a afacerilor;

a finalizat cu succes implementarea n luna ianuarie 2010 a Proiectului privind migrarea sistemului
Globus la versiunea T24;

n 2009 banca a fost nominalizat de catre Serviciul transferurilor globale "Citigroup" (Citigroup
Global Transaction Services) cu "Premiul calitii" pentru calitatea nalt a operaiunilor de
transferuri ale mijloacelor bneti;

61

este prima instituie bancar din Moldova care a obinut n anul 2009 certificarea conform celui mai
recunoscut standard de management al securitii informaionale la nivel mondial - ISO 27001:2005
- care presupune trecerea la o structur calitativ nou de organizare a securitii informaiei, asigur
continuitatea afacerii i creterea eficienei bncii.

n 2010 banca a devenit prima instituie bancar din Moldova, nominalizat de ctre revista
britanic Finance Central Europe drept cea mai bun banc n Republica Moldova a deceniului
2000-2010;

banca i-a nregistrat marca comercial n Registrul Internaional al Organizaiei Mondiale a

Proprietii Intelectuale;

mpreun cu Fondul regional de investire direct Western NIS Enterprise Fund, banca a
implementat proiectul Glass Container Prim - construcia primei fabrici de producere a recipienilor
din sticl transparent din Moldova, n valoare de circa 40 mln de dolari, care a devenit unicul
proiect de o asemena anvergur pentru ara noastr;

banca a inaugurat Centrul de autoservire 24 din 24 n sectorul Botanica al capitalei;

banca a obinut dou noi linii internaionale de creditare: din partea Corporaiei Financiare
Internaionale i BERD i este desemnat drept ctigtoare a tenderului pentru dreptul de a
administra conturile Fondului Provocrile Mileniului Moldova.

banca are un numr record de clieni 600 mii persoane fizice i juridice.

Realizrile i performanele nregistrate de banc i-au fortificat poziiile, Moldova Agroindbank fiind gata s
rspund provocrilor viitoare, n vederea prosperrii bncii i a clienilor si.

Anexa 3.
Licena bncii

Anexa 4.
mprumuturi i depozite de la alte bnci

62

Anexa 5.
mprumuturi de la BNM

Anexa 6.

CREDIT IMOBILIAR
Descoper bucuria de a locui n propria cas!
Puine familii au posibilitatea s achite deodat ntreg costul unui apartament sau case, ns toi i doresc cu
aceeai ardoare propria locuin.
Moldova Agroindbank i ofer cea mai bun soluie pentru credite imobiliare, ca tu s savurezi plcerea de a
amenaja, construi sau cumpra propria locuin.
Creditul Imobiliar de la Moldova Agroindbank se acord pentru:

cumprarea unei noi locuine,

modernizarea locuinei existente (reparaie capital, finisare, extindere),
construcia unei case,
procurarea unui teren pentru cas.

Acum i persoanele fizice lucrtori migrani, care muncesc n strintate (dar i rudele lor), pot beneficia de
creditele imobiliare de la Moldova Agroindbank.
La Moldova Agroindbank poi obine un credit imobiliar care se acord pe o perioad de pn la 20 de ani, la
o rat a dobnzii* flotant - 13% anual. Pentru a beneficia de acest credit, trebuie s dispui de un salariu
minim de 1100 lei, iar rata lunar de plat nu trebuie s depeasc 70% din venitul lunar net. Creditul
imobiliar se acord n condiiile n care solicitantul particip cu mijloace proprii, n mrime de cel puin 30%.
Avantaje:

63

 Acum, la primirea creditului poi pune n gaj doar locuina

procurat;
Pentru achitarea creditului banca va accepta toate sursele de
venit de care dispunei (salarii, venituri din transferuri de peste
hotare, venituri din chirii, venituri din activiti de ntreprinztor);
Banca v poate finana 100% din valoarea imobilului la
primirea creditului, dac dispunei de un gaj suplimentar;
Acordarea i rambursarea creditelor n MDL.
Vino la Moldova Agroindbank i pornete unul din cele mai
importante

proiecte

din

viaa

ta

propria

locuina.

(*) Creditorul are dreptul s modifice n mod unilateral,

rata dobnzii pentru utilizarea Creditului, n funcie de rata de refinanare a Bncii Naionale
a Moldovei, de rata inflaiei i de evoluia pieei, inndu-se cont de regulile echitii,
anunnd n scris despre aceasta Debitorul cu 30 zile calendaristice nainte de data intrrii n
vigoare a ratei modificate, cu anexarea informaiei privind modificarea corespunztoare a
sumelor datorate. Mrimea ratei noi a dobnzii se va
aplica la soldul creditului existent la data modificrii.
n cazul dezacordului cu noua rat a dobnzii, Debitorul
se oblig s informeze n scris Creditorul despre
dezacord n termen de 7 zile de la data primirii
ntiinrii de la Creditor i s restituie anticipat
Creditul, s achite dobnda i alte pli. n cazul
neprimirii de la Debitor a ntiinrii scrise despre
dezacordul cu noua rat a dobnzii n termenul susmenionat, noua rat a dobnzii se consider acceptat
de ctre Debitor.

64