CUPRINS

1. Analiza comparativă a condiţiilor de gestionare a conturilor în cadrul băncilor din Republica

Moldova................................................................................................................................................3

2. Analiza comparativă a condiţiilor de efectuare a operaţiilor de casă în monedă naţională în

cadrul băncilor din Republica Moldova...............................................................................................4

3. Analiza comparativă a condiţiilor de efectuare a operaţiilor de decontare în valută naţională în

cadrul băncilor din Republica Moldova...............................................................................................5

4. Analiza comparativă a condiţiilor de utilizare a cardurilor bancare (de către persoane fizice) în
cadrul băncilor din Republica Moldova...............................................................................................6

5. Studiu de caz.................................................................................................................................8
 Obiectivul principal al lucrării: Analiza sistemului de plăţi din Republica
Moldova din cadrul băncilor Victoriabank S.A. și BCR Chișinău S.A. și delimitarea
principalelor avantaje.

1. Analiza comparativă a condiţiilor de gestionare a conturilor în cadrul băncilor

din Republica Moldova
Condițiile și tarifele de gestionare a conturilor diferă de la bancă la bancă din cauza cheltuielilor
aferente ale acestora suportate de către bănci. În tabelul ce urmează este reprezentată o analiza
comparativă a comisioanelor și tarifelor pe care le percep băncile Victoriabank S.A. și BCR
Chișinău S.A. pentru gestionarea și administrarea conturilor curente.
Tabelul 1.
Analiza comparativă a condiţiilor de gestionare a conturilor în cadrul băncilor
„Victoirabank” S.A. și „BCR Chișinău” S.A.

№ Indicator Banca „Victoriabank” S.A. Banca „BCR Chișinău” S.A.

Deschiderea contului
1. 80 lei 100 lei
curent
Autenficarea Fişei cu
specimene de 100 lei/specimen de
2. 50 lei/specimen de semnătură
semnături şi amprenta semnătură
ştampilei
200 lei-contul current
Deservirea lunară a
3. 35 lei/cont principal în monedă națională;
conturilor curente
40 lei-conturi suplimentare
350 lei-închiderea la dorința
băncii;
350 lei-închiderea contului
Gratis-în cazul reorganizării
Închiderea conturilor curent la inițiativa băncii;
4. statutului juridic sau schimbării
curente
denumirii clientului, la cerere, cu
Gratis-la inițiativa clientului
condiţia menţinerii soldului la
filiala băncii
Sursa: elaborat de către autor în baza informațiilor privind tarifele, publicate pe site-urile oficiale ale băncilor

În baza datelor din tabel, concluzionez că comisioanele de gestionare a conturilor curente

percepute de către banca Victoriabank S.A., sunt mai reduse decât comisioanele percepute de către
BCR Chișinău S.A., ceea ce constituie un avantaj pentru aceasta în atragerea numărului clienților și
creșterea profiturilor interne.

3
2. Analiza comparativă a condiţiilor de efectuare a operaţiilor de casă în monedă
naţională în cadrul băncilor din Republica Moldova
La fel ca și în cazul conturilor curente, comisioanele de efectuare a operațiilor de casă în
monedă națională percepute de către băncile din Republica Moldova sunt diferite. În următorul
tabel este reprezentată o analiză comparativă a acestor comisioane la băncile Victoriabank S.A. și
BCR Chișinău S.A.
Tabelul 2.
Analiza comparativă a condiţiilor de efectuare a operaţiilor de casă în moneda naţională
în cadrul băncilor „Banca „Victoriabank” S.A.. și BCR Chișinău S.A.
№ Indicator Banca „Victoriabank” S.A. Banca BCR Chișinău S.A.
Depunerea în cont a
numerarului
0.06% min. 5 lei;
*10% din sumă-pentru depuneri
Gratis-depuneri de numerar în
de monede în sumă mai mare de
 la ghişeele băncii cont curent pînă la 220 000
25 lei (cu excepţia schimbului
lei;
numerarului în monedă
naţională)
1. 0.6% din sumă, min. 100 lei- în
afara razei or. Chişinău;
0.5% din sumă, min. 100 lei- în 300 lei;
raza or. Chişinău: în sume până la
 prin serviciul de 10 mii lei,0.35% din sumă, min. Negociabil-încasarea
încasare 100 lei- în sume mai mari de 10 numerarului în raza/ în afara
mii lei până la 50 mii lei, 0,25% oraşului prin intermediul
din sumă, min. 100 lei- în sume serviciului de încasare
mai mari de 50 mii lei.

4. Ridicarea numerarului
din cont: Transferul mjloacelor bănești din
contul curent al persoanei juridice
la contul current al persoanei
fizice 0,6% din sumă, min. 8 lei. Retrageri de numerar din
contul curent (cumulativ pe
Transferul salariilor în conturi parcursul unei zilei din
 pentru achitarea fară utilizarea Sistemului de acelaşi cont) până la 220 000
salariilor şi altor deservire bancară la distanță lei-1,3% min.15 lei
plăţi salariale; negociabil, min 0,8% din sumă

Transferul salariilor în conturi cu

utilizarea Sistemului de deservire
bancară la distanță-negociabil,
min. 0,5% din sumă.

 pentru produse
Conform acordului Conform acordului
agricole;

4
  cumpărarea
valutei străine de 0,5% din sumă, min. 10 EUR 1,20% din sumă
la persoane fizice;
încasarea plăților în favoarea
brokerilor vamali 1,5% din sumă,
min. 10 lei;
 alte plăţi. încasarea plăților la bugetul de Conform acordului
stat și bugetele locale de la
funcționarii fiscali-1,5% din
sumă, min. 10 lei.
Verificarea
0.2% din sumă min 100 lei
5. autenticităţii 0.50 lei/bancnotă
max 500 lei
bancnotelor
Sursa: elaborat de către autor în baza informațiilor privind tarifele, publicate pe site-urile oficiale ale băncilor

Conform datelor din tabel, observăm că spre deosebire de banca „ Victoriabank S.A., care
percepe un comision la depunerea în cont a numerarului de 0.06%, BCR Chișinău S.A. nu percepe
nici un comision la depunerile mai mici de 220 000 lei. Totodată, celelate comisioane încasate de
către BCR Chișinău S.A. sunt mai mari decît comisioanele băncii Victoriabank S.A. ceea ce denotă
faptul că băncile au o previziune a profiturilor aproximativ egală.

3. Analiza comparativă a condiţiilor de efectuare a operaţiilor de decontare în

valută naţională în cadrul băncilor din Republica Moldova

Deoarece tarifele încasate pentru efectuarea operaţiilor de decontare în valută naţională în

cadrul băncilor „ Victoriabank S.A. și BCR Chișinău S.A.. diferă considerabil, în tabelul ce
urmează este prezentată o analiză comparativă a acestora.
Tabelul 3.
Analiza comparativă a condiţiilor de efectuare a operaţiilor de decontare în valută
naţională în cadrul băncilor „Victoriabank S.A. și „BCR Chișinău S.A.
№ Indicator Banca „ Victoriabank S.A. Banca BCR Chișinău S.A.
Executarea ordinelor de
1. plată pe suport de
hârtie:
 în favoarea
3 lei Gratis
clienţilor băncii;
 în favoarea
clienţilor altor 7 lei 2 lei
băncii.
30 lei-pentru executarea ordinelor 15 lei- pentru executarea
2. Plăţi urgente de plată pe suport de hârtie; ordinelor de plată prin
15 lei-prin Internet Banking ProBanking
1. Executarea ordinelor de
3. plată prin Internet
Banking:
 în favoarea 2 lei Gratis
clienţilor băncii;
5
  în favoarea
clienţilor altor 4 lei 2 lei
bănci.
4. Primirea cererii de plată 15 lei 20 lei
în favoarea:
Executarea cererii de
5. 10 lei-clienților băncii; 20 lei
plată
15 lei-clienților altor bănci.
Acceptarea mandatului
6. privind debitarea 15 lei 30 lei
directă
Acceptarea
7. angajamentului privind 15 lei 30 lei
debitarea directă
Conform contractului de
Executarea ordinelor
8. colaborare. Standard - 2%, min. 5 20 lei per tranzacție
incasso
lei - max. 50 lei per tranzacţie
Sursa: elaborat de către autor în baza informațiilor privind tarifele, publicate pe site-urile oficiale ale băncilor

Analizând datele din tabel, concluzionez că tarifele pentru executarea ordinelor de plată pe
suport de hârtie, a plăților urgente și executarea ordinelor de plată prin Internet Banking, la BCR
Chișinău S.A. sunt mai mici decât la banca „ Victoriabank S.A.. Celelalte tarife și comisioane sunt
mai mari. În cazul acceptarării mandatului privind debitarea directă comisionul încasat de „ BCR
Chișinău S.A. este dublu, ceea ce-i creează unele dezavantaje față de cealaltă bancă.

4. Analiza comparativă a condiţiilor de utilizare a cardurilor bancare (de către

persoane fizice) în cadrul băncilor din Republica Moldova

În prezent, cardurile bancare sunt unele dintre cele mai utilizate instrumente din cadrul
sistemului de plăți național și internațional. În tabelul ce urmează sunt elucidate principalele
diferențe dintre comisioanele încasate de la persoanele fizice pentru utilizarea cardurilor de către
Victoriabank S.A.. și „ BCR Chișinău S.A.

Tabelul 4.
Analiza comparativă a condiţiilor de utilizare a cardurilor bancare (de către persoane
fizice) în cadrul băncilor „Victoriabank S.A. și BCR Chișinău S.A.
№ Indicator Banca Victoriabank S.A. Banca „BCR Chișinău S.A.
Depunere minimă Nu este obligatorie depunerea
1. 120,00 lei
iniţială unei sume ințiale
Emiterea iniţială a
2. Gratis Gratis
cardului
3. Substituirea ulterioară a 40,00 lei-în caz de expirare a 40 lei- emiterea cardului
6
 suplimentar;
Gratis-emiterea unui nou card
termenului de valabilitate;
la expirarea celui vechi;
cardului 60,00 lei-în caz de pierdere, furt,
250 lei- înlocuirea cardului
deteriorare, alte cazuri.
pierdut /furat /deteriorat

Gratis;
Deservirea fiecărui card 250 lei/anual pentru
4. 3,00 lei/lunar
legat de cont administrarea cardului
suplimentar.
Extrageri de numerar :
 în bancomatele
0,60 lei gratis
băncii emitente
5.  în bancomatele altor
0.50%+20.00 lei 1,5% min.15 lei
bănci din RM
 în bancomatele altor
1.20%+60.00 lei 1,5% min.40 lei
bănci din străinătate
echivalentul în lei a 500 EUR-de
Suma maximă de 110 000 lei- de la bancomate
8. la bancomate pe teritoriul RM (în
retragere în numerar pe teritoriul RM (în 24 ore);
24 ore);
Efectuarea
transferurilor prin
virament:
9. 0.70% din sumă 15 lei
 pe teritoriul RM
 în afară hotarelor
0.80% din sumă 70 lei
RM
1,20 lei- pentru fiecare vizualizare
a soldului la ATM (de la a 5-a
5 lei- vizualizarea soldului la
operaţiune lunar);
ATM (de la a 4-a operaţiune
10,00 lei/vizualizare- în
lunar);
diviziunile/bancomatele altor
bănci din Republica Moldova;
5lei/vizualizare-verificarea
Vizualizarea soldului 10,00 lei/vizualizare- în
11. soldului la ATM-urile altor
contului bancomatele/POS-terminalele
bănci din Moldova sau de
băncilor de peste hotare;
peste hotare
1,20 lei- prin canale de acces de la
distanţă, pentru fiecare vizualizare
ce depășeste nr.30, efectuată în
decursul unei luni calendaristice

gratis - la bancomatele Moldova-

Agroindbank pentru primele 3
Solicitarea mini- extrase, solicitate în decursul unei
5 lei- 1 mini extras de cont
extrasului în luni calendaristice ;
12. imprimat la ATM(de la a 4-a
bancomatele băncii 1,40 lei- la bancomatele Moldova-
operaţiune lunar)
emitente Agroindbank pentru fiecare extras
suplimentar, solicitat în decursul
unei luni calendaristice
Alimentarea prin
13. transfer a contului de gratis gratis
card
7
Sursa: elaborat de către autor în baza informațiilor privind tarifele, publicate pe site-urile oficiale ale băncilor

Conform datelor tabelului de mai sus, concluzionez că tarifele pentru utilizarea cardurilor
bancare încasate de către ambele bănci sunt suficient de reduse, ceea ce determină mărirea gradului
de disponibilitate a clienților asupra acestor instrumente de plată. Cu toate că, în unele cazuri,
tarifele la banca „ BCR Chișinău S.A. sunt puțin mai ridicate decât la banca Victoriabank S.A.,
acest fapt nu perturbează accesibilitatea clienților la asemenea instrumente de plată.

5. Studiu de caz
SRL„SmartMedia” cu următoarele rechizite bancare: cod fiscal 10017007674400, cont curent
2224000378, BCR Chișinău S.A., BCRMD2X a realizat următoarele tranzacții:
 21 octombrie 2018-o persoană fizică a depus numerar în contul curent al entității;
 23 octombrie 2018- a transferat la bugetul de stat plata pentru contribuțiile de asigurări sociale
obligatorii de stat virate de la angajați și angajator L09/2018;
 5 decembrie 2018- a extras numerar din contul curent;
 14 decembrie 2018- a achitat, prin intermediul ordinului incaso, materia primă procurată de la
SRL „Dameco”, cod fiscal 1234543216543, cont curent 2224309876, BCR Chișinău
BCRMD2X,
 15 decembrie 2018- a achitat articolele de mobilă procurate de la SRL „Proimobil”, cod fiscal
1005600007685, cont curent 2224050789, BCR Chișinău BCRMD2X.
În baza acestor condiții se întocmesc următoarele documente:
1. Ordinul de încasare a numerarului; 4. Ordinul de plată pentru un transfer
2. Ordinul de eliberare a numerarului; bugetar;
3. Ordinul de plată pentru un transfer 5. Ordinul incaso
ordinar;

1. ORDIN DE ÎNCASARE A NUMERARULUI

8
ORDIN DE INCASARE A NUMERARULUI Nr. 12
21 octombrie 2018
data luna anul

Tip.doc.
0C1
Cod tarii MD
Cod operaț. 014

Beneficiar SRL „SmartMedia” Cod fiscal 10017007674400

denumirea titularului de cont
Banca beneficiară BCR Chișinău Cod băncii
BCRMD2X
denumirea băncii beneficiare
Depunător Ermurachi Vasile
Cod fiscal 2004023057891
denumirea depunătorului
Banca depunătoare BCR Chișinău Cod băncii
denumirea băncii depunătorului BCRMD2X
Prin: Ermurachi Vasile
numele prenumele persoanei împuternicite
În baza: buletin de identitate, seria B, 124536789, elib. Of 27,data 15 februarie 2000
denumirea, nr. şi data documentului
Simbolul 014
Conținutul operațiunii plata pentru serviciile acordate la data de 5 operaţiunii
octombrie 2018
Document confirmativ buletin de identitate, seria B, 124536789, elib. Of 27,data 15 februarie 2000
Curs oficial: ________________________ Curs tranzac:______________________

codul DEBIT codul CREDIT

SUMA in cifre
valutei (nr. codul IBAN) valutei (nr. codul IBAN)

in valută in MDL
MD4002156464872351469 MD42155900024682
MDL 85424 MDL 1214521231 ----
700,00

Suma în litere Șapte sute lei, 00 bani  

___________________________________________________________________________________ 

Semnături:

L.S. Depunător ____________ Controlor ____________

Executor ____________ Casier ____________

2. ORDIN DE ELIBERARE A NUMERARULUI

9
ORDIN DE ELIBERARE A NUMERARULUI Nr. 16
05 decembrie 2018
data luna anul

Tip.doc.  14
Codul tarii MD

Codul operaț.  014

Prestatorul plătitor Pleșca Alina Codul fiscal
denumirea prestatorului care eliberează numerarul  2004056078926
Banca prestatorului BCR Chișinău Codul băncii
denumirea băncii care eliberează numerarul BCRMD2X
Codul fiscal
Beneficiar SRL„SmartMedia”  10017007674400
denumirea titularului de cont pentru care se eliberează numerarul Codul băncii
Banca beneficiară BCR Chișinău BCRMD2X
denumirea băncii beneficiare
Prin Ionescu Alexandru
numele prenumele persoanei împuternicite
În baza buletin de identitate, seria B, 124536689, elib. Of 27,data 16 martie 2001
denumirea, nr. şi data documentului

Simbolul  014
operaţiunii
Conţinutul operaţiunii Extragerea numerarului pentru plata salariilor
Document confirmativ buletin de identitate, seria B, 124536689, elib. Of 27,data 16 martie 2001
Curs oficial: ________________________ Curs tranzac:______________________

codul DEBIT codul CREDIT SUMA in cifre

valutei (nr. codul IBAN) valutei (nr. codul IBAN) in valută in MDL

MD40021564 MD4215590
MDL 6487235146985424 MDL  00246821214521231 ------- 20 000,00

Suma in litere Douăzeci mii lei, 00 bani

Semnături:

L.S. Suma a primit ____________ Controlor ____________

Executor ____________ Casier ____________

10
 3. ORDINUL DE PLATĂ PENTRU UN TRANSFER ORDINAR

Nr. DATA EMITERII TIP. DOC. 1

ORDIN DE PLATA 003 15 decembrie 2018

PLATITI 4037-75 LEI Patru mii treizeci și sapte lei, 75 bani

PLATITOR CONTUL DE
PLĂŢI 2224000378
SRL „SmartMedia” CODUL FISCAL 10017007674400
CONTUL TREZORERIAL

PRESTATORUL
PLĂTITOR CODUL BANCII

, BCR Chișinău BCRMD2X

BENEFI CONTUL DE
CIAR PLĂŢI
2224050789
SRL „Proimobil” CODUL FISCAL 1005600007685
CONTUL TREZORERIAL

PRESTATORUL BENEFICIAR CODUL BANCII

, BCR Chișinău BCRMD2X
DESTINATIA TIPUL
TRANSFERULUI
PLATII Plata pentru articolele de mobilă procurate NORMAL/URGENT

la data de 9 decembrie 2018 conform facturii fiscale SM 01567

N

CODUL TRANZACTIEI DATA PRIMIRII DATA

EXECUTARII
SEMNATURILE
EMITENTULUI

SEMNĂTURA PRESTATORULUI
L. S.
MOTIVUL REFUZULUI

11
 4. ORDINUL DE PLATĂ PENTRU UN TRANSFER BUGETAR

Nr. DATA EMITERII TIP. DOC.1

ORDIN DE PLATA 004 23 octombrie 2018

PLATITI 3000-00 LEI Trei mii lei, 00 bani

PLATITOR CONTUL DE
PLĂŢI 2224000378
SRL „SmartMedia” CODUL FISCAL 10017007674400
CONTUL TREZORERIAL

PRESTATORUL CODUL BANCII

PLĂTITOR
BCR Chișinău BCRMD2X
BENE CONTUL DE
FICIAR PLĂŢI
2224000999
Ministerul Finanțelor Trezoreria de Stat CODUL FISCAL 1006601000037
CONTUL TREZORERIAL

PRESTATORUL BENEFICIAR
CODUL BANCII

BCR Chișinău BCRMD2X

DESTINATIA TIPUL TRANSFERULUI
NORMAL/URGENT
PLATII
Plata pentru contribuțiile de asigurări sociale
obligatorii de stat virate de la angajați și angajator L09/2018
N

CODUL TRANZACTIEI DATA PRIMIRII DATA EXECUTARII

SEMNATURILE
EMITENTULUI

L. S.

12
 5. ORDINUL INCASO

+----------------------------------------------------------------+
:ORDIN INCASO NR.:14 TIP.DOC. 2 :
: DATA EMITERII: 14 decembrie 2018:
:================================================================:
:PLATITI: 25000-00: Douăzeci și cinci mii lei, 00 bani :
: :
: :
:================================================================:
:PLATITOR CONTUL BANCAR: 222400037 :
: SRL „SmartMedia” CODUL FISCAL : 10017007674400 :
: CONTUL TREZORERIAL :
: : :
:================================================================:
:BANCA PLATITOARE CODUL BANCII:
: , BCR Chișinău BCRMD2X401:
:================================================================:
:BENEFICIAR CONTUL BANCAR: 2224309876 :
: SRL „Dameco” CODUL FISCAL : 1234543216543 :
: CONTUL TREZORERIAL :
: : :
:================================================================:
:BANCA BENEFICIARA CODUL BANCII:
: BC “Moldindconbank” S.A :MOLDMD2X309:
:================================================================:
:DESTINATIA PLATII: : :
: Plata pentru materia primă procurată la : :
: data de 7 decembrie 2018, conform facturii : :
: fiscale SM 01560 : :
: : :
: : :
:============================================: :
: DATA PREZENTARII : CODUL TRANZACTIEI: : :
: SPRE VERIFICARE: : DATA PRIMIRII: :
:
: : : ___________ :
: : : ___________ :
: : DATA EXECUTARII: : SEMNATURILE :
: ________________ : : EMITENTULUI :
: SEMNATURA BANCII : :-------------------:
: : ________________ : :
: : SEMNATURA BANCII : :
: L.S. : : L.S. :
: : : :
+----------------------------------------------------------------+

13
14