Clasa IC

Data:
Fisa de lucru
Contabilitatea trezoreriei

Inregistrati cronologic operatiile economice de mai jos si intocmiti registrul jurnalla SC

“Meda” SRL.

-02. 03.2019 Virarea pe baza ordinelor de plată a următoarelor obligaţii:

- Impozit pe salarii în sumă se 4000 lei;
- Impozit pe profit în sumă se 6000 lei;
- TVA de plată în sumă se 2500 lei;
- Datoria faţă de furnizor în sumă de 4000 lei.
-05.03.2019 Conform contractului încheiat cu banca se înregistrează primirea unui credit pe
termen scurt de 2000 lei, cu o dabândă anuală de 30%, scadent la un an. Se rambursează la
scadenţă creditul si dobanda aferenta.(scadentar rambursare credit)
-10.03.2019 Conform extrasului de cont al băncii se înregistrează următoarele operaţii:
a) Încasarea unei creanţe de la client în sumă de 8000 lei.
b) Achitarea Facturii Fiscale pentru cumpărarea unui calculator în sumă de 4800 lei.
-15.03.2019Se ridică de la bancă suma de 30.000 lei, reprezentând salariile cuvenite
personalului care se achită în numerar.
-17.03.20196.Casierul încasează o imputaţie pentru un minus în gestiune astfel:
a) De la un salariat din cadrul unităţii, valoare 250 lei.
b) De la o persoană din afara unităţii, valoare 400 lei.(decizie de imputare)
-19.03 2109Se deschide un acreditiv la dispoziţia unui furnizor pentru suma de 50.000 lei. Se
achită furnizorul în sumă de 45.000 lei, apoi se închide acreditivul.Extras de cont,factura)
-25.03.2019 Se acordă unui salariat un avans pentru plecarea în delegaţie, conform ordinului
de deplasare, în valoare de 500 lei.(dispozitie de plata catre casierie)