GESTIUNEA RISCURILOR DE CREDIT

SI METODE DE PREVENIRE IN CADRUL BANCII ROMANESTI

STUDENT

GESTIUNEA RISCURILOR DE CREDIT SI METODE DE PREVENIRE IN CADRUL BANCII ROMANESTI

Cap I. SISTEMUL BANCAR 1.1. 1.(. Sistemul banca ! "e#initie$ c%m&%nente$ e'%lutie Sistemul banca in R%mania

Ca& II. LOCUL BANCII ROMANESTI IN CADRUL SISTEMULUI BANCAR DIN ROMANIA (.1. Clientii Bancii R%manesti (.(. Reteaua si &e s%nalul Bancii R%manesti (.). Anali*a acti'itatii Bancii R%manesti si a e*ultatel% sale #inancia e (.+. P%litica "e c e"ita e a Bancii R%manesti (.+.1. C e"ite ac% "ate &e s%anel% ,u i"ice (.+.1.1. Ti&u i "e c e"ite ac% "ate &e te men scu t (.+.1.(. Ti&u i "e c e"ite ac% "ate &e te men me"iu si lun(.+.(. C e"ite ac% "ate &e s%anel% #i*ice Ca& III. RISCURI IN ACTIVITATEA BANCARA ).1. C e"itul ! "e#initie$ ca acte istici$ #unctii$ #% me ).(. C%nce&tul "e isc banca si ti&%l%-ia acestuia ).). Riscu i in acti'itatea banca a ).).1. Riscu i #inancia e 1 ).).1.1. Riscul "e c e"ita e ).).1.(. Riscul "e lic.i"itate ).).1.). Riscul "e ca&ital ).).(. Riscu i "e &iata ).).(.1. Riscul "e 'a iatie a atei "%ban*ii ).).(.(. Riscul "e cu s 'aluta ).).). Riscu i %&e ati%nale ).+. Gestiunea iscului "e c e"ita e ( ).+.1. P inci&iile -estiunii iscului -l%bal "e c e"ita e ).+.(.Anali*a c e"itului ).+.). Riscul "e ta a in c%nte/tul anali*ei iscului "e c e"ita e

Ca& IV. ANALI0A RISCULUI DE CREDIT IN CADRUL BANCII ROMANESTI +.1. Masu i "e & e'eni e si -estiune a iscului "e c e"it +.1.1. Anali*a si clasi#ic ea &% t%#%liului "e c e"ite +.1.(. Dete mina ea$ c%nstitui ea$ si utili*a ea & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc

+.1.). Ga antiile c e"itel% +.(. Anali*a mana-e ial si ec%n%mic%1#inancia a a #i mei s%licitat%a e "e c e"it Ca& V. STUDIU DE CA0 2 ANALI0A E3ECTIVA A SOLICITARII DE CREDIT DE CATRE SC CRIDA COM IMPE4 SA Ca& VI. OPINII$ CONCLU0II SI PROPUNERI Ca& VII. BIBLIOGRA3IE

CAPITOLUL I SISTEMUL BANCAR. RISCURI BANCARE 1.1. SISTEMUL BANCAR - DEFINITIE, COMPONENTE, EVOLUTIE
5Du&a unele &a e i$ a&a itia bancil% a c%inci"e cu a&a itia m%ne"el% metalice "e multi&le & %'eniente si 'al% i ca e t ebuiau sc.imbate int e ele "e cat e &e s%ane 6 s&eciali*ate 7$ cun%scat%a e.5 1 P imele institutii banca e in acce&tia m%"e na au a&a ut in sec%lul al 4VI1lea la Venetia$ Gen%'a$ Amste "am etc. In a&a itia l% $ t a"itia si lite atu a "e s&ecialitate ac% "a un l%c im&% tant *a a#ului$ & etuit% al m%ne"el% si inte me"ia al ci culatiei m%neta e. In mainile *a a#il% se c%ncent au "is&%nibilitatile m%neta e ale ne-ust% il% $ e'itan"u1se ast#el iscu ile "ete minate "e &ast a ea 'al% il% . Cu tim&ul$ "in sumele & imite s& e &ast a e$ *a a#ii au ince&ut sa ac% "e c e"ite$ t ans#% man"u1se t e&tat in banc.e i. Ast#el se inlatu a un alt as&ect ne-ati' al "etine ii "e m%ne"e$ si anume #a&tul ca &ast a ea in sine nu a"ucea nici un & %#it.In acest m%" se c ea*a c%n"itiile unei e"ist ibui i a ca&italu il% "in ce in ce mai am&le$ &e masu a e'%lutiei ist% ice. 88Banca e& e*inta institutia #inancia a ca e m%bili*ea*a mi,l%acele banesti "is&%nibile in ec%n%mie$ #inantea*a$ & in im& umutu i$ &e s%anele #i*ice si ,u i"ice$ % -ani*ea*a si e#ectuea*a "ec%nta ile si &latile in ca" ul ec%n%miei nati%nale si in elatiile cu celelalte ta i$ a'n" ca %biecti' esential eali*a ea "e & %#it.88( In ceea ce & i'este a&a itia sistemului banca $ e/ista "%ua %&inii.P ima i"enti#ica a&a itia sistemului banca cu sc.imbu ile e#ectuate "e cat e & imii banc.e i$ es&ecti' a "%ua %&inie c%nsi"e a ca &unctul "e &% ni e al sistemului banca il c%nstituie as%cie ea unui anumit numa "e &e s%ane ca e ac% "au$ &e ba*a un% "is&%nibilitati banesti$ im& umutu i cel% ca e le s%licitau. A&a itia bancil% m%"e ne este le-ata "e "e*'%lta ea sc.imbu il% c%me ciale si acumula ea "e ca&ital m%neta $ ca e/& esie a "e*'%lta ii & %"uctiei si a e/&ansiunii -ene ale a ec%n%miei. T%t%"ata$ bancile s1au a#i mat esential ca institutii m%neta e$ ca inte me"ia i m%neta i$ a ca % ca acte istica & inci&ala este &%sibilitatea "e a &une in ci culatie c eante asu& a l% insele$ ca e s&% esc masa mi,l%acel% "e &lata$ '%lumul ci culatiei m%neta e. 1 Ilie Mi.ai$ Tehnica si managementul operatiunilor bancare$ (99)$ &a-. (9 ( G:.Man%lescu$ A.Sa bea Diac%nescu$ Managementul bancar$ &a-.11

Pana in sec%lul al I4 lea sistemul banca s1a st uctu at &e t ei "%menii s&eci#ice 2 1 Banci "e emisiune$ ca e "etineau m%n%&%lul emite ii "e bancn%te nati%nale Banci c%me ciale$ ca e acti%nau ca institutii "e inte me"ie e #inancia a Institutii #inancia e s&eci#ice$ & ecum c%%&e ati'ele "e c e"ite$ case "e ec%n%mii. Ince&an" cu mi,l%cul anil% ;<9$ sistemul banca s1a c%n# untat cu % se ie "e t ans#% ma i a&i"e$ in ciu"a ca acte ului sau c%nse 'at% la sc.imba e.Aceste t ans#% ma i au #%st -ene ate si c%n#% me cu mutatiile "in "%meniul ec%n%mic$ la ni'elul sistemului banca "e*'%ltan"u1se c%ncu enta int e banci$ "a si se 'icii #inancia e n%i$ c%m&le/e. In ca" ul sistemului banca s1au inclus in tim& si inte me"ia ii nem%neta i ca e au ca #unctii & inci&ale$ c%lecta ea "e ec%n%mii si ac% "a ea "e c e"ite &e te men mi,l%ciu si lun- "i ect cat e bene#icia =&ent u in'estitii$ c%me t e/te i% etc.>. S&eciali*a ea a #%st % ten"inta ca e s1a mani#estat % int ea-a e&%ca si$ "esi in "esc este e$ c%ntinua sa ca acte i*e*e lumea bancil% . Bancile s&eciali*ate "es& inse "in bancile c%me ciale inclu" % s#e a la -a "e institutii "e c e"it$ cu "i#e entie i "e la % ta a la alta. Se&a a ea si in"e&en"enta bancil% s&eciali*ate e& e*inta si m%mentul "elimita ii s#e ei "e c%m&etenta si acti'itate a bancil% "e "e&%*it =c%me ciale>. P imele "%'e*i ale "es#asu a i unei acti'itati banca e &e te it% iul R%maniei au #%st "esc%&e ite int e anii 1<?@11?AA$ e& e*entan" &laci "e &iat a$ -asite int 1% *%na "e mine au i#e e. Aceste mine "atau "in &e i%a"a Daciei T aiane si c%ntin "etalii e#e it%a e la c%nt actul & i'in" in#iinta ea unei institutii banca e. Clau*ele & inci&ale se e#e eau la #a&tul ca bancile ac% "au im& umut in nume a si &e ce&eau "%ban*i. In e&%ca m%"e na$ & imele ince ca i "e c ea e a unei banci au a'ut l%c la ince&utul sec%lului al 4I41lea. Inca "in 1?@1$ a #%st i"icata & %blema c ea ii unei banci nati%nale "e I%n C. B atianu$ ca e$ in "iscu sul sau %stit in Came a in *iua "e 19 ianua ie$ a a#i mat ca 2 5atata tim& cat nu '%m a'ea % banca nati%nala nu '% "is&a e c i*ele #inancia e "in ta a 5. Cu'anta ea "in 19 ianua ie 1?@1 a lui I.C. B atianu nu a amas #a a ec%u. In #eb ua ie 1?@1$ Man%lac.i C%stac.i E&u eanu$ & ese"inte al C%nsiliului "e Minist i si minist u "e #inante$ a &ublicat in M%n%t% ul O#icial$ un & %iect "e le-e &ent tu in#iinta ea unei banci "e sc%nt si ci culatie$ cu un ca&ital "e 1( mili%ane lei 'ec.i "in ca e ) mili%ane sa #ie subsc is "e stat$ ia estul "e B mili%ane "e cat e &a ticula i. P %iectul nu a #%st '%tat$ "e%a ece int e tim&$ Gu'e nul Man%lac.i C%stac.i a "emisi%nat.
1

i"em$ &a-.1(

In 1?@+ a #%st #%n"ata Casa "e De&une i si C%nsemnatiuni. Aceasta institutie$ a a'ut un %l #%a te im&% tant &ana la c ea ea Bancii Nati%nale a R%maniei in 1??9$ int ucat a #%st & inci&ala banca "e emisiune &e te it% ilul P inci&atel% Unite. In &e i%a"a u mat%a e$ au a&a ut t%t #elul "e & %iecte si ince ca i$ mai ales "in ce cu i st aine$ in 'e"e ea % -ani*a ii unei banci "e sc%nt si ci culatie. C e"itul 3uncia si celelalte institutii #inancia e$ c eate & in #% te & %& ii$ ca e & %s&e au$ au intensi#icat "iscutiile si & e-ati ile &ent u in#iinta ea unei banci "e emisiune. In#iinta ea unei banci "e emisiune amanea$ in c%ntinua e$ % ma e ne'%ie$ "ete minata "e inte esele -ene ale ale statului sub as&ect #inancia si 'aluta $ a - eutatil% &%litice "in anii 1?<@11?<<. I.C. B atianu sustinea ca 5ce mult si "u e %s se simte li&sa unui ase*amant #inancia &ute nic si se i%s$ ca e sa &%ata "a ta ii e/istenta baneasca in ' emu i "e ne'%ie 5. La (< #eb ua ie 1??9$ Gu'e nul I.C. B atianu a "e&us in Came a & %iectul unei banci nati%nale ca e t ebuia sa a,ute ec%n%mia nati%nala mai mult ca % ica e alta institutie. La 1< a& ilie 1??9$ & %iectul "e&us "e minist ul "e #inante I.C. B atianu$ a "e'enit le-ea & in ca e se stat% niceau n% mele "e % -ani*a e a Bancii Nati%nale a R%maniei$ ca e u ma sa1si incea&a acti'itatea la 1 iulie 1??9. Acest m%ment im&% tant a #%st ca acte i*at "e Ste#an 0eletin ca 5cel mai "e seama e'eniment in "e*'%lta ea bu -.e*iei %mane m%"e ne$ met %&%la ca&italismului n%st u banca 5. Se"iul & inci&al al bancii s1a stabilit la Bucu esti$ cu %bli-atia "e a in#iinta sucu sale si a-entii in & inci&alele % ase ale ta ii si$ in s&ecial$ in #ieca e ca&itala "e ,u"et. Ca&italul Bancii s1a stabilit la )9 mili%ane lei$ "in ca e 19 mili%ane lei sa se "e&una "e stat si (9 mili%ane lei "e &a ticula i. La 1 ianua ie 1B91$ Banca Nati%nala "e'ine institutie cu ca acte & i'at$ statuliesin" "in as%ciatie. La s#a situl sec%lului al 4I41lea a ince&ut sase #aca simtita % &ute nica cent ali*a e a ca&italului banca in R%mania. In acesta &e i%a"a$ unele case banca e sau as%ciatii banca e$ a&a ute ante i% $ "a ca e in c%nte/tul n%u nu "is&uneau "e su#icient ca&ital #inancia $ si1au sc.imbat statutul ,u i"ic sau au #%st abs% bite "e altele. In &e i%a"a & imului a*b%i m%n"ial s1a intensi#icat acti'itatea banca a in R%mania ca e*ultat al neut alitatii R%maniei. In aceasta &e i%a"a au a&a ut n%i %&% tunitati "e c%me t cu t%ate &a tile im&licate in c%n#lict. Du&a & imul a*b%i m%n"ial$ numa ul bancil% "in R%mania a c%ntinuat sa c easca &ana la c i*a ec%n%mica "in &e i%a"a 1B(B11B)). Gu'e nul R%maniei "in acea ' eme$ a t ebuit sa inte 'ina c%nt aca an" e#ectele c i*ei ec%n%mice$ banca e si m%neta e. P%liticile a"%&tate au c%nt ibuit la sal'a ea

bancil% mai ma i$ "a "in cele 1(9+ banci e/istente in 1B)+$ ci ca @99 "e banci au #%st lic.i"ate sau au #u*i%nat. In anii 8+9 sitemul banca a #%st "%minat "e A banci & inci&ale 2 Banca R%maneasca$ Banca "e C e"it R%man$ Banca C%me cial R%mana$ Banca C%me ciala Italiana si R%mana si S%cietatea Banca a R%mana. Aceste banci eali*au A9C "in t%talitatea %&e atiunil% banca e. Pana in 1B+<$ sistemul banca %manesc cun%scuse % "e*'%lta e ema cabila. Bancile "etineau esu se im&% tante si #uncti%nau c%n#% m stan"a "el% inte nati%nale2 &e s%nalul banca e a #% mat "e s&ecialisti & e-atiti in c%n"itii "e c%ncu enta si stan"a "e & %#esi%nale #%a te i"icate$ stabilite "e Banca Nati%nala. Pana la s#a situl anului 1B?B$ sistemul banca %manesc %#e ea un numa limitat "e se 'icii si & %"use banca e. In anul 1B?B in R%mania e/istau + banci 2 Banca nati%nala a R%maniei$ Banca R%mana "e C%me t E/te i% $ Banca "e In'estitii si Banca A- ic%la$ la ca e se a"au-a si C.E.C.1ul. Du&a 1B?B$ R%mania a #%st ma t% a mult% sc.imba i$ ia t ece ea la % ec%n%mie "e &iata a "ete minat c este ea c%ntinua a numa ului "e a-enti ec%n%mici & i'ati. Re#% ma sistemului banca a ince&ut in 1BB911BB1$ & in elab% a ea si ab% "a ea unei n%i le-islatii banca e & i'in" % -ani*a ea si #uncti%na ea bancii cent ale si a bancil% c%me ciale. Re'enin" la c%n"iDiile actuale $ &ent u stu"ie ea st uctu ii Ei acti'itFDii bFncil% $ este necesa cu "e%sebi e sF se aibF Gn 'e"e e t ei & %cese "e & %#un"F semni#icaDie 2 BFncile a&a $ t%t mai mult $ ca inte me"ia i #inancia i cu ca acte s&eci#icH Se accentuea*F & %cesul "e c%ncu enDF Gn sistemele banca e %cci"entale Ei$t%t%"atF $ e'%luDiile Gn "i ecDia inte- F ii ec%n%mice Ei m%neta eH T an*iDia "e la ec%n%mia &lani#icatF cent al la ec%n%mia "e &iaDF im&licF est uctu a ea "e ansamblu a acti'itFDii banca e $ Gn DF ile Gn ca e ea se eali*ea*F . In & imul Jn" $ Gn lite atu a "e s&ecialitate se "istin- t ei cate-% ii "e inte me"ia i #inancia i 2 sistemul banca $ ca e este #% mat "in % -anisme #inancia e cu #uncDie & inci&alF "e c ea e "e m%ne"F H % -anisme #inancia e s&eciali*ate Ei s%cietFDi "e asi-u a e $ ce cu& in" instituDiile #inancia e ca e nu au ca #uncDie & inci&alF c ea ea "e m%ne"F H t e*% e ia $ a"icF statul im&licat Gn acDiunile sale m%neta e Ei #inancia e $ Gn t i&la calitate "e c e"it% $ "ebit% Ei inte me"ia #inancia .

In & e*ent$ se &%ate c%nstata ca sistemul banca in"e&lineste un %l esential in ec%n%mia #ieca ei ta i$ "a si la ni'elul t an*actiil% c%me ciale inte statale.88R%lul c%m&le/ &e ca e bancile il ,%aca in ec%n%mie$ atat "in &unct "e 'e"e e al se 'iciil% &e ca e le e#ectuea*a$ cat si al elatiil% in s&atiul ec%n%mic si te it% ial$ se c%nc eti*ea*a in t ei #unctii esentiale ale bancii2 at a-e ea #%n"u il% sub #% ma "e "e&%*ite$ in 'e"e ea &lasa ii si # ucti#ica ii &lasa ea #%n"u il% $ in'esti ea acest% a$ & in ac% "a ea "e c e"ite sau ac.i*iti%na ea "e titlu i la 'e"e e e#ectua ea "e incasa i si &lati$ & ecum si #u ni*a ea "e se 'icii banca e si #inancia e.88 1 Aceste #unctii sunt eali*ate & in in"e&lini ea "e cat e banca a u mat%a el% c%n"itii2 asi-u a ea si mani#esta ea inc e"e ii clientil% e'i"enta c%ntinua si i-u %asa a %&e atiil% asi-u a ea c%n#i"entialitatii si sec etului banca In ca" ul sistemului #inancia $ bancile se "istin- ti&%l%-ic & in mai multe c ite ii ( A. Du&a c ite iul #% mei "e & %& ietate2 a> banci & i'ate$ ca&italul a&a tinan"$ "e e-ula$ unui - u& "e &e s%ane #i*ice sau ,u i"ice b> banci &ublice$ ca&italul acest% a #iin" "etinut "e cat e stat$ bancile "is&unan" insa "e aut%n%mie si &e s%nalitate ,u i"ica c> banci mi/te$ s%cietati "e actiuni in ca" ul ca % a statule ste unul "int e acti%na i. B. Du&a c ite iul a&a tenentei nati%nale2 a> banci aut%.t%ne$ #uncti%nan" sub su& a'e-.e ea Bancii Cent ale si a&a tinan" un% &e s%ane #i*ice sau ,u i"ice e*i"ente b> banci inte nati%nale$ c%nstituite & in subsc ie ea ca&italului "e cat e Bancile Cent ale "in ta ile memb e c> banci multinati%nale$ mi/te$ c%nstituite & in a&% tul "e ca&ital al un% &a tene i "in ta i "i#e ite. C. Du&a #unctiile in"e&linite2 a> Banca cent ala1 ca e e& e*inta statul in ca" ul sistemului banca $ stabilin" si c%% "%nan" &%litica m%neta a si "e c e"it a ta ii b> Banci c%me ciale1s&eciali*ate in & imi ea "e "e&%*ite la 'e"e e si ac% "a ea "e c e"ite &e te men scu t$ & ecum si in e#ectua ea %&e atiunil% "e incasa i si &lati. c> Banci uni'e sale$ ca e e#ectuea*a t%ate ti&u ile "e %&e atiuni banca e &e te men scu t$ me"iu si lun-$ asi-u an" % inte- a e a acti'itatil% banca e c%me ciale si "e a#ace i. 1 i"em$ &a-. 1) ( i"em$ &a-.1<

"> Banci "e a#ace i$ im&licate in in'esti ea "e&une il% &e te men lun- si in &a tici&a ea la c%nstitui ea int e& in"e il% $ %#e in" si se 'icii #inancia e "e s&ecialitate e> Banci "e "e&%*it$ simila e bancil% c%me ciale$ c%nstituie "e&%*ite la 'e"e e sau la te men si ac% "a c e"ite cu sca"ente "i#e entiate &e sect%a e #> Banci i&%teca e$ ac% "a im& umutu i &e te men lun- &ent u c%nst uctii "e l%cuinte$ -a antate cu i&%teci &e im%bile -> Banci t ustK=#act% >$ ca e asi-u a c%lecta ea c eantel% si ecu&e a ea l% $ asi-u an" lic.i"itatea antici&ata c e"it% il% c%nt a unui c%misi%n .> Banci s&eciali*ate$ ac% "a c e"ite &e te men mi,l%ciu si lun- in sect%a e &ent u ca e sunt s&eciali*ate i> Bancile c% es&%n"ent$ "etin c%ntu i$ &e ba*a eci& %citatii ,> Banci %##1s.% e$ #uncti%nan" in anumite *%ne libe e$ ca e eali*ea*a numai %&e atiuni cu ne e*i"entii$ asi-u an" an%nimatul i"entitatii acest% a. Desi st uctu ile nati%nale ale sistemel% banca e sunt #%a te "i#e ite$ t%tusi$ & etutin"eni in lume si in"e%sebi in ta ile "e*'%ltate intalnim 2 banci cent ale ="e emisiune> H banci c%me ciale ="e "e&%*it> H banci "e a#ace i H banci si institutii "e c e"it s&eciali*ate. T%talitatea bancil% ca e #uncti%nea*a int 1% ec%n%mie #% mea*a sistemul banca . Stabilitatea sistemului banca este un %biecti' inte- at &%liticii "e stabili*a e mac %ec%n%mica. Ca u ma e$ sistemul banca este unul "int e cele mai e-lementate "%menii. El este % -ani*at a'an" in cent u banca "e emisiune. Banca de emisiune.Initial$ nu e/ista % "elimita e cla a int e bancile c%me ciale si cele "e emisiune$ in sensul ca$ in ambele ca*u i$ se e#ectuau atat %&e atii "e m%bili*a e a "is&%nibilitatil% banesti$ cat si %&e atii "e emisiune a bancn%tel% . Delimita ea %&e atiunil% "e emisiune s1a & %"us ulte i% $ a,un-an"u1se la m%n%&%lul unei sin-u e banci in ceea ce & i'este emisiunea bancn%tel% . O"ata cu m%n%&%li*a ea " e&tului "e a emite bancn%te$ Banca cent ala s1a "etasat "e celelalte banci "in sistem si s1a t ans#% mat$ t e&tat$ int 1% institutie "e su& a'e-.e e$ c%nt %l si sustine e a sistemului banca in ansamblul sau. Im&licata am&lu in emisiunea m%neta a$ in & %cesul "e c e"ita e a ec%n%miei$ in %&e atiuni 'aluta e si in alte im&% tante %&e atiuni m%neta e si "e c e"it$ banca "e emisiune in"e&lineste u mat%a ele #unctii & inci&ale 2 "e emisiune H "e c e"ita e H "e cent u 'aluta H

 "e banca a bancil% H "e banca a statului. In -ene al in ma ea ma,% itate a ta il% $ acti'itatea bancii "e emisiune se "es#as%a a sub e-lementa ea si -i ul statului$ in c%n"itiile in ca e banca este c%nsi"e ata aut%n%ma $ in"e&en"enta. In st ansa le-atu a cu e/e cita ea & i'ile-iului "e emisiune$ aceasta banca "e'ine$ &at im%nial$ "etinat%a ea st%cului "e au m%neta si titula a e*e 'el% 'aluta e ale ta ii. 3unctia "e c e"ita e "ecu -e "i ect "in cea "e emisiune. Emisiunea bancn%tel% inseamna c eatia "e mi,l%ace "e &lata. P %cesul "e "ist ibui e si e"ist ibui e a acest% mi,l%ace "e &lata in ec%n%mie se eali*ea*a & in sistemul banca . Banci "e "i#e ite ti&u i$ "a in s&ecial bancile c%me ciale$ e& e*inta inte me"ia ii "e ba*a int e a-entii ec%n%mici si banca "e emisiune$ ca e & in bancn%tele emise$ este i*'% ul & inci&al al c e"itului in ec%n%mie. Banca "e emisiune e/e cita un %l "e%sebit in "%meniul 'aluta ca e& e*entanta le-itima a statului in elatiile inte nati%nale 2 inte statale$ inte banca e si cu institutii m%neta e inte nati%nale. In c%n"itiile c%n'e tibilitatii 'aluta e$ statul se in- i,este "e c%nstitui ea "e e*e 'e 'aluta e$ ca e "e e-ula se #% mea*a si se a"minist ea*a ca e*e 'e ale bancii cent ale. Aceste e*e 'e sunt #%l%site &ent u asi-u a ea e-ula itatii &latil% in 'aluta$ &ent u ec.ilib a ea sc.imbu il% $ si ele e& e*inta temeiul inte 'entiei bancii "e emisiune &e &iata 'aluta a in sc%&ul asi-u a ii stabilitatii cu su il% 'aluta e. Calitatea "e banca a bancil% t ebuie e/aminata u ma in" cele "%ua cai ale elatiil% eci& %ce int e banci si banca "e emisiune$ c%nstitui ea "e esu se si "ist ibui ea acest% a cat e banci. T ebuie a'ute in 'e"e e aici 2 c%nstitui ea e*e 'el% minime %bli-at% ii la banca cent ala$ %lul bancii "e emisiune in c%m&ensa ea c eantel% eci& %ce int e banci$ & ecum si ac% "a ea "e cat e aceasta "e c e"ite "e e#inanta e cel% lalte banci. Bancile comerciale c%nstituie 'e i-a "e ba*a a % ica ui sistem banca si e#ectuea*a t%ate ti&u ile "e %&e atiuni banca e. A&a itia bancil% c%me ciale este &usa in le-atu a cu "e*'%lta ea c%me tului si$ im&licit$ cu acumula ile "e ca&italu i banesti.R%lul im&% tant al bancil% c%me cilale este e'i"ent "aca se a e in 'e"e e #a&tul ca m%bili*a ea ec%n%miil% banesti ale a-entil% ec%n%mici si &%&ulatiei int 1un ca" u % -ani*at c%nstituie % & inci&ala & emisa a "e*'%lta ii ec%n%mice.Bancile c%me ciale e#ectuea*a u mat%a ele %&e atiuni 2 1. %&e atiuni &asi'e a> #% ma ea ca&italului & %& iu b> at a-e ea "e&une il% c> e#inanta e (. %&e atiuni acti'e1 sunt %&e atiunile "e c e"ita e si "e &lasament$ &e ba*a "e&%*itel% banca e c%nstituite ). %&e atiunile c%me ciale si "e c%misi%n1 se e#e a la t an*actiile "e 'an*a e1 cum&a a e "e "e'i*e e#ectuate cu & ile,ul mi,l%ci ii "e &lati inte nati%nale

T%tusi$ %&e atiunile "e ba*a sunt e& e*entate "e c%nstitui ea "e "e&%*ite si utili*a ea l% in sc%&ul ac% "a ii "e c e"ite a-entil% ec%n%mici. In acest & %ces "e inte me"ie e$ bancile c%me ciale in"e&linesc u mat%a ele #unctii im&% tante 2 "e m%bili*a e a acti'el% m%neta e "is&%nibile in ec%n%mie H "e utili*a e a acest% a & in "ist ibui e "e c e"ite H "e "ec%nta e a &latil% int e titula ii "e c%nt. Bancile de afaceri. Bancile "e a#ace i au ca %biecti' al acti'itatii in'esti ea "e&une il% &e te men lun- & imite "e la clienti in &a tici&a ea la int e& in"e i e/istente sau in #% ma e$ c%nt ibuin" ast#el la cea ea si % -ani*a ea "e ma i int e& in"e i. 88Bancile "e a#ace i sunt banci "e "e&%*it ca e s1au s&eciali*at in %&e atiuni "e #inanta e a in'estitiil% $ #inanta e eali*ata &e seama "e&%*itel% c%nstituite "e ele &e te men lun- si a at a-e ii "e ca&italu i & in emisiuni "e 'al% i im%bilia e.Ele %#e a clientil% s& i,in #inancia "i ect$ & in &a tici&antii "e ca&ital sau$ in"i ect$ & in & elua ea "at% iil% acest% a sub #% ma %bli-at% ie.88 1 De%sebi ea "int e acestea si cele c%me ciale nu este int%t"eauna le-al si st ict "e#inita. Din &unct "e 'e"e e te% etic$ e/ista insa "elimita i cla e int e aceste "%ua ti&u i "e banci$ atat in ceea ce & i'este %&e atiunile &asi'e$ cat si cele acti'e. De%sebi ea #un"amentala este aceea ca bancile "e a#ace i %&e ea*a cel mai a"esea in &a tea "e sus a bilantului int e& in"e il% 2 ca&ital s%cial$ ca&ital c'asi1&e manent =&a tici&atii>$ ca&ital im& umutat &e te men lun-. In ceea ce & i'este su sele bancil% "e a#ace i$ in ca" ul l% $ &%n"e ea esu sel% &e manente este mult mai im&% tanta "ecat in ca*ul bancil% "e "e&%*it. Ma ea ma,% itate a esu sel% e #% mata "in ca&italu i & %& ii si im& umutu i &e te men mai ma e "e "%i ani. De&%*itele %cu&a % &%n"e e neinsemnata. Venitu ile bancil% "e a#ace i sunt c%nstituite "in "%ban*i incasate$ "i'i"en"e "in &a tici&atii si c%misi%ane. O&e atiunile s&eci#ice bancil% "e a#ace i sunt 2 leasin-ul H #act% in-ul H %&e atiunile #% #eta e H %&e atiuni & i'in" 'al% ile m%bilia e 2 se 'icii & estate &e s%anel% ,u i"ice$ in s&ecial s%cietatil% emitente "e titlu i "e 'al%a e =e '% ba "e se 'iciile & estate "e banca in ca*ul c%nstitui ii si c este ii ca&italului int e& in"e il% $ %&e atiile "e -estiune #inancia a$ %&e atiile e#ectuate &e &iata bu sie a sau "e #acilita e a accesului int e& in"e il% &e &iata m%neta a.> H
1

G.. Man%lescu$ Moneda si credit$ &a-.11<>

 se 'icii a"use &a ticula il% $ c%nstau in -estiunea &% t%#%liil% in"i'i"uale sau -estiunea c%lecti'a "e 'al% i m%bilia e =SICAV1 u i$ 3%n"u i c%mune "e &lasament>. %&e atiuni "e sc.imb 'aluta H %&e atii "e inc.i ie e "e casete "e "e&%*it H se 'icii "e in#% ma e si c%nsultanta. Institutii de credit specializate. Ele acti%nea*a in ma ea l% ma,% itate in s#e a c e"itului &e te men mi,l%ciu si lun-. Relatiile "e m%bili*a e a esu sel% "e c e"ita e si e"ist ibui e a c e"itel% in ec%n%mie im&lica c%nluc a ea int e institutii "e c e"it s&eciali*ate$ bi&%la 2 unele in m%bili*a ea "is&%nibilitatil% "in ec%n%mii H altele in "ist ibui ea c e"itel% in %&e atiuni si amu i in ca e s1 au s&eciali*at. 88In %&e atiunile "e m%bili*a e a esu sel% "e c e"ita e si &lasamentul acest% a$ institutiile "e c e"it s&eciali*ate se a#i ma in "%ua "i ectii 2 unele sunt s&eciali*ate in m%bili*a ea "is&%nibilitatil% "in ec%n%mie$ ca su sa im&% tanta "e c%nstitui e si s&% i e a ca&italu il% banesti altele au in 'e"e e "ist ibui ea in amu i si sect%a e in ca e s1au s&eciali*at$ & in aceasta u ma in"u1se t%cmai c este ea & %#itabilitatii %&e atiunil% "e inte me"ie i si 'al% i#ica e a ca&italu il% .88 1 Bancile "e amu a sunt % e/& esie a acestei &%litici a statului$ "es#asu ata si c%n"usa &e te en banca . Aceste banci isi & %cu a esu sele "in #%n"ul "e stat$ "in ecicla ea esu sel% "e c e"ita e & %'enin" "e e-ula "e la casele "e ec%n%mii si & in emita ea & %& iil% %bli-atiuni. Ele ac% "a ma ea ma,% itate a c e"itel% &e te men lun-$ s& i,inin" actiunile "e "e*'%lta e$ m%"e ni*a e si e& %#ila e "in ec%n%mie. O alta im&% tanta &a te a %&e atiil% &e te men lun- & i'este ac% "a ea "e c e"ite &ent u c%nst uctii "e l%cuinte. De asemenea aceste banci ac% "a c e"ite &e te men me"iu &ent u in*est a e cu ec.i&ament in ca" ul & %- amel% "e m%"e ni*a e. Leasin-ul si #act% in-ul sunt "e asemenea %&e atiuni im&% tante e#ectuate "e institutiile "e c e"it s&eciali*ate. In ca" ul bancil% s&eciali*ate se inclu" si bancile "e c%me t e/te i% ca e au un %l im&% tant in s& i,ini ea e/&ansiunii e/&% tului. Acti'itatea bancil% "e c%me t e/te i% se ca acte i*ea*a & in c%ntinutul & inci&alel% %&e atiuni 2 %&e atiuni u*uale banca e "ecu -an" "in sc.imbu ile inte nati%nale H %&e atiuni "e ac% "a e "e c e"ite & in inte me"iul a'alului$ acce&ta ii$ sc%ntului$ c e"itel% "%cumenta e =ac e"iti'e si sc is%a e "e -a antie> si & in m%bili*a ea c eantel% "e la 1 i"em$ &a-.11<

#u ni*% sau & in c e"ite ac% "ate cum&a at% ului &e te men me"iu si lun- H & %cu a ea esu sel% necesa e e#inanta ii %&e atiil% "e c%me t e/te i% & in esc%nta e$ & in esu se bu-eta e si & in emisiunea "e %bli-atiuni &e &ietele inte ne si e/te ne H &a tici&a ea la c ea ea s%cietatil% c%me ciale$ banca e si #inancia e & i'in" c%me tul e/te i% H #acilita ea tutu % %&e atiunil% 'aluta e$ "e c e"it$ "e -a anta e si asi-u a e a c e"itel% c%me ciale$ "e man"at si c%misi%n$ ca e sa s& i,ine "e*'%lta ea c%me tului e/te i% si a e/&% tului.

1.2. SISTEMUL BANCAR IN ROMANIA

88 In c%n"itiile ec%n%miei m%"e ne$ in acti'itatea bancil% s1au & %"us cate'a mutatii semni#icati'e 2 am&li#ica ea #% tei ma il% banci$ c% elata cu intensi#ica ea inte nati%nali*a ii si "e*'%lta ii ine-ale a bancil% nati%nale substitui ea & %- esi'a a s&eciali*a ii %&e atiunil% banca e cu uni'e sali*a ea l% in e-ist a ea un% t ans#% ma i sensibile in elatia "int e stat si bancile & i'ate accentua ea m%"e ni*a ii te.nicil% si te.n%l%-iil% "e in#% matica banca a.88 1 E/&ansiunea bancil% in sistemele banca e nati%nale$ c%nc%mitent cu ten"inta "e c%ncenta e a ca&italului banca $ s1a mani#estat & e&%n"e ent in ta ile ca e au & %m%'at % ec%n%mie m%"e na. T%t%"ata$t ebuie subliniat #a&tul ca$ t e&tat$ se t ece "e la s&eciali*a ea bancil% s&eci#ica sec. al 4I41lea$ la uni'e sali*a ea %&e atiunil% banca e. In ceea ce & i'este %lul statului in acti'itatea bancil% & i'ate$ se c%nstata un & %ces "e "e*tati*a e si libe ali*a e a bancil% . M%"e ni*a ea te.nicil% si in#% maticii banca e se e#e a atat la int %"uce ea in te.nica banca a a un% inst umente banca e m%"e ne$ cat si la ac.i*iti%na ea cel% mai &e #% mante ec.i&amente "e in#% matica &ent u a sustine ansamblul %&e atiunil% banca e. Dat% ita e'%lutiei ist% ice si &a ticula itatil% t an*itiei cat e % ec%n%mie "e &iata $ sistemul banca %manesc & e*inta unele as&ecte si & %bleme c%mune cu situatia sistemel% banca e "in alte ta i . Luan" in c%nsi"e a e m%"elul st uctu ii unui sistem banca a #%st c eat un sistem banca &e "%ua ni'ele 2 Banca Nati%nala a R%maniei $ ca banca cent ala si bancile c%me ciale.
1

G.. Man%lescu$ Moneda si credit$ &a-.1(1

Le-islatia banca a a"%&tata initial in 1BB1 $ a stimulat $ int 1% & ima #a*a $ a&a itia unui sistem banca n%'at% $ #ab'% abil t an*itiei la ec%n%mia "e &iata. L%cul si %lul bancil% in ec%n%mie $ st uctu a l% $ sunt "ete minate si "e c eatia m%neta a $ #act% s&eci#ic al #uncti%nalitatii bancil% in ec%n%mie . A'an" in 'e"e e %lul si im&% tanta &e ca e le au bancile la buna #uncti%na e a unitatil% ec%n%mice si a ec%n%miei in ansamblu $ s1a im&us ca in &e i%a"a "e t an*itie la ec%n%mia "e &iata $ sa se c ee*e un sistem m%"e n $ ca&abil sa %#e e % -ama la -a "e & %"use si se 'icii banca e "e un ni'el calitati' su&e i% ca e sa satis#aca e/i-entele tutu % cate-% iil% "e a-enti ec%n%mici = clienti >. In le-ea & i'in" acti'itatea banca a$ % -ani*a ea sistemului n%st u banca este c%nce&uta &e "%ua ni'ele & inci&ale 2 1. B.N.R., ca institutie unica "e emisiune$ "e e-lementa e in "%meniul m%neta si al c e"itului si "e su& a'e-.e e a tutu % s%cietatil% banca e H 2 Societatile a!ca"e$ c%nstituite ca s%cietati c%me ciale a ca % acti'itate a e ca %biect & inci&al at a-e ea acti'el% m%neta e "is&%nibile in ec%n%mie si &lasamentul acest% a sub #% ma "e c e"ite$ inclusi' e#ectua ea alt% se 'icii cu s&eci#ic banca . 1. B.N.R. elab% ea*a si a&lica &%litica m%neta a si "e c e"it si u ma este asi-u a ea stabilitatii m%ne"ei nati%nale. De asemenea ea c%% "%nea*a sistemul banca in ansamblul sau. Banca Nati%nala #uncti%nea*a$ t%t%"ata$ ca % -an al statului a'an" &e s%nalitate ,u i"ica. Ea &a tici&a in numele statului la ne-%cie ile e/te ne #inancia e$ m%neta e si "e &lati. Re-lementa ea sc.imbu il% 'aluta e$ c%nt %lul "e'i*el% si su& a'e-.e ea ec.ilib ului 'aluta e& e*inta$ "e asemenea$ at ibutii im&% tante ale acestei institutii. Re*ultat al -Jn"i ii ec%n%mice libe ale %mJneEti$ "%minate "e i"eea eali*F ii unui sistem "e c e"it naDi%nal &ute nic$ Banca NaDi%nalF a R%mJniei a #%st GntemeiatF la 11L() a& ilie 1??9 . Minist ul "e 3inanDe "e atunci$ I%n CJm&ineanu$ a "e'enit & imul -u'e nat% $ Eu-eniu Ca a"a 1 a"e'F atul ctit% 1 a c%n"us % -ani*a ea Ei #uncDi%na ea Imprimeriei alFtu i "e Emil C%stinescu$ ia T.e%"% Mte#Fnescu s1a %cu&at "e % -ani*a ea c%ntabilF a BFncii. P% nitF la " um cu un ca&ital "e )9 "e mili%ane "e lei ="in ca e 19 mili%ane ca&ital "e stat>$ Banca Ei1a "es#FEu at iniDial acti'itatea Gnt 1un mic s&aDiu "e la C e"itul 3uncia Ru al. La 1@ "ecemb ie 1B99$ statul s1a et as "in as%ciaDia #% matF cu Banca NaDi%nalF a R%mJniei$ aceasta "e'enin" % sim&lF bancF &a ticula F & i'ile-iatF$ " e&tu ile -u'e nului t ecJn" asu& a acDi%na il% . Banca & imea & elun-i ea " e&tului "e & i'ile-iu asu& a emisiunii m%neta e &JnF la )1 "ecemb ie 1B(9$ " e&t & elun-it a&%i &JnF la )1 "ecemb ie 1B)9. Din cau*a F*b%iului$ la 1A n%iemb ie 1B1@ Banca NaDi%nalF a #%st e'acuatF la IaEi. A"minist aDia milita F -e manF a sec.est at se"iul Ei bunu ile BNR La 1+ n%iemb ie 1B1@$ te*au ul BFncii #usese mutat la IaEi$ ia a&%i t ans#e at Gn Rusia sub &a*a Ei -a anDia -u'e nului us. La 1 "ecemb ie 1B1?$ Gu'e nul %mJn$ Banca NaDi%nalF$ & ecum Ei celelalte instituDii cent ale e'in la

Bucu eEti. In acea - ea &e i%a"F$ Banca NaDi%nalF a #%st sin-u ul s& i,in al statului Gn e#ace ea ec%n%miei "ist use "e F*b%i Ei Gn uni#ica ea ci culaDiei m%neta e. Du&F 1B(+ a a'ut l%c e% -ani*a ea BFncii NaDi%nale. Le-ea "in 1B(A & elun-ea & i'ile-iul "e emisiune &ent u Banca NaDi%nalF &e % &e i%a"F "e )9 "e ani Ei mF ea ca&italul "e la )9 la 199 "e mili%ane "e lei. Statul a eint at Gn Jn"ul acDi%na il% . In &e i%a"a c i*ei ec%n%mice "in anii 1B(B1 1B))$ Banca a ac% "at c e"ite statului &ent u ec.ilib a ea bu-etului$ %&e aDiune c%ntinuatF Ei Gn anii u mFt% i. T e&tat$ at ibuDiile Ei %lul BFncii Gn s#e a #inancia F au c escut #%a te mult$ acesteia e'enin"u1i " e&tul "e c%nt %l al acti'itFDii banca e$ al ci culaDiei "e'i*el% $ "e elab% a e a &%liticii m%neta e Ei #inancia e a DF ii.Du&F @ ma tie 1B+A$ -u'e nul a t ecut la etati*a ea bFncil% & in "i*%l'a ea Ei &une ea Gn sta e "e lic.i"a e a bFncil% Ei instituDiil% "e c e"it$ cu e/ce&Dia BNR Ei CEC. Din 1BB9$ a Gnce&ut " umul eluF ii "e cFt e Banca NaDi%nalF a R%mJniei a #uncDiil% sale #i eEti "eDinute &JnF Gn 1B+@. Du&a anul 1BB9 s1a e'enit asu& a c%nce&tiei clasice$ % -ani*Jn"u1se un sistem banca &e "%ua ni'ele2 &e "e % &a te$ Banca Nati%nala a R%mJniei cu %l "e banca cent ala a statului %man$ ca e nu mai este in'estita cu at ibutii "e banca c%me ciala si$ &e "e alta &a te$ s%cietatile c%me ciale banca e.T%t%"ata$ s1a c eat ca" ul le-islati' &ent u & i'ati*a ea bancil% "e stat ince&Jn" cu anul1BB?.Bancile im&% tante la ca e statul este acti%na &%t "e'eni banci c%me ciale & i'ate atJtcu ca&ital %mJn cJt si cu ca&ital st ain. Ca aut% itate m%neta a a ta ii$ BNR in"e&lineste t ei #unctii "istincte2 banca a bancil% = emisiune m%neta a si e#inanta e> casie si banc.e al statului=al Ministe ului 3inantel% Publice> -esti%na al e*e 'ei "e mi,l%ace "e &lata inte nati%nale aHe ta ii au si "e'i*e> Resu sele bancii se c%nstituie in & inci&al "in 2 ca&ital & %& iu$ ca e a&a tine in int e-ime statului si se ci# ea*a la 199 milia "e lei H #%n"ul "e e*e 'a H &a te "in & %#itul b ut$ ca e este "estinata ac%&e i ii e'entualel% &ie "e i. P inci&alele %&e atiuni e#ectuate "e B.N.R. sunt 2 a. O&e atiuni "e emisiune m%neta a H b. O&e atiuni cu s%cietatile banca e si cu alte institutii "e c e"it 2 sc%nta ea si esc%nta ea "e e#ecte si insc isu i & e*entate "e bancile c%me cialeH ac% "a ea "e c e"ite bancil% c%me ciale H "esc.i"e ea "e c%ntu i "e c% es&%n"ent s%cietatil% banca e si e#ectua ea "e %&e atiuni "e incasa i si &lati int e acestea H

 stabileste e-imul e*e 'el% minime %bli-at% ii &e ca e s%cietatile banca e le mentin in c%ntu i s&eciale "esc.ise la aceasta H stabileste ta/a %#iciala a sc%ntului$ & ecum si c%n"itiile "e e#ectua e a %&e atiunil% "e sc%nt H acti%nea*a ca im& umutat% "e ultima instanta &ent u s%cietatiile banca e a#late in "i#icultati "e &lata. c. O&e atiuni cu t e*% e ia statului 2 tine in e'i"entele sale c%ntul cu ent al t e*% e iei statului si al a"minist atiil% &ublice te it% iale H acti%nea*a ca a-ent al statului in ce & i'este emisiunea "e 'al% i m%bilia e =%bli-atiuni si alte insc isu i "e stat>$ 'an*a ea si ascum&a a ea acest% a$ &lata "%ban*il% si alt% 'enitu i a#e ente H ac% "a bu-etului "e stat im& umutu i &ent u ac%&e i ea "ecala,ului tem&% a "int e 'enitu i si c.eltuieli. ". O&e atiuni cu au si 'alute 2 eali*ea*a in & actica &%litica 'aluta a H c%nstituie e*e 'a 'aluta a si e*e 'a "e au H stabileste si &ublica cu sul "e e#e inta al m%ne"ei nati%nale. (.Bancile c eate sub #% ma "e s%cietati c%me ciale &%t a'ea ca&ital "e stat$ mi/t sau & i'at si au % "e&lina in"e&en"enta "eci*i%nala. D%ban*ile sunt libe ali*ate si #a a limita im&usa ma ,ei "int e "%ban*ile acti'e si cele &asi'e$ ia e/&ansiunea bilantului este limitata e/%-en "e ce inta c%nstitui ii e*e 'el% minime %bli-at% ii si "e es&ecta ea e-lementa il% & u"entiale. S%cietatile banca e se &%t c%nstitui numai in #% ma s%cietatil% c%me ciale &e actiuni$ asa cum acestea sunt e-lementate "e le-ea %mJna. Pent u c%nstitui ea unei s%cietati banca e t ebuie %btinuta a& %ba ea "in &a tea Bancii Nati%nale a R%mJniei. Du&a inmat icula ea s%cietatii$ Banca Nati%nala a R%mJniei ac% "a aut% i*atia "e#initi'a "e #uncti%na e. In & e*ent limita minima a ca&italului s%cial si a #%n"u il% & %& ii ce uta &ent u in#iinta ea unei banci este "e (A9 milia "e lei. Bancile aut% i*ate "e Banca Nati%nala a R%maniei ante i% int a ii in 'i-%a e a N% mel% Bancii Nati%nale a R%maniei n . BL(999 & in ca e s1a stabilit n%ul & a- t ebuie sa se asi-u e ca$ ince&an" cu "ata "e )1 mai (99($ '% "is&une "e un ca&ital s%cial si "e #%n"u i & %& ii"e cel &utin (A9 "e milia "e "e lei. Bancile$ &e s%ane ,u i"ice %mane$ si sucu salele bancil% st aine &%t "es#asu a$ in limita aut% i*atiei ac% "ate$ u mat%a ele acti'itati2 acce&ta ea "e "e&%*iteH c%nt acta ea "e c e"ite$ %&e atiunile "e #act% in- si sc%nta ea e#ectel% "e c%me t$inclusi' #% #eta eH emite ea si -estiunea inst umentel% "e &lata si "e c e"itH

&lati si "ec%nta iH leasin- #inancia H t ans#e u i "e #%n"u iH emite ea "e -a antii si asuma ea "e an-a,amenteH t an*actii in c%nt & %& iu sau in c%ntul clientil% cu2 inst umente m%neta e ne-%ciabile =cecu i$ cambii$ ce ti#icate "e "e&%*it>H a"minist a ea "e &% t%#%lii ale clientil% $ in numele si &e iscul acest% aH cust%"ia si a"minist a ea "e 'al% i m%bilia eH "e&%*ita &ent u % -anismele "e &lasament c%lecti' "e 'al% i m%bilia eH inc.i ie ea "e casete "e si-u antaH c%nsultanta #inancia 1banca aH %&e atiuni "e man"at. Ime"iat "u&a 1B?B $ la ince&utul &e i%a"ei "e t an*itie $ in acti'itatea banca a "in R%mania s1au & %"us % se ie "e sc.imba i esentiale 2 a> Banca Nati%nala a R%maniei a #%st e% -ani*ata si a int a ast#el $ in sa cinile sale #i esti "e Banca Cent ala $ cu u mat%a ele #unctii 2 emisiune m%neta a $ asi-u a ea stabilitatii m%neta e $ a"minist a ea e*e 'el% 'aluta e ale ta ii $ u ma i ea e/ecuta ii balantei "e &lati e/te ne $ su& a'e-.e ea acti'itatil% banca e . b> Au #%st in#iintate banci cu ca&ital & i'at aut%.t%n si st ain & ecum si sucu sale ale un% banci st aine .Bancile c%nstituite a'eau %bli-atia "e a "esc.i"e c%ntu i "e c% es&%n"ent la Banca Nati%nala si c ea ea "e e*e 'e minime &%t i'it e-lementa il% "ate "e Banca Nati%nala a R%maniei si alte c%ntu i & ecum si sa se e#inante*e "e la aceasta $ in c%n"itiile stabilite . C ea ea "e banci &a ticula e c%nt ibuie $ atat la % mai buna ac%&e i e a ne'%il% "e ca&ital $ cat si la "e*'%lta ea & %cesului c%ncu ential cu e#ecte bene#ice &ent u a-entii ec%n%mici $ &ent u ec%n%mia nati%nala in ansamblu . P inci&alul %biecti' al e#% mei sistemului banca %manesc este "e a se c ea un sistem banca m%"e n $ c% es&un*at% stan"a "el% inte nati%nale $ ca e sa c%nt ibuie "i ect la "e*'%lta ea si stabilitatea ec%n%miei . Int 1% ec%n%mie "e &iata $ sistemul banca in"e&lineste #unctia "e at a-e e si c%ncenta e a ec%n%miil% s%cietatii si "e canali*a e a acest% a & int 1un & %ces %biecti' si im&a tial "e al%ca e a c e"itului $ cat e cele mai e#iciente in'estitii . Bancile asi-u a si #acilitea*a e#ectua ea &latil% $ %#e a se 'icii "e -esti%na e a iscului si e& e*inta & inci&alul canal "e t ansmisie si im&lementa ea &%liticii m%neta e.

CAPITOLUL II LOCUL BANCII ROMANESTI IN CADRUL SISTEMULUI BANCAR DIN ROMANIA

Banca R%maneasca a #%st #%n"ata in 1BB)$ ca banca c%me ciala uni'e sala$ cu ca&ital inte- al & i'at.In t%ata aceasta &e i%a"a $ Banca R%maneasca a "e'enit ecun%scuta ca un 'ect% insemnat &ent u #inanta ea se-mentului IMM1u il% si ca % & %m%t%a e c%nstanta a calitatii se 'iciil% %#e ite clientil% sai. Banca a casti-at a'anta,e c%m&etiti'e s&eci#ice si si1a la -it -ama "e & %"use si se 'icii$ in sc%&ul satis#ace ii tutu % ce intel% banca e ale clientil% 1&a tene i . In "ata "e 11 %ct%mb ie (99)$Banca Nati%nala a G eciei a ac.i*iti%nat ?1$@C "in ca&italul s%cial al Bancii R%manesti.C%n#% m s&usel% Gu'e nat% ului Bancii Nati%nale a G eciei$ T.e%"%%s Na at*as$ unul "int e %biecti'ele st ate-ice ale acestui - u& #inancia il c%nstituie c%ns%li"a ea &%*itiei sale in &lan e-i%nal$ in *%na Eu %&ei "e Su"1Est. In acest sens$ "e*'%lta ea acti'itatii B %m e& e*inta & inci&alul inst ument "e im&lementa e a st ate-iei Bancii Nati%nale a G eciei.Banca este in al 11 "e #uncti%na e$ "u&a aut% i*a ea "in anul 1BB) si a %btinut in ca" ul sistemului banca %manesc un l%c bine me itat$ c%n#i mat & in e*ultatele sale #inancia e. Pina in anul (99)$ & %cesul "e "e*'%lta e a acti'itatii bancil% c%me ciale a c%ntinuat$ n%i asemenea institutii a&a an" &e &iata %maneasca. C este ea numa ului bancil% c%me ciale a #%st bene#ica &e "e % &a te & in c este ea ca&acitatii "e satis#ace e a &ietei %manesti cu & %"use si se 'icii banca e$ ia &e "e alta &a te & in a&a itia si accentua ea c%ncu entei banca e$ cu e#ecte &%*iti'e asu& a calitatii & estatiil% & %& ii si a unei mai bune satis#ace i a clientelei$ &e s%ane #i*ice si ,u i"ice. P%*itia BROM &e &iata %maneasca in c%n"itiile e/&use mai sus$ &%ate #i "em%nst ata si & in &%n"e ea & inci&alel% &%*itii "e bilant in t%talul bilantului a- e-at al bancil% c%me ciale. Ast#el$ la )1.4II.(99)$ acti'ul net bilantie al BROM in 'al%a e "e +.@?9 ml". Lei$ e& e*enta 9$B?C "in 'al%a ea acti'ului net bilantie t%tal al bancil% c%me ciale. Ca&italul s%cial in 'al%a e "e B<@ ml" lei1 ma,% at & in A"una ea Gene ala a Acti%na il% $ int unita in se"inta e/t a% "ina a "in (< ma tie (99+1 e& e*inta 1$A1C "in t%talul "e @+.A)) ml".lei. 1

In anul (99)$ banca a c%ntinuat e#% tu ile "e&use in anii ante i% i &ent u c%ns%li"a ea &%*itiei sale &e &iata %maneasca in sc%&ul & %& iei m%"e ni*a i si est uctu a i.
1

Ra&% tul annual al Bancii R%manesti &e (99) P int e elementele ca e au sustinut e*ultatele &%*iti'e ale bancii in (99) &%t #i e'i"entiate2 c este ea in itm accele at a tutu % acti'itatil% & %& ii$ luc u c%n#i mat cu & is%sinta "e "inamica bilantului si e'%lutiei ca&italu il% & %& iiH s& i,ini ea #inancia a a s%cietatil% c%me ciale mici si mi,l%cii "in sect% ul & i'at in e#% tul l% "e eali*a e a & %- amel% & %& ii "e "e*'%lta e$ est uctu a e si ete.n%l%-i*a eH & %m%'a ea c e"itului &e te men scu t ca & inci&al &lasament banca si ac% "a ea int 1% "inamica &este me"ie a c e"itului &ent u in'estitii si a c e"itului in 'alutaH ac% "a ea unei atentii s&eciale acti'itatil% "e c%me t e/te i% & in % -ani*a ea "ec%nta il% in mai bune c%n"itii &ent u clientii bancii in c%ntinua c este eH "esc.i"e ea cat e e/te i% & int 1% le-atu a acti'a cu un numa "in ce in ce mai ma e "e banci c% es&%n"ente "in lume. Re*ultatele bune %btinute in anul (99) au #%st &%sibile ca u ma e a e/istentei unei etele "e (A unitati banca e am&lasate &e int e- te it% iul ta ii si a a&% tului an-a,atil% acest% a$ ca e au sustinut cu c%m&etenta si e#icienta inte esele -ene ale ale bancii. Banca R%maneasca a e (A "e sucu sale in R%mania si este s&eciali*ata in "%meniul int e& in"e il% mici si mi,l%cii. Sub in" uma ea si cu &a tici&a ea Bancii Nati%nale a G eciei$ Banca R%maneasca isi 'a "e*'%lta in c%ntinua e eteaua "e sucu sale &ana la un numa "e a& %/imati' +9. P in inte me"iul acest% sucu sale '% #i %#e ite & %"use si se 'icii n%i in t%ate "%meniile acti'itatii banca e si in"e%sebi in "%meniul etail1banOin-. Situatiile #inancia e "in Ra&% tul annual al Bancii R%manesti au #%st & e-atite in c%n#% mitate cu Stan"a "ele Inte nati%nale "e C%ntabilitate =IAS>. O & ima c%nstata e este aceea ca acti'ele bancii au c escut la s#a situl anului (99)=+.@?9 ml".lei> #ata "e (99( =).9AA ml".lei> cu A)$1BC$ ia in ca" ul acest% a &lasamentele sub #% ma "e c e"ite au c escut cu +1$(9C$ "e la 1.+A+ ml".lei in (99($ la (.9A) ml" lei in (99).Pasi'ele bilantie e au e'%luat in c%nc% "anta cu % ienta ile st ate-ice ale bancii.Ast#el$ t%talul ca&italu il% & %& ii au c escut cu )@$+9C$ "e la A11 ml".lei in (99($la @B< ml".lei in (99)$ ia "e&%*itele "e la clienti au in e-ist at cea mai ma e c este e$ es&ecti' @($?@C. In acelasi tim&$ "e&en"enta bancii "e esu sele "e la Banca Nati%nala si alte banci s1au e"us simtit% . De&%*itele "e la alte banci au sca*ut ca &%n"e e in t%talul esu sel% at ase $ "e la )B$( C in (99($ la (($A+C in (99). 1

Ac% "a ea "e c e"ite$ acti'itatea semni#icati'a a bancii$ a e& e*entat in (999) ! +)$?<C "in acti'ele bancii. Se ema ca % c este e a c e"itel% ac% "ate in 'aluta "e a& %a&e A % i #ata "e (99(. T%tusi$ c e"itul in lei amane 1 PPP.banca1 %maneasca. % & e&%n"e ent$ "a 'i*ibil in sca"e e in #a'%a ea c e"itului in 'aluta. Din "is&e sia c e"itel% &e #% me "e & %& ietate se etine "inamica accentuata a c e"itel% ac% "ate int e& in"e il% mici si mi,l%cii "in sect% ul & i'at. La )1.4II.(99)$ "e&%*itele "e la clienti se i"icau la (B)? ml" lei$ "in ca e "e&%*itele la 'e"e e si la te men ale &e s%anel% #i*ice si ,u i"ice (1<+ ml" lei si ce ti#icatele "e "e&%*it "e la &%&ulatie <@+ ml" lei. In st uctu a "e&%*itel% titula il% "e c%nt &e s%ane #i*ice si ,u i"ice$ cele ale &e s%anel% ,u i"ice "etin &%n"e ea cea mai ma e @($1C #ata "e )<$(C$ cat e& e*inta "in t%tal "e&%*itele &e s%anel% #i*ice. E#% tul -ene al "e&us in (99) si e#icienta acti'itatii "es#asu ate "e unitatile BROM s1au c%nc eti*at in & %#itul %btinut "e banca in 'al%a e "e B($9)A ml".lei.

2.1. CLIENTII BROM.

In cu sul anului (99)$ Banca R%maneasca S.A. s1a c%ncent at asu& a "e*'%lta ii si "i'e si#ica ii se-mentului "e clientela e& e*entat "e &e s%anele ,u i"ice$ in s&ecial int e& in"e i mici si mi,l%cii "in sect% ul & i'at$ ca e %cu&a un l%c im&% tant in st ate-ia u ma ita "e cat e banca$ #iin" un sect% "e &iata "inamic si cu &e s&ecti'e "e 'iit% . In acest c%nte/t$ banca a a"%&tat si "e*'%ltat % n%ua st ate-ie$ % ientata s& e c este ea &e #% mantel% c%me ciale$ ca e &%ate #i eali*ata & in &%litici "e ma Oetin- si 'an*a i a" esate clientil% . M%"i#ica ile a"use & %cesului %&e ati%nal si mana-ementului elatiil% cu clientii au &e mis atat mentine ea c%ntu il% e/istente "esc.ise la banca$ cat si at a-e ea "e n%i clienti$ "etinat% i ai unui im&% tant se-ment "e &iata$ s&eci#ica "%meniului l% "e acti'itate$ cum a #i2 & %"ucat% i "e aut%tu isme$ #ab icanti "e mate iale "e c%nst uctii si & %"use "in lemn$ t ans&% t #lu'ial$ & %"ucat% i "e te/tile si &iela ie$ & %"ucat% i "e bunu i alimenta e$ c%me cianti$ cei ca e %#e a se 'icii "e tu ism$ c%nst uct% i "e " umu i$ etc. Pent u a1si asi-u a l%ialitatea clientil% $ banca & %"use si se 'icii banca e s&eciale$ cum a #i2 im& umutu i$ b%nu i "e te*au $ alte #acilitati ac% "ate. Aceasta ab% "a e a "us la c este ea numa ului clientil% &e s%ane ,u i"ice "e la a& %/imati' <999 in anul (99( la &este 19199 in anul (99)$ ma,% itatea clientil% n%i #iin" "e cate-% ie me"ie.

E#ol$tia !$%a"$l$i &e co!t$"i c$"e!te ale pe"'oa!elo" ($"i&ice 10100

9406 8650 7784 5812 6426 7094

5302

Trimestrul 1

Trimestrul 2

Trimestrul 3

Trimestrul 4

2))2

2))*

T an*actiile c%me ciale e/te ne s1au"es#asu at in s&ecial & in inte me"iul %&e atiunil% "e s.imb "e ulate "e cat e bancile clientil% . O c este e "e (A?C #ata "e anul t ecut a %&e atiunil% "e &lata a e/&% tu il% "em%nst ea*a % c este e a '%lumului acti'itatil% "e e/&% t eali*ate "e cat e clientii &e s%ane ,u i"ice ai bancii. V%lumul c%ntu il% "e "e&%*ite ale &e s%anel% ,u i"ice atat in lei$ cat si in 'aluta au cun%scut % e'%lutie c escat%a e in cu sul anului (99)$ "at% ata &e "e % &a te "i'e si#ica ii & %"usel% %#e ite "e cat e banca clientil% "in aceasta cate-% ie$ ia &e "e alta &a te$ c este ii numa ului t%tal al clientil% . Banca R%maneasca S.A. %#e a "e asemenea se 'icii banca e si unui se-ment im&% tant "in sect% ul c%me tului cu amanuntul$ c%ncent an"u1se in s&ecial asu& a &e s%anel% #i*ice si a int e& in*at% il% & i'ati =cei cu cabinete &a ticula e me"icale$ "e a'%catu a$ "e n%ta iat &ublic$ #a macii &a ticula e$ etc.>$ &a tene il% sau mana-e il% s%cietatil% c%me ciale ca e sunt "e,a clienti ai bancii$ an-a,atil% alt% banci c%me ciale$ ca si asu& a e& e*entantel% $ sucu salel% #i mel% st aine ca e acti%nea*a in R%mania. In ciu"a e'%lutiei -ene ale "e sca"e e a 'enitu il% "is&%nibile si a &ute ii "e cum&a a e a &%&ulatiei$ clientii bancii &e s%ane #i*ice s%licita t%tusi se 'icii "e &ast a e a ec%n%miil% 2 "e&%*ite la te men si ce ti#icate "e "e&%*it$ in lei si 'aluta. Banca a &us la "is&%*itia clientil% "in aceasta cate-% ie c%ntu i cu ente$ b%nu i "e t e*% e ie si se 'icii "e sc.imb 'aluta . In ca" ul &% t%#%liului "e se 'icii si & %"use banca e$ se 'iciul ca e cun%aste % "e*'%lta e t%t mai a&i"a este t ans#e ul elect %nic "e bani in sistemul QESTERN UNION. Pe #% mantele acestui sistem au c%n"us la numi ea Bancii R%manesti ca cel mai "inamic a-ent QESTERN UNION "in cent ul si estul Eu %&ei. Qeste n Uni%n este li"e m%n"ial in se 'iciile "e t ans#e "e bani si una "in cele mai cun%scute ma ci.3ieca e t ans#e "e bani

este & %te,at "e un sKstem -l%bal "e secu itate$ "e ultima te.n%l%-ie si &%ate #i i"enti#icat & int 1un Numa "e C%nt %l al T ans#e ului "e Bani= MTCN> unic.In cele mai multe ca*u i$ banii sunt "is&%nibili in numai cate'a minute "e la t ansmite e$ in #unstie "e % ele "e %&e a e ale a-entului "in ta a "e "estinatie$ est ictiile a&licabile si se 'iciul s%licitat. Qeste n Uni%n utili*ea*a % te.n%l%-ie elect %nica a'ansata si % etea m%n"iala "e c%m&ute e &ent u &lata a&i"a a banil% in &este 1B9 "e ta i. Banca & %m%'ea*a in c%ntinua e % &%litica "e "e*'%lta e a elatiil% cu clientii$ ceea ce 'a "ete min in c%ntinua e % c este e a numa ului "e clienti si a c%ntu il% "esc.ise.

2.2. RETEAUA SI PERSONALUL BROM

BROM "is&une "e % etea "e unitati banca e bine am&lasate -e%- a#ic &e int e- te it% iul ta ii$ ast#el incat$ in munici&iile ese"inta "e ,u"et si in l%calitatile mai im&% tante$ cu &%&ulatie nume %asa si &%tential ec%n%mic mai ma e$ e/istan" sucu sale La in#iinta e$ in 1BB)$ BROM nu "is&unea "e % etea & %& ie "e unitati banca e. In & e*ent$ BROM "is&une "e % etea #% mata "in (A "e sucu sale si a-entii &e te it% iul int e-ii ta i$ e/istan" unitati te it% iale in u mat%a ele ,u"ete 2 Satu Ma e$ Sucea'a$ Bi.% $ Clu,$ Mu es$ Iasi$ Bacau$ A a"$ Timis$ :une"%a a$ Sibiu$ B as%'$ Galati$ Bu*au$ B aila$ P a.%'a$ D%l,$ A -es$ C%nstanta= )>$ Bucu esi=A>. Banca R%maneasca a e (A "e sucu sale in R%mania si este s&eciali*ata in "%meniul int e& in"e il% mici si mi,l%cii. Sub in" uma ea si cu &a tici&a ea Bancii Nati%nale a G eciei$ Banca R%maneasca isi 'a "e*'%lta in c%ntinua e eteaua "e sucu sale &ana la un numa "e a& %/imati' +9.1 P in inte me"iul acest% sucu sale '% #i %#e ite & %"use si se 'icii n%i in t%ate "%meniile acti'itatii banca e si in"e%sebi in "%meniul etail1banOin-. Pe s%nalul bancii si calitatea lui e& e*inta % c%n"itie esentiala &ent u succesul bancii$ &ent u asi-u a ea "e*'%lta ii sale. In acest sens$ e/ista in ca" ul bancii un "e&a tament "e &e s%nal$ ca e a e un & %- am cla "e ec uta e si & e-ati e$ ast#el incat ni'elul si cali#ica ile &e s%nalului sa #ie c% es&un*at%a e ce intel% acti'itati "es#asu ate. Re#e it% la situatia &e s%nalului "u&a 'a sta si se/ se c%nstata u mat%a ele as&ecte 2 1 cea mai ma e &a te a &e s%nalului se e-aseste in "%ua - u&e "e 'a sta$ +B$@C int e 1? si )A "e ani si +9$BC int e )@ si A9 "e aniH 1 &e s%nalul #eminin este ma,% ita $ a"ica <($+C "in t%tal si este "e asemenea tana H 1 &e s%nalul "e &este A9 "e ani e& e*inta "%a B$AC "in &e s%nalul bancii. 1 PPP.banca1 %maneasca . %

2.*. ANALI+A ACTIVITATII BROM RE+ULTATELOR SALE FINANCIARE

SI

Bilantul BROM in e-ist ea*a la s#a situl anului (99) % e'%lutie &%*iti'a #ata "e anul ante i% $ u ma e a &%liticii a"%&tate "e at a-e e "e &e &iata a esu sel% "is&%nibile si "e &lasa e a l% $ im& euna cu ca&italu ile & %& ii$ in & inci&al in ec%n%mia eala. Pasi'ele bilantie e sunt sustinute in & %&% tie "e <@$)C "e esu sele at ase si "e ()$<C "e ca&italu ile & %& ii.1 Resu sele at ase au c escut in (99) cu ?$AC #ata "e (99( si cu BA$AC #ata "e (991. Semni#icati' este #a&tul ca banca nu a mai a&elat la esu sele "e la B.N.R. Ast#el cea mai ma e c este e au in e-ist at1% "e&%*itele clientil% $ s%cietati c%me ciale si &e s%ane #i*ice$ si anume @($?@C #ata "e (99( si 1(1$BC #ata "e (991.( Im& umutu ile "e la banci au sca*ut ca &%n"e e in t%tal esu se "e la )B$(C in 1BB? la (($A+C in (99). In st uctu a "e&%*itel% titula il% "e c%nt &e s%ane #i*ice si ,u i"ice$ c%ntu ile "e "e&%*it ale &e s%anel% ,u i"ice "etin &%n"e ea cea mai ma e @($?C in 1BB<$ #ata "e )<$(C $ cat e& e*inta "in t%tal "e&%*ite c%ntu ile &e s%anel% #i*ice.) C%nsec'enta &%liticii sale & u"entiale$ banca a u ma it sa satis#aca s%licita ile "e c e"ite ale clientil% sai in limite "e isc e*%nabile si sub st ict c%nt %l. V%lumul c e"itel% ac% "ate in lei si 'aluta e#lecta %n% a ea unui numa im&% tant "e ce e i "e c e"ite &ent u est uctu a e$ ete.n%l%-i*a e$ & %"uctie "e e/&% t etc. Acti'itatea "e c e"ita e a bancii a #%st eali*ata in & inci&al &ent u s%licita ile int e& in"e il% cu & %#il ec%n%mic. P% nin" "e la bilantul si c%ntul "e & %#it si &ie "e i inc.eiat "e BROM in anul (99) '%m anali*a & inci&alii in"icat% i ai &e #% mantel% #inancia e eali*ate "e banca . A'em u mat%a ele "ate 2 mil. lei In"icat% i (99) P %#it net B(.9)A Venitu i 1.91<.A(1 T%tal acti'e +.@?9.+@? Ca&ital & %& iu @B@.?<( Venitu i nete "in "%ban*i ))+.+B< Acti'e 'al% i#icate 1.))<.B1? C e"ite (.9A(.B1<

1 ( )

$ $ PPP.banca1 %maneasca. %$ Ra&% tul annual al Bancii R%manesti &e (99)

Pe ba*a acest% "ate calculam u mat% ii in"icat% i 2

In"icat% i
Profit net Rata profitului = 100 Venituri Profit net Rata rentabilitatii econom ice= 100 Total active
Rata rentabilitatii financiare=

(99) B$9A 1$B< 1)$(1 1$1? (1$<+ (A ))$BA

Profit net 100 Capital propriu Total active Efectul de parghie= Fonduri proprii

Rata utilizarii activelor =

Venituri 100 Active !Venituri " Cheltuieli#din dobanzi obanda marginala = 100 Active valorificate

$olvabilitatea =

Capital propriu 100 Active ri%cante !credite#

Ma imea atei & %#itului "e&in"e in & imul an" "e a&% tul "int e 'enitu ile si c.eltuielile banca e si in al "%ilea an" "e st uctu a acest% a. In masu a in ca e ta i#a ea se 'iciil% banca e se #ace e/&licit$ in"icat% ul &%ate #i calculat &e "i#e ite - u&e "e acti'itati banca e. Rata & %#itului e& e*inta & inci&alul in"icat% "e anali*a in ca*ul in ca e se u ma este e"uce ea c%stu il% banca e. Rata entabilitatii ec%n%mice sau & %#itul la acti'e e#lecta e#ectul ca&acitatii mana-e iale "e a utili*a esu sele #inancia e si eale ale bancii &ent u a -ene a & %#it. In ca*ul acestei ate un ni'el "e 1C sau mai ma e "ecat acesta este c%nsi"e at &%*iti'. Rata entabilitatii #inancia e sau & %#itul la ca&ital este cea mai semni#icati'a e/& esie a & %#itului ce mas%a a e*ultatele mana-ementului banca in ansamblul sau si a ata$ &ent u acti%na i$ e#ectul an-a,a ii l% in acti'itatea banca a. Ea este in"icat% ul cel mai im&% tant "in &unct "e 'e"e e al acti%na il% . Aceasta ata este cu atat mai i"icata cu cat se #%l%sesc mai mult #%n"u i at ase in c%m&a atie cu cele & %& ii. E#ectul "e &a -.ie in"ica "e cate % i euseste % banca sa multi&lice #%n"u ile & %& ii & in at a-e ea "e esu se. Acest in"icat% 'a ia*a in'e s & %&% ti%nal cu &%n"e ea ca&italului in t%tal &asi'e banca e. Cu cat &%n"e ea ca&italului este mai ma e$ cu atat iscul banca e mai mic si e#ectul "e &a -.ie "e asemenea. In ca*ul BROM 'al%a ea acestui in"icat% &%ate #i a& eciata ca buna$ #iin" a& %a&e "e me"ie =19C>. Rata utili*a ii acti'el% "e&in"e "e ma imea atei "%ban*ii &e &iata si "e st uctu a acti'el% banca e. Ma/imi*a ea in"icat% ului se eali*ea*a &ent u un ni'el "at al atei "%ban*ii &e &iata & in c este ea &%n"e ii acti'el% ce a"uc cele mai ma i 'enitu i. Aceasta c este e im&lica insa si % c este e a ni'elului "e isc banca .

P i'it% la s%l'abilitate t ebuie a atat ca$ "aca in"icat% ul c%b%a a sub ?C este a& eciat ne-ati'$ "a si "aca se in"e&a tea*a in sus & ea mult este a& eciat la #el. T ebuie sa e/iste un a&% t %&tim int e #%n"u ile & %& ii si esu sele at ase. Daca esu sele at ase sunt & ea ma i in a&% t cu ca&italul se %btine un in"ice in#e i% "e s%l'abilitate$ ca e & %'%aca iscul "e ca&ital. Daca esu sele at ase sunt & ea e"use si in"icele "e s%l'abilitate u ca #%a te mult$ s& e e/em&lu (A1)9C$ aceasta "uce la % alta c%nclu*ie$ si anume aceea ca #%n"u il% & %& ii li se a"uc in c%m&leta e esu se at ase & ea mici$ "eci # ucti#ica ea ca&italului e e"usa. Obse 'atie 2 Nea'an" in"icat% ul acti'e iscante$ am calculat s%l'abilitatea ca a&% t int e t%tal #%n"u i acti%na i si t%tal c e"ite. A'an" in 'e"e e ca '%lumul t%tal al c e"itel% este mai ma e "ecat cel al acti'el% iscante$ e*ulta ca in"icat% ul "e s%l'abilitate calculat ca a&% tul "int e #%n"u ile acti%na il% si acti'ele iscante a e % 'al%a e mai i"icata "ecat cea calculata mai sus. BROM a e % s%l'abilitate i"icata$ "e&asin" & %centul stabilit & in n% mele C%%Oe =?C>.

2.,. POLITICA ROMANESTI

DE

CREDITARE

BANCII

P%t i'it statutului "e % -ani*a e si #unctina e a& %bat$ Banca R%maneasca ac% "a c e"ite &e s%anel% ,u i"ice le-al c%nstituite$ %mane si st aine$ e*i"ente in R%mania$ & ecum si &e s%anel% #i*ice ! cetateni %mani =inclusi' &e s%ane #i*ice aut% i*ate > si cetateni st aini$ cu "%miciliul L e*i"enta in R%mania$ ca e au c%ntu i "esc.ise la BROM. In ca" ul BROM se u ma este "e ula ea acti'itatii "e c e"ita e in m%" e#icient in elatia "int e banca si #ieca e client al sau si "e*'%lta ea in ca" ul bancii a unei cultu i s%li"e & i'in" c e"itul ca & %"us banca . De asemenea$ im&lementa ea un% &%litici "e c e"ita e a bancii ca e sa c% es&un"a ce intel% clientelei sale c%nstituie unul "int e & inci&alele %biecti'e ale acti'itatii "e c e"ita e a BROM. O&e atiunile "e c e"it "es#asu ate "e banca au la ba*a & inci&iul & u"entei e#e it% la asuma ea iscului "e c e"it$ & inci&iu #un"amental "e &%litica si st ate-ie banca a ce ca acte i*ea*a int ea-a sa acti'itate. Pent u c e"itele ac% "ate banca &e ce&e "%ban*i si c%misi%ane$ ca e se ne-%cia*a cu clientii in #unctie "e c%n"itiile &ietei si se insc iu in c%nt actele "e c e"it. P %"usele "e c e"ita e %#e ite "e banca clientil% sai se st uctu ea*a &e mai multe ti&u i in #unctie "e bene#icia ii acest% a$ ca e &%t #i "e "%ua #elu i2 &e s%ane #i*ice sau &e s%ane ,u i"ice.

(.+.1. CREDITE ACORDATE PERSOANELOR RURIDICE

Pe s%anele ,u i"ice &%t bene#icia "e c e"ite in ca" ul unei e/&une i si al unui isc asumat "e BROM$ in limita e-lementa il% le-ale si a & %& iului MANUAL DE CREDITARE$ "aca in"e&linesc cumulati' u mat%a ele c%n"itii -ene ale si as&un" ce intel% s&eci#ice ale BROM2 & e*inta ce ti#icatul "e inmat icula e la Re-ist ul C%me tului "e la se"iul un"e isi a e "%miciliul H au "esc.ise c%ntu i in lei si L sau 'aluta la BROMH -a antea*a c e"itul cu -a antii acce&tabile &ent u BROM "in &unct "e 'e"e e al ti&ului si 'al% ii acest% aH in"e&linesc c%n"itiile "e b%nitate2 entabilitate$ s%l'abilitate$ lic.i"itate si$ es&ecti'$ au un - a" "e in"at% a e acce&tabil &ent u BROMH "in anali*a #lu/ului "e incasa i si &lati e*ulta ca au &%sibilitati "e ambu sa e a c e"itului si "e &lata a "%ban*ii a#e enteH & e*inta situatia an-a,amentel% "in c%ntu ile "esc.ise la s%cietati banca e si a -a antiil% a#e ente acest% a$ "u&a ca*H in e-ist ea*a un se 'iciu bun al "at% iei in ceea ce & i'este es&ecta ea an-a,amentel% ante i% asumate #ata "e banca si$ "u&a ca*$ #ata "e te ti$ acce&tabil &ent u bancaH au incluse in %biectul "e acti'itate$ "etaliat in Actul C%nstituti'$ %&e atiunile &ent u ca e s%licita c e"itulH se inca" ea*a in limita e/&une ii ma/ime a BROM &e un sin-u "ebit% &ent u c e"itul s%licitat$ c%n#% m n% mel% & u"entiale ale BNR si e-lementa il% inte ne ale BROM. E/&une ea ma/ima #ata "e un sin-u "ebit% nu &%ate "e&asi (9C "in #%n"u ile & %& ii ale bancii$ ia suma t%tala a e/&une il% ma i nu &%ate "e&asi "e ? % i ni'elul #%n"u il% & %& ii ale bancii. Suma t%tala a im& umutu il% nete ac% "ate &e s%anel% a#late in elatii s&eciale cu BROM nu &%ate "e&asi (9C "in #%n"u ile & %& ii BROM. Suma t%tala a im& umutu il% nete ac% "ate "e BROM &e s%nalului & %& iu$ inclusi' #amiliil% acestuia nu &%ate "e&asi AC "in #%n"u ile & %& ii ale BROM. Du&a ca*$ se &%t stabili limite inte ne "e e/&une e ale bancii & in .%ta a i ale C%mitetului "e Di ectie al BROM la & %&une ea c%mitetel% c%nstituite in ca" ul BROM si a "i ectiil% "e s&ecialitate im&licate in acti'itatea "e c e"ita e. D%cumentatia ca e se "e&une la banca &ent u ac% "a ea "e c e"ite este u mat%a ea2 ce e ea "e c e"itH Statutul si C%nt actul "e S%cietate$ & ecum si t%ate actele a"iti%nale in #% ma autentica$ in e-ist ate in c%n"itiile le-ii la Re-ist ul

C%me tului =&ent u clientii n%i> si t%ate actele a"iti%nale si mentiunile la Re-ist ul C%me tului$ "u&a ca*. Ultimele ) bilantu i si "ecla atiile & i'in" TVA si im&%*it &e & %#it a#e ente$ 'i*ate "e 3inante$ in c%&ii. Balanta "e 'e i#ica e a#e enta lunii & ece"ente. Actele "e & %& ietate ale bunu il% cu ca e se -a antea*a c e"itul$ in #% ma autentica si le-ali*ata =a&a tinan" clientil% sau te til% >. 3isa clientului c%m&letata. O ice alte "%cumente necesa e s%licitate "e banca. Actele %#iciale & in ca e % -anul statuta "esemnat numeste &e s%ana "esemnata sa c%n"uca #i ma$ "u&a ca*. Un & %ces 'e bal al % -anului statuta "esemnat & in ca e se a& %ba s%licita ea c e"itului "e la BROM si -a antiile %#e ite &ent u ac%&e i ea c e"itului si "%ban*il% a#e ente in c%n"itiile "e mai sus$ "u&a ca*. P e*enta ea c%n"uce ii. 3lu/ul "e incasa i si &lati.

(.+.1.1. C e"itele &e te men scu t

Inclu" "%ua ti&u i "e #inanta i 2#inanta ea necesitatil% u -ente$ es&ecti' #inanta ea acti'itatii cu ente C e"itul &e te men scu t e& e*inta % ice %&e atiune "e im& umut "e sume "e bani$ &e % &e i%a"a ce nu "e&aseste 1( luni. Pent u c e"itele &e te men scu t$ in s&ecial &ent u liniile "e c e"it$ este ca acte istica ambu sa ea inte- ala la sca"enta. D%ban"a &ent u c e"itele &e te men scu t 'a ia*a in #unctie "e 'a iatiile "%ban*ii "e ba*a$ c%n#% m &%liticii "e "%ban*i a bancii$ & ecum si "e ma ,a "e isc "ete minata & int 1% mat ice ca e c% elea*a clasa "e isc client cu clasa "e -a antii acce&tate si se &lateste luna "e cat e bene#icia ul c e"itului. C e"itul &e te men scu t este #% ma cu enta a c e"itului la banca$ int ucat c%n'ine in mai ma e masu a e/i-entel% "e lic.i"itate ce ute bancil% "e cat e aut% itatile m%neta e = e*e 'a minima %bli-at% ie "e la BNR t ebuie sa #ie minim "e )9C "in me"ia s%l"u il% c%ntu il% "e "is&%nibilitati ale clientil% $ calculata "e1a lun-ul *ilel% luc at%a e ale unei luni>. Fi!a!ta"ea !ece'itatilo" c$"e!te 1.1C"e&ite pe &oc$%e!te &e plata i! c$"' &e i!ca'a"e sau c e"itul u -ent "e t e*% e ie = cecu i$ bilete la % "in si % "ine "e &lata>1 sunt "estinate ac%&e i ii li&sei tem&% a e a "is&%nibilitatil% "in c%ntul cu ent si au " e&t -a antie "%cumente "e &lata in cu s "e incasa e. Val%a ea ma/ima a c e"itului % e& e*inta 'al%a ea "%cumentului "e &lata$ mai &utin "%ban"a a#e enta c e"itului.

Anali*a si a& %ba ea c e"itului cu ie se #ace tinan"u1se c%nt "e 'al%a ea c eantel% "e incasat c%n#i mate & in "%cumente si "e ni'elul e/&une ii nete cumulate &e un sin-u "ebit% $ in c%n#% mitate cu n% mele BNR in 'i-%a e si cu n% mele si & %ce"u ile inte ne ale BROM. In ca*ul s%licita il% & imite "in &a tea clientil% a#lati in elatii s&eciale cu banca$ a& %ba ea c e"itului este "e c%m&etenta C%nsiliului "e A"minist atie. Acest ti& "e c e"it se ac% "a in ba*a s%licita ii sc ise a clientului$ &e ba*a "e "%cumente ca e c%n#i ma incasa ea un% c eante ce te$ "u&a cum u mea*a2 % "ine "e &lata in lei =#%t%c%&ie sau e/em&la ul n . )>$ acce&tate "e cat e banca &latit%a e & in semnatu a si stam&ilaH in acest ca*$ &e i%a"a ma/ima "e ac% "a e a c e"itului cu ie este "e < *ile calen"a isticeH cecu i ba ate in lei =% i-inal ins%tit "e b% "e %ul "e incasa e in ) e/em&a e>$ in acest ca* &e i%"a ma/ima "e ac% "a e a c e"itului cu ie este "e 1A *ile calen"a isticeH bilete la % "in =% i-inal ins%tit "e b% "e %ul "e incasa e in + e/em&la e$ "in ca e ) &ent u ci cuitul n% mal si unul &ent u Sect% ul C e"ite E'alua e>H &e i%a"a ma/ima "e c e"ita e este "e )9 "e *ile calen"a isticeH % "ine "e &lata in 'aluta =SQI3T$ tele/> ece&ti%nat "e BROM "e la % banca c% es&%n"enta$ ins%tite "e c%&ia "%cumentel% ,usti#icati'e =#actu i$ c%ntacte$ DIV>$ in acest ca*$ &e i%a"a ma/ima "e ac% "a e a c e"itului cu ie este "e + *ile calen"a istice. tic.ete "e masa "e&use "e unitatea a#iliata s& e "ec%nta e unitatii emitente. M%ne"a in ca e se ac% "a c e"itul este cea in ca e sunt e/& imate "%cumentele in cu s "e incasa e si$ ca e sunt su&use c e"ita ii =lei siLsau 'aluta>. O&e atiunea este -a antata & in ea insasi. 1.2. C"e&ite .a"a!tate c$ ce'i$!ea i!ca'a"ilo" &i! /act$"ile i!te"!e1sunt "estinate ac%&e i ii li&sei tem&% a e a "is&%nibilitatil% "in c%ntul cu ent si au " &t -a antie #actu i emise la inte n. Ni'elul ma/im al c e"itulKi &e ba*a "e #actu i inte ne 'a #i "e ?AC "in 'al%a ea #actu ii si se sc% "a &e % &e i%a"a "e ma/imum +A "e *ile calen"a istice "e la "ata a& %ba ii c e"itului. 1.*.C"e&ite pe &oc$%e!te &e e0po"t 1 /act$"a e0te"!a,DVE,CMR2-ni'elul ma/im al c e"itului &e ba*a "e "%cumente "e e/&% t 'a #i "e ?AC "in 'al%a ea #actu ii si se ac% "a &e % &e i%a"a "e ma/imum @9 "e *ile calen"a istice "e la "ata a& %ba ii c e"itului. 1.,.C"e&ite .a"a!tate c$ tic3ete &e %a'a1acest ti& "e c e"ite ac% "ate "e BROM$ sunt -a antate cu tic.ete "e masa H c e"itul &lus "%ban"a a#e enta nu

t ebuie sa "e&aseasca 'al%a ea tic.etel% "e masa.Pe i%a"a &e ca e se ac% "a c e"itul este "e ma/imum (9 "e *ile. Fi!a!ta"ea acti#itatii c$"e!te 2.1. C"e&ite pe o iect1 aceste c e"ite sunt "estinate ac.i*iti%na ii "e mi,l%ace #i/e sau cla"i i$ a& %'i*i%na ii cu mate ii & ime si mate iale$ ac%&e i ii c.eltuielil% cu e&a atii ca&itale sau cu ente$ & ecum si &ent u e#inanta ea c e"itel% ac% "ate "e BROM sau alte banci c%me ciale cu aceasta "estinatie.Se ac% "a &e % &e i%a"a "e ma/imum 1( luni$ cu &e i%a"a "e - atie "e ) luni in ca*ul #inanta ii c.eltuielil% "e in'estitii. 2.2.Li!ii &e c"e&it- BROM ac% "a linii "e c e"it e'%l'in-$ &ent u ca&ital "e luc u$ &e % &e i%a"a "e ma/imum 1( luni cu &%sibilitatea & elun-i ii in c%n"itiile es&ecta ii un% c ite ii stabilite "e banca. Linia "e c e"it se ac% "a "e e-ula &ent u ac%&e i ea "e#icitului "e #%n"u i &ent u % &e i%a"a "ete minata$ a#e ent acti'itatii cu ente a clientului. Linia "e c e"it nu se ac% "a &ent u in'estitii "e % ice #el =e/.2 #inanta ea ca&italului s%cial$ cum&a a e "e actiuni>. M%ne"a c e"itului % e& e*inta leul siLsau 'aluta a- eata "e ambele &a ti si c%nsemnata ca ata e in c%nt actul "e c e"it. Pe i%a"a "e c e"ita e este "e minim 1 luna$ ma/im 1( luni$ in #unctie "e "u ata ciclului "e incasa i. Linia "e c e"it &%ate #i p"el$!.ita la e/&i a ea te menului$ la ce e ea ,usti#icata a clientului si &e ba*a anali*ei situatiei ec%n%mic%1#inancia e a s%cietatii. Linia "e c e"it &%ate #i & elun-ita numai cu in"e&lini ea "e cat e client a u mat%a el% co!&itii2 1. Nu a e "%ban*i estante la "ata & e*enta ii ce e ii "e & elun-i eH (. O ice & elun-i e in inte i% ul &e i%a"ei "e 1( luni$ in"i#e ent "e &e i%a"a "e & elun-i e se #ace$ "e e-ula$ cu c%n"itia ca s%l"ul liniei "e c e"it sa #ie *e % la sca"entaH "%a in ca*u i bine ,usti#icate = ula,e luna e ma iH necesitatea asi-u a ii &e manente a unui st%c "e ma #a in c%n"itiile unei %tatii c% es&un*at%a e a acestuiaH e#ect ne-ati' al li&sei "e #inanta e asu& a acti'itatii clientului$ ce a c%n"uce la inta *ie i la &lata #u ni*% il% si sca"e ea inc e"e ii acest% a in clientul bancii n%ast eH &ie "e ea e'entualel% #acilitati ac% "ate "e #u ni*% i$ etc> este &%sibila & elun-i ea liniei "e c e"it &este &e i%a"a "e 1( luni #a a a"uce ea s%l"ului acesteia la *e %. Utili*a ea liniei "e c e"it se e#ectuea*a & int 1un c%nt "e im& umut =c%nt "e linie "e c e"it>$ ca e se "ebitea*a &e masu a t a-e ii sumel% $ in limita liniei "e c e"it a& %bat & in c e"ita ea c%ntului cu ent al clientului numai &e ba*a "e "%cumente "e &lata c%n#% m "estinatieiH suma t%tala a t a-e il% "in acest c%nt t ebuie sa se inca" e*e in limita ma/ima a liniei "e c e"it ac% "at. Incasa ile clientului "in t%ate acti'itatile "es#asu ate "e acesta se #ac in c%ntul sau cu ent$ inclusi' &ent u acti'itatile ca e sunt c e"itate & in c%ntul "e linie "e c e"it. Linia "e c e"it se eint e-este &e ba*a "is&%*itei sc ise a clientului "in "is&%nibilitatile e/istente in c%ntul sau cu ent "esc.is la banca.

Plata %bli-atiil% cat e banca se #ace in aceeasi 'aluta in ca e s1a ac% "at linia "e c e"it. T%ate sumele t ase$ e/istente in c%nt la "ata sca"entei liniei "e c e"it a& %bate$ "e'in e/i-ibile. Du&a aceasta "ata$ asu& a s%l"ului ne ambu sat se 'a a&lica "%ban"a &enali*at%a e. Linia "e c e"it se &%ate ambu sa in a'ans #a a &e ce&e e "e c%stu i su&limentat e.

(.+.1.(. C e"itele ac% "ate &e te men me"iu si lunInclu" "%ua ti&u i "e #inanta i 2 #inanta ea in'estitiil% $ es&ecti' #inanta ea acti'itatii "e c%me t. C e"itele &e te men me"iu sunt im& umutu i a ca % "ata "e ambu sa e este "e la 1 an la A ani$ ia c e"itele &e te men lun- au % "ata "e ambu sa e ca e "e&aseste A ani. C e"itele &e te men me"iu si lun- se ac% "a &ent u acti'itatea "e im&% tLe/&% t$ &e ba*a "e c%nt acte #e me in acest sens$ &ent u acti'itatea "e in'estitii =a ca % e#icienta t ebuie "%'e"ita> si &ent u in'estitii &e te men lun-$ cu &e i%a"a "e am% ti*a e. Aceste c e"ite im&lica$ "e e-ula$ ambu sa ea esal%nata$ #a&t ce inseamna ca$ &e &a cu s$ la te mene stabilite =luna e$ t imest iale$ etc.>$ % "ata cu &latile cu'enite &ent u "%ban*i$ se ambu sea*a si atele "e & inci&al. Fi!a!ta"ea i!#e'titiilo" !BROM #acilitea*a clientil% sai &e s%ane ,u i"ice$ "e ula ea & %iectel% "e in'estitii & in ac% "a ea "e c e"ite. 1.1. C"e&it$l pe o iect C e"itul &e %biect e& e*inta % #% ma "e c e"ita e a clientil% &ent u a& %'i*i%na ea cu mate ii & ime$ mate iale$ semi#ab icate$ subansamble etc$ "in ta a sau "in st ainatate$ necesa a & %cesului "e & %"uctie$ &ent u c.eltuieli "e in'estitii =utila,e$ ec.i&amente$ a&a atu a$ mi,l%ace "e t ans&% t$ cla"i i$ e&a atii ca&itale$ e'i*ii etc.>. Pe i%a"a "e c e"ita e este "e ma/im 1( luni #a a &e i%a"a "e - atie &ent u #inanta ea elementel% "e c.eltuieli siLsau ma/im 1( luni$ inclu*an" % &e i%a"a "e - atie "e ma/im ) luni &ent u #inanta ea elementel% "e c.eltuieli. Suma c e"itului se stabileste &e ba*a anali*ei #lu/ului "e incasa i si &lati =leiL'aluta> &ent u c.eltuieli eli-ibile$ ma/im ?A C "in c.eltuielile "e in'estitii$ "i#e enta #iin" su&% tata "in su sele & %& ii ale clientului. In ceea ce & i'este ambu sa ea c e"itului &e %biect$ sca"entele se stabilesc c%n#% m - a#icului in #unctie "e "ata t a-e ii ca ate "e c e"it luna eLt imest iale$ semest iale si$ "u&a ca*$ se*%nie e si &lati luna e "e "%ban"a. Ratele "e c e"it &%t #i e-ale =ultima ata e& e*entan" "i#e enta> sau ati&ice.

1.2.C"e&itele aco"&ate &i! li!ii &e /i!a!ta"e e0te"!e pe!t"$ i!#e'titii 1 se ac% "a &ent u ac.i*itii "e te enu i$ cla"i i$ utila,e$ ec.i&amente$ #inanta e ca&ital "e luc u. Se #inantea*a ma/imum ?9C "in 'al%a ea & %iectului$ estul e& e*entan" c%nt ibutia & %& ie a clientului. Pe i%"a "e c e"ita e este "e ma/imum @ ani$ cu % &e i%a"a "e - atie "e ma/imum 1( luni. 1.*.C"e&itele aco"&ate p"i! co/i!a!ta"e &i! '$"'e p"op"ii BROM, "e'pecti# &i! p"o."a%%e e0te"!e1 se ac% "a &ent u eali*a ea "i#e itel% ac.i*itii$ #inantan"u1se ma/imum ?9C "in 'al%a ea & %iectului. Pe i%a"a "e c e"ita e este cu& insa int e 1 si ) ani$ cu &%sibilitatea ac% "a ii unei &e i%a"e "e - atie "e ma/imum 1( luni &ent u &a tea "in c e"it #inantata "in su se & %& ii$ ia &ent u &a tea #inantata "in su se e/te ne$ aceste te mene se stabilesc in #unctie "e c%n"itiile "e c e"ita e s&eci#ice #ieca ui & %- am Fi!a!ta"ea acti#itatii &e co%e"t1 1.1.C"e&ite pe &oc$%e!te &e e0po"t1ni'elul ma/im al c e"itului &e ba*a "e "%cumente "e e/&% t 'a #i "e ?AC "in 'al%a ea #actu ii si se ac% "a &e % &e i%a"a "e ma/im @9 "e *ile calen"a istice "e la "ata a& %ba ii c e"itului. 1.2.C"e&ite pe a4a &e &oc$%e!te a/e"e!te ac"e&iti#$l$i &e e0po"tni'elul ma/im al c e"itului 'a #i e-al cu suma &e ca e clientul u mea*a sa % & imeasca "e la banca &latit%a e$ ami &utin "%ban"a calculata &e int ea-a &e i%a"a "e c e"ita e ca e este "e ma/im 1(9 "e *ile calen"a istice "e la "ata s%licita ii c e"itului

(.+.(.CREDITE ACORDATE PERSOANALOR 3I0ICE

Pe s%anele #i*ice$ inclusi' &e s%nalul & %& iu si #amiliile acestuia$ &%t bene#icia "e c e"ite "aca sunt in"e&linite$ cumulati'$ u mat%a ele c%n"itii -ene ale si as&un" ce intel% s&eci#ice ale BROM2 eali*ea*a 'enitu i ce te$ la "ata anali*ei$ &ent u int ea-a &e i%a"a "e c e"ita e$ su#iciente &ent u ambu sa ea atel% "e c e"it si &lata "%ban*il% a#e enteH -a antea*a cu -a antii acce&tabile &ent u BROM "in &unct "e 'e"e e al ti&ului si 'al% ii acest% aH nu in e-ist ea*a "ebite sau alte %bli-atii neac.itate la sca"enta cat e alte banci si te ti =A"minist atii 3inancia e$ #u ni*% i "e utilitati etc.> la "ata s%licita ii c e"itului la BROM$ c%n#% m "ecla atiil% &e & %& ie as&un"e eH au c%ntu i "esc.ise in lei siLsau 'aluta la BROM. 1.Depo4ite 'i plati c$"e!te a>"e&%*itul la te men1 e& e*inta % 'a ianta a'anta,%asa "e ec%n%misi e$ &e ca e Banca R%maneasca % &une la "is&%*itia tutu % &e s%anel% #i*ice ca e "% esc sa1si &ast e*e ec%n%miile in si-u anta.A'anta,e2

 Va ietate ma e a te menel% "e&%*itel% H O&tiuni multi&le & i'in" m%"ul "e b%ni#ica e si &lata a "%ban*iiH Sumele minime s%licitate &ent u c%nstitui ea "e&%*itel% sunt us% "e ec%n%misitH P%sibilitatea "e a "esemna "%i im&ute niciti &ent u #ieca e c%nt "e "e&%*it$ la c%nstitui ea "e&%*itului sau ulte i% . b> "e&%*itul cu b%nusa e1s&eci#ic acestui ti& "e "e&%*it este #a&tul ca iti &e mite casti-a ea unui &lus "e "%ban"a &ent u % ice & elun-i e a "e&%*itului$ e#ectuata int 1% &e i%a"a "e 1( luni "e la "ata & imei & elun-i i. Du&a aceasta "ata$ ata "%ban*ii a&licata "e&%*itului este ata stan"a " a "%ban*ii. c> "e&%*itul a" esat mana-e il% 1 banca %#e a asistenta in a"minist a ea #%n"u il% &e s%nale si %#e a un b%nus la "%ban"a stan"a " & acticata "e banca. ">"e&%*itul a" esat &a tene il% 1se a" esea*a sala iatil% aceleiasi c%m&anii ca e se c%nstituie int 1un - u& "e &a tene i$ c%n#e in" "e&%*itel% cumulate un b%nus la "%ban"a stan"a " & acticata "e banca. c%n#i"entialitatea t an*actiei si i"entitatii #ieca ui memb u al - u&ului #ata "e ceilalti &a tene i "in - u& cu cat '%lumul t%tal al "e&%*itel% - u&ului este mai ma e$ cu atat b%ni#icatia #ata "e "%ban"a stan"a " 'a #i mai ma e b%nusul se mentine c%nstant &e int ea-a &e i%a"a a "e&%*itului. e> c e"itul a" esat #amiliei1este un & %"us a" esat &e s%anel% #i*ice a#late in elatii "e #amilie$ & in ca e banca %#e a b%ni#icatii su&limenta e "e&%*itel% cumulate "e acestia #> c e"itul a" esat &ensi%na il% -> ce ti#icatul "e "e&%*it .> c%ntu i cu ente 2.C"e&itea>C e"ite &ent u bunu i "e c%nsum Acest ti& "e c e"it se ac% "a &ent u cum&a a ea "e bunu i "e #%l%sinta in"elun-ata$ e&a a ii$ en%'a i la im%bile cu "estinatia l%cuinte sau case "e 'acanta$ &ent u a"uce ea acest% a la sta ea n% mala "e #uncti%na e$ cum&a a ea "e aut%tu isme n%i sau "e %ca*ie =inclusi' &ent u 'al%a ea asi-u a ii &ent u & imul an "e la cum&a a e>. Bene#icia ii c e"itului sunt &e s%anele #i*ice$ cetateni %mani =inclusi' &e s%ane #i*ice aut% i*ate> si cetateni st aini cu "%miciliulL e*i"enta in R%mania. Pe i%a"a "e c e"ita e este "e ma/im A ani$ ia suma c e"itului se "ete mina in #unctie "e ca&acitatea "e &lata a s%licitantului$ ast#el incat ata luna a t%tala =c e"it si "%ban"a a#e enta> sa nu "e&aseasca A9 C "in 'enitu ile nete luna e ale s%licitantului si ))$) C "in 'enitu ile sala iale nete ale c%&latit% il% $ 'enitu i ,usti#icate cu "%cumente. Rambu sa ea se #ace & in ate luna e$ e-ale sau ati&ice.

Banca R%maneasca %#e a c e"ite "e c%nsum &ent u cum&a a ea "e2 a&a atu a elect %nica si elect %casnica m%bila cent ale te mice mate iale "e c%nst uctii &ent u amena,a ea sau en%'a ea l%cuintel% b> C e"ite &ent u ne'%i &e s%nale1este un c e"it &e ca e banca il ac% "a #a a a #i ne'%ie "e & e*enta ea "%'e*ii cum&a a ii unui anumit bun. Suma c e"itului se "ete mina in #unctie "e ca&acitatea "e &lata a s%licitantului$ ast#el incat ata t%tala luna a =c e"it si "%ban"a a#e enta> sa nu "e&aseasca A9C "in 'enitu ile nete luna e ale s%licitantului "e c e"it si ))$)C "in 'enitu ile sala iale nete ale c%&latit% il% $ 'enitu i ,usti#icate cu "%cumente. Rambu sa ea c e"itului se #ace & in ate luna e$ e-ale sau ati&ice. c> C e"itul -a antat cu "e&%*it c%late al sau Ce ti#icate "e De&%*it "> C e"itul &ent u 'acanta si calat% ii "is&%nibil & in ca " A'anta,e2 1 nu necesita ,usti#ica ea c.eltuielil% e#ectuate &e ba*a c e"itului 1 ac%&e a necesitatile "e #inanta e 1 a&i"itatea a& %ba ii c e"itului s%licitat 1 #% mula e sim&le 1 e"uce ea "%ban*ii anuale cu 1.A &uncte & %centuale la c e"itele in lei si cu 9.A &uncte & %centuale la c e"itele in 'aluta &ent u im& umutatii ca e1si incasea*a 'enitu ile sala iale la Banca R%maneasca 1 ambu sa ea antici&ata a c e"itului #a a &e ce&e ea un% c%stu i su&limenta e e> C e"itul MBA1 Banca R%maneasca #inantea*a stu"iile$ in ca*ul a"mite ii la una "in #% mele "e sc%la i*a e "e ti& MBA Intensi'e sau MBA In Acti%n$ & %- ame "e stu"ii %#e ite "e cat e Sc%ala "e Stu"ii P%stuni'e sita e "e Mana-ement. A'anta,e2 1 a&i"itatea a& %ba ii c e"itului s%licitat 1 #% mula e sim&le 1 ambu sa ea antici&ata a c e"itului #a a &e ce&e ea un% c%stu i su&limenta e 1 cel mai a'anta,%s sistem "e c e"ita e &ent u stu"ii #> C e"itul Aut%1 #% mula e sim&le si a&i"itate in ac% "a ea c e"itului -> C e"itul "e sa bat% i A'anta,e2 1 nu necesita ,usti#ica ea c.eltuielil% e#ectuate &e ba*a c e"itului 1 a&i"itatea a& %ba ii c e"itului s%licitat 1 #% mula e sim&le 1 e"uce ea "%ban*ii anuale cu 1.A &uncte & %centuale la c e"itele in lei si cu 9.A &uncte & %centuale la c e"itele in 'aluta &ent u im& umutatii ca e1si incasea*a 'enitu ile sala iale la Banca

R%maneasca 1 ambu sa ea antici&ata a c e"itului #a a &e ce&e ea un% c%stu i su&limenta e *. Ca"&$"i BROM %#e a inte a-a -ama "e & %"use VISA$ ince&an" cu cel mai accesibil ca "1VISA Elect %n$ &ana la cel mai & esti-i%s VISA G%l". VISA2 Elect %n$ Classic$ G%l"$ Vi tual Maste Ca " Maest % ,. Plati p"o."a%atea> Di ect "ebit Re& e*inta m%"alitatea & in ca e banca e/ecuta % "ine "e &lata in #a'%a ea un% bene#icia i$ la s%licita ea "i ecta a acest% a$ "a cu c%n"itia ac% "ului & ealabil al &latit% ului$ &e s%ana #i*ica sau ,u i"ica. P%t #ace %biectul acest% se 'icii &latile in lei sau in 'aluta$ "u&a cum u mea*a2 &lata #actu il% &ent u se 'icii tele#%nice$ se 'icii a"minist ati'e$ "e utilitate &ublica =salub itate$ -a*e$ a&a$ ene -ie elect ica etc.> alte &lati e-ulate$ ca e se #actu ea*a O&e atiunile se succe" ast#el2 Bene#icia ul &latii =#u ni*% ul "e se 'icii> t ansmite "i ect bancii &latit% ului APD 1 a'i*ul "e & ele'a e "i ecta$ e& e*entan" % s%licita e &ent u e/ecuta ea "e % "ine "e &lata in #a'%a ea sa. Banca &latit% ului =Banca R%maneasca> e/ecuta % "inul "e &lata c%n#% m s%licita ii & imite$ &ent u suma si la "ata c%nsimtita "e &latit% . A#a!ta(e2 "e- e'a ea ta "e u ma i ea e#ectua ii &latil% si t ans#e a ea acestei - i,i in seama banciiH banca 'a es&ecta cu st ictete t%ate "is&%*itiile tale ="ate$ te mene$ sume etc.>H ec%n%mie "e tim&$ & in e'ita ea "e&lasa il% la banca &ent u inst umenta ea #ieca ei &latiH e/ecuta ea &latil% & in t ans#e banca $ eliminan" inc%n'enientele utili*a ii nume a uluiH

CAPITOLUL III RISCURI IN ACTIVITATEA BANCARA *.1. CREDITUL - DEFINITIE, CARACTERISTICI, FUNCTII, FORME
55Sub as&ect ec%n%mic$ c e"itul c%nsta in ce"a ea un% 'al% i "e int ebuinta e & e*ente in sc.imbul un% 'al% i "e & imit in 'iit% STU.C e"itul &%ate #i "e#init ca % #% ma s&eciala "e misca e a 'al% il% 2 'an*a e "e ma #u i cu &lata amanata sau t ans#e a e "e m%ne"a cu titlul "e im& umut.881 Relatia "e c e"ita e & e*inta % se ie "e ca acte istici$ & int e ca e 2 1.subiectii elatiei "e c e"it$ c e"it% ul si "ebit% ul & e*inta % ma e "i'e sitate in #unctie "e a&a tenenta la st uctu ile s%cial1ec%n%mice$ m%ti'atia ca e a "ete minat an-a,a ea int 1un a&% t "e c e"it$ es&ecti' "u ata acestui an-a,ement. 1. & %misiunea "e ambu sa e$ c%nstituie elementul esential al elatie "e c e"it. Dat% ita iscu il% &e ca e le im&lica$ & %misiunea "e ambu sa e & e*inta un inte es a&a te in a&% t cu subiectul & e*entei luc a i$ asu& a acestiu as&ect e'enin" ulte i% . (. te menul "e ambu sa e$ 'a ia*a in limite #%a te ma i$ "e la &e i%a"e #%a te scu te$ "e % "inul % el% $ &ana la te mene "e &ana la A9 "e anis au mai ma i$ in anumite ca*u i. ). "%ban"a1 e& e*inta % alta ca acte istica "e#init% ie a c e"itului. Clau*a "%ban*ii #i/e este stabilita "e c%mun "e cat e ambele &a ti$ &en tu int e-ul im& umut si &e t%ata "u ata c e"itului. +. ac% "a ea c e"itului= t an*actia>$ se eali*ea*a in ca" ul unei t an*actii unice. T an*actia & %& iu1*isa #iin" un act "e ma e im&% tanta$ c e"it% ul t ebuie sa1si asi-u e % buna in#% ma e si "%cumenta e &en tu e'ita ea iscului. A. c%nsemna ea si t ans#e abilitatea$ sunt ca acte isticile necesa e ale c e"itului.P in inte me"iul t ans#e ului se eali*ea*a cesiunea c eantei$ a " e&tului "e a incasa suma insc isa in inst umentul "e c e"it$ & ecum si 'enitu ile a#e ente. 88P in c e"ita e$ bancile #%l%sesc$ int 1% & ima eta&a$ ca&italu ile tem&% a "is&%nibile m%bili*ate "e ele$ &ent u ca int 1% eta&a u mat%a e sa ecu -a la c%ncu sul alt% #lu/u i "e ca&ital e/istente sau c eate "e banca "e emisiune si alte banci & in %&e atiile "e c e"ita e.88 ( 3unctiile c e"itului sunt ) 2 1 Man%lescu G..$M%ne"a si c e"it$ &a-.<?

( )

i"em$ &a-.<B i"em$&a-.?9 1. #unctia "e m%bili*a e$ ameli% a e si e"ist ibui e c%nsta in c ea ea "e cat e banca a unei n%i &ute i "e cum&a a e &e ca e "etinat% ii "e m%ne"a &asi'a nu au utili*at1% (. #unctia "e emisiune$ se c%nc eti*ea*a in c ea ea "e n%i mi,l%ace "e &lata in ec%n%mie$ a unei mase m%neta e su&limenta e. ). #unctia "e e#lecta e si stimula e a e#icientei acti'itatii a-entil% ec%n%mici$ etse subliniata "e %bse 'atia &%t i'it ca eia e#icienta ec%n%mica a unei acti'itati este mai i"icata cu cat necesa ul "e #%n"u i este mai e"us. In ceea ce & i'este &%sibilele #% me "e c e"it$ e/ista % multitu"ine "e c ite ii & in ca e acestea se "i#e entia*a$ & int e ca e 2natu a ec%n%mica si &a tici&antii$ "estinatia "ata c e"itului$ natu a -a antiil% ce se 'esc ca ac%&e i e$ te menul ambu sa ii$ #e mitatea sca"entei$ es&ecti' m%"ul "e stin-e e a %bli-atiil% "e &lata.Dinc%l% "e aceste c ite ii$ im&% tanta este clasi#ica ea c e"itel% in 2 c e"ite &e te men scu t$ es&ecti' c e"ite &e te men lun-. A. C e"ite &e te men scu t 2 E/& imate in m%nea nati%nala$ &e "estinatii & ecum 2 "e ca&ital$ linii "e c e"it$ st%cu i$ c.eltuieli si alte acti'e c%nstituite tem&% a $ & %"uctia "e e/&% t si e/&% tul "e & %"use. In 'aluta 2 im&% t "e bunu i si se 'icii$ "%cumente emise s& e incasa e. B.C e"ite &e te men me"iu si lun- 2 In lei$&ent u 2 "e*'%lta e in c%m&leta ea ca&italului & %& iu$ acti'itati in leasin-$ & %cu a ea titlu il% "e 'al% i m%bilia e. In 'aluta$ &ent u 2 m%"e ni*a ea si "e*'%lta ea ca&acitatil% e/istente$ ete.n%l%-i*a ea & %cesel% "e & %"uctie. In ca" ul unei acti'itati$ c e"itul -ene ea*a % se ie "e e#cte #a'% abile "a $ in e-ala masu a si % se ie "e iscu i. In & imul ca*$ se &%ate a'ea in 'e"e e #a&tul ca e"ist ibui ea ca&italului c%nt ibuie la s&% i ea & %"ucti'itatii$ e&ecti' e"uce ea c.eltuielil% &e ca e le & esu&une ci culatia m%neta a.In ca*ul iscu il% -ene ate "e c e"ite$ &%t #i i"enti#icate " e&t cau*e #ie % se ie "e #en%mene ec%n%mice in"i'i"uale$ #ie % anumita sta e ec%n%mica c%n,unctu ala. 88Pent u & e'eni ea iscu il% c e"ita ii$ bancile t ebuie sa "etina in#% matii &e tinente asu& a situatiei &at im%niale si #inancia e a "ebit% il% $ asu& a natu ii %&e atiunil% ec%n%mice in ca e acestia se an-a,ea*a.T%t%"ata$ & e'eni ea iscu il% "e c e"ita e mai & esu%une cun%aste ea e&utatiei m% ale a "ebit% il% $ a b%nitatii l% $ % buna e'alua e a e'%lutiil% 'iit%a e a acest% a.881 1 i"em$ &a-.?1

*.2. CONCEPTUL DE RISC BANCAR SI TIPOLO6IA ACESTUIA

5 Gestiunea iscu il% banca e este ab% "ata$ "e e-ula$ &eti&u i "e iscu i$ "at% ita c%m&le/itatii si "i'e sitatii iscu il% . T ebuie insa a'ut in 'e"e e ca e/&une ea bancii se eali*ea*a&ent u ansamblul iscu il% si$ mai mult$ iscu ile sunt inte "e&en"ente.51 In c%%nc% "anta cu e-lamenta ile n%ului Ac% " "e la Basel$ cun%scut si sub "enumi ea "e Basel II$ aut% itatea "e su& a'e-.e e "in R%mania a elab% at un & %iect "e e-lementa i inte ne menite sa c%nt ibuie la c este ea e/i-entei in i"enti#ica ea si a"minist a ea iscu il% semni#icati'e "in acti'itatea bancil% . Riscu ile & e*innta un %l t%t mai im&% tant in acti'itatea "e -estiune a nunei banci. 3a a % &%litica c% es&un*at%a e "e i"enti#ica e si & e'eni e a l% $ banca &%ate #i e/&usa un% situatii "e % "e%sebita - a'itate. Riscu ile banca e sunt ab% "ate "in "%ua &e s&ecti'e 2 a> "in &e &ecti'a #unci%nala$ in sensul atasa ii iscu il% la #unctia clasica a bancil% $ "e inte me"ie e$ e'i"entiin"u1se iscul "e &iata$ "e c e"it$ "e lic.i"itate$ etc. b> "in &e s&ecti'a e'enimentiala$ in sensul c%nsi"e a ii iscu il% ca #iin" -ene ate "e"e e'enimente ne& e'a*ute$ nec%nt %labile$ & ecum # au"a$ ecesiuni ec%n%mice$ etc. In & actica$ iscu ile sunt ab% "ate sub as&ectul te.nicil% "e -estiune$ insa une% i sunt anali*ate si mecanismele "e t ansmite e$ "e am&li#ica e a iscului su&% tat "e cat e a-entul ec%n%mic. Riscul a e un im&act "e%sebit asu& a 'al% ii institutiei banca e$ atat sub #% ma &ie "e il% "i ecte su&% tate$ cat si & in e#ectele in"use asu& a clientil% $ &e s%nalului$ &a tene il% $ etc. Sintetic$ iscul &%ate #i "e#init ca &%sibilitatea "e & %"uce e a unui e'eniment cu c%nsecinte a"'e se &ent u banca si$ in acest sens$ e/&une ea la isc e& e*inta 'al%a ea actuala a tutu % &ie "e il% sau c.eltuielil% su&limenta e &e ca e le su&% ta sVau le1a &utea su&% ta institutia banca a$ acesta &utan" #i e/&une e e#ecti'a sau e/&une e &%tentiala. In "%meniul banca iscul t ebuie & i'it ca un c%n-l%me at sau c%m&le/ "e iscu i$ a"esea inte "e&en"ente$ a'an" cau*e c%mune sau & %"uce ea unui ti& "e isc -ene an" un lant "e alte iscu i. Di'e sitatea iscu il% cu ca e se c%n# unta % banca$ & ecum si "i'e sitate situatiil% ca e -ene ea*a aceste iscu i im&un$ "in c%nsi"e ente & actice$ %&e ati%nale$ "a si te% etice$ "e intele-e e$ - u&a ea acest% a "u&a "i'e se c ite ii. A. In #uctie "e e/&une ea la isc se e'i"entia*a 2 a> iscu i &u e$ in ca*ul can" e/&une ea este -ene ata "e acti'itatile si & %cesele banca e$ cu &%sibilitatea int %"uce ii "e e'enimente & %"ucat%a e "e

Man%lescu G..$ Diac%nescu A. Sa bea$ Management bancar$ &a-. 1(A &ie "e i. Asemenea iscu i sunt 2 iscu i #i*ice ="ist u-e e$ a'a ie e>$ iscu i #i"ucia e =&ie "e i "e "ate$ "e e#ecte c%me ciale>$ iscu i # au"ul%ase$ iscu i "e as&un"e e H b> iscu i luc ati'e sau s&eculati'e$ in ca*ul in ca e e/&une ea este -ene ata "e ince ca ea bancii "e a %btine & %#it mai ma e$ ceea ce & esu&une c.eltuieli su&limenta e$ "a si &%sibile &ie "e i. B. In #unctie "e ca acte istica %&e ati%nala banca a ca e -ene ea*a iscu i se e'i"entia*a 2 a> iscu i asumate in -estiunea bilantului a.1> iscu i #inancia e 1 iscul "e c e"ita e sau "e ins%l'abilitate a "ebit% ului$ "e ne ambu sa e$ e/& ima &%sibiliatea neincasa ii la sca"enta a ca&italului im& umutat$ &lus "%ban*ile H 1 iscul "e lic.i"itate sau "e #inanta e e/& ima &%sibilitatea ca banca sa nu "is&una "e lic.i"itate &ent u a ac%&e i %bli-atiile #inancia e la un m%ment "at H 1 iscul "e ca&ital$ "e in"at% a e sau "e #aliment e/& ima & %babilitatea ca #%n"u ile & %& ii ale bancii sa #ie insu#iciente &ent u a ac%&e ii &ie "e ile "in acti'itatea cu enta. a.(> iscu i "e &iata sau "e 'a iatie a 'al% il% acti'el% #inancia e$ -ene ate "e & %babilitatea 'a iatiei atei "%ban*il% $ a cu sului 'aluta sau a cu su il% titlu il% #inancia e. T%ate aceste iscu i sunt inte "e&en"ente$ "e%a ece e/& ima "%a as&ecte "i#e ite ale aceluias &%tential "e isc atasat %&e atiunil% banca e cu ente. b> iscu i as%ciate se 'iciil% ="e & esta e> 1 iscul %&e ati%nal e/& ima & %babilitatea ca banca sa "e'ina inca&abila sa mai asi-u e se 'i ea e#icienta a clientil% H 1 iscul te.n%l%-ic$ as%ciat calitatii si st uctu il% %#e tei "e & %"use #inancia e$ "ete minat "e m%mentul sc%ate ii sau int %"uce ii & %"usel% banca e &e &iata H 1 iscul & %"usului n%u$ as%ciat in%'atiil% in s#e a & %"usel% #inancia e H 1 iscul st ate-ic e/& ima & %babilitatea "e a nu ale-e st ate-ia %&tima in c%n"itiile "ate H c> iscu i ambientale$ e/& iman" & %babilitatea ca % sc.imba e a"'e sa "e me"iu sa a#ecte*e ne-ati' & %#itul bancii 2 1 iscul "e # au"a$ 'i*an" &%sibilele #u tu i "in &a tea an-a,atil% H 1 iscul ec%n%mic$ as%ciat & %babilel% e'%lutii a"'e se ale me"iului ec%n%mic$ cu im&act ne-ati' asu& a &e #% mantel% bancii ="e ta a$ sistemic> 1 iscul c%ncu ential$ -ene at "e m%"i#ica ea a&% tu il% "e &iata in "e#a'%a ea bancii H

1 iscul le-al$ -ene at "e & %babila e'%lutie a ca" ului n% mati' in "e#a'%a ea bancii. Clasi#ica ea iscu il% se eali*ea*a si in #unctie "e alte c ite ii$ insa "e#init% ii &ent u acti'itatea banca a sunt iscu ile #inancia e si iscu ile "e &iata.

*.*. RISCURI IN ACTIVITATEA BANCARA

Bancile isi asi-u a 'enitu ile si & %#itul "in acti'itatile l% s&eci#ice$ es&ecti' "in acti'itatile "e incasa i si &lati$ im& umutu i$ c%nsultanta #inancia a$ "a t%ate acestea &e #%n"ul asuma ii anumit% iscu i. O ice acti'itate banca a c%m&% ta si un isc. Riscul e/ista &e manent si se & %"uce sau nu in #unctie "e c%n"itiile ca e i se c ea*a. Riscul banca &%ate #i "e#init ca un #en%men ca e &%ate a&a e &e &a cu sul "e ula ii %&e atiunil% banca e si ca e & %'%aca e#ecte ne-ati'e asu& a acti'itatil% es&ecti'e & in "ete i% a ea calitatii a#ace il% $ "iminua ea & %#itului$ sau c.ia in e-ist a ea "e &ie "e i & in a#ecta ea #uncti%nalitatii bancii. E/&une ea la isc mas%a a 'al% ic ansamblul &ie "e il% siLsau al c.eltuielil% su&limenta e -ene ate "e & %"uce ea unui anumit isc. Riscu ile banca e au &a ticula itatea ca$ "e e-ula$ se & e*inta sub #% ma unui ansamblu "e iscu i inte "e&en"ente. Aceasta inte "e&en"enta se e/&lica atat & in cau*ele c%mune ce -ene ea*a e'enimente ne-ati'e &ent u banca$ cat si & in #a&tul ca un isc &%ate -ene a la an"ul sau un alt isc in ca" ul bancii. A&a e "e aici necesitatea -estiunii -l%bale a iscu il% banca e la ni'elul cent alei bancii. Obiecti'ele & i'in" -estiunea iscu il% banca e sunt in-l%bate in st ate-ia bancii es&ecti'e si in &%liticile s&eci#ice "i#e itel% "%menii "e acti'itate banca a si se e-asesc in st uctu ile % -ani*at% ice ale s%cietatii banca e.

).).1. Riscu i #inancia e

Riscu ile #inancia e sunt -ene ate "e %&e atiuni banca e cu ente ca e isi -asesc e#lecta e in bilantul s%cietatii banca e es&ecti'e H ele au im&% tanta cea mai i"icata in ca" ul iscu il% banca e. In aceasta - u&a se inclu" 2 iscul "e c e"ita e H iscul "e lic.i"itate H iscul "e ca&ital.

).).1.1. Riscul "e c e"ita e

88Riscul "e c e"it este iscul &ie "e il% "ete minate "e incalca ea %bli-atiil% "ebit% il% & e'a*ute in c%nt actul "e c e"it.881. 1 Basn% C.$ Da "ac N.$ Riscurile bancare$ &a-. 1( Se mani#esta & in aceea ca "%ban*ile sau sumele im& umutate nu &%t #i %n% ate la sca"enta. El a&a e in & inci&al ca u ma e a inca&acitatii "e &lata$ es&ecti' a ins%l'abilitatii "ebit% ului$ &%ate a'ea m%ti'atii si &%ate #i e*%l'at & in intele-e i. Dat% ita acestui #a&t iscul "e c e"ita e se mai numeste si isc al in'%l'abilitatii. El este & inci&alul isc &ent u s%cietati He banca e. In #% ma sa e/t ema sau #inala$ iscul c e"itului a"uce bancii &ie "e i & in #alimentul "ebit% ului$ situatie in ca e &ie "e ile sunt i ecu&e abile. Riscul -l%bal "e c e"ita e este % #unctie c escat%a e in a&% t cu masa c e"itel% ac% "ate si cu ata "%ban*ii. Mai mult$ %"ata cu c este ea '%lumului c e"itel% $ ca*u ile "e ins%l'abilitate c esc in & %&% tie accele ata$ e/& esia #a&tului ca ma,% itatea & %&% tiil% c e"itului a"uce in an"ul "ebit% il% un numa mult mai ma e "e &e s%ane si s%cietati &%tential ins%l'abile. 3alimentul unui client este$ in sine$ un e*ultat al unei e'%lutii ca e s1a "e- a"at in tim& si ale ca ei eta&e initiale sau ulte i%a e$ mai lente sau mai a&i"e$ t ebuie sa #ie &e ce&ute si c%nsi"e ate %&time "e % ice c e"it% n% mal. Ast#el ca banca$ in m%" necesa $ &ent u & e'eni ea iscului c e"itului$ t ebuie sa ia masu i "e & e'eni e "in tim& & int 1% st icta selectie a "ebit% il% . Se &une & %blema calitatii c e"itului. Bancile tin sub c%nt %l iscul "e c e"it & in inst umente s&eci#ice cum a #i m%"elul "e anali*a #inancia a a "ebit% il% $ anali*a &% t%#%liului "e c e"ite si inca" a ea c e"itel% &e clase "e calitate sau c%nstitui ea & %'i*i%anel% "e isc. P in u ma e$ &ent u e'ita ea acest% situatii c itice$ se im&une % anali*a c%m&le/a a #ieca ui ca* in &a te$ #ie ca este '% ba "es& e c e"ite ac% "ate int e& in"e il% $ #ie &e s%anel% ,u i"ice$ es&ecti' &e s%anel% #i*ice. Din aceasta cau*a$ in #ieca e ta a n% mele "e #uncti%na e banca a im&un anumite e-uli menite sa im& ime bancil% % &%*itie "e ec.lib u in elatiile cu clientii .Ast#el "e e-uli se e#e a la 2 %bli-atia e/istentei un% e*e 'e minime H %bli-atia unui ca&ital minim H anumita ata "e ac%&e i e a iscu il% ca un a&% t int e #%n"u ile nete si c e"itele ac% "ate$ &%n"e ate "u&a - a"ul l% "e isc =?C "u&a & e'e"e ile n% mei C%%Oe> H ata "e "i'i*iune a iscu il% ca e limitea*a$ #unctie "e #%n"u ile & %& ii ale bancii$ "imensiunile c e"itului ce &%ate #i ac% "at unui sin-u client$ ast#el incat #alimentul unuia "int e clienti sa nu "aune*e esential ec.ilib ului bancii. G a"ul iscului "e c e"ita e este "i#e it in #unctie "e natu a clientului 2 a-ent ec%n%mic sau &e s%ana &a ticula a. P in natu a l% c e"itele ac% "ate persoanelor particulare au un - a" inalt "e -a anta e. Ast#el c e"itele

im%bilia e au & in i&%teca un - a" inalt "e ac%&e i e. In aceeasi situatie se a#la si c e"itele "e c%nsum$ int ucat %biectul c e"ita ii se 'este " e&t -a, c e"it% il% . Pent u intreprinderi$ cun%aste ea amanuntita a c%n"itiil% "e #uncti%na e este in m%" im&licit si %bli-at% iu necesa a ca % m%"alitate "e & e'eni e elementa a a iscu il% "e ins%l'abilitate. Anali*a "ebit% ului & esu&une % cun%aste e a& %#un"ata a situatiei "in s#e a lui "e acti'itate 2 ten"inta "e "e*'%lta e$ e'%lutii c%n,unctu ale si in m%" "e%sebit t asatu ile ca acte istice ale #i mei$ #act% ii "e c este e$ e'%lutia si &e s&ecti'ele "es#ace ii$ e'%lutia & %#itului$ a #%n"ului "e ulment$ a s%l"ului c%ntului "e la banca$ a in"icat% il% "e s%l'abilitate si lic.i"itate$ etc. E/&e ientele mai in"elun-ate le-ate "e iscul c e"itului &%t % ienta bancile in "%ua sensu i$ in lu&ta &% &ent u "iminua ea iscului c e"itului 2 - #ie a ab% "a "%menii "e an-a,a e cat mai "i'e si#icate in sc%&ul limita ii iscu il% H - #ie in a se s&eciali*a in cate'a se-mente "e &iata bine c%ntu ate$ un"e se &%ate e/e cita % acti'itate "e & e'eni e si eita e a iscu il% cu un a&a at si un inst umenta &e #ect st unite.

).).1.(. Riscul "e lic.i"itate

88 Riscul "e lic.i"itate e& e*inta$ &ent u banca$ "i#icultatea in a & %cu a esu sele necesa e &ent u a #ace #ata & %& iil% an-a,amente la un m%ment "at.881. Des& e isc "e lic.i"itate se &%ate '% bi in ca*ul in ca e se licita et a-e ea masi'a a "e&%*itel% "e cat e un numa %a eca e "e "e&%nenti.T ebuie subliniat #a&tul ca in &utine ca*u i c i*a "e lic.i"itate a#ectea*a % sin-u a banca$ #iin" &%sibila e/tin"e ea c i*ei "e lic.i"itate in int e-ul sistem banca . Riscul "e lic.i"itate e& e*inta & %babilitatea ca banca sa #ie inca&abila "e a1si #inanta %&e atiile cu ente$ "e a1si %n% a %bli-atiile ime"iate. Acest isc e& e*inta &ent u banci % c.estiune "e c%stu i. P in lic.i"itate se intele-e &%sibilitatea bancii "e a asi-u a in % ice m%ment e#ectua ea &latil% ce ute "e c e"it% ii sai. Bancile "is&un "e % lic.i"itate - atuita si "e % alta$ ca e im&lica c%stu i. In m%" %bisnuit$ & in %&e atiunile cu ente$ banca & imeste #lu/u i "e m%ne"a in m%" aut%mat$ ca e#ect al se 'iciil% banca e "es#asu ate &ent u clienti 2 & in %&e atiunile "e "e&une i "e nume a #acute "e clienti &ent u c%ntu ile l% $ can" acestea sunt & e&%n"e ente #ata "e s%licita ile "e nume a "in c%ntu i ale clientil% H & in s%l"ul #a'% abil la c%m&ensa ea &latil% inte banca e. P inci&alele elemente "e lic.i"itate ale unei banci sunt 2

i"em$ &a-. 1A

nume a ul 1 & in acesta intele-an"u1se ansamblul m%ne"el% si bancn%tel% a#late in casie ia bancii H "is&%nibilul "in c%ntul "e e*e 'e la banca cent ala 1 acest c%nt a e un &la#%n stabilit la ni'elul e*e 'el% minime %bli-at% ii H "is&%nibilul "in c%ntu ile cu ente la alte banci H sumele a#late in t an*it in sistemul banca 1 aceste sume a&a ca s%l" int e 'al%a ea "%cumentel% "e &lata emise "e alte banci si & e*entate s& e incasa e la banca es&ecti'a si 'al%a ea "%cumentel% t ase asu& a bancii si & e*entate s& e incasa e la alte banci. E/ista situatii in ca e su sele "e lic.i"itate - atuite nu &%t ac%&e i ne'%ia "e lic.i"itate a bancii. In aceste ca*u i banca t ebuie sa a&ele*e la alte su se "e #inanta e$ ceea ce im&lica anumite c%stu i. Banca &%ate a&ela la im& umutu i "e &e &iata sau "e la banca cent ala$ &%ate ecu -e la emisiunea "e titlu i "e c e"it$ "e ce ti#icate "e "e&%*it "e 'al%a e ma e$ la 'an*a ea "e titlu i ale "at% iei &ublice$ etc. Aceste c e"ite c%n,unctu ale '% insemna &ent u banca c%stu i &e ca e aceasta t ebuie sa le ac%&e e. Deci & %blema li&sei "e lic.i"itati nu se &une in sensul ca nu a #i &%sibila %btine ea l% $ ci in sensul c%stului necesa %btine ii.

).).1.). Riscul "e ca&ital

5 Riscul "e ca&ital sau cu "e ins%l'abilitate ele'a cat "in 'al%a ea #%n"u il% & %& ii &%ate #i e %"ata$ inainte ca &%*itia c e"it% il% sa #ie &usa in &e ic%l H alt#el s&us$ este iscul "e a nu "is&une "e #%n"u i & %& ii su#iciente &ent u abs% bi ea e'entualel% &ie "e i. 5 1. Riscul "e ca&ital e& e*inta iscul ca banca sa a,un-a in inca&acitate "e &lata. Pent u e'ita ea sau e"uce ea acestui isc bancile sunt %bli-ate sa es&ecte anumite e-lementa i ce se e#e a la ma imea ca&italului$ la a&% tul "int e acesta si acti'e etc. Aceste e-lementa i au la ba*a n% me emise "e banca cent ala si n% me inte ne ale bancii in cau*a. N% mele se e#e a la im&une ea unei rate a solvabilitatii minime. Pent u bancile ce %&e ea*a &e &iata inte nati%nala$ aceste e-lementa i s1au c%nc eti*at in sistemul "e n% me C%%Oe. A'em 2 n% mele C%%Oe 1. 1 in ca e ata s%l'abilitatii e "e#inita ca &%n"e ea ca&italului banca & %& iu1*is in t%tal acti'e iscante. Val%a ea acestui a&% t t ebuie sa #ie mai ma e "e +C. n% mele C%%Oe (. 1 in ca e ata s%l'abilitatii e "e#inita ca &%n"e ea ca&italului banca in sens la - =inclu"e ca&italul

& %& iu si sumele at ase &e te men me"iu si lun- & in emisiunea "e titlu i> in acti'ele iscante. 1 Man%lescu G..$ Diac%nescu A. S.$ Management bancar$ &a-. 1)< In & e*ent aceste n% me sunt %&e ati%nale si &e &lan inte n in ma,% itatea ta il% .La n%i ata s%l'abilitatii se calculea*a ca a&% t int e ca&italul & %& iu1*is &lus cel su&limenta si acti'ele iscante. Val%a ea sa t ebuie sa #ie "e minimum ?C. Obse 'atie 2 Ca&italul banca & %& iu1*is inclu"e ca&italul s%cial 'a sat si #%n"u i banca e c%n#% m le-ii ia ca&italul su&limenta cu& in"e #%n"ul "e isc$ e*e 'ele "in ee'alua ea acti'el% ='aluta e si eale> si "at% ia sub% "%nata. Un alt in"icat% im&% tant &ent u masu a ea iscului "e ca&ital este gradul de indatorare. Acesta e/& ima &%n"e ea esu sel% im& umutate in t%talul bilantie al unei banci. Inte esul bancii este acela ca &ent u % entabilitate "ata a &lasamentel% sale$ - a"ul "e in"at% a e sa #ie cat mai mic &ent u ca ata entabilitatii #inancia e sa #ie cat mai ma e. Un - a" "e in"at% a e i"icat inseamna t%t%"ata un isc "e ca&ital in c este e.

).).(. Riscu i "e &iata

5 Riscul "e &iata se e#e a la "e'iatiile ne#a'% abile ale 'al% ii "e &iata ale &%*itiil% $ &e tim&ul "u atei minime necesa e &ent u lic.i"a ea &%*itiil% . P%*itia este "e#inita ca #iin" "etine ea "e titlu i sau "e "e'i*e$ "eci "e acti'e. Ea &%ate #i si % "etine e "e &asi'e. Aceasta &%ate ca acte i*a situatia "etine il% $ a a'e il% .5 1. Riscul "e &iata se "ete mina &% nin" "e la instabilitatea &a amet il% "e &iata H "%ban"a$ cusul "e sc.imb$ in"ici bu sie i. Aceasta instabilitate este masu ata in m%" c%ncu ent & in '%lailitate. A c%nt %la iscul "e &iata inseamna a se asi-u a ca 'a iatiile 'al% ii unui &% t%#%liu "e inst umente t ebuie sa amana in#e i%a e unui &la#%n stabilit. In #unctie "e aceasta limita$ %&timi*a ea se eali*ea*a & in st uctu a ea si est uctu a ea &% t%#%liului. Riscul "e &iata este in#luentat "e lic.i"itatea &ietei$ &e % &iata li&sita "e lic.i"itate$ t an*actiile #iin" "i#icil "e eali*at si #%a te c%stisit%a e. In aceasta situatie sunt ec%man"abile te mene lun-i &ent u lic.i"a ea &%*itiil% . Pent tu a inlatu a iscul "e &iata t ebuie sc.imbata st uctu a &% t%#%liului "e "etine i$ #a a a ne-li*a c%stul t an*actiil% ="e t ans#% ma e in lic.i"itati a unui acti'>$ mai ma i in situatia li&sei "e lic.i"itati.

).).(.1. Riscul "e 'a iatie a atei "%ban*ii

88Riscul "%ban*ii e& e*inta iscul "iminua ii 'enitu il% banca e$ ca u ma e a misca ii atei "%ban*ii.88(.

1 (

Basn% C.$ Da "ac N.$ Riscuri bancare$ &a- 1B i"em$ &a-.1< In ca" ul unei elatii "e c e"ita e$ % c este e a "%ban*il% im&lica s&% i ea 'enitu il% &ent u c e"it% si$ im&licit$ a %bli-atiil% &ent u "ebit% i H in e-ala masu a$ in ca*ul in ca e "%ban*ile sca"$ 'enitu ile c e"it% ului se "iminuea*a$ ia %bli-atiile c e"it% ului se mics% ea*a. Pe ba*a acestei c%nstata i$ se &%ate sublinia #a&tul ca &e "u ata c%nt actului$ a elatiei "e c e"ita e$ e/ista &%sibilitatea "e ene-%cie i int e &a ti. Sensibilitatea unei banci la 'a iatia "%ban*ii &e &iata e ca acte i*ata "e masu a in ca e ma ,a "%ban*ii banca e e a#ectata "e c este ea sau sca"e ea ="e e-ula cu 1C> a ni'elului "%ban*ii &e &iata. P in ma ,a "%ban*ii banca e intele-em "i#e enta "int e 'enitu ile incasate "in "%ban*i si c.eltuielile cu &lata "%ban*il% . 3act% ii e/te ni sunt aceia ca e ca acte i*ea*a c%n"itiile ec%n%mice -ene ale. Ei au un ca acte %biecti' si nu &%t #i c%nt %lati "e cat e banca. Ei #uncti%nea*a ca niste 'a iabile in"e&en"ente$ "a &%t #i antici&ati cu "estul "e ma e & eci*ie. 3act% ii inte ni tin in & imul an" "e st uctu a acti'el% si &asi'el% banca e$ "e st uctu a 'enitu il% si c.eltuielil% & ecum si "e st ate-ia mana-e iala a bancii es&ecti'e. Acesti #act% i se a#la e/clusi' sub c%nt %lul bancii ceea ce inseamna ca ei se t ans#% ma "e #a&t in #act% i "e -estiune a iscului "e 'a iatie a atei "%ban*ii &e &iata$ &utan" #i c%mbinati ast#el incat e/&une ea bancii la isc sa #ie cea "% ita la un m%ment "at. Gestiunea iscului "e 'a iatie a atei "%ban*ii se &%ate e#ectua & in imuni*a e sau & in ac%&e i ea iscului. In & imul ca* banca isi & %&une %btine ea unei st uctu i a acti'el% si &asi'el% ca e sa asi-u e in"e&en"enta ma ,ei "%ban*ii banca e #ata "e 'a iatia atei "%ban*ii &e &iata. Imuni*a ea & esu&une emite ea unui inst ument "e sens c%nt a cu aceeasi "u ata si aceeasi 'al%a e actuala ca si inst umentul ca e t ebuie & %te,at. Ac%&e i ea iscului & esu&une im&lementa ea unei st uctu i "e*ec.ilib ate a acti'el% si &asi'el% cu sc%&ul "e a & %#ita "e 'a iatia atei "%ban*ii.

).).(.(. Riscul "e cu s 'aluta

WRiscul 'aluta e& e*inta &%sibilitatea ca % 'a iatie a"'e sa a cu sului "e sc.imb &e &iata sa "iminue*e & %#itul net banca . Risul a&a e "at% ita %&e atiunil% banca e in 'aluta$ ca e c%nstituie in bilantul bancii &asi'e si a'ti'e e/te ne$ e/&ne ea la isc "e&in*an" "e "i#e enta "int e acti'ele si &asi'ele cu& inse int 1% anumita - u&a. W 1. In & e*ent$ stabili ea cu sului "e sc.imb a e la ba*a te% ia &a itatii &ute ii "e cum&a a e =PPC>$ c%n#% m ca eia un bun i"entic$ & %"us % iun"e$ a e acelasi & et. Re*ulta ca m%"i#ica ile & etu il% inte ne '% "ete mina m%"i#ica i ale cu sului "e sc.imb.

G.. Man%lescu$ A. Sa bea Diac%nescu$ Management bancar$ &a-. 1A9 Ni'elul cu sului "e sc.imb &%ate #i$ in acest c%nte/t$ in#luentat sau nu "e m%"i#ica ea "%ban*il% in cele "%ua ta i =#a&t "ete minat "e m%bilitatea ca&italului>. In c%n"itiile m%bilitatii ca&italului$ "e'ine im&% tanta le-ea &a itatii "%ban*il% $ cun%scuta ca le-ea lui R. 3is.e $ c%n#% m ca eia 2 D%b. =USD> X "s 1 =CS t11 ! CS t L CS t> C%n#% m te% iei &a itatii atei "%ban*ii 2 a =C3 ! CS> L CS X 1Y"i L 1Y"e un"e 2 CS X cu sul s&%t H C3 X cu sul #% Pa " ="e e-ula$ &este ) luni> H "i X "%ban"a inte na H "e X "%ban"a e/te na H a X #act% ul "e c%n'e ti e &ent u a a,un-e la e/& esia anuala. Pent ucu sul #% Pa " luat in calcul &ent u ) luni$ #act% ul "e c%n'e ti e 'a #i e-al cu +$ ia &ent u cel luat in calcul &ent u % luna$ #act% ul "e c%n'e ti e 'a #i e-al cu 1(. M%"i#ica ea "%ban*il% &%ate c%n"uce la mi- a ea ca&italu il% . Banca Cent ala este abilitata sa e-lemente*e %&e atiunile 'aluta e$ & %m%'an" n% me &ent u minimi*a ea iscului 'aluta $ n% me e#e it%a e la &%n"e ea &%*itiei 'aluta e t%tale in ca&italul & %& iu$ &%*itia 'aluta a t%tala e& e*entan" suma in 'al% i abs%lute a &%*itiil% sale scu te si lun-i$ e/& imate in m%ne"a "e e#e inta la cu sul *ilei. Gestiunea cu sului 'aluta este un & %ces &e manent$ ca e &%ate #i "esc%m&us in &at u #a*e 2 - "e#ini ea e/&une ii si i"enti#ica ea & actica a ti&u il% "e e/&une i ca e &%t a#ecta banca$ "e#ini e eali*ata &e i%"ic H - e'alua ea iscului$ ca e & esu&une "ete mina ea 'al% ii abs%lute a e/&une il% nete &ent u #ieca e 'aluta "in &% t%#%liu$ in c%nte/tul '%latilitatii antici&ate &ent u #ieca e &iata 'aluta a H - c%nt %lul iscului$ in-l%ban"$ int e altele$ #% mula ea &%liticil% bancii$ a&lica ea & %ce"u il% "e "ete mina e a iscu il% $ "e#ini ea mana-ementului iscului etc. H - e/ecuta ea t an*actiil% $ im&lican" %&e atiuni in #a'%a ea clientil% $ & ecum si %&e atiuni cu ca acte c% ecti'$ im&use "e % -estiune & u"enta$ in limitele e/&une ii ma/ime stabilite. O&e atiunile "e c% ecta e sunt an-a,ate "u&a anali*a &% t%#%liului t%tal si a &% t%#%liului "e inst umente "e i'ate$ #%l%sit &ent u .ea"-in-.

).)..). Riscu i %&e ati%nale

5 Riscul unei &ie "e i "i ecte sau in"i ecte e*ultata "in & %cese inte ne$ &e s%nal sau sisteme ina"ec'ate sau ca e au ca*utL esuatL "at - es sau "in cau*a un% e'enimente e/te ne 5 1. Riscu ile %&e ti%nale sunt "ete minate "e calitatea acti'el% bancii$ a c%m&a timentel% ce in"e&linesc #unctiile sale "e ba*a. Riscu ile #un"amentale "in acest "%meniu se mani#esta le-at "e 2 - sitemul "e t ans#e al #%n"u il% . Daca "%cumentatia & i'in" t an*actiile si clau*ele c%nt actuale nu este in e-ist ata sau nu este cun%scuta$ e*ulta ca masu a iscu il% &%ate #i e %nata. - m%"ul "e %&e a e al inst umentel% "e &lata. Daca bacO%##ice1ul nu #uncti%nea*a c% ect$ atunci #iabilitatea %&e atiunil% $ te menele$ c%ntabili*a ea '% su#e i$ e*ultan" &ie "e i. Riscu ile %&e ati%nale sunt "i#e ite "e cele #inancia e$ "a si ele &%t a"uce & e,u"icii clientil% . Ele &%t #i c%mensu abile sau inc%mensu abile$ #iin" #%a te im&% tante&ent uima-inea bancii$ ca e este & %m%'ata in an"ul &ublicului & in "i'e se mi,l%ace. Riscul "e sub"e*'%lta e a sistemului banca $ as%ciat cu slaba "e*'%lta e a &ietel% #inancia e si cu insu#icienta su& a'e-.e e a acest% a. In acest c%nte/t se c eea*a un "e*ec.ilib u int e -esti%na ea mi,l%acel% "e&lata si inte me"ie ea #inancia a$ banca & eluan" iscu ile acti'e "e al "e&unat% i. Utili*a ea "ec%nta il% int 1% masu a ma e$ & ecum si ina"ec'a ea & %ce"u il% "e secu itate in"uc in sistemul"e &lati &%sibilitatea iscului %&e ati%nal$ -estiunea acestuia & esu&unan" c%nstitui ea st uctu il% si inst umentel% a"ec'ate "e su& a'e-.e e si c%% "%na e.

*.,. 6ESTIUNEA RISCULUI DE CREDITARE

Acti'itatea "e c e"ita e im&lica un isc$ & in insasi elementele "e antici&a e &e ca e se ba*ea*a "eci*ia "e c e"ita e$ &ent u banca #iin" "e ma/ima im&% tanta cun%aste ea acestui isc$ e'alua ea sa cat mai a& %a&e "e ealitate si acce&ta ea lui in cun%stinta "e cau*a. Cent ala Riscu il% Banca e este un cent u "e inte me"ie e$ ca e -esti%nea*a in numele Bancii Nati%nale a R%maniei$ in#% matia "e isc banca &ent usc%&u ile utili*at% il% $ in c%n"itiile &ast a ii sec etului banca . Utili*at% ii in#% matiei "e isc banca sunt t%ate s%cietatile banca e =&e s%ane "ecal ante> "in R%mania si Banca Nati%nala a R%maniei. In#% matia "e isc banca este a&% tata$ & eluc ata si "i#u*ata$ e#e it% e la "ebit% ! &e s%ana #i*ica sau ,u i"ica n%n1banca a e*i"enta ! si e#ectua ea$ "e cat e banca a un% %&e atiuni in lei si 'aluta$ & in ca e se e/&une la isc #ata "e acel "ebit% .

Ilie Mi.ai$ Te.nica si mana-enentul %&e atiunil% banca e$ (99)$ &a-. )?@ Aceste %&e atiuni sunt 2 - ac% "a ea "e c e"ite H - asuma ea "e an-a,amente "e cat e banca$ in numele "ebit% ului$ #ata "e % &e s%ana #i*ica sau &e s%ana ,u i"ica n%n1banca a H - asuma ea "e an-a,amente "e cat e banca$ in numele "ebit% ului$ #ata "e % alta banca. Riscul in"i'i"ual este suma 'al% il% %&e atiunil% & e'a*ute mai sus$ a&% tata la Cent ala Riscu il% Banca e "e cat e % &e s%ana "ecla anta$ &ent u un "ebit% $ &e s%ana #i*ica sau ,u i"ica n%n1banca a e*i"enta$ cu c%n"itia sa #ie e-ala sau mai ma e "ecat limita "e a&% ta e. Riscul in"i'i"ual e& e*inta e/&une ea unei banci#at "e un "ebit% si se "ete mina "e cat e % &e s%ana "ecla anta. Ra&% ta ea in#% matiei "e isc banca la Cent ala Riscu il% Banca e se e#ectuea*a "e cat e s%cietatile banca e &ana a "ata "e 1A a #ieca ei luni$ &ent u luna & ece"enta. Cen tala Riscu il% banca e &e mite eccesul #ieca ei &e s%ane "ecla ante la in#% matia e#e it%a e la iscul -l%bal =e/&une ea int e-ului sistem banca "in R%mania #ata "e un "ebit% > &ent u #ieca e "ebit% $ a&% tat "e aceasta in luna es&ecti'a.

).+.1. P inci&iile -estiunii iscului -l%bal "e c e"ita e

Gestiunea iscului "e c e"ita e a e la ba*a "%ua & inci&ii 2 - "i'i*iunea iscu il% - limita ea iscu il% . Di'i*iunea iscu il% se ba*ea*a in esenta &e minimi*a ea iscului -l%bal "e c e"ita e & in e'ita ea c%ncent a ii &% t%#%liului "e c e"ite$ in s&ecial si "i'e si#ica ea &lasamentel% "e c e"ite$ in -ene al. C%ncent a ea &% t%#%liului "e c e"ite ec.i'alea*a cu % st uctu a "e*ec.ilib ata a acti'el% banca e$ in ca e &%n"e ea unui anumit - u& "e "ebit% i atin-e un ni'el i"icat. Di'i*iunea iscu il% t ebuie sa aiba in 'e"e e "i'e si#ica ea &% t%#%liului "e c e"ite "in &unct "e 'e"e e sect% ial$ al #% mei "e & %& ietate$ -e%- a#ic si al sca"entel% . Se &une aici & %blema "ebit% il% "e talie ma e. Pent u acesti clienti$ %btine ea "e c e"ite c% es&un*at%a e necesitatil% l% $ in s&ecial &ent u & %iecte "e in'estitii$ se &%ate "%'e"i in multe ca*u i & actic im&%sibila. In aceste ca*u i bancile &%t -asi ca s%lutie c e"itele sin"icali*ate. N% mele inte ne sunt mai "i'e si#icate si mai elastice "ecat cele ale aut% itatii banca e si &%t #i #%l%site ca un inst ument e#icient "e minimi*a e a e/&une ii -l%bale la isc. Ele sunt "e "%ua #elu i 2 1 n% me inte ne -l%bale 1 n% me inte ne s&eci#ice.

N% mele inte ne -l%bale stabilesc % limita ma/ima &ent u an-a,amentele bancii in %&e atii ce c%m&% ta isc "e c e"ita e &ent u % anumita &e i%a"a "e tim&. Aceasta limita se stabileste ca & %cent "in acti'ele t%tale. N% mele inte ne s&eci#ice a&a sub #% ma "e &la#%ane stabilite &ent u cate-% ii "e "ebit% i in #unctie "e #% ma "e & %& ietate$ sect% ul "e acti'itate$ *%na te it% iala in ca e %&e ea*a si "u ata an-a,amentului banca . N% mele aut% itatii banca e au in 'e"e e "%a % "i'e si#ica e minima a &% t%#%liului banca . Ele sunt c%nce&ute &% nin" "e la & inci&iul ca minimi*a ea iscului "e c e"ita e e in & imul an" sa cina #ieca ei banci. De e-ula ele 'i*ea*a a&% tul bancil% cu &e s%anele a#late in elatii s&eciale cu acestea$ & ecum si cu "ebit% ii ma i. La n%i e-lementa ile aut% itatii banca e cu & i'i e la iscul "e c e"ita e sunt e& e*entate "e n% mele B.N.R. n .< =& i'in" c%nstitui ea #%n"u il% & %& ii> si n .? =& i'in" limita ea iscului "e c e"it al bancil% >.

).+.(. Anali*a c e"itului

Anali*a c e"itului & esu&une i"enti#ica ea si e'alua ea iscului "e c e"ita e. In ca*ul #ieca ei n%i ce e i "e c e"ita e banca t ebuie sa c%m&a e "%ua elemente 2 c.eltuielile si casti-u ile &e ca e le im&lica an-a,a ea in %&e atiunea es&ecti'a. Ambele elemente au un ca acte ince t$ in ca*ul #ieca uia e/istan" "%ua "imensiuni 2 una cantitati'a =cuanti#icabila> si una calitati'a =necuanti#icabila>. Anali*a c e"itului t ebuie & i'ita ca un & %ces ce se "e ulea*a in &e manenta. Este '% ba "e un & %ces "e e'alua e si "e actuali*a e ulte i%a a. Banca anali*ea*a ne'%ia "e #inanta e si ce e ea "e c e"ita e. In anali*a ne'%ii "e #inanta e &e te men scu t t ebuie &% nit "e la "estinatia c e"itului. C e"itele &e te men scu t sunt "estinate ac%&e i ii "ecala,ului tem&% a "int e incasa i si &lati =a -%lu il% tem&% a e "e casa>. Se a e in 'e"e e -estiunea "e t e*% e ie. Anali*a ce e ii "e c e"ita e a e " e&t sc%& i"enti#ica ea si e'alua ea iscu il% as%ciate si minimi*a ea sau e'ita ea l% c%m&leta. Pent u acce&ta ea ce e ii "e c e"ite$ %lul .%ta at% il au &e #% mantele ec%n%mice si #inancia e eali*ate "e int e& in"e ea s%licitat%a e in &e i%a"a ime"iat & ece"enta si cele estimate &ent u &e i%a"a "e an-a,a e a c e"itului. Ast#el$ BROM #ace luna % anali*a a a-entil% ec%n%mici ca e s%licita sau au an-a,ate c e"ite$ &ent u cel &utin @9C "in '%lumul c e"itel% a#late &e %l. Lua ea in calcul a ce e ii "e c e"it & esu&une % anali*a c%nc eta a b%nitatii a-entului ec%n%mic &e ba*a in"icat% il% "e lic.i"itate$ s%l'abilitate$ entabilitate si "e ec.ilib u. In c%n"itiile ac% "a ii unui c e"it cu un - a" i"icat "e isc se a e in 'e"e e "e cat e banca lua ea "e -a antii. Acestea sunt e& e*entate cel mai # ec'ent "e un &la#%n minim al s%l"ului c e"it% al c%ntului "e "is&%nibilitati al clientului sau "e alte 'al% i m%bilia e.

C e"itele &e te men me"iu si lun- au ca "estinatie #inanta ea "e in'estitii. 3i ma ca e s%licita c e"ite &e te men me"iu si lun- t ece in m%" %bli-at% iu & in anali*a mana-e iala si anali*a &e #% mantel% sale ec%n%mice si #inancia e. Ce e ea "e c e"it &e te men me"iu si lun- int a in anali*a bancii ins%tita "e stu"iul "e #e*abilitate int%cmit "e a-entul ec%n%mic sau "e % #i ma s&eciali*ata in & %iecta ea in'estitiil% . Stu"iul "e #e*abilitate cu& in"e 2 as&ecte -ene ale$ sect% ul "e acti'itate &ent u in'estitia c e"itata$ & e*enta ea a-entului ec%n%mic$ &iata "e a& %'i*i%na e si "es#ace e$ e'alua ea acti'itatii 'iit%a e$ c.eltuieli si su se #inancia e &ent u in'estitie$ anali*a #inancia a a acti'itatii 'iit%a e$ iscu ile in acti'itatea a-entului ec%n%mic c e"itat$ ca u ma e a sc.imba il% &%sibile in 'iit% si a& ecie i #inale. Din c%ntinutul sau e*ulta % ienta ea anali*ei s& e 'iit% ul #i mei si al %biecti'ului &ent u ca e se s%licita c e"itul. La #inanta ea & %iectel% "e in'estitii$ in'estit% ul t ebuie sa &a tici&e cu % c%ta &a te. Si in ca*ul selacta ii c e"itel% ac% "ate &e s%anel% #i*ice$ anali*a c e"itel% se #ace in #unctie "e "u ata an-a,a ii esu sel% bancii. C e"itele &e te men scu t ac% "ate &%&ulatiei sunt 2 c e"ite "e c%nsum 1 ce au ca "estinatie cum&a a ea "e bunu i "e #%l%sinta in"elun-ata cu &lata in ate si &ent u ca e$ "e e-ula$ &ana la ac.ita ea inte- ala a & %"usului$ acesta e& e*inta -a antia c e"itului H c e"ite &e s%nale 1 "e 'al%a e mai mica "ecat cele "e c%nsum$ ele nu au nici % "estinatie %bli-at% ie si nu au alte -a antii "ecat cele &e s%nale. C e"itele &e te men lun- se ac% "a &ent u cum&a a ea sau c%nst ui ea "e l%cuinte si e'entual &ent u imbunatati i #uncia e. Ca si la a-entii instituti%nali$ si la &e s%anele #i*ice anali*a c e"itului & esu&une anali*a ne'%ii "e c e"it si anali*a ce e ii "e c e"ita e. La c e"ita ea &e s%anel% &a ticula e accentul ca"e &e anali*a ce e ii "e c e"ita e$ "e%a ece ne'%ia "e #inanta e este cla "elimitata si us% "e 'e i#icat. In ca" ul acestei anali*e se e'aluea*a in & imul an" calitatea "ebit% ului "in &unctul "e 'e"e e al ma imii si stabilitatii 'enitu il% & ecum si al ca acte ului acestuia. Se utili*ea*a in aceasta anali*a met%"a c e"it1sc% in-ului. Riscul "e c e"ita e &%ate #i & i'it "in "%ua &uncte "e 'e"e e 2 ca isc client si ca isc "e ne ambu sa e. A'em "eci "%ua cate-% ii "e cau*e ce &%t "ete mina neac.ita ea "e cat e client a c e"itului la sca"enta 2 cau*e subiecti'e 1 ce tin "e ca acte ul "ebit% ului$ a"ica "e masu a in ca e acesta e "is&us sa1si ac.ite %bli-atiile #ata "e banca$ cu & i% itate #ata "e alte %bli-atiiH &ent u cau*ele subiecti'e & %tectia bancii se eali*ea*a "e e-ula &ent u clientii 'ec.i$ & in u ma i ea m%"ului "e #uncti%na e a c%ntu il% &e ca e acestia le au "esc.ise la banca es&ecti'a. 3ata "e clientii 'ec.i$ clientii n%i sunt "e*a'anta,ati$ in ca*ul l% a& ecie ea

t ebuin" sa se #aca e/clusi' "e cat e an-a,atul bancii ce "icuta cu ei. cau*e %biecti'e 1 ce tin "e e'%lutia me"iului in ca e %&e ea*a "ebit% ul. P%t #i cau*e "e % "in ec%n%mic sau #inancia in sens la -. Masu a -ene ala "e & %tectie &ent u ambele cau*e c%nsta in -a anta ea c e"itului ac% "at & in %biectul cum&a at.

).+.). Riscul "e ta a in c%nte/tul anali*ei iscului "e c e"it

Riscul "e ta a a&a e ca isc "e ne ambu sa e -ene at$ nu "e ins%l'abilitatea "ebit% ului$ ci$ e/clusi' "e l%cali*a ea lui -e%- a#ica. El e& e*inta un isc "e c e"ita e s&eci#ic sau su&limenta . In ma,% itatea ca*u il% $ iscul "e ta a se mani#esta ca un isc "e c e"ita e su&limenta $ alatu i "e iscul client. Ca isc "e c e"ita e s&eci#ic$ el se mani#esta "%a "aca '% bim "e c e"ite ac% "ate un% -u'e ne$ institutii sau % -anisme -u'e namentale. Atunci can" iscul "e ta a a&a e ca isc su&limenta $& %tectia #ata "e el se #ace & in inclu"e ea unei & ime "e isc "e ta a in ni'elul ne-%ciat al atei "%ban*ii. In &lus se &%t #%l%si -a antii. T%t%"ata iscul "e ta a t ebuie stu"iat sub "%ua as&ecte 2 ca isc &%litic si ca isc ec%n%mic. Ca isc &%litic$ el a&a e atunci can" "at% ita un% "eci*ii "e la ni'el -u'e namental sau "at% ita m%"i#ica ii ca" ului le-islati' c e"it% ul nu mai &%ate sa1si ecu&e e*e c eantele. Aceste "eci*ii se e#e a la 2 nati%nali*a ea cu sau #a a "es&a-ubi e H anula ea inte- ala sau &a tiala unilate ala a "at% iei e/te ne H sus&en"a ea &latil% &ent u se 'iciul "at% iei e/te ne H bl%ca ea tem&% a a sau inte *ice ea t%tala a t ans#e u il% "e ca&ital cat e e/te i% etc. Riscul "e ta a ca isc ec%n%mic a&a e atunci can" "ebit% ul e s%l'abil$ a e ca&acitatea "e a ambu sa c e"itul$ insa banca sa e inca&abila sa1i asi-u e ac.ita ea "at% iei "in li&sa "e "e'i*e.

CAPITOLUL IV ANALI+A RISCULUI DE CREDIT IN CADRUL BROM. ,.1. MASURI DE PREVENIRE SI 6ESTIONARE A RISCULUI DE CREDIT
In sc%&ul "iminua ii si & e'eni ii iscului in acti'itatea "e c e"ita e banca 'a u ma i es&ecta ea u mat%a el% c%n"itii 2 1 im& umutu ile ac% "ate "e banca unui sin-u "ebit% nu &%t "e&asi$ cumulate (9C "in ca&italul si e*e 'ele bancii. Luna $ Di ectia "e C e"ite "in Cent ala bancii$ c%munica unitatil% banca e te it% iale ni'elul #%n"u il% & %& ii ale BROM &ent u a #i a'ute in 'e"e e "e aceasta in acti'itatea "e c e"ita e H 1 suma t%tala a im& umutu il% ma i ac% "ate "ebit% il% nu &%ate "e&asi "e ? % i #%n"u ile & %& ii ale bancii H 1 un im& umut e c%nsi"e at ma e$ atunci can" suma tutu % im& umutu il% ac% "ate unui sin-u "ebit% $ inclusi' a -a antiil% si a alt% an-a,amente asumate in numele acestuia$ "e&aseste 19C "in #%n"u ile & %& ii ale s%cietatii banca e H 1 t%ate im& umutu ile ma i se a& %ba "e C%mitetul "e Di ectie "in Cent ala bancii$ cu unanimitate "e '%tu i$ ia suma acest% a t ebuie c%municata B.N.R.H 1 ime"iat "u&a ac% "a e$ im& umutu ile ma i '% #i c%municate in sc is Di ectiei "e C e"ite "in Cent ala bancii H 1 t%ate c e"itele si -a antiile in lei si 'aluta$ &e te men scu t$ me"iu si lunac% "ate a-entil% ec%n%mici in"i#e ent "e #% ma "e % -ani*a e si natu a ca&italului s%cial$ nu '% &utea "e&asi "e cel mult 1( % i ca&italu ile & %& ii ale a-entil% ec%n%mici es&ecti'i H Ca&italul & %& iu X Ca&ital s%cial Y P ime le-ate "e ca&ital Y Di#e ente "in ee'alua e Y Re*e 'e Y 3%n" "e "e*'%lta e Y 3%n" "e &a tici&a e la & %#it si la alte #%n"u i Y P %#itul ne e&a ti*at e&% tat "in anii & ece"enti Y Sub'entii &ent u in'estitii si & %'i*i%ane e-lementate 1. 1 in ca*ul un% clienti inclusi in & %- ame -u'e namentale s&eciale$ banca 'a ac% "a c e"ite numai in limita sumel% cu& inse in aceste & %- ame cu a& %ba ea % -anel% abilitate H 1 &ent u "iminua ea iscului$ banca nu ac% "a c e"ite a-entil% ec%n%mici ca e "es#as%a a acti'itati ne entabile si unitatil% ec%n%mice &ent u ca e s1a instituit & %ce"u a "e e% -ani*a e sau lic.i"a e ,u"icia a.

N%ta 2 La stabili ea im& umutu il% ma i se e/clu" im& umutu ile -a antate "e stat si im& umutu ile ac% "ate alt% s%cietati banca e si -a antate "e alta banca. 1 N% mele Bancii Nati%nale a R%maniei 1 (99) Aceasta e-ula se a&lica % ica % ac% "a i "e n%i c e"ite$ in"i#e ent "e suma$ ca e cumulata cu an-a,amentele & %'enite "in &e i%"a ante i%a a$ "e&asesc limita "e 19C "in #%n"u ile & %& ii ale bancii. In sc%&ul su& a'e-.e ii si -esti%na ii iscu il% e/cesi'e se & %ce"ea*a ast#el 2 1 in acti'itatea "e ac% "a e a c e"itel% si "e elibe a e a sc is% il% "e -a antie &ent u %&e atiuni c%me ciale siLsau nec%me ciale ca e & i'esc a#ace i cu &a tene i st aini$ banca 'a u ma i limita ea e/&une ii in a&% t cu iscul "e ta a . Banca 'a ac% "a c e"ite numai ta il% "in - u&a A "e isc H 1 in %&e atiunile "e c e"ita e si -a anta e &e ca e banca le e#ectuea*a cu s%cietati banca e "in ta a siLsau st ainatate$ se 'a u ma i inca" a ea in limitele "e e/&une e &e banci ca e se stabilesc & in .%ta a e a % -anel% c%lecti'e "e c%n"uce e ale BROM &e ba*a & %&une il% "i ectiil% "e s&ecialitate. Limitele "e e/&une e la isc &e banci se e'i*uiesc anual sau % i "e cate % i a&a m%"i#ica i in e'%lutia &%*itiei bancil% &a tene e &e &iata H 1 '%lumul ce"itel% ca e &%t #i ac% "ate "e banca acti%na il% sai este "e minim (9C "in #%n"u ile & %& ii. Can" clientul este acti%na semni#icati' ="etine mai mult "e AC "in ca&italul bancii>$ est ictia se accentuea*a$ " e&tul est an-an"u1se la (9C "in #%n"u ile & %& ii &ent u t%ti acti%na ii semni#icati'i la un l%c. In aceste c%n"itii$ &%sibilitatea bancii "e a int a in elatii banca e cu ast#el "e clienti este mult mai e"usa. Acesti acti%na i sunt %bli-ati sa mea -a$ &ent u satis#ace ea & %& iil% ne'%i "e c e"ita e$ la alte banci. 1 c%n#% m n% mel% B.N.R. n . ?L1BBB$ suma im& umutu il% nete ac% "ate &e s%anel% a#late in elatii s&eciale cu banca nu &%ate "e&asi (9C "in #%n"u ile & %& ii ale bancii H 1 suma t%tala a im& umutu il% nete ac% "ate "e banca &e s%nalului & %& iu$ inclusi' #amiliil% acestuia$ nu &%ate "e&asi AC "in #%n"u ile & %& ii ale bancii H 1 luna $ sucu salele ,u"etene '% t ansmite Di ectiei C e"ite "in Cent ala situatia im& umutu il% ac% "ate &e s%nalului & %& iu$ #amiliil% acestuia si &e s%anel% ca e se a#la in elatii s&eciale cu banca$ int%cmita "e C%m&a timentul C e"ite si semnata "e "i ect% ul sucu salei$ c%ntabilul se# si se#ul C%m&a timentului C e"ite$ in te men "e + *ile "e la s#a situl lunii &ent u ca e se #ace a&% ta ea. Cent ala anali*ea*a "atele si int%cmeste si inaintea*a B.N.R. #% mula ul 6 Situatia im& umutu il% nete ac% "ate &e s%anel% a#late in elatii s&eciale cu banca$ &e s%nalului & %& iu$ & ecum si #amiliil% acestuia 7 in te men "e 19 *ile "e la s#a situl lunii &ent u ca e se #ace a&% ta ea.

1 luna $ sucu salele ,u"etene '% int%cmi situatia & i'in" e/&une ile ma i in te men "e + *ile "e la s#a situl lunii &ent u ca e se #ace a&% ta ea si % '% t ansmite Di ectei C e"ite "in Cent ala. Cent ala anali*ea*a "atele cu & i'i e la situatia e/&une il% ma i si int%cmeste si inaintea*a la B.N.R. 1 Di ectia -ene ala "e aut% i*a e$ e-lementa e si su& a'e-.e e & u"entiala a s%cietatil% banca e 1 in te men "e 19 *ile "e la s#a situl lunii &ent u ca e se #ace a&% ta ea$ 6 situatia e/&une il% ma i 7.

+.1.1.Anali*a si clasi#ica ea &% t%#%liului "e c e"ite.

Se #ace tinan" c%nt "e e'alua ea &e #% mantel% #inancia e ale im& umutatil% si "e se 'iciul "at% iei acest% a$ ca e e& e*inta ca&acitatea "e a1si %n% a "at% iile la sca"enta. A-entii ec%n%mici se clasi#ica in cinci cate-% ii =A$ B$ C$ D$ E>$ "u&a cum u mea*a 2 1 cate-% ia 5 A 5 1 &e #% mantele #inancia e sunt #%a te bune si &e mit ac.ita ea la sca"enta a "%ban*ii si a atei. T%t%"ata$ se & e#i-u ea*a mentine ea si in &e s&ecti'a a &e #% mantel% #inancia e la un ni'el i"icat H 1 cate-% ia 5 B 5 1 &e #% mantele #inancia e sunt bune sau #%a te bune$ "a nu se &%ate mentine acest ni'el in &e s&ecti'a mai in"elun-ata H 1 cate-% ia 5 C 5 .1 &e #% mantele #inancia e sunt satis#acat%a e$ "a au % e'i"enta ten"inta "e in autati e H 1 cate-% ia 5 D 5 1 &e #% mantele #inancia e sunt sca*ute si cu % e'i"enta ciclicitate la inte 'ale scu te "e tim& H 1 cate-% ia 5 E 5 1 &e #% mantele #inancia e a ata &ie "e i si e/ista &e s&ecti'e cla e ca nu &%t #i &latite nici atele nici "%ban*ile 1. Inca" a ea a-entil% ec%n%mici int 1% cate-% ie sau alta "in cele cinci & e*entate mai sus$ se #ace &e ba*a anali*ei &e #% mantel% ec%n%mic%1 #inancia e ale acest% a$ tinan" seama la lua ea "eci*iei #inale$ atat "e &uncta,ul & elimina %btinut la c ite iile cuanti#icabile$ cat si "e anali*a c ite iil% necuanti#icabile. Se 'iciul "at% iei 'a #i a& eciat ca 2 1 bun 1 in situatia in ca e atele si "%ban*ile sunt &latite la sca"enta$ sau cu % inta *ie e "e ma/imum < *ile H 1 slab 1 in situatia in ca e atele si "%ban*ile sunt &latite cu % inta *ie e "e &ana la )9 *ile H 1 nec% es&un*at% 1 in situatia in ca e atele si "%ban*ile sunt &latite cu % inta *ie e "e &este )9 *ile. Se c% %b% ea*a "atele e#e it%a e la &e #% manta #inancia a cu cele & i'in" se 'iciul "at% iei 2 Serviciul datoriei Pe #% mante #inancia e Im& umutat cate-% ia A bun stan"a " slab nec% es&un*at% in %bse 'atie substan"a "

Im& umutat cate-% ia B in %bse 'atie substan"a " in"%ielnic Im& umutat cate-% ia C substan"a " in"%ielnic &ie "e e Im& umutat cate-% ia D in"%ielnic &ie "e e &ie "e e Im& umutat cate-% ia E &ie "e e &ie "e e &ie "e eZ 1 N% mele Bancii Nati%nale a R%maniei 1 (99) a> C e"ite stan"a "$ sunt acele c e"ite ce nu im&lica "e#iciente si iscu i ca e a &utea &e iclita a"minist a ea "at% iei in manie a c%n'enita & in c%nt actul "e c e"it la ac% "a ea im& umutului. In ca*ul acest% im& umutu i$ ambu sa ea se e#ectuea*a in tim&ul si la te menele & e'a*ute. In esenta acestea sunt im& umutu i ac% "ate clientil% s%l'abili &ent u a#ace i bune. b> C e"ite in %bse 'atie sunt acele c e"ite ac% "ate un% clienti cu e*ultate ec%n%mic%1#inancia e #%a te bune "a ca e$ in anumite &e i%a"e scu te "e tim& intam&ina - eutati in ambu sa ea atel% sca"ente si a "%ban*il% a#e ente. In ca" ul acestei cate-% ii sunt incluse t%t%"ata si acele c e"ite$ nea,unse la sca"enta sau cu unele sca"ente "in im& umutu i si "%ban*i a#e ente ambu sate la te men$ "a ca e au #%st ac% "ate un% clienti &ent u a ca % acti'itate$ banca & elimina % sca"e e in 'iit% a & %#itului a#ace il% ca u ma e a un% &%sibile & %bleme "in &unct "e 'e"e e al a& %'i*i%na ii te.nic%1 mate iale$ a &e s&ecti'ei "e e"uce e a ce e ii & %"usel% &e &iata$ a c%n"itiil% te.nice si te.n%l%-ice =utila,e si instalatii u*ate m% al sau #i*ic> sau a un% & %bleme % -ani*at% ice si "e &e s%nal. c> C e"ite substan"a " sunt acele c e"ite ce & e*inta "e#iciente si iscu i ca e &e iclitea*a lic.i"a ea "at% iei$ #iin" insu#icient & %te,ate "e 'al%a ea neta a ca&italului siLsau a ca&acitatii "e &lata a bene#icia ului "e im& umut. C e"itele substan"a " sunt ca acte i*ate & in &%sibilitatea eala ca banca sa & eia &a tial unele &ie "e i$ ca u ma e a im&%sibilitatii ecu&e a ii inte- ale a im& umutului$ "aca "e#icientele c e"itului nu sunt c% ectate &e &a cu s. "> C e"ite in"%ielnice sunt acele im& umutu i in ca*ul ca % a ambu sa ea sau lic.i"a ea &e ba*a c%n"itiil% $ 'al% il% si -a antiil% e/istente este ince ta. Aceste acti'e sunt acelea ca e & actic sunt ne& %te,ate sau & %te,ate int 1% mica masu a "e 'al%a ea eali*abila a -a antiei l% . e> C e"ite &ie "e e sunt c%nsi"e ate cele ca e nu &%t #i estituite bancii$ ceea ce #ace ca in e-ist a ea l% in c%ntinua e ca acti'e banca e sa nu #ie -a antata. S%cietatiile banca e clasi#ica &% t%#%liul l% "e c e"ite "e "%ua % i &e an =la s#a situl lunil% iunie si "ecemb ie>. Dete mina ea &e #% mantei #inancia e a unui client si inca" a ea acestuia int 1una "in cele cinci cate-% ii se eali*ea*a semest ial. Se 'iciul "at% iei se anali*ea*a se&a at &ent u c e"itele in lei si &ent u cele in 'aluta$ ia in ca" ul acest% a "istinct &ent u #ieca e cate-% ie "e c e"ite e/istente in s%l" la )9 iunie$ es&ecti' la )1 "ecemb ie.

+.1.(. Dete mina ea$ c%nstitui ea si utili*a ea & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc.
In c%n#% mitate cu & e'e"e ile Le-ii n . A?L1BB? & i'in" acti'itatea banca a si Le-ii n . 191L1BB? & i'in" statutul B.N.R.$ ale N% mel% BNR. n . (L(999 & i'in" clasi#ica ea c e"itel% si &lasamentel% si c%nstitui ea & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc "e c e"it$ s%cietatile banca e sunt %bli-ate ca in sc%&ul & %te,a ii ca&italu il% $ & ecum si a "e&%*itel% &e s%anel% #i*ice si ,u i"ice si ac%&e i ii e'entualel% c e"ite &e te men scu t$ me"iu si lun-$ ca e & e*inta ince titu"ini in ecu&e a e$ sa c%nstituie & %'i*i%ane. P %'i*i%anele s&eci#ice sunt a#e ente #ieca ui c e"it a& %bat$ in cu s "e "e ula e la unitatile bancii si sunt "estinate ac%&e i ii e'entualel% c e"ite si "%ban*i ca e$ "in anali*a &e #% mantel% #inancia e ale im& umutatil% si a se 'iciului "at% iei acest% a$ e*ulta ca & e*inta ince titu"ine in ecu&e a ea l% . Pent u c%nstitui ea & %'i*i%anel% "e isc$ s%l"ul c e"itel% ac% "ate #ieca ui "ebit% al s%cietatii banca e se "iminuea*a cu 'al%a ea -a antiil% $ i&%tecil% si a "e&%*itel% banesti -a,ate. La "ete mina ea & %'i*i%anel% $ e/&une ea b uta a "ebit% ului$ a"ica s%l"ul c e"itel% cu ente si estante si "%ban*ile a#e ente acest% a$ &%ate #i mics% ata "%a cu 'al%a ea an-a,amentel% a&a ute "in 2 a> -a antii nec%n"iti%nate "e la Gu'e nul R%maniei sau Banca Nati%nala a R%maniei H b> -a antii nec%n"iti%nate "e la bancile inc% &% ate in una "in ta ile "in cate-% ia A H c> -a antii nec%n"iti%nate "e la alte banci "in R%mania H "> "e&%*ite -a,ate$ &lasate la BROM H e> c%late alul n%n cas. acce&tat "e banca 2 1 -a,ul #a a "e&%se"a e H 1 i&%teca c%n'enti%nala "e an-ul 1 H 1 cesiunea "e c eanta H 1 -a,ul cu "e&%se"a e H Ga,ul -ene al nu 'a #i acce&tat "e banca la "iminua ea e/&une ii b ute. La "ete mina ea e/&une ii nete se 'a u ma i ca '%lumul c e"itel% an-a,ate si al "%ban*il% a#e ente sa #ie "iminuat cu 'al%a ea eala a -a antiil% $ c.ia "aca in unele ca*u i aceasta e "i#e ita "e 'al%a ea "in e'i"enta c%ntabila. Daca 'al%a ea eala ="e &iata> a -a antiil% c%nstituite ac%&e a inte- al e/&une ea b uta$ atunci e/&une ea neta 'a #i *e % si nu '% #i c%nstituite & %'i*i%ane.

Daca -a antiile c%nstituite "e im& umutat nu ac%&e a e/&une ea b uta$ &ent u "i#e enta ne-a antata '% #i c%nstituite & %'i*i%ane in #unctie "e clasi#ica ea im& umutului e*ultata "in tabelul mat iceal si - a"ul "e & %'i*i%ane stabilit. In 'e"e ea a"minist a ii iscului -ene al "e c e"it banca a e %bli-atia sa c%nstituie e*e 'a -ene ala &ent u iscul "e c e"it in limita a (C "in s%l"ul c e"itel% ac% "ate$ e/istent la s#a situl anului. P %'i*i%anele se c%nstituie &ent u u mat%a ele cate-% ii "e c e"ite$ inclusi' "%ban*ile a#e ente acest% a 2 1 c e"ite 5&ie "e e5 in limita "e 199C "in s%l"ul acest% a H 1 c e"ite 5in"%ielnice5 in limita "e A9C "in s%l"ul acest% a H 1 c e"ite 5substan"a "5 in limita "e (9C "in s%l"ul acest% a H 1 c e"ite 5in %bse 'atie5 in limita a AC "in s%l"ul acest% a. Pent u c e"itele "in cate-% ia 5 stan"a " 5 nu se c%nstituie & %'i*i%ane. P %'i*i%anele s&eci#ice "e isc "e c e"it se c%nstituie inte- al & in inclu"e ea &e c.eltuieli a sumei e& e*entan" ni'elul necesa ului "e & %'i*i%ane s&eci#ice "e isc. Re-ula i*a ea se e#e a la m%"i#ica ea ni'elului e/istent al acest% a$ in 'e"e ea estabili ii e-alitatii int e ni'elul e/istent si cel al necesa ului si se eali*ea*a & in inclu"e ea &e c.eltuieli sau & in elua ea &e 'enitu i a sumei e& e*entan" "i#e enta "int e ni'elul e/istent in s%l" al & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc si ni'elul necesa ului. Utili*a ea se e#e a la anula ea & %'i*i%anel% in ca*ul eali*a ii iscului "e c e"it. Utili*a ea & %'i*i%anel% se eali*ea*a & in elua ea &e 'enitu i a sumei e& e*entan" ni'elul e/istent in s%l" al & %'i*i%anel% a#e ente c e"itel% si &lasamentel% $ ca e se sc%t in a#a a bilantului. Banca 'a c%nstitui siLsau e-ula i*a luna & %'i*i%anele a#e ente c e"itel% si &lasamentel% e'i"entiate in s%l" la #inele lunii es&ecti'e & in inclu"e ea &e c.eltuieli siLsau elua ea &e 'enitu ile lunii &ent u ca e se #ace a&% ta ea$ in"i#e ent "e e*ultatul #inancia al &e i%a"ei in e-ist at "e banca. Banca 'a utili*a & %'i*i%anele s&eci#ice "e isc c%nstituite$ in sensul anula ii acest% a$ in u mat%a ele situatii 2 1 cel &utin una "int e sumele a#e ente unui c e"it sau &lasament in e-ist ea*a un se 'iciu al "at% iei mai ma e "e )@9 "e *ile H 1 s1a in'estit cu #% mula e/ecut% ie 2 - c%nt actul "e c e"it$ & ecum si c%nt actele "e -a antie$ "aca este ca*ul H - .%ta a ea ,u"ecat% easca "e#initi'a ce "is&une asu& a c%nt actului "e c e"it$ & ecum si asu& a c%nt actel% "e -a antii$ "aca este ca*ul$ sau asu& a c%nt actului "e &lasament H - s1a "eclansat & %ce"u a "e e/ecuta e silita a &at im%niului$ in ca*ul &e s%anel% #i*ice H - s1a "eclansat & %ce"u a "e e% -ani*a e ,u i"ica sau & %ce"u a "e #aliment im&%t i'a "ebit% il% .

O&e atiunile "e sc%ate e in a#a a bilantului$ e#ectuate in cu sul lunii$ ca u ma e a in"e&lini ii c%n"itiil% "e mai sus$ '% #i & ece"ate "e$ in #ieca e ca*$ "e inca" a ea sumel% es&ecti'e in cate-% ia 6 &ie "e e 7 si "e c%nstitui ea sau e-ula i*a ea$ "u&a ca*$ a & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc "e c e"it. C%nstitui ea si in e-ist a ea &e c.eltuieli a & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc se e#ectuea*a in m%" cent ali*at "e cat e Di ectia C%ntabilitatii Gene ale "in Cent ala bancii. Re*e 'a -ene ala &ent u iscul "e c e"it se utili*ea*a e/clusi' &ent u ac%&e i ea "e &ie "e i "in c e"ite si numai in situatia in ca e au #%st e&ui*ate t%ate celelalte masu i le-ale "e ecu&e a e a c e"itel% si "e ac%&e i e a e'entualel% &ie "e i a#e ente acest% a$ cu a& %ba ea C%nsiliului "e A"minist atie al BROM. Sumele utili*ate "e banca &ent u c%nstitui ea sau ma,% a ea e*e 'ei -ene ale &ent u iscul "e c e"it =(C> & ecum si & %'i*i%anele s&eci#ice "e isc sunt "e"uctibile "in &unct "e 'e"e e #iscal la "ete mina ea im&%*itului &e & %#it. In ceea ce & i'este s%l'abilitatea s%cietatil% banca e$ limita minima a in"icat% ului "e s%l'abilitate$ calculat ca a&% t int e ni'elul #%n"u il% & %& ii si e/&une ea neta$ 'a #i "e 1(C$ ia limita minima a in"icat% ului "e s%l'abilitate$ calculat ca a&% t int e ni'elul ca&italului & %& iu si e/&une ea neta$ 'a #i "e ?C. Banca &%ate "iminua sau anula & %'i*i%anele s&eci#ice "e isc numai &e ba*a unei "eci*ii luate "e cat e C%nsiliul "e A"minist atie. In ca*ul a-entil% ec%n%mici cu "at% ii 'ec.i cat e banca "in c e"ite si "%ban*i$ la ca e "in anali*a e#ectuata e*ulta ca nu mai e/ista sanse eale "e e" esa e$ unitatile banca e te it% iale '% "eclansa & %ce"u a e% -ani*a ii si lic.i"a ii ,u"icia e c%n#% m Le-ii @+LBA$ m%"i#icata & in Le-ea n . BBL1BB<$ aceasta &e mitan" utili*a ea & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc c%nstituite &ent u "ebit% ii int ati in lic.i"a e. In 'e"e ea un% a&% ta i cat mai e/acte$ la "ete mina ea e/&une ii b ute se '% a'ea in 'e"e e$ &e lan-a c e"itele t%tale e/istente in s%l"$ si "%ban*ile neincasate mai 'ec.i "e )9 "e *ile a#e ente acest% a. Di ectia "e C e"ite "in Cent ala bancii$ im& euna cu "i ectiile c%me ciale "e c e"ite$ 'a 'e i#ica$ anali*a si cent ali*a situatia calitatii &% t%#%liului "e im& umutu i si a clasi#ica ii si "ete mina ii & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc$ & ecum si #% mula ele "e & %'i*i%ane int%cmite "e unitatile banca e te it% iale &ent u #ieca e client in &a te$ la ca e "in anali*a e#ectuata a e*ultat necesitatea c%nstitui ii "e & %'i*i%ane s&eci#ice "e isc. Banca 'a a&% ta luna $ in ma/im 19 *ile "e la s#a situl lunii &ent u ca e se #ace a&% ta ea$ la B.N.R.1 Di ectia Su& a'e-.e e$ 6 situatia clasi#ica ii c e"itel% $ & ecum si a necesa ului "e & %'i*i%ane s&eci#ice "e isc 7.

+.1.). Ga antiile c e"itel% .

Pent u a #i acce&tate "e banca$ -a antiile t ebuie sa in"e&lineasca cumulati' u mat%a ele c%n"itii 2 1 sa &%ata #i mate iali*ate sub #% ma unui titlu$ insc is autentic H 1 sa aiba 'al%a e "e &iata H 1 sa &%ata #i t ans#% mate a&i" in lic.i"itati. Val%a ea bunu il% c% &% ale si nec% &% ale ca e c%nstituie %biectul -a antiei c e"itel% ac% "ate "e banca$ se 'a stabili &% nin" "e la 'al%a ea "in e'i"enta c%ntabila$ actuali*ata in #unctie "e 'al%a ea eala$ "e &iata a acest% a$ &e ba*a e/&e ti*el% e#ectuate "e % -anele s&eciali*ate sau "e &e s%nalul bancii. Val%a ea "e &iata a bunu il% c% &% ale si nec% &% ale acce&tate "e banca in -a antia c e"itel% se 'a "iminua cu % ma ,a 'a iabila in #unctie "e ma imea iscului in 'al% i#ica ea acest% a$ ast#el 2 Ti&ul "e -a antie Val%a ea "e &iata Val%a ea acce&tata 1 -a antii nec%n"iti%nate & imite "e la Gu'e nul R%maniei 199 199 1 -a antii banca e i e'%cabile & imite "e la banci st aine "e & im an199 199 1 "e&%*itul banca 199 199 1 i&%teca 199 ?9 1 -a,ul cu "e&%se"a e 199 <9 1 -a,ul #a a "e&%se"a e 199 @9 1 cesiunea "e c eanta 199 A9 1 #i"e,usiunea =cautiune> 199 A9 1 -a,ul -ene al 199 +9 1 alte -a antii 199 1 Du&a natu a l% -a antiile &%t #i 2 a> Garantii reale 2 Sunt mi,l%ace ,u i"ice "e -a anta e a %bli-atiil% & in a#ecta ea unui bun al "ebit% ului in 'e"e ea asi-u a ii e/ecuta ii %bli-atiei asumate. Ele c%n#e a c e"it% ului -a antat 2 1 " e&tul "e & e#e inta in temeiul ca uia$ in ca" ul e/ecuta ii silite$ "in 'al%a ea bunului es&ecti' se 'a asi-u a mai intai satis#ace ea inte- ala a c e"it% ului -a antat si numai ceea ce & is%seste 'a se 'i satis#ace ii & etentiil% cel% lalti c e"it% i H 1 " e&t "e u ma i e$ in temeiul ca uia c e"it% ul 'a &utea u ma i bunul in mainile % icui s1a a#la$ in masu a necesa a satis#ace ii c eantei -a antate. Ga antiile eale &%t #i 2 1 cu "e&%se"a e 2 -a,ul cu "e&%se"a e 1 #a a "e&%se"a e 2 i&%teca$ & i'ile-iile b> Garantii personale 2 Sunt mi,l%ace ,u i"ice "e -a anta e a %bli-atiil% & in ca e una sau mai multe &e s%ane se an-a,ea*a & int 1un c%nt act acces% iu inc.eiat cu

c e"it% ul$ sa &lateasca acestuia "at% ia "ebit% ului in ca*ul in ca e acesta nu % 'a &lati. 3% me "e -a antii &e s%nale 2 1 #i"e,usiunea =cautiunea> 1 -a antiile &e s%nale e-lementate "e le-i s&eciale$ "a ca e se intemeia*a &e i"eea "e #i"e,usiune =e/. 2 -a antia c%nstituita "e % te ta &e s%ana &ent u ac%&e i ea e'entualel% &a-ube ce a #i cau*ate unui a-ent ec%n%mic "e cat e un -esti%na >. Ga antiile sunt su&use unei anali*e & i'in" 'al%a ea l% eala si autenticitatea " e&tului s%licitantului "e c e"it asu& a bunu il% #%l%site " e&t -a,. Ast#el$ -a antia banca a "ata "e % alta banca in #a'%a ea bancii c e"it%a e se 'e i#ica in & i'inta 'alabilitatii "%cumentului banca $ in & i'inta 'al% ii$ a 'alabilitatii in tim& si a b%nitatii bancii emitente. Ga,ul #a a "e&%se"a e a e in 'e"e e bunu ile m%bile e/istente in &at im%niul #i mei =mate ii & ime$ & %"use #inite$ ma #u i etc. la B9C "in & etul "e ac.i*itie$ mi,l%ace #i/e$ la B9C "in 'al%a ea amasa>. I&%teca a e in 'e"e e bunu ile im%bilia e ale #i mei$ ia cesiunea$ c eantele s%licitantului "e c e"ite asu& a alt% a-enti ec%n%mici. Ga,ul cu "e&%se"a e sau amanetul & esu&une &ast a ea la banca a un% 'al% i ma i cu '%lum mic$ "u&a 'e i#ica ea autenticitatii si 'al% ii l% "e cat e s&ecialisti in "%meniu. Pent u ma,% itatea -a antiil% $ banca inc.eie cu s%licitantul "e c e"ite c%nt acte "e -a,$ "e "e&%*it banca $ "e cesiune sau "e -a antie im%bilia a$ s&eci#ican"u1se ba*a le-ala si %bli-atiile #i mel% c e"itate "e a &ast a in bune c%n"itii bunu ile -a,ate si "e a le #%l%si$ in ca* "e & %"uce e a iscului$ la ambu sa ea c e"itului & imit. Aceste c%nt acte ins%tesc in #inal c%nt actul "e c e"it ce se inc.eie cu a-entul ec%n%mic.

,.2. ANALI+A MANA6ERIALA SI ECONOMICO 7 FINANCIARA A FIRMEI SOLICITATOARE DE CREDIT.

In m%mentul in ca e % int e& in"e e se a" esea*a bancii cu % s%licita e "e c e"it$ aceasta & %ce"ea*a la eali*a ea unei anali*e "etaliate si in "%menii "i#e ite & i'in" #i ma es&ecti'a. Pent u a ince&e anali*a$ int e& in"e ea este s%licitata sa "e&una % "%cumentatie ec%n%mica si #inancia a c%m&le/a =aceasta "%cumentatie a #%st & e*entata la & imul &unct "in ca&it%l>. In #ata bancii$ #i ma t ebuie sa 'ina$ in & imul an"$ cu % acti'itate ec%n%mica ca e sa nu & e*inte iscu i ma,% e in &e i%a"a "e utili*a e a c e"itului. In acest sc%&$ int e-ul uni'e s inte n si e/te n al int e& in"e ii este su&us unei anali*e si inte & eta i i-u %ase &ent u a #i "e&istate e#ectele &%sibile ale un% e'enimente "e % ice natu a sau ale un% sc.imba i

te.n%l%-ice$ in e'%lutia ce e ii$ & ecum si sub in#luenta in#latiei$ ecesiunii etc. Riscu ile -ene ate "e aceste #en%mene sunt c%m&letate cu anali*e "etaliate & i'in" & %"usele #ab icate "e #i ma s%licitat%a e "e c e"ite$ & ecum si &ietele &e ca e "es#ace si se a& %'i*i%nea*a #i ma in cau*a. Pent u a& ecie ea #i mei c%ntea*a #%a te mult met%"ele "e ma Oetin- a&licate "e mana-e ii sai$ c%m&etiti'itatea & %"usel% si stabilitatea se-mentel% "e &iata cuce ite. C%ntea*a$ "e asemenea$ c%n"itiile "e munca$ &%sibilitatile eale "e & %"uctie$ & %blemele s%ciale "in int e& in"e e$ asi-u a ea cu #% ta "e munca cali#icata$ cu mate ii & ime si ene -ie "in su se "e a& %'i*i%na e si-u e si alte nati'e. C%n"itiile ec%n%miei "e &iata ce si % anali*a a calitatil% mana-e iale ale c%n"ucat% il% #i mei. Int e insusi ile anali*ate se insc iu inclinatia s& e in%'a e si c eati'itate$ cun%stintele in "%meniul #inancia $ in ma Oetin-$ in mana-ementul & %"uctiei si al &e s%nalului$ cinstea$ inte- itatea etc. T%ate aceste sub"%menii ale mana-ementului #i mei sunt anali*ate "e ins&ect% ul banca si c%municate$ s& e inte & eta ea #inala$ C%mitetului "e "i ectie al bancii. Acesta t ans#% ma in#% matiile & i'in" mana-ementul #i mei in cali#icati'e$ utili*abile$ alatu i "e cele & i'in" &e #% mantele ec%n%mic%1#inancia e$ la lua ea "eci*iei "e c e"ita e. Pent u acce&ta ea ce e ii "e c e"ite$ %lul .%ta at% il au &e #% mantele ec%n%mice si #inancia e eali*ate "e int e& in"e e in &e i%a"a & ece"enta =cca. ) ani> si cele estimate &ent u &e i%a"a "e an-a,a e a c e"itului. In ca" ul Bancii R%manesti$ stabili ea &e #% mantel% ec%n%mic%1#inancia e si mana-e iale ale a-entului ec%n%mic a e la ba*a u mat%a ele "%ua c%m&%nente2 A. Analiza cantitativa ! cu& in"e a!ali4a /i!a!cia"a, ca e se 'a stabili in #unctie "e &uncta,ul =sc% in- ! ma/im 199 &uncte> %btinut la calcula ea in"icat% il% "e ist% ic si "e & e'i*iune$ ast#el2 I!&icato"i &e i'to"ic1. Lic.i"itate cu enta 2
Lc = T%tal acti'e ci culante T%tal "at% ii cu ente

(.

Lic.i"itate ime"iata 2
Li = T%tal acti'e ci culante 1 T%tal st%cu i T%tal "at% ii cu ente

). Du ata me"ie "e incasa e a c eantel% =*ile> 2

Dc = Me"ia s%l"u il% ct. clienti "e la ince&utul si s#a situl &e i%a"ei anali*ate Ci# a "e a#ace i L )@A

+. Rula,ul st%cu il% =*ile> 2

Rst = Me"ia st%cu il% "e la ince&utul si s#a situl &e i%a"ei anali*ate C%stul ma #ii 'an"ute L )@A

A. Pe i%a"a me"ie "e &lata a #u ni*% il% =*ile> 2

Me"ia s%l"u il% ct. #u ni*% i "e la ince&utul si s#a situl &e i%a"ei anali*ate C%stul ma #ii 'an"ute L )@A

P#* =

@. Ma ,a & %#itului net =C> 2

M&n = P %#it net [ 199 Ci# a "e a#ace i

<. G a"ul "e in"at% a e 2

Gi = T%tal "at% ii T%tal ca&italu i as%ciati

I!&icato"i &e p"e#i4i$!e?. P a-ul & e'i*i%nat "e & %#itabilitate =C> 2
Iesi i "e nume a & i'in" c%stu ile #i/e Ma ,a c%nt ibutiei PR& X Nume a "in 'an*a i

Ma ,a c%nt ibutiei X

Nume a "in 'an*a i 1 Iesi i "e nume a & i'in" c%stu ile 'a iabile Nume a "in 'an*a i

B. Ac%&e i ea & e'i*i%nata a se 'iciului "at% iei 2

S"at X Nume a "is&%nibil Rata + D%ban"a t%tal c e"ite

Ac% "a ea p$!cta($l$i &ent u i!&icato"ii &e i'to"ic se #ace ast#el2 1) &uncte E'%lutia in"icat% ului es&ecti' este &%*iti'a =s1a imbunatatit "e la % &e i%a"a la alta> 8 &uncte E'%lutia este stabila sau a #%st ne-ati'a in & imele "%ua &e i%a"e$ "a s1a imbunatatit in cu sul celei "e1a t eia * &uncte E'%lutia a #%st buna in & imele "%ua &e i%a"e$ "a s1a "ete i% at in cu sul celei "e1a t eia ) &uncte In -ene al$ e'%lutia a #%st "e#a'% abila. Ac% "a ea &uncta,ului &ent u i!&icato"ii &e p"e#i4i$!e se #ace ast#el2 Desc ie e c ite iu Puncta, Puncta, stan"a " & imit P"a.$l &e p"o/ita ilitate 1 "ea9-e#e! B:E2 Dete mina ea &uncta,ului 'a a'ea in 'e"e e mat icea & e*entata mai ,%s Acope"i"ea 'e"#ici$l$i &ato"iei Se 'iciul "at% iei \ ( 19 Se 'iciul "at% iei X 1$1 1 ( A Se 'iciul "at% iei ] 1$1 9 TOTAL Mat"icea "e "ete mina e a &uncta,ului &ent u & a-ul "e & %#itabilitate =BLE>2 BLE 1 C c este e 'an*a i 9 1 19 19 1 +9 +9 1 <9 <9 1 199 199 1 (99 (99 1 (A9 ] @9 19 19 19 < A ( @9 1 <9 19 19 < A ( 9 <9 1 ?9 19 < A ( 9 9 ?9 1 BB < A ( 9 9 9 \ BB A ( 9 9 9 9 Puncta,ul %btinut "u&a calculul in"icat% il% ist% ici si & e'i*i%nati se 'a amen"a in #unctie "e st uctu a -ene ala a bilantului$ a c%ntului "e & %#it si &ie "e e si a #lu/ului "e incasa i si &lati & in a"au-a ea u mat%a el% &uncte2 Descriere criteriu 1. Co!ce!t"a"i &e po4itii i! ila!t - Bilantul nu cu& in"e c%ncent a i mai ma i "e (9C nici in &a tea "e acti'e$ nici in &a tea "e &asi'e. - Bilantul a ata numai *%ne mici "e c%ncent a e =(9C 1 )9C>. Punctaj standard

; *

- C%ncent a ile "in bilant sunt & e*ente int 1% masu a mai ma e =)9C>$ ia calitatea un% a "int e acti'e este "estul "e & %asta. 2. S$"'a &e "a% a"'a"e a c"e&it$l$i BROM Este e'i"ent ca acti'itatea cu enta a #i mei c%nstituie su sa & ima a "e ambu sa e si se estimea*a ca 'a amane si in c%ntinua e &e t%ata "u ata c e"itului BROM. Acest luc u este 'alabil si &ent u celelalte "at% ii ale #i mei. Nu e/ista "%'e*i & i'in" ne"ecla a ea un% acti'itati su&limenta e sau "at% ii &e s%nale. Se au in 'e"e e int e& in"e ile n%u in#iintate$ int e& in"e ile cu mai &utin "e un an "e acti'itate$ sau #i mele ca e "esi au eali*at & %#it in t ecut$ nu au eali*at su#icient &ent u a &e mite ambu sa ea c e"itului & %&us. Nu e/ista "%'e*i in le-atu a cu e/istenta un% acti'itati ne"ecla ate sau "at% ii &e s%nale. Acti'itatea cu enta nu mai asi-u a ambu sa ea c e"itului si nici a alt% "at% ii ale #i mei si este &%sibil sa amana asa &e t%ata "u ata c e"itului "e la BROM. Rambu sa ea "at% iei se 'a #ace "in alte acti'itati ale #i mei sau & in lic.i"a ea "e acti'eL-a antii. B. Analiza calitativa 1 cu& in"e2 1. Calitatea ec3ipei %a!a.e"iale (.I'to"ic$l c"e&itelo" 'i "elatiilo" a!ca"e ). Piata 'i politica &e %a"9eti!. +.P"o&$'$l:'e"#iciile 'i acti#itatea &e'/a'$"ata

* )

ma/. A9 &uncte ma/. A9 &uncte ma/. 199&uncte ma/. A9 &uncte

1. Calitatea ec3ipei %a!a.e"iale E'alua ea ec.i&ei mana-e iale se #ace &ent u a "ete mina "aca ec.i&a mana-e iala esta %nesta$ "e inc e"e e$ c%m&etenta si "aca a e e/&e ienta necesa a atin-e ii %biecti'el% & %&use. Puncta,ul ac% "at in #unctie "e c ite iile & e*entate mai ,%s este u mat% ul2 Descriere criteriu E0pe"ie!ta p"o/e'io!ala i! acela'i &o%e!i$ - Peste ) ani - Peste 1 an - Sub 1 an E0pe"ie!ta %a!a.e"iala Punctaj standard 1) ; )

- Semni#icati'a - M%"e ata - Instabila Rep$tatie - 3%a te es&ectat in c%munitatea "e a#ace i - Re&utatia este buna - Re&utatie & %asta Pla!i/ica"e /i!a!cia"a - Utili*ea*a & %iectii #inancia e &e minim @ luni si c%m&a a eali*a ile cu &lanul - Utili*ea*a & %iectii #inancia e$ "a nu c%m&a a eali*a ile cu &lanul - Nu a e & %iectii #inancia e Atit$&i!e /ata &e "i'c - C este e c%nt %lata$ eticent in a1si asuma iscul - C este e m%"e ata$ isc m%"e at - C este e *e % sau c este e a&i"a int 1un me"iu #%a te iscant TOTAL 2. I'to"ic$l c"e&itelo" 'i "elatiile a!ca"e

1) ; ) 1) ; )

1) ; ) 1) ; ) <<<<<

Aceasta e'alua e se #ace &ent u a "ete mina "aca #i ma a e un ist% ic #a'% abil al c e"itel% $ ca e sa c%n#i me "% inta ec.i&ei mana-e iale "e a ambu sa c e"itul. In ca" ul acestei e'alua i$ a"minist at% ul "e c e"it sucu sala t ebuie sa as&un"a la u mat%a ea int eba e2 P esu&unan" ca #i ma 'a -ene a su#icient nume a $ "% este mana-ementul sa ambu se*e c e"itul^ Ba*an"u1se &e ce e ea "e c e"ita e$ e#e intele "e la alte banci$ e#e intele "e la Cent ala Riscu il% Banca e$ e/&e ienta #i mei cu BROM$ in#% matii mass1me"ia$ alte su se$ AC 'a t ece la e'alua ea ist% icului "e c e"ita e si a elatiil% banca e in u mat%a ele "%menii2 ist% icul ambu sa ii c e"itel% "e la BROM sau "e la alte banci$ elatiile cu BROM$ %bli-atii #iscale$ '%lumul actual al c eitel% $ -a antii c%nstituite &ent u c e"itele e/istente. Descriere criteriu Punctaj standard

I'to"ic$l "a% $"'a"ii c"e&itelo" &e la BROM Clientul a mai bene#iciat "e alte c e"ite "e la BROM sau "e la alte banci si nu a a'ut & %bleme "e ambu sa e sau "at% ii estante &e % &e i%a"a mai ma e "e < *ile

19

 Clientul a mai bene#iciat "e c e"ite"e la BROM sau "e la Alte banci si nu a a'ut inta *ie i "e ambu sa e mai ma i "e )9 "e *ile sau clientul nu a bene#iciat "e c e"ite BROM. Clientul a mai bene#iciat "e alte c e"ite BROM si s1a "%'e"it au &latnic =&este )9 "e *ile> Relatiile c$ a!ca - Mana-ementul se c%nsulta # ec'ent cu banca in & %bleme #inancia e - Mana-ementul nu a e elatii cu banca$ "a &e s%ana "e le-atu a este bine & e-atita "in &unct "e 'e"e e #inancia - Acti'itatea banca a se "es#as%a a & in cu ie sau &e s%nal slab & e-atit "in &unct "e 'e"e e #inancia Dato"ii cat"e 'tat - 3i ma nu a in e-ist at nici%"ata &enali*a i &ent u ne&lata im&%*itel% cat e aut% itati si nu a a'ut in "ecu sul ultimului an estante la &lata im&%*itel% - 3i ma nu a e &enalitati cu ente "in &a tea aut% itatil% &ent u ne&lata im&%*itel% si nici nu a e estante cu ente$ ia % ice alte & %bleme anta i%a e au #%st min% e si in -ene al im&%*itele au #%st &latite la tim& - E/ista im&%*ite estante ne&latite$ ca e & %babil nu '% #i &latite int 1% &e i%a"a elati' scu ta "e tim& si ca e &%t c ea "i#icultati im& umutatului in c%ntinua ea acti'itatii "at% ita bl%ca ii c%ntu il% $ cat si "i#icultati la ecu&e a ea c eantel% "e cat e banca A!.a(a%e!te e0i'te!te - Nu a e an-a,amente c%nt actate - A e sub + an-a,amente - A e &este + an-a,amente 6a"a!tii co!'tit$ite pe!t"$ a!.a(a%e!te e0i'te!te &e !at$"a a!ca"a - E'entuala 'al% i#ica e a -a antiil% c%nstituite &ent u an-a,amentele e/istente nu a#ectea*a bunul me s al a#ace ii - E'entuala 'al% i#ica e a -a antiil% nu a#ectea*a in m%" semni#icati' bunul me s al a#ace ii - Val% i#ica ea -a antiil% a "uce la int e u&e ea tem&% a a$ &a tiala sau t%tala a acti'itatii #i mei TOTAL

A 9

1) ; )

1) ;

1) ; )

1) ; ) <<<<<<

*. Piata 'i politica &e %a"9eti!. E'alua ea &ietii si a &%liticii "e ma Oetin- se #ac in & imul an" &ent u a "ete mina "aca e/ista ce e e &ent u & %"useleLse 'iciile clientului$ ast#el incat acesta sa &%ata ambu sa c e"itul "in & %#itul -ane at "e 'an*a i. Aceasta e'alua e 'a u ma i u mat%a ele "%menii2 &%*itia "e &iata$ c%nt acte "e 'an*a i$ st uctu a clientil% $ 'an*a i$ e/istenta unui "e&a tamant "e ma Oetin-$ cun%aste ea c%ncu entei$ &%litica "e & %m%'a e si 'an*a e$ & etu i$ l%cali*a e$ "it ibutie. De'c"ie"e c"ite"i$ P$!cta( 'ta!&a"&

Po4itia &e piata 3i ma a e mai mult "e +9C "in &iata nati%nala$ e-i%nala$ l%cala$ "u&a ca* Detine (91+9C "in &iata$ ia c%ncu enta este in c este eH sau Piata este 'ulne abila int 1% %a eca e masu a$ "at% ita c%ncu entei i"icate. De asemenea$ &ietele &%t #i n%i sau in cu s "e #% ma e. Detine int e 191(9C "in &iataH sau #i me a ca % &%*itie &e &iata "e&in"e numai "e #act% i s&eci#iciH sau "e % n%ua &iata "e "es#ace e cu amanuntul inca necun%scuta la n%i in ta aH sau #i me cu acti'itate in "%menii us% accesibile si ca e necesita e/&e ienta e"usa &ent u "es#asu a ea acti'itatii. Sub 19C "in &iataH sau &ietele #i mei au "is&a ut sau suntL'% #i insu#iciente &ent u ca int e& in"e ea sa &%ata ambu sa c e"itul Co!t"acte &e #a!4a"i A e c%nt acte sau c%men*i #e me "in &a tea un% clienti stabili &ent u cel &utin ?9C "in ca&acitatea "e %%&e a e utili*ata$ &ent u int ea-a "u ata a c e"itului sau cel &utin &ent u & imul anH &latile se #ac &a tial sau inte- al$ in a'ans si la li' a e$ "u&a ca*. A e c%nt acte &ent u mai &utin "e ?9C "in ca&acitate sau "e la clienti nesi-u i. Platile e#ctuate "e clienti sunt in -ene al in a'ans$ &a tial sau inte- al si e/ista unele 'an*a i &e c e"it si &utine 'an*a i in e-im "e c%nsi-natie. Nu a e c%nt acte semnate si nici clienti &%tentiali i"enti#icati St"$ct$"a clie!tilo" /i"%ei 3i ma a e % ba*a 'a iata "e clienti$ in ca e nici unul "in acestia nu "e&aseste (9C "in '%lumul 'an*a il% #i mei. 3i ma a e % ba*a 'a iata "e clienti in ca e nici unul nu "etine mai

1) 8

1)

; )

1)

mult "e )9C "in '%lumul 'an*a il% #i mei 3i ma a e clienti ca e "etin &este )9C "in '%lumul 'an*a il% E0po"t E/&% ta &este A9C "in & %"uctie E/&% ta &este 19C "in & %"uctie E/&% ta sub 19C "in & %"uctie sau nu e/&% ta Mo&alitati &e plata 'i i!ca'a"e Platile si incasa ile sunt "e ulate inte- al & in canal banca De e-ula &latile si incasa ile se "e ulea*a & in canal banca $ ia t an*actiile cu nume a nu "e&asesc )9C "in '%lumul t%tal al &latil% $ es&ecti' )9C "in '%lumul incasa il% T an*actiile cu nume a sunt mai ma i "e )9C "in '%lumul t%tal al &latil% $ es&ecti' )9C "in '%lumul t%tal al incasa il% C$!oa'te"ea co!c$"e!tei Isi cun%aste #%a te bine c%ncu enta$ le stie #%a te bine & etu ile si & %"usele Isi cun%aste c%ncu enta$ "a nu ac% "a ma e im&% tanta anali*ei ei Nu isi cun%aste c%ncu enta si nu e inte esat "e aceasta & %blema Politica &e p"o%o#a"e 'i #a!4a"e E/ista & %- am "e & %m%'a e si 'an*a e$ bine &lani#icat$ cu bu-et & %& iu si &lan "e im&lementa e si u ma i e a e*ultatel% si cu &e s%nal "e s&ecialitate Nu e/ista % ab% "a e st uctu ata "e & %m%'a e si "e 'an*a e Nu e/ista cam&anii "e & %m%'a e P"et$"i - Ni'elul & etu il% este aliniat la ni'elul -ene al al & %"usel% L se 'iciil% i"entice sau simila e si al calitatii %#e ite - Ni'elul & etu il% este &este me"ia &ietei$ "a in limite accesibile - P etu ile sunt nec%m&etiti'e A%pla'a"e Se"iul #i mei este bine am&lasat$ bi %u ile au as&ect c%me cial$ a e t%ate #acilitatile ca sa1si c%ntacte*e clientii si sa &%ata #i us% "e c%ntactat$ un sistem "e e'i"enta al clientil% % "%nat E/ista cate'a & %bleme min% e le-ate "e am&lasa e$ as&ectul -ene al$ e'i"enta c%nt actel% .

; )

1) ; )

1) ; )

1) ; )

1) ; )

1) ; )

1)

 L%cali*a ea #i mei si as&ectul acesteia nu sunt in c%nc% "anta cu & %"usele &e ca e le %#e a$ este - eu "e c%ntactat sau este am&lasata int 1% *%na cu % c%ncu enta #%a te ma e Di't"i $tia Clientul a e "ist ibutia asi-u ata in m%" c%nstant si % -ani*ata & in etea & %& ieLte ti &e ba*a "e c%nt act sau este i"icata "i ect "e bene#icia Clientul a e asi-u ata "ist ibutia in m%" % -ani*at Clientul nu a e "ist ibutia asi-u ata in m%" % -ani*at

1) ; )

TOTAL
,. P"o&$'$l:'e"#iciile 'i acti#itatea &e'/a'$"ata

ZZZZZZ

E'alua ea & %"usuluiLse 'iciil% si a acti'itatii cu& in"e u mat%a ele "%menii2 & %"usLse 'iciu$ te.n%l%-ia e/istenta$ - a"ul "e utili*a e$ #u ni*% i$ &e s%nal. De'c"ie"e c"ite"i$ P$!cta( 'ta!&a"&

P %"us L se 'iciu
T%ate & %"useleLse 'iciile au un a'anta, c%ncu ential e'i"ent Anumite & %"useLse 'icii au un a'anta, c%ncu ential$ celelalte sunt asemanat%a e cu cele ale c%ncu entei Nu au un a'anta, c%ncu ential bine "e#init 1) ; )

D%ta ile si te.n%l%-ia e/istenta

Cla"i i cu t%ate utilitatile necesa e acti'itatii$ ec.i&amente si utila,e n%i$ #uncti%nale$ te.n%l%-ie la un ni'el c% es&un*at% $ & %&ice "es#asu a ii acti'itatii$ #%a te bine int etinute. Cla"i i cu t%ate utilitatile necesa e "es#asu a ii acti'itatii$ ec.i&amente si utila,e #uncti%nale$ nu n%i$ "a bine int etinute Cla"i i$ ec.i&amente sau utila,e a#late in sta e nec% es&un*at%a e "e #uncti%na e 1)

; )

G a"ul "e utili*a e

Ec.i&amentele sunt #%l%site la &este ?9C "in ca&acitatea l% Ec.i&amentele sunt #%l%site la &este @9C "in ca&acitatea l% Ec.i&amentele sunt #%l%site la sub @9C "in ca&acitatea l% 1) ; )

3u ni*% i
A& %'i*i%na ea c%nstanta A& %'i*i%na e #luctuanta A& %'i*i%na e cu & %bleme 1) ; )

Pe s%nal
E/ista un "e&a tament "e &e s%nal$ ca e a e un & %- am cla "e ec uta e si & e-ati eH ni'elul si cali#ica ile &e s%nalului sunt c% es&un*at%a e ce intel% acti'itatii "es#asu ate. 3i ma #ace e#% tu i "e & e-ati e a &e s%naluluiH ni'elul si cali#ica ile &e s%nalului sunt in ma e masu a c% es&un*at%a e ce intel% acti'itatii "es#asu ate. P %bleme %ca*i%nale le-ate "e &e s%nal. Nu e/ista nici un #el "e & e-ati e a &e s%nalului$ mult &e s%nal su& a1 sau sube'aluat 1)

; )

TOTAL

ZZZZZZ

P$!cta($l &ent u a!ali4a calitati#a se %btine & in im&a ti ea sumei & imel% + c ite ii la ($A. In #unctie "e &uncta,ul %btinut$ clientii se &%t inca" a in una "in u mat%e ele clase "e isc$ se&a at &ent u anali*a calitati'a si anali*a cantitati'a2 Clasa Clasa Clasa Clasa Clasa A B C D E Anali*a calitati'a ?9 ! 199 @9 1 <B +9 1 AB )9 1 )B ] )9 Anali*a cantitati'a ?A ! 199 <A 1 ?+ @9 1 <+ A9 1 AB ] A9

Inca" a ea in clasa "e isc #inala este "ata "e me"ia a itmetica a &uncta,el% %btinute "in anali*a cantitati'a si calitati'a$ a&lican" - ila "e mai ,%s2 Clasa Clasa Clasa Clasa Clasa A B C D E Me"ia a itmetica ?( 1 199 @< 1 ?1 A9 1 @@ +9 1 +B ] +9

CAPITOLUL V STUDIU DE CA+ - ANALI+A EFECTIVA A SOLICITARII DE CREDIT DE CATRE SC. CRIDA COM IMPE= S.A.
In ca*ul s%licita ii unui c e"it "e cat e % s%cietate c%me ciala t ebuiesc cu se mai multe eta&e stabilite & in n% mele in 'i-%a e$ ast#el2 inainta ea ce e ii "e c e"ita e$ in ca e se & e*inta statutul #i mei$ 'al%a ea si te menul necesa e si ane/ele necesa e &ent u anali*a ca e ii "e c e"it "e cat e bancaH e#ectua ea anali*ei cantitati'e si calitati'e$ mana-e iale$ ec%n%mic%1 #inancia e a s%cietatii c%me ciale$ &e ultimii ) aniH #% mula ul "e e'alua e a clientului =sc% in-> int%cmit "e bancaH a&% tul "e & e*enta e a im& umutatului int%cmit "e banca$ in ca e se & e*inta statutul$ c%stu ile & %iectului$ -a antiile$ ist% icul a#ace ii si "esc ie ea & %iectuluiH n%ta cu& i'i e la 'e i#ica ea sci&tica a e'alua ii -a antiil% mate iale a#e ente s%licita ii s%cietatii c%me cialeH a'i*ul ac% "at "e C%mitetul "e C e"it al bancii.

&a -

BANCA ROMANEASCA S.A. CEREREA DE CREDITARE CERERE Cat e Banca R%maneasca$ & i'in" ac% "a ea unei #acilitati "e2 CREDIT IN LEI: VALUTA PENTRU INVESTITII Clie!tS.C. CRIDA COM IMPE4 S.A.

Fo"%a ($"i&icaCapital 'ocial 7 '$ 'c"i'1 #a"'atSe&i$lTele/o!Pe"'oa!a &e co!tactI! calitate &e IMPRUMUTUL SOLICITAT2

S.A. 1+ +<? 999 mii lei 1+ +<? 999 mii lei <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<< <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<< <<<<<<<<<<<<<< Tel. - <<<<<<<< <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<

S.C. CRIDA COM IMPE4 S.A. s%licita un im& umut "e 1(A999 _ &e un te men "e )1 "e luni. BROM isi e*e 'a " e&tul sa c%ntacte*e % ice &e s%ana sau % -ani*atie cun%scuta sau necum%scuta S%licitantului =inclusi' Cent ala Riscu il% Banca e$ &e ba*a ac% "ului e/& es al clientului>$ "es& e ca e BROM c e"e ca &%ate #u ni*a in#% matii utile &ent u lua ea "eci*iil% in ceea ce & i'este c e"itul s%licitat "e S%licitant. Daca S%licitantul "% este sa nu a"uca la cun%stinta un% &e s%ane ce e ea sa "e c e"it$ t ebuie sa s&eci#ice numele acest% a si m%ti'ul =e/. C%m&ania la ca e luc ea*a sau % c%m&anie c%ncu enta>. S%licitantul "ecla a si -a antea*a ca t%ata in#% matiile c%ntinute in & e*enta Ce e e$ 3isa Clientului si in celelalte "%cumente "e&use$ inclusi' "%cumente #inancia e$ sunt a"e'a ate si c% ecte si in c%nc% "anta cu ealitatea si "ecla a ca a luat la cun%stinta "e & e'e"e ile a t. (B( C%" Penal & i'in" #alsul in "ecla atii. P in semnatu a sa$ S%licitantul c%n#i ma ca a citit si a inteles in int e-ime c%ntinutul ce e ii. La & e*enta ce e e ane/am2 - bilant c%ntabil la (?. 9(. (99) - c%ntul "e & %#it si &ie "e e &e luna #eb ua ie (99) - st uctu a 'enitu il% si c.eltuielil% la (?. 9(. (99) si & %-n%*ate &ent u &e i%a"a a& ilie (99+1 a& ilie (99@ - & e'i*iuni asu& a #lu/ului "e nume a 2 1 & %iectul su sel% "e #inanta e a in'estitiil% in &e i%a"a (99+ ! (99@

- utili*a i nume a - anali*a mana-e iala si #inancia a - #% mula ul "e e'alua e a clientului =sc% in->. ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ Numele &e s%anei im&ute nicite ZZZZZZZZZZZZZZZZ 3unctia

ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ ZZZZZZZZZZZZZZZZ Semnatu a &e s%anei im&ute nicite si Data "e&une ii Stam&ila #i mei ce e ii A!ali4a %a!a.e"iala 'i eco!o%ico-/i!a!cia"a a SC. CRIDA COM IMPE= S.A. A. Analiza cantitativa se 'a stabili in #unctie "e &uncta,ul %btinut la anali*a c ite iil% cuanti#icabile$ ca e u mea*a ast#el2 1. Lic.i"itatea cu enta2
Lc = +B((+?+ = 9$@+ <@)BA9A

"ecemb ie (99(

Lc =

199B@9B( = 9$<B 1(<9AA9<

"ecemb ie (99)

Lc =

1()A@9(A = 9$<+ 1@ABB9A@

#eb ua ie (99+

(. Lic.i"itatea ime"iata2
Li = +B((+?+ 1 (9+9@1( X9$)@ <@)BA9A 199B@9B( 1 )9)+@++ 1(<9AA9<

"ecemb ie (99( "ecemb ie (99)

Li =

X9$A(

Li =

1()A@9(A 1 )+9+9+B 1@ABB9A@

X9$A(

#eb ua ie (99+

). Du ata me"ie "e incasa e a c eantel% 2

Dc =

()AB@)1 = A1$)9 1@<??)9? L )@A

"ecemb ie (99(

Dc =

AB+B)+) X?@$B+ (+B<<B(1 L )@A ?9AA?<( Dc = = 119$11 ++A@<A1 L @9

"ecemb ie (99) #eb ua ie

(99+ +. Rula,ul st%cu il% 2

Rst = (9+9@1( = A+$?? 1)A<1BA< L )@A

"ecemb ie (99(

Rst =

)9)+@++ = A1$B9 (1)+(1(1 L )@A )+9+9+B = A1$@A +99B@1+ L @9

"ecemb ie (99) #eb ua ie (99+

Rst =

A. Pe i%a"a me"ie "e &lata a #u ni*% il% 2

P#* = +<1?<@1 = 1(@$B9 1)A<1BA< L )@A

"ecemb ie (99(

P#* =

?<+9B(? = 1+B$1B (1)+(1(1 L )@A

"ecemb ie (99)

P#* =

BA+BAB+ = 1++$?B +99B@1+ L @9

#eb ua ie (99+

@. Ma ,a & %#itului net2

M&n = 1A?+1 [ 199 = 9$1C 1@<??)9?

"ecemb ie (99(

M&n =

1 1@9)B [ 199 = 9$1C (+B<<B(1

"ecemb ie (99)

M&n =

1)))B) [ 199 = )C ++A@<A1

#eb ua ie (99+

<. G a"ul "e in"at% a e2

Gi = <<<(@@B = A@$1? 1)?)+(

"ecemb ie (99(

Gi =

1)@19A+1 = 9$B1 1+???@?<

"ecemb ie (99)

Gi =

1?+BA1<< = 1$(+ 1+B((9)A

#eb ua ie (99+

?. P a-ul & e'i*i%nat "e & %#itabilitate2 Anul 1 "e & e'i*iune2
Ma ,a c%nt ibutiei X )B+99999 1 @(@+)A<) = 9$1< )B+99999

11<11@@? 9$1< PR& X = 9$B+ )B+99999

Anul ( "e & e'i*iune2

Ma ,a c%nt ibutiei X )B+99999 1 @B9A??+( = 9$1@ )B+99999

11+++1+9 9$1@ PR& X = 9$?? )B+99999

Anul ) "e & e'i*iune2

Ma ,a c%nt ibutiei X +))+9999 1 <@B))<@( = 9$1A +))+9999

1(B)@@9( 9$1A PR& X = 9$B( +)++9999

Din analiza pragului de profitabilitate se %bse 'a ca acesta a e 'al% i mai ma i in & imul si al t eilea an "e & e'i*iune$ "a t ebuie tinut c%nt "e #a&tul ca in aceasta &e i%a"a se a e in 'e"e e "iminua ea liniei "e c e"it "e la Banca Ti iac. Pent u e'%lutia & a-ului "e & %#itabilitata se ac% "a ) p$!cte. Serviciul datoriei a in e-ist at 'al% i #a'% abile. Din anali*a acestuia se %bse 'a ca 'al% ile sale sunt cu& inse int e 1$1 si (. P%t i'it acest% e*ultate$ se ac% "a s%cietatii ; p$!cte &ent u ac%&e i ea se 'iciului "at% iei. A'an" in 'e"e e 'al% ile si e'%lutia in"icat% il% #inancia i$ ist% ici si & e'i*i%nati$ &uncta,ul ac% "at &ent u a!ali4a /i!a!cia"a este "e ;2 &e p$!cte. NOTA2 La calcula ea &uncta,ului inte me"ia ac% "at &ent u anali*a #inancia a$ s1a a'ut in 'e"e e #a&tul ca in bilant e/ista c%ncent a i mai ma i "e )9C =&ent u ca e s1au ac% "at ) &uncte>. P%t i'it a!ali4ei /i!a!cia"e s%cietatea se inca" ea*a in cate-% ia D "e isc al c e"itului. B. Analiza calitativa 1.Calitatea ec3ipei %a!a.e"iale e/&e ienta & %#esi%nala e/&e ienta mana-e iala e&utatie &lani#ica e #inancia a atitu"ine #ata "e isc P$!cta( aco"&at Pe"' 1 Pe"' 2 Pe"' * 19 19 A 19 A +9 19 A A A A )9 19 A A 19 A )A *; Me&ia

TOTAL 2.I'to"ic$l c"e&itelo" 'i "elatiile a!ca"e

P$!cta( aco"&at 19 19 9 A 9

ist% icul ambu sa ii ce "itel% "e la BROM elatiile cu banca "at% ii cat e stat an-a,amente e/istente -a antii c%nstituite

TOTAL *. Piata 'i politica &e %a"9eti!. &%*itia &e &iata c%nt acte "e 'an*a i st uctu a clientil% #i mei e/&% t m%"alitati "e &lata si incasa e cun%aste ea c%ncu entei &%litica "e & %m%'a e si 'an*a e & etu i am&lasa e "ist ibutie

2; P$!cta( aco"&at @ A 9 A 19 19 19 9 A 81

TOTAL

Nota- int ucat #i ma nu "es#as%a a acti'itati "e c%me t$ acest c ite iu nu se ai in c%nsi"e a e. In acest ca*$ se ac% "a &uncta,ul &ent u celelalte c ite ii "e &iata si ma Oetin-$ se #ace me"ia a itmetica a acest% a si se inmulteste cu 19 numa ul t%tal al c ite iil% "e &iata si ma Oetin-. In aceasta n%ua situatie p$!cta($l 'a #i u mat% ul2 @1 L B [ 19 X 8>,> ,. P"o&$'$l : 'e"#iciile 'i acti#itatea &e'/a'$"ataP$!cta( aco"&at & %"usL se 'iciu "%ta ile si te.n%l%-ia e/istenta - a"ul "e utili*a e #u ni*% i &e s%nalul 19 19 19 19 A ,;

TOTAL

A!ali4a calitati#a t%tali*ea*a 8?,)@ &uncte$ &%t i'it ca eia #i ma se inca" ea*a in cate-% ia B "e isc al c e"itului.

BANCA ROMANEASCA S.A. FORMULARUL DE EVALUARE A CLIENTULUI 1SCORIN62

3i ma CRIDA COM IMPE4 S.A Cate.o"ia e#al$ata Calitatea ec.i&e mana-e iale Ist% icul c e"itel% si elatile banca e Piata si &%litica "e ma OetinP %"usulLse 'iciile si acti'itatea "es#asu ata Anali*a #inancia a A!ali4a calitati#a Cate-% Cate-% Cate-% Cate-% Cate-% ia ia ia ia ia A B C D E @B.9? A( P$!cta($l o ti!$t )A (A @<$< +A A( A!ali4a ca!titati#a

Me&ia a"it%etica Clasa Clasa Clasa Clasa Clasa A B C D E @9$9A

Cla'a /i!ala e*ultata "in tabelul "e mai sus este C. A!ali4a /i"%ei CRIDA COM IMPE= S.A. a /o't e/ect$ata &e A&%i!i't"ato"$l &e C"e&it <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<< <<<<<<<<<<<<<< <<<<<<<<<<< Nume si & enume Semnatu a Data

Ba!ca Ro%a!ea'ca Rapo"t &e P"e4e!ta"e a I%p"$%$t$l$i N". 2, : )*.),.2)), Nume Im& umutat2 A" esa2 Tele#%nL3a/2 C%ntact2 Ti&ul a#ace ii2 St uctu a C%m&aniei2 D e&tu i & %& ietate C2 3iliala Banca a2 3uncti%na ul Banca 2 Se# Se 'iciu C e"ite2 Data2 Rec%man"at "e2 Numa "e an-a,ati =& e*entL& e'a*ut>2 Rata "e sc.imb utili*ata &ent u calcul2 S.C. CRIDA COM IMPE4 S.A. Bucu esti ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ c%me t en1- %ss tam&la ie PVC S.A. ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ Banca R%maneasca S.A. Sucu sala Bucu esti ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ a& ilie (99+

)? L +) 1 USD X )9.999 lei

Du ata c e"itului =& %&une e>2 )1 luni Pe i%a"a "e - atie =se &lateste "%a "%ban"a>2 ( luni Co't$"ile P"oiect$l$i Destinatia Im& umutului 1. Su&limenta e c e"it c%nt actat Pent u in'estitie =c%nst uctie> (. Su&limenta e c e"it c%nt actat Pent u in'estitie =a'ans utila,e> Val%a ea in _ 19?.999 _ 1<.999 _

Total Imprumut pentru investitii C%nt ibutia & %& ie la & %iectul "e in'estitii 2 Ac.i*iti%na e ec.i&amente se 'ice aut% Total contributie proprie "15#$ C e"it &ent uin'estitii c%nt actat la banca T%tal c%nt ibutie c e"it e/istent la & %iectul Pent u in'estitii =+)$))C> T%tal C%stu i P %iect "e In'estitii T%tal C%stu i P %iect &ent u tam&la ie PVC

125.

+A.999 _ %5. ! 1)9.999 _ 1)9.999 _ )99.999 _ 1@9.999 _

3i ma s%licita su&limenta ea c e"itului &ent u in'estitii in 'al%a e "e 1)9.999 USD$ &e ca e #i ma il a e c%nt actat in m%mentul "e #ata la Banca R%maneasca. Suma su&limenta a ce uta este "e 1(A.999 USD si 'a #i utili*ata ast#el2 19?.999 USD &ent u te mina ea c%nst uctiei si 1<.999 USD &ent u a'ans la leasin-. &ontributia proprie c%nsta in &lata "i#e entei in u ma ac.ita ii a'ansului la leasin-ul c%nt actat &ent u ac.i*itia utila,el% su&limenta e &ent u se 'ice. 6a"a!tii Bunul Val%a ea "e e/&e ti*a _ B.9@) _ ?A.+A@ _ )1.+(@ _ <.(A9 _ <.@1) _ <.(A9 _ +.1@? _ A.9<A _ @.9AB Val%a ea "e lic.i"a e _ A.?<) _ @@.91+ _ (+.)B< _ A.)@A _ A.A+@ _ A.(A@ _ ).99? _ _ 9 9

Pe!t"$ c"e&it$l &e i!#e'titii 1. Aut%tu ism & %& ietate &e s%nala (. Casa & %& ietate &e s%nala ). Utila,e ca e au #%st ac.i*iti%nate "in c e"it +. A&a tament & %& ietate &e s%nala A. A&a tament & %& ietate &e s%nala @. A&a tament & %& ietate &e s%nala <. Aut%tu ism Peu-e%t & %& ietate &e s%nala ?. Aut%tu ism O&el & %& ietate &e s%nala B. Aut%utilita a cami%n

Daimle Ben* & %& ietate a SC B%s T%m C%m&anK S.A 19. C% & a"minist ati' cu te en a#e ent T%tal2 11. Su&limenta e cu S.%P1 %%m

_ 1)).@)< _ (B@.BB< _ 199.999

_ 19?.(19 _ (().@@B _ 199.999 <?$ @@C 11)$ ?)C

Ac%&e i e Ga antie #a a s.%P1 %%m 19+$ +AC Ac%&e i e Ga antie cu s.%P1 %%m 1)B$ @(C

E'alua ile au #%st e#ectuate c%n#% m n% mel% "e e'alua e ale BROM$ la un cu s al "%la ului "e )9.999 lei L USD$ "etaliile &utan"u1se e-asi in a&% tul "e e'alua e. G a"ul "e ac%&e i e cu -a antii se "ete mina &e ba*a ce intel% "e -a anta e c%n#% m ti&u il% "e -a antie es&ecti'a$ a'an"u1se in 'e"e e c e"itul si "%ban"a &e ,umatate "in &e i%a"a "e c e"ita e. I'to"ic$l A/ace"ii 'i De'c"ie"ea P"oiect$l$i Ist% icul A#ace ii 2 3i ma a #%st in#intata in anul 1BB($ a'an" ca %biect "e acti'itate u mat%a ele acti'itati2 Int etine e si e&a atie a- e-ate # i-% i#iceH P %"uctie si e&a atie m%bilie c%me cialH P %"uctie si e&a atie elemente "e eclama c%me cialaH P esta i se 'icii cat e &%&ulatie. Ulte i% $ in mai 1BB@$ c%me tul en1- %ss este e% ientat "e la & %"use "e la c%nsum s& e mate iale si acces% ii &ent u tam&la ie PVC$ acesta c%nstituin" si la % a actuala %biectul "e acti'itate al s%cietatii CRIDA COM IMPE4 S.A. De'c"ie"a P"oiect$l$iP %iestul "e in'estitie este un & %iect "e an'e -u a$ ca e c%nsta in eali*a ea tutu % in'estitiil% necesa e &ent u a1si &utea e/e cita " e&tu ile "e "eale im&% tat% "i ect WNISSAN` =aut% i*atia e/ista> si &ent u a se "a in #%l%sinta un se 'ice aut% &ent u a se asi-u a se 'ice1ul aut%tu ismel% NISSAN. E0p$!e"ea BROM pe clie!t E/&une ea BROM #ata "e acest client 'a #i "e (AA.999 USD c e"ite.

A'an" in 'e"e e cele menti%nate mai sus$ & ecum si - a"ele "e ac%&e i e cu -a antii$ Se 'iciul C e"ite si E'alua e a'i*ea*a #a'% abil s%licita ile clientului SC. BOS TOM COMPANa S.A.$ in u mat%a ele c%n"itii2 Su&limenta ea c e"itului in 'al%a e "e 1)9.999 USD$ c%nt actat la banca in ba*a c%nt actului n . TL(99)$ in u mat%a ele c%n"itii2 'al%a e su&limenta a2 1(A.999 USDH &e i%a"a2 )1 luni$ in ca" ul aceleasi &e i%a"e "e c e"ita e ca e a #%st a'uta in 'e"e e in c%nt actul "e c e"it n . TL(99)H &e i%a"a "e utili*a e2 1 luni "e *ile$ "in m%mentul inc.eie ii actului a"iti%nal n . ) la c%nt actul "e c e"it banca n . TL(99)H &e i%"a "e - atie2 ( luni "e *ile in &lus #ata "e ceea ce a'ea "e,a a& %bat$ a"ica sa incea&a sa &lateasca "in iulie (99+$ can" ince&e sa %btina 'enitu i "in t%ate acti'itatile a#ace ii NISSANH c%stu i2 1 c%misi%n "e utili*a e2 1C #lat a&licat sumei su&limenta e "e 1(A.999USDH c%misi%n "e an-a,ament2 1$AC &.a. a&licat asu& a s%l"ului a& %bat si neutili*at al c e"ituluiH "%ban"a cu enta ="%ban"a "e ba*a Y ma ,a "e isc>2 11$AC =<C Y +$AC>H "%ban"a &enali*at%a e2 "%ban"a cu enta &lus A9C "in "%ban"a "e ba*aH -a antii2 t%ate -a antiile "e,a e/istente$ ca e se '% su&limenta cu i&%tece "e an- I asu& a s.%P1 %%mH "e asemenea$ se 'a e#ace -a,ul #a a "e&%se"a e e/istent in ca e s1au cu& ins si bunu i 'iit%a e si se 'a inl%cui cu un -a, #a a "e&%se"a e asu& a utila,el% &ent u se 'ice ca e au #%st "e,a cum&a ate. Co%pete!ta &e ap"o a"eC%mitetul "e Di ectie al Bancii R%manesti. Se# Se 'iciu C e"ite si E'alua e Data A"minist at% "e c e"it Vi*at C%nsilie Ru i"ic

BANCA ROMANEASCA S.A. DIRECTIA CREDITE Co%pa"ti%e!t$l e#al$a"e N". ?*:1).),.2)), NOTA c$ p"i#i"e la #e"i/ica"ea 'c"iptica a e#al$a"ii .a"a!tiilo" %ate"iale a/e"e!te 'olicita"ilo" 'ocietatii CRIDA COM IMPE= S.A. B$c$"e'ti Pent u s%licita ile "e2 A> '$pli%e!ta"e a c"e&it$l$i &ent u in'estitii in 'al%a e "e 1*).))) USD c$ 12;.))) USD =suma t%tala (AA.999 USD>$ s%cietatea BOS TOM S.A. Timis%a a a & %&us u mat%a ele -a antii mate iale2 A. Mentine ea -a antiil% "e,a c%nstituite si su&limenta ea acest% a cu &unctul 192 1. Im%bil c%m&us "in cla"i e cu "estinatia l%cuinta si te en a#e ent in su& a#ata "e +1?$99 m&$ situat in Timis%a a$ V-m1 X 1.B?9.+(9.999 lei =@@.91+ USD ec.i'alent la cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+>H (. A&a tament ( came e n . 1A situat in Timis%a a$ V-m( X 1A<.@?9.999 lei =A.(A@ USD ec.i'alent la cu su "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+>H ). A&a tament ( came e n . < situat in Timis%a a$ V-m) X 1@@.)?9.999 lei =A.A+@ USD ec.i'alent la cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+>H +. A&a tament ( came e n .19 situat in Timis%a a$ V-m+ X 1@9.BA9.999 lei =A.)@A USD ec.i'alent la cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+>H A. Aut%utilita a DAIMLER BEN0$ an "e #ab icatie 1B?+$ ula, )99.999 Om$ & %& ietatea s%cietatii$ V-mA X 9 leiH @. Aut%tu ism PEUGEOT @9A$ an "e #ab icatie 1BB9$ ula, (99.999 Om$ V-m@ X B9.(+9.999 lei =).99? USD ec.i'alent la cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+>H <. Aut%tu ism OPEL$ an "e #ab icatie 1B?B$ ula, (99.999 Om$ V-m< X 9 leiH ?. Utila,e si ec.i&amente aut% ce '% #i ac.i*iti%nate "in c e"it$ V-m? X <)1.B19.999 lei =(+.)B< USD ec.i'alent la cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+>H B. Pa'ili%n a"minist ati' =c% & C+a> si te en in su& a#ata "e B(< m& situate in Timis%a a$ & %& ietatea s%cietatii$ V-mB X ).(+@.)99.999 lei =19?.(19 USD ec.'alent la cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+>H 19. I&%teca an- I S.%P %%m si se 'ice aut% in cu s "e amena,a e=c% &C1> si te en a#e ent in su& a#ata "e (?A$(@m& situate in Timis%a a$ V-m19X

).999.999.999 lei =199.999 USD ec.i'alent la cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+>. Pent u aut%tu ismul AUDI A+ e/ista :%ta a ea CD n . 1))L((.9( (99+ "e a"ie e a -a,ului #a a "e&%se"a e c%nstituit in #a'%a ea BROM$ in 'e"e ea 'an*a ii si inl%cui ea acestuia cu c%nt act "e -a, #a a "e&%se"a e asu& a unui aut%tu ism OPEL VECTRA ce u mea*a a #i ac.i*iti%nat. Aceasta sc.imba e "e -a antii nu a #%st inca e#ectuata$ "a &ina la e#ectua ea ei$ aut%tu ismul AUDI A+ nu 'a mai #i luat in c%nsi"e a e " e&t -a antie mate iala$ &ent u aceasta e/istan" a'i*ul BROM "e a"ie e si 'an*a e. V.%A A *1>.>?8 USD T%ate bunu ile au #%st e'aluate "e e'aluat% ul sucu salei c%n#% m Ra&% tului "e e'alua e n . 1)<L9(.9+.(99+. Ec.i'alentul in 'aluta a #%st stabilitla cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil la "ata "e )9.9).(99+. Desi e'aluat% ul sucu salei a stabilit 'al%a ea "e &iata &ent u aut%'e.iculele "e la &unctul AA si A<$ asa cum s1a a atat in N%ta n . <((L1<.19.(999 a C%m&a timentului "e E'alua e$ c%n#% m :G B@+L1BB? "u atele n% male "e #uncti%na e ale acest% aut%'e.icule sunt "e&asite$ m%ti' &ent u ca e nu &%ate #i luata in c%nsi"e a e % 'al%a e "e -a antie a acest% a. Re*ulta ca #aloa"ea totala a -a antiil% mate iale a#e ente an-a,amentului este V.% A ?.;**.@@).))) lei %tun,it =*1>.>?8 USD ec.i'alent la cu sul "e )9.999 leiLUSD 'alabil al "ata "e )9.9).(99+>. O#iciul Ru i"ic se 'a & %nunta asu& a "%cumentel% "e & %& ietate a#e ente bunu il% .

Coo"&o!ato" Co%pa"ti%e!t E#al$a"e, ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ

I!toc%it, ZZZZZZZ

BANCA ROMANEASCA S.A. SUCURSALA BUCURESTI AVI+ NR. *1 &i! ),.),.2)), In c%n#% mitate cu & e'e"e ile Re-ulamentului "e O -ani*a e si 3uncti%na e al C%mitetului "e C e"ite al Banci R%manesti S.A.Sucu sala Timis%a a$ in se"inta "in "ata "e 9+.9+.(99+$ & in & %cesul 'e bal n . )9L9+.(991$ S-A AVI+AT FAVORABIL ce e ea clientului SC CRIDA COM IMPE4 S.A.$ & i'in" u mat%a ea s%licita e2 su&limenta ea c e"itului &ent u in'estitii in 'al%a e "e 1)9.999 USD$ & e*entata & in e#e atul n . (+ "in 9).9+.(99+$ "u&a cum u mea*a2 - Obiect "e acti'itate al clientului2 c%me t en1- %ss tam&la ie PVCH "u&a #inali*a ea in'estitiei si c%me t cu aut%tu isme ma ca OPEL$ &iese "e sc.imb si e&a atii aut%tu isme. - St uctu a acti%na iatului2 ZZZZZZZZZZZZZZZZ ZZZZZZZZZZZZZZ ZZZZZZZZZZZZZZZZ - Ti& c e"it2 - C"e&it &e i!#e'titii. - Suma a& %bata2 su&limenta e c e"it "e in'estitii cu suma "e 1(A.999 USD. - Pe i%a"a "e c e"ita eLince&an" cu "ata2 )1 luni in ca" ul aceleiasi &e i%a"e "e c e"ita e ca e a #%st a'uta in 'e"e e in c%nt actul "e c e"it banca n . TL(99). - Pe i%a"a "e - atie$ "u&a ca*2 ( luni "e *ile in &lus #ata "e &e i%a"a initial a& %bata$ a"ica sa incea&a ambu sa ea c e"itului "in iulie (99+. - Destinatia c e"itului2 eali*a e in'estitie ! sal%n & e*enta e aut%tu isme ma ca NISSAN si se 'ice aut%. - Pe i%a"a "e t a-e eLutili*a e2 1 luna "e *ile "in m%mentul inc.eie ii actului a"iti%nal n . ) la c%nt actul "e c e"it banca n . TL(99). - Su se "e ambu sa e2 Incasa i "in 'an*a ea aut%tu ismel% ma ca NISSANH incasa i "in 'an*a ea &iesel% "e sc.imb ma ca NISSANH incasa i "in luc a ile "e e&a atii e/ecutate in se 'ice1ul aut%H incasa i "in 'an*a ea tam&la iei "e PVC. - D%ban"a c%nt actuala ="%ban"a "e ba*a Y ma ,a "e isc>2 11$AC =<C Y +$AC>.

- D%ban"a &enali*at%a e2 "%ban"a c%nt actuala &lus A9C "in "%ban"a "e ba*a. - C%misi%ane2 1 c%msi%n "e utili*a e 2 1C #lat a&licat asu& a sumei su&limenta e "e 1(A.999 USDH 1 c%misi%n "e an-a,ament 2 1$AC calculat asu& a s%l"ului a& %bat si ne et as al c e"itului. - Ga antii2 1. Aut%tu ism & %& ietate &e s%nala A.?<) _ (. Casa & %& ietate &e s%nala @@.91+ _ ). Utila,e ca e au #%st ac.i*iti%nate "in c e"ite (+.)B< _ +. A&a tament & %& ietate &e s%nala A.)@A _ A. A&a tament & %& ietate &e s%nala A.A+@ _ @. A&a tament & %& ietate &e s%nala A.(A@ _ <. Aut%tu ism PEUGEOT ).99? _ ?. Aut%tu ism OPEL 9 _ B. Aut%utilita a cami%n Daimle Ben* 9 _ & %& ietatea s%cietatii 19.C% & a"minist ati' cu te en a#e ent 19?.(19 _ T%tal2 (().@@B _ 11.Su&limenta e cu s.%P1 %%m 199.999 _ Ac%&e i e -a antii #a a s.%P1 %%m <?$ @@C Ac%&e i e -a antii cu s.%P1 %%m 11)$ ?)C

P"e'e&i!tele COMITETULUI DE CREDITE,

CAPITOLUL VI OPINII, CONCLU+II SI PROPUNERI

Este$ "esi-u e'i"ent ca % st ate-ie banca a &e #% manta t ebuie sa cu& in"a atat & %- ame cat si & %ce"u i "e -esti%na e a iscu il% banca e ca e 'i*ea*a$ "e #a&t$ minimali*a ea & %babilitatii & %"uce ii acest% iscu i si a e/&une ii &%tentiale a bancii. Obiecti'ul & inci&al al acest% &%litici este acela "e minimali*a e a &ie "e il% sau c.eltuielil% su&limenta e su&% tate "e banca$ ia %biecti'ul cent al al acti'iatii banca e il e& e*inta %btine ea unui & %#it cat mai ma e &ent u acti%na i. In ca*ul in ca e iscu ile$ "at% ita "imensiunil% $ nu &%t #i c%nt %late & in ac%&e i ea si t an#e ul l% $ este necesa a i"enti#ica ea si e'alua ea - a"ului "e isc &ent u ca mana-ementul sa cun%asca e/&une ea &%tential. Ac%&e i ea iscu il% t ebuie sa se #aca &e ba*a a "%ua c ite ii 2 - ac%&e i ea un% #amilii "e iscu i H - e/istenta unei ba*e & %& ii "e "ate statistice e#e it%a e la # ec'enta si am&l%a ea iscu il% . In R%mania bancile au #acut #ata tutu % #act% il% "e instabilitate #inancia a int 1un c%nte/t "e instabilitate -ene ala -ene ata "e & %cesul "e t an*itie. T an*itia a insemnat &ent u bancile %manesti m%"i#ica ea statutel% =ele %&e an" ca s%cietati &e actiuni>$ a ca" ului le-al "e %&e a e =le-ea &e mitan" an-a,a ea int 1% -ama la -a "e %&e atiuni #inancia e>$ libe tatea in ale-e ea &a tene il% inte ni si e/te ni$ c%ncu enta "in &a tea alt% institutii #inancia e =#%n"u ile "e &lasament> si alt% banci = %manesti$ c eate"u&a 1BB9 si st aine>$ e"uce ea e#inanta ii "i ecte "e cat e banca cent ala$ sc.imba ea &e manenta a n% mel% & u"entiale "e cat e BNR si "ete i% a ea situatiil% #inancia e a ma,% itatii clientil% ma i. In aceste c%n"itii$ &ent u c%n"uce ea bancil% $ im&lementa ea un% &%litici a"ec'ate "e -estiune a iscu il% "e'ine % necesitate$ ca si asimila ea "e cat e sala iati a un% te.nici si inst umente "e -estiune a iscu il% . De%a ece iscu ile banca e sunt % su sa "e c.eltuieli ne& e'a*ute$ -estiunea l% a"ec'ata &ent u stabili*a ea l% in tim& a e %lul unui am% ti*% "e s%c. In acelasi tim&$ c%ns%li"a ea 'al% il% actiunil% banca e se &%ate eali*a "%a & int 1% c%munica e eala cu &ietele #inancia e si im&lementa ea un% & %- ame a"ec'ate "e -estiune a iscu il% banca e. T%ate bancile si institutiile #inancia e t ebuie sa1si imbunatateasca intele-e ea si & actica -estiunii iscu il% banca e &ent u a1si &utea -esti%na cu succes "i#e ite -ame "e" & %"use in anii B9. Daca & %cesul "e -estiune a iscu il% banca e si

sistemul -l%bal "e mana-ement sunt e#ecti'e$ atunci banca 'a a'ea succes. Bancile &%t -esti%na cu succes iscu ile banca e "aca ecun%sc %lul st ate-ic al iscu il% $ "aca #%l%sesc &a a"i-ma "e anali*a si -estiune in 'e"e ea c este ii e#icientei. In"ust ia se 'iciil% #inancia e este in c%ntinua e'%lutie. P int e acti'itatile ei & inci&ale se numa a titlu i$ se 'icii banca e$ asi-u a i$ leasin-$ &a tici&atii ca si au/ilia e ale acest% a & ecum & %cesa e "e "ate si se 'icii "e c%nsultanta mana-e iala.. Dint e c%m&%nentii acestei in"ust ii &utem enume a 2 banci c%me ciale$ case "e ec%n%mii$ #%n"u i&e &iata m%neta a$ c%m&anii #inancia e$ c%m&anii "e asi-u a i$ t ustu i "e acti'itati si #i me n%n1 #iancia e. In ultimii )9 "e ani se %bse 'a unele ten"inte &e &iata in"ust iei se 'iciil% #inancia e 2 - a"a&ta ea "e cat e c%m&aniile n%n1#inancia e a & %"usel% banca e$ c%ncent an"u1se &e "e&%*ite si im& umutu i H - % c este e semni#icati'a &e &iata im& umutu il% &e te men lun- a c%m&aniil% n%n1banca e$ "a cu mentine ea ma,% itatii "e cat e bancile c%me ciale &ent tu im& umutu ile &e te men scu t H - e/tin"e ea & %"usel% bancil% c%me ciale &e &iata titlu il% "e c e"it H - % e/&l%*ie a &ietei "e c e"it &ent u &e s%ane #i*ice ="e c%nsum>. C%ncu ent int e banca si n%n1banca "e&in"e "e ca&acitatea c%ncu entiala a mana-ementului a"%&tat$ "e a"a&ta ea est ictiil% si c%nst in-e il% le-il% l%cale si 'al% i#ica ea l% & in mana-ementul st ate-ic al bancil% $ "i'e si#ica ea %#e tei "e & %"use banca e. Se %bse 'a % e/tin"e e in &%n"e e a %#e tei & in sc.imba i #uncti%nale ale se 'iciil% elati' n%i$ a"%&tate "e cat e institutiile banca e 2 - inc.i ie ea "e c%nt acte "e c e"it im& euna cu alte banci sau in'estit% i$ "i#e entie ea etel% "%ban*il% $ e/&e ti*a ea banca a a im& umutu il% H - im&lica ea in in'estitii im%bilia e banca e 2 &a tici&a ea$ im& euna cu alte s%cietati #inancia e$ la & elua ea un% c%nt acte "e c e"it sau a un% acti'itati banca e inte- ale H - #inanta ea acti'itatil% banca e$ in"e%sebi a bancil% ma i si mi,l%cii$ "at% ita c este ii c%stu il% "e #inanta e a &lasamentel% banca e H - 'an*a ea se 'iciil% #inancia e si mana-e iale ale bancil% cat e institutii s&eciali*ate sau cat e ma ile banci$ ca e "is&un "e "e&a tamente s&eciali*ate. In cu sul anului (99)$ in &%#i"a me"iului ec%n%mic %stil$ a im&actului "e#icientel% le-ale asu& a acti'itatii int e& in"e il% mici si mi,l%cii si a "eclinului ec%n%mic -ene al$ Banca R%maneasca S.A. a eusit sa "e&aseasca t%ate aceste %bstac%le si %btina &e &a cu sul celui "e1al sa&telea an "e #uncti%na e e*ultate &%*iti'e$ menite sa c%n#i me c%ns%li"a ea &%*itiei si "e*'%lta ea 'iit%a e a bancii.

In anul (99) % n%ua st ate-ie a bancii a #%st a"%&tata$ ca e a e ca sc%& "e*'%lta ea % ienta ii s& e ma Oetin- si a cultu ii %&e ati%nale. In aceasta & i'inta a #%st c eata % n%ua #unctie "e Ma Oetin- si Van*a i se&a at #ata "e % -ani*a ea e/istenta a "e&a tamentel% s&eciali*ate$ ca e se %cu&a cu "e*'%lta ea mana-ementuli elatiil% cu clientii$ "i'e si#ica ea &% t%#%liului "e & %"use si se 'icii si cu "e*'%lta ea ce ceta ii &ietei si a &lani#ica ii acti'itatil% bancii. Ca &a te a %biecti'el% st ate-ice stabilite$ banca a ince&ut$ "e asemenea$ & %cesul "e est uctu a e a c%m&ute el% sale si a sistemel% IT. Im&lementa ea n%ului sistem IT 'a a'ea ca e*ultat c este ea e#icientei in#% matiei si a an"amentului acti'itatii$ cu im&licatii asu& a tutu % %&e atiunil% bancii$ c ea ea unei ba*e "e "ate ca e sa c%nstituie su&% t &ent u int %"uce ea un% n%i & %"use si se 'icii banca e. P inci&ala c%m&%nenta a st ate-iei BROM amane s& i,ini ea #inancia a a int e& in"e il% mici si mi,l%cii "in sect% ul & i'at. C%nsec'enta in atin-e ea sc%&u il% & %&use$ banca s1a im&licat in n%i c%nt acte "e a#ace i cu Banca Inte nati%nala "e Rec%nst uctie si De*'%lta e =IBRD> si cu C%misia Eu %&eana & in Bi %ul "e Plati si C%nt acte P:ARE. Aceste n%i ac% "u i au &e mis Bancii R%manesti sa "e*'%lte n%i #acilitati #inancia e ac% "ate int e& in"e il% mici si mi,l%cii$ & in "%ua & %- ame s&eciale$ P %- amul "e De*'%lta e In"ust iala =IDP> si Planul P:ARE B<11. Banca bene#icia*a$ "e asemenea$ "e anali*a c e"itel% si "e su&% t met%"%l%-ic %#e it "e cat e &a tene ii sai #inancia i inte nati%nali in & %- amele "e #inanta e a s%cietatil% c%me ciale mici si mi,l%cii. Un alt %biecti' al s ate-iei bancii il c%nstituie "e*'%lta ea etelei "e unitati banca e. Acesta a #%st in#a&tuit & in in#iinta ea a "%ua n%i sucu sale$ in Ta -u Mu es si B as%'. In c%ntinua e$ Banca R%maneasca u ma este sa1si la -easca s#e a acti'el% & in ac.i*iti%na ea se"iil% actuale ale sucu salel% bancii. In domeniul acordarii de credite se &%t menti%na u mat%a ele eali*a i ale bancii & ecum si liniile "i ect%a e ce '% #i u mate "e aceasta in 'iit% 2 1 ac% "a ea "e c e"ite in 'aluta necesa e cum&a a ii "e mate ii & ime$ utila,e si subansamble &ent u ete.n%l%-i*a ea sau est uctu a ea ca&acitatil% actuale ale int e& in"e il% mici si mi,l%cii "in sect% ul & i'at H 1 e% ienta ea c e"itel% &ent u in'estitii$ in -ene al si in'estitii & %"ucti'e$ in s&ecial$ & in at a-e ea si utili*a ea & %- amel% "e #inanta e sau c%#inanta e e/te na H 1 ac% "a ea "e c e"ite &ent u acti'itati & %"ucti'e &e s%anel% #i*ice aut% i*ate$ as%ciatiil% #amiliale si & %"ucat% il% a- ic%li in"i'i"uali$ cu a& %ba ea Cent alei bancii H In ac% " cu c%ncenta ea sa st ate-ica asu& a int e& in"e il% mici si mi,l%cii$ Banca R%maneasca S.A. a a"%&tat si a "i'e si#icat in m%" c%ntinuu & %"usele sale "e c e"ita e int 1% -ama mai la -a. Cun%scan" #a&tul ca "in cau*a me"iului ec%n%mic instabil int e& in"e ile mici si mi,l%cii sunt

'ulne abile si slab ca&itali*ate$ banca a eusit sa at a-a si sa %#e e & %- ame "e #inanta e a in'estitil% &e te men me"iu si lun- cu un c%st a'anta,%s. Ca % ecun%ast e a e/&e ti*ei bancii in "%meniul im& umutu il% "e a#ace i ac% "ate s%cietatil% mici si mi,l%cii$ BROM a #%st selecti%nata "e cat e Banca Inte nati%nala "e Rec%nst uctie si De*'%lta e ca banca &a tici&anta la P %- amul "e De*'%lta e In"ust iala =IDP>. P in acest & %- am banca %#e a clientil% sai su se alte nati'e "e #inanta e &ent u & %iectele "e in'estitii$ &e % &e i%a"a "e &ana la @ ani$ cu % &e i%a"a "e - atie "e &ana la 1? luni. Banca si1a c%ntinuat c%lab% a ea cu 3%n"ul R%man%1Ame ican al S%cietatil% C%me ciale &ent u &une ea in a&lica e a P %- amului "e Im& umutu i &e te men scu t si me"iu =SMLP>. Acest & %- am amane % alte nati'a at acti'a "e #inanta e a & %iectel% "e in'estiti$ a'an" % ata #i/a a "%ban*ii si un te men "e &ana la ) ani. Pus in a&lica e in (99) ca & %- am1 &il%t$ ce #uncti%na int 1un numa limitat "e sucu sale$ aceasta c%lab% a e s1a "e*'%ltat c%ntinuu$ in anul (99) & %- amul #iin" &us la "is&%*itia int e-ii etele "e unitati banca e si$ "e asemenea$ im&lican" Banca R%maneasca in c%#inanta ea unei t eimi "in &% t%#%liul c e"itel% ac% "ate. La )1 "ecemb ie (99) & in acest & %- am au #%st a& %bate 1(+ "e im& umutu i in 'al%a e "e ?.1A< mili%ane "e "%la i. C%m&lementa cu & %- amele "e #inanta e e/te na in lei sau in 'aluta$ acti'itatea "e c e"ita e a #%st su&% tata insa si "in #%n"u ile & %& ii ale bancii. La s#a situl anului (99)$ t%talul &% t%#%liului "e c e"ite a #%st in 'al%a e "e +.@?9 milia "e$ in e-ist an" % c este e cu +)$?<C #ata "e bilantul "in )1 "ecemb ie (99(. Pent u a & eintam&ina situatii ne&lacute cu & i'i e la iscul "e c e"it$ banca t ebuie sa acti%ne*e in u mat% ul m%" 2 1 sa alea-a clienti cun%scuti si cu % situatie ec%n%mic%1#inancia a buna$ ca e & e*inta c e"ibilitate H 1 sa #%l%seasca in -a anta ea c e"itel% -a antii eale lic.i"e =cas.1 c%late al sau sc is% i "e -a antie banca a> sau us% 'al% i#icabile H 1 sa u ma easca "e ula ea c e"itului$ m%"ul in ca e se es&ecta & e'e"e ile c%nt actului "e im& umut si sa ia masu i a"ec'ateH 1 sa c ee*e un sistem in#% mati%nal int abanca & i'in" cule-e ea "e "ate "es& e &%tentialii clienti. In m%mentul ac% "a ii unui c e"it$ banca a e %bli-atia sa e'alue*e in m%" c% es&un*at% stabilitatea a-entului ec%n%mic si &%tentialul "e "ete i% a e a situatiei acestuia si "e #aliment. Met%"ele banca e utili*ate &ent u e'alua ea "ete i% a ii &%tentiale a unei int e& in"e i t ebuie sa i"enti#ice si sa anali*e*e semnalele "e &e ic%l sau t asatu ile s&eci#ice i"enti#icate la #i me #alite. In ca" ul & imil% in"icat% i "e "ete i% a e se inclu" 2 1 sc.imba ea ecenta a bancii H 1 c este ea ne,usti#icata a limitel% #acilitatil% #inancia e ac% "ate H

1 t imite ea cu inta *ie e a in#% matiil% #inancia e H 1 e/&licatii nec%nclu"ente e#e it%a e la elatiile cu "ebit% ii sau c e"it% ii H 1 sc.imba ea &e s%nalului "e c%n"uce e etc. In ca*ul c e"itel% ne&e #% mante$ banca t ebuie sa utili*e*e & %ce"u i e#iciente "e ecu&e a e a acest% a. In acest sens$ in ca" ul BROM #uncti%nea*a De&a tamentul Ru i"ic Recu&e a e C eante ca e se %cu&a si "e ecu&e a ea c eantel% sc%ase in a#a a bilantului$ ca u ma e a e/ecuta ii silite a "ebit% il% es&ecti'i. Int e masu ile si & %ce"u ile u*itate "e BROM se numa a 2 - est uctu a ea si e" esa ea #inancia a a clientului & in e#% t & %& iu = 'al% i#ica i "e acti'e$ #acilitati #iscale$ c%ncilie i cu c e"it% ii altii "ecat banca$ #%n"u i bu-eta e sau "e la 3.P.S. etc. > H - #acilitati &%sibil "e ac% "at "e cat e banca = esca"enta i$ e#inanta i$ m%"i#ica i ale - a#icel% "e ambu sa e > H 1 ecu&e a ea c%nt %lata a c eantel% H 1 % ice alte masu i ca e &%t "uce la "iminua ea &ie "e il% &ent u banca. P %ce"u ile "e e/ecuta e silita se initia*a numai "u&a a& %ba ea C%mitetului "e Di ectie la & %&une ile De&a tamentului Ru i"ic Recu&e a e C eante in u mat%a ele c%n"itii2 1 "aca "in anali*a 1 "ia-n%stic nu e*ulta &%sibilitatea ecu&e a ii c eantel% &e cale amiabilaH 1 "aca in u ma ee'alua ii -a antiil% c%nstituite in #a'% ea BROM$ e*ulta un - a" c%m&% tabil "e ecu&e a e a c eantel% & in e/ecuta e silitaH 1 "aca "ebit% ii se a#la in e% -ani*a e ,u i"ica sau au #%st "ecla ati in sta e "e #alimant "e BROM sau "e cat e alti c e"it% i. Referitor la activitatea internationala' este "e ema cat #a&tul ca in anul (99)$ inte esele clientil% BROM au #%st mai bine e& e*entate &e &ietele e/te ne. Succesele %btinute in "e*'%lta ea etelei "e c% es&%n"enti banca i si in at a-e ea "e esu se "e #inanta e "e &e aceste &iete au #%st e'i"ente. Un semnal semni#icati' il e& e*inta clasi#ica ea "e isc %btinuta "e BROM si accesul la #inanta ea &e te men me"iu si lun- in c%n"itii #%a te a'anta,%ase. S%cietatile c%me ciale au #%l%sit atat &ent u incasa ile "in e/&% t cat si &ent u &lata im&% tu il% $ ca #% ma "e "ec%nta e$ ac e"iti'ele$ % "inele "e &lata si incass%1u ile. Ca ten"inta -ene ala$ se ema ca % c este e mai accele ata a "ec%nta il% & in ac e"iti'e c%m&a ati' cu anii ante i% i. O acti'itate im&% tanta &ent u banca este si cea "e "esc.i"e i "e c%ntu i &e s%nale si "e asi-u a e a int e-ii -ame "e se 'icii le-ate "e aceste c%ntu i. In cu sul anului (99)$ acti'itatea QESTERN UNION a #%st "e asemenea "e*'%ltata$ & in la -i ea se 'iciil% "e t an*actii e/te ne$ ca si & in e/tin"e ea #u ni*a ii se 'iciil% "e t ans#e elect %nic QESTERN UNION cat e t%ata eteaua "e unitati banca e. In domeniul relatiilor cu clientii' banca se ba*ea*a &e at a-e ea "e n%i clienti "in s#e a s%cietatil% c%me ciale mici si mi,l%cii "in sect% ul & i'at.

Ba*a "e clienti a #%st e/tinsa si c%ns%li"ata$ mentinan"u1se atentia asu& a se-mentului int e& in"e il% mici si mi,l%cii$ #iin" un sect% "e &iata "inamic si in c%ntinua c este e. In c%nsecinta$ in anul (99) Banca R%maneasca a %&e at cu &este (@.@99 "e c%ntu i ale clientil% in"i'i"uali si &e s%ane ,u i"ice$ c%m&a ati' cu "%a 1@.@1? in anul (99(. Banca a e in 'e"e e "e*'%lta ea "e sisteme & %& ii "e c%munica e cu clientii & in "e&lasa ea la se"iul clientului$ in#% matii tele#%nice$ anuntu i a#isate la se"iul bancii$ etc. T%t%"ata$ in 'e"e ea at a-e ii "e n%i clienti$ BROM 'a a&ela la &ublicitatea & %"usel% si se 'icil% & in mass me"ia. Im&lementa ea st ate-iei te.n%l%-iei in#% matiei 'a &e mite %#e i ea un% n%i & %"use "estinate clientil% $ inclusi' se 'icii "e ti&ul elect %nic banOin-$ ceea ce &%ate c%nt ibui la c%ns%li"a ea ba*ei "e clienti ai bancii$ cat si la alinie ea la stan"a "ele inte nati%nale atat &ent u acti'itatea inte na$ cat si &ent u cea e/te na. Managementul resurselor umane si & e-ati ea &e s%nalului sunt "e asemenea % & i% itate .P%t i'it st ate-iei &e te men lun- a bancii$ ca e a c%n"us la m%"i#ica i in st uctu a % -ani*at% ica$ "e&a tamentul "e Resu se Umane a a'ut un %l im&% tant in "e*'%lta ea banci "e1a lun-ul anului (99). In cu sul anului au #%st "e&use e#% tu i c%nsi"e abile$ st uctu ate &e "%ua ma i "i ectii 2 un au"it inte n al esu sel% umane si asi-u a ea unei & e-ati i & %#esi%nale a"ec'ate a an-a,atil% . M%"i#ica ile in st uctu a % -ani*at% ica a cent alei si a sucu salel% au a'ut ca e*ultat % n%ua % -ani- ama a bancii$ inclu*an" c ea ea unei #unctiuni se&a ate "e ma Oetin- si 'an*a i$ e'i*ui ea #unctiil% $ "esc ie ea &%stului si m%"i#ica i in - ila "e sala ii a an-a,atil% . P%litica "e ec uta e este c%ncent ata asu& a #% ma ii & %#esi%nale a"ec'ate a n%il% an-a,ati$ c%munica ii si elatiil% cu clientii$ a&titu"ini s&eci#ice &%stului$ ca si asu& a calitatil% -ene ale$ cum a #i a"a&tabilitate$ #le/ibilitate si "% inta "e a in'ata. St uctu a & %- amel% "e & e-ati e c%nce&ute &ent u an-a,ati a e sc%&ul "e a c%n#e i un inalt - a" "e s&eciali*a e & %#esi%nala$ "e a a,uta la imbunatati ea &e #% mantel% & %#esi%nale si$ "e asemenea$ "e a "ete mina a"%&ta ea unui stil "e luc u m%"e n si e#icient. Accentul este &us &e "e*'%lta ea si asi-u a ea unei & e-ati i inte ne$ c%m&letata "e & e-ati e s&eciali*ata %#e ita "e Institutul Banca R%man si "e alte institutii ec%n%mice$ #inancia e si banca e "in ta a sau "in st ainatate. Mana-ementul bancii a "e&us e#% tu i c%nstante &ent u c%nst ui ea si mentine ea inc e"e ii "e&line a clientil% si a &a tene il% "e a#ace i in #% ta si stabilitatea BROM$ calitati ca e sunt "e alt#el ,usti#icate & in #a&tul ca Banca R%maneasca este & ima banca "in R%mania ca e este asi-u ata im&%t i'a # au"el% si a iscu il% . In sinte*a$ se &%ate s&une ca st ate-ia bancii &e te men me"iu &une accent &e elatia sa cu clientii si satis#ace ea in cat mai bune c%n"itii a ce e il% acest% a cu se 'icii si & %"use banca e$ &e s& i,ini ea s%cietatil%

c%me ciale mici si mi,l%cii$ &e asi-u a ea & %tectiei im&%t i'a iscului in -ene al si &e c%ns%li"a ea ca&italu il% & %& ii.

BIBLIO6RAFIE
1. MANOLESCU 6BEOR6BE 7 C MONEDA SI CREDIT D, E"itu a 3un"atiei WR%mania "e maine`$ (99) 2. A.S.E., Cate&"a &e Eco!o%ie Politica - C ECONOMIE POLITICA D, E"itu a Ec%n%mica$ 1BBA *. BASNO CE+AR, DARDAC NICOLAE, FLORICEL CONSTANTIN C MONEDA, CREDIT, BANCI D, E"itu a Di"actica si Pe"a-%-ica$ Bucu esti 1BBB. ,. DEDU VASILE 7 C 6ESTIUNE BANCARA D, A.S.E., Bucu esti 1BB@. ;. DEDU VASILE 7 C 6ESTIUNE BANCARA D, A.S.E., Bucu esti 1BBB 8. DUMITRESCU FLOAREA 7 C Caile 'ta ilitatii %o!eta"e D, E"itu a Aca"emiei R%mane$ 1BB) >. ILIE MIBAI 7 C Te3!ica 'i %a!a.e%e!t$l ope"ati$!ilo" a!ca"e D, E"itu a E/&e t$ (99) @. MANOLESCU 6BEOR6BE, DIACONESCU A. S. 7 C Ma!a.e%e!t a!ca" D, E"itu a 3un"atiei WR%mania "e maine`$ (991 ?. BASNO CE+AR, DARDAC NICOLAE 7 C Ri'c$"i a!ca"e ce"i!te p"$&e!tiale %o!ito"i4a"e D E"itu a Di"actica si Pe"a-%-ica$ Bucu esti$ 1BBB. 1).NE6OESCU 6BEOR6BE 7 C Ri'c 'i i!ce"tit$&i!e i! eco!o%ia co!te%po"a!a D, E"itu a Alte 1E-%$ Bucu esti 1BBA. 11.RO=IN LUMINITA 7 C 6e'ti$!ea "i'c$"ilo" Ec%n%mica$ Bucu esti 1BB) a!ca"e D, E"itu a

12.TUDORACBE DUMITRU, CONSTANTIN PUIANU, TANASE BIAN 1 C Ele%e!te &e te3!ica 'i 't"ate.ie a!ca"a D, E"itu a Ec%n%mica$ Bucu esti 1BB) 1*.Le.ea !". ;@:1??@ & i'in" acti'itatea banca a.

1,.Le.ea !". 1)1:1??@ & i'in" statutul B.N.R. 1;.No"%a B.N.R. !". >:1??? & i'in" #%n"u ile & %& ii ale bancil% . 18.No"%a B.N.R. !". @:1??? & i'in" limita ea iscului "e c e"it al bancil% . 1>.No"%a B.N.R. !". 2:2))) & i'in" clasi#ica ea c e"itel% si &lasamentel% si c%nstitui ea & %'i*i%anel% s&eci#ice "e isc "e c e"it. 1@.No"%ele Ba!cii Natio!ale a Ro%a!iei 1 & i'in" % -ani*a ea acti'itatii si sistemul "e c%nt %l inte n al bancil% $ a"minist a ea iscu il% semni#icati'e$ & ecum si % -ani*a ea si #uncti%na ea c%m&a timentului "e au"it inte n 7 (99). 1?.Ma!$al$l &e c"e&ita"e BROM 7 (99+. 2).Rapo"t$l a!$al al B.N.R. 7 (99). 21.Rapo"t a!$al al BROM 7 (99). 22. EEE. !"o."o 2*.EEE. a!ca-"o%a!ea'ca."o

CON RAC D! CR!DI BANCAR P!N R" CR!DI D! IN#!$ I II

Nr%%%%%%.&%%%%%%
Int e2 S.C BANCA ROMANEASCA S.A 1 Sucu sala TTTTTTTTTcu se"iul in TTTTTTTTTTT. inmat iculata la Re-ist ul C%me tului sub n TTTTTTT.$ C%" 3iscal TTTTTTTTTTTT e& e*entata le-al & in C%ntabil Se#$ in calitate "e CREDITOR$ "enumita in c%ntinua e WBANCA`$ Si S.C. BOS TOM COMPANF S.A.$ cu se"iul in TIMISOARA $ inmat iculata la Re-ist ul C%me tului sub n TTTTTT$ C%" 3iscal TTT.. e& e*entata le-al & in Dl.LD1naTTTT.$ TTTTTTT..si Dl.LD1na TTTTTTTT.$ TTTTTTTTTT..$ in calitate "e IMPRUMUTAT$ "enumita in c%ntinua e WIMPRUMUTAT`$ A int e'enit u mat% ul2 CONTRACT DE CREDIT BANCAR 1&e!$%it i! co!ti!$a"e GCONTRACTH2 Art. ' 7 OBIECTUL CONTRACTULUI 1. BANCA & in & e*entul CONTRACT$ ac% "a IMPRUMUTATULUI$ un im& umut$ "enumit in c%ntinua e Wc e"it`$ in suma "e 1(A.999 _ =in lite e2una suta "%ua*eci si cinci mii>. (. C e"itul 'a #i estituit in aceeiasi 'aluta$ IMPRUMUTATUL su&% tan" c%stu ile "e c%n'e sie$ "u&a ca*. Art. ( 7 DESTINATIA CREDITULUI 1. C e"itul este ac% "at &ent u2 1 P %iecte "e in'estitii in % ice "%meniu "e acti'itate. 1 Re#inanta ea &ent u c e"itele ac% "ate "e Banca R%maneasca sau alte banci c%me ciale cu "estinatia & %iecte in'estitii. 1 C.eltuieli "e in'estitii =utila,e$ ec.i&amente$ a&a atu a$ mi,l%ace "e 1. Du ata c e"itului este "e )1 luni$ calculata "e la "ataTTTTT..$ "u ata inclu"e si % &e i%a"a "e - atie "e ( luni$ ca e & i'este numai ata "e c e"it$ calculata "e la "ataTTTTT...

(. C e"itul 'a #i ambu sat c%n#% m - a#icului "e ambu sa e cu& ins in Ane/a 1 la & e*entul CONTRACT$ ca e #ace &a te inte- anta "in acesta. Art. ) 7 UTILI+AREA CREDITULUI 1. Utili*a ea c e"itului se #ace numai "u&a ce IMPRUMUTATUL a c%nstituit in #a'%a ea BANCII -a antiile & e'a*ute la a t. B "in & e*entul CONTRACT. (. Pe i%a"a "e utili*a e este "e 1 luna "e la "ata int a ii in 'i-%a e a & e*entului CONTRACT. Nici % suma nu se 'a 'a sa in c%ntul IMPRUMUTATULUI inainte "e in"e&lini ea c%n"itiil% & e'a*ute la a tT. in"e&lini ea u mat%a el% c%n"itii2TTTTTTTTTTTT. ). IMPRUMUTATUL &%ate s%licita utili*a ea int 1% sin-u a t ansa sau in mai multe t anse a c e"itului$ in inte i% ul &e i%a"ei & e'a*uta la a t. +$ &ct. (. +. Suma neutili*ata la s#a situl &e i%a"ei "e utili*a e se c%nsi"e a anulata si c e"itul se "iminuea*a c% es&un*at% $ "aca int e BANCA si IMPRUMUTAT nu a inte 'enit un ac% " "e & elun-i e a acesteia$ & int 1un ACT ADITIONAL la & e*entul CONTRACT$ inc.eiat cu cel &utin A *ile inainte "e "ata e/&i a ii &e i%a"ei "e utili*a e. Anula ea sumel% neutili*ate la s#a situl &e i%a"ei "e utili*a e se 'a n%ti#ica$ in sc is$ IMPRUMUTATULUI si se 'a e#lecta in m%" c% es&un*at% in - a#icul "e eambu sa e a c e"itului$ & in "iminua ea & %&% ti%nala a #ieca ei ate "e c e"it c% es&un*at% sumei neutili*ate$ sau in alt m%"$ - a#icul "e ambu sa e se c%munica IMPRUMUTATULUI in ane/a la n%ti#ica e. Art. * 7 DOBAN+I 1. D%ban"a cu enta c%nt actuala ="%ban"a> la c e"itul ac% "at este "e 11$AC &e an$ e'i*uibila si se c%m&une "in2 a> "%ban"a "e ba*a$ e'i*uibila in #unctie "e &%litica "e "%ban*i a BANCIIH "%ban"a "e ba*a se stabileste & in ci cula e BROM si se c%munica & in n%ti#ica e sc isa atasata la e/t asul "e c%nt c%si"e an"u1se ast#el ca a #%st a"usa la cun%stinta IMPRUMUTATULUIH b> ma ,a "e isc$ e'i*uibila in #unctie "e clasa "e isc "e client si clasa -a antieiH n%ti#ica ea n%ului ni'el al ma ,ei "e isc se #ace in sc is "e cat e BANCA$ IMPRUMUTATULUI$ in te men "e A *ile "e la m%"i#ica e si se a&lica "e la "ata m%"i#ica iiH n%ti#ica ea se atasea*a la e/t asul "e c%nt$ c%nsi"e An"u1se ast#el ca a #%st a"usa la cun%stinta IMPRUMUTATULUI. (. La m%"i#ica ea ni'elului "e "%ban"a$ n%ua "%ban"a se a&lica asu& a s%l"ului e/istent la "ata m%"i#ica ii acesteia. ). D%ban"a se calculea*a asu& a s%l"ului t as al c e"itului ince&an" cu "ata & imei t a-e i si se &lateste &ana la ambu sa ea inte- ala a c e"itului. +. D%ban"a se &lateste luna $ &e "ata "e @ sau (1 ale #ieca ei luni$ #unctie "e "ata e#ectua ii & imei utili*a i$ ast#el2 a> "aca & ima t a-e e s1a e#ectuat in &e i%a"a 111A a lunii$ & ima sca"enta "e &lata a "%ban*ii este "ata "e @ ale lunii u mat%a eH

b> "aca & ima t a-e e s1a e#ectuat in &e i%a"a 1@1)9L)1 a linii$ & ima sca"enta "e &lata a "%ban*ii este "ata "e (1 ale lunii u mat%a eH A. D%ban"a se calculea*a la numa ul "e *ile c% es&un*at%a e a&% tate la un an "e )@9 *ile. @. Platile se e#ectuea*a "in c%ntul "e "is&%nibilitati al IMPRUMUTATULUI "esc.is la BANCA. <. Data e#ectua ii &latii "%ban*il% este c%nsi"e ata a #i "ata la ca e sumele int a in c%ntul "e c e"it al IMPRUMUTATULUI la BANCA. Art. + 7 COMISIOANE 1. Pent u c e"itul ac% "at IMPRUMUTATUL 'a &lati u mat%a ele c%misi%ane2 a> Co%i'io! &e a!.a(a%e!t ! 1$AC L an$ calculat asu& a s%l"ului c%nt actat si net as al c e"itului ca e se calculea*a "e la "ata int a ii in 'i-%a e a c%nt actului &ana la "ata utili*a ii inte- ale a c e"itului$ sau &ana la "ata e/&i a ii &e i%a"ei "e utili*a e$ c%n#% m a t. +$ &ct. ($ "u&a ca*$ si se ac.ita luna $ in ultima *i luc at%a e a #ieca ei luni$ sau la "ata e/&i a ii &e i%a"ei "e utili*a eH b> Co%i'io! &e $tili4a"e 1 C #lat calculat asu& a sumei c e"itului c%nt actat$ ca e se ac.ita la "ata e#ectua ii & imei t a-e i "in c e"it$ in 'aluta CONTRACTULUI$ e'entuala c%n'e sie e#ectuan"u1se la "ata &latii acestuia &e c.eltuiala IMPRUMUTATULUI. (. C%misi%anele &e anum se calculea*a la numa ul "e *ile c% es&un*at%a e a&% tate la un an "e )@A *ile. ). Platile "e c%misi%ane se e#ectuea*a "in su se & %& ii ale IMPRUMUTATULUI & in c%ntul cu ent "esc.is la BANCA. Sumele ne&latite c%n#% m & e*entului CONTRACT "e'in c eante estante. +. Data e#ectua ii &latii c%misi%anel% este c%nsi"e ata a #i "ata la ca e sumele int a in c%ntul "e c e"it al IMPRUMUTATULUI la BANCA. Art. , 7 RAMBURSAREA CREDITULUI 1. Rambu sa ea c e"itului se 'a #ace in c%n#% mitate cu - a#icul "e ambu sa e$ in ate "e c e"it luna eL t imest ialeL anuale$ "u&a e/&i a ea &e i%a"ei "e - atie$ "aca este ca*ul. (. In &e i%a"a "e - atie$ IMPRUMUTATUL 'a &lati BANCII numai "%ban"a "at% ata &%t i'it a t. A si c%misi%anele & e'a*ute la a t. @. ). Platile se e#ectuea*a "in c%ntul "e "is&%n%bilitati al IMPRUMUTATULUI "esc.is la BANCA. +. Data e#ectua ii &latii atei "e c e"it este c%nsi"e ata a #i "ata la ca e sumele int a in c%ntul "e c e"it al IMPRUMUTATULUI la BANCA. A. Din &latile #acute$ sumele "at% ate se '% ac%&e i "u&a cum u mea*a2 a> &ana la in'esti ea cu #% mula e/ecut% ie a CONTRACTULUI in u mat%a ea % "ine2 ma ,a$ "%ban"a$ ata "e c e"it$ c%misi%ane$ "%ban*i

&enali*at%a e$ ince&an" cu sca"entele a#e ente se 'iciului "at% iei cel mai ma eH b> "e la "ata in'esti ii cu #% mula e/ecut% ie a CONTRACTULUI in u mat%a ea % "ine2 "%ban*ile &enali*at%a e$ "%ban*ile estante$ ate "e c e"it estante$ c%misi%anele si alteleH @. IMPRUMUTATUL &%ate #ace ambu sa i antici&ate ale atel% "e c e"it$ &a tial sau t%tal$ #a a alte c%stu i. Platile antici&ate sunt a"mise si c%nsi"e ate ca ata e numai "u&a &lata inte- ala a "%ban*il% &enali*at%a e$ a "%ban*il% cu ente$ a c%misi%anel% si alt% c.eltuieli "at% ate BANCII si a atel% "e c e"it estante. <. IMPRUMUTATUL aut% i*ea*a BANCA sa & eia "in "is&%nibilitatile "etinute "e acesta in c%ntu ile sale in lei L 'aluta "esc.ise la BANCA sumele "at% ate c%n#% m & e*entului CONTRACT$ &e masu a ce acestea "e'in sca"ente$ & in "ebita ea aut%mata a c%ntu il% es&ecti'e. In limita sumel% "at% ate$ IMPRUMUTATUL aut% i*ea*a BANCA sa #aca in numele si &e c%ntul sau % ice %&e atiune "e sc.imb 'aluta necesa a &ent u c%n'e sia sumel% "etinute "e IMPRUMUTAT in c%ntu ile sale "e "is&%nibilitati in m%ne"a & e*entului CONTRACT$ la cu sul & acticat "e BANCA$ in *iua %&e a ii. Daca e/ista c%ntu i "e "is&%nibilitati ale IMPRUMUTATULUI la BANCA$ % "inea "e in"estula e a BANCII este mai intai "in c%ntul in 'aluta & e*entului CONTRACT. Art. - 7 DOBAN+I PENALI+ATOARE SI PENALITATI 1. Pent u inta *ie i in &lata atel% "e c e"it si L sau a "%ban*il% $ IMPRUMUTATUL "at% ea*a BANCII "%ban*i &enali*at%a e. (. D%ban"a &enali*at%a e se a&lica asu& a s%l"ului atel% "e c e"it si "%ban*il% "at% ate si ne&latite la sca"enta &ent u #ieca e *i inta *ie e ince&an" cu "ata sca"entei. ). D%ban"a &enali*at%a e este e-ala cu "%ban"a c%nt actuala e'i*uibila =c%n#% m a t. A> &lusT..C "in "%ban"a "e ba*a & e'a*uta la a t. A &unctul 1 lite a a. +. D%ban"a &enali*at%a e se calculea*a la numa ul "e *ile c% es&un*at%a e a&% tate la un an "e )@9 *ile

Art. . 7 6ARANTAREA CREDITULUI 1. T%ate %bli-atiile IMPRUMUTATULUI e*ultate "in & e*entul CONTRACT$ & ecum si c.eltuielile "e % ice #el le-ate "e ecu&e a ea c e"itului$ a "%ban*il% $ a "%ban*il% &enali*at%a e$ c%misi%anel% & ecum si a alt% c.eltuieli$ a c.eltuielil% "e ,u"ecata$ inclusi' cele "e e/ecuta e silita$ "u&a ca*$ sunt -a antate cu2 1 sc is%a e "e -a antie banca a emisa in #a'%a ea BANCII "e cat eTTTTTT..in 'al%a e "eTTTTTTTT.$ cu 'alabilitate &ana la "ata "eTTTTTTTTH 1 c%nt act "e -a antie eala m%bilia a cu "e&%se"a e asu& a "e&%*itului banca in suma "eTTTTT..leiL'aluta$ c%nstituit la BANCATTTTTTT$a&a tinAn" s%cietatiiL&e s%anei #i*iceTTTTTTTTT=n . c%nt "e "e&%*itTTTTTTT.>H 1 c%nt act "e i&%teca "e an-ulTTTT..$ asu& a im%biluluiTTTTT.$& %& ietatea luiTTTTT.H 1 c%nt act "e -a antie eala m%bilia a cuL#a a "e&%se"a e asu& aTTTTT.H =se '% t ece % ice alte ti&u i "e -a antii a- eate "e BANCA$ cu "e#ini ea l% cat mai e/acta>. (. C%nt actele "e -a antie ce se inc.eie c%n#% m & e'e"e il% a t. B.1 "e mai sus$ sunt acces% ii ale & e*entului CONTRACT. ). T%ate "%cumentele ca e atesta -a anta ea c e"itului$ int%cmite si cu &ublicitatea #ata "e te ti asi-u ata c%n#% m & e'e"e il% le-ale in 'i-%a e se "e&un la BANCA inainte "e e#ectua ea % ica ei t a-e i "e c e"it. +. IMPRUMUTATUL 'a su&% ta t%ate c.eltuielile siLsau ta/ele a#e ente c%nstitui ii in buna e-ula a -a antiil% . A. IMPRUMUTATUL este %bli-at sa asi-u e im&%t i'a tutu % iscu il% bunu ile im%bile siLsau m%bile a"use in -a antie &e t%ata &e i%a"a &ana la lic.i"a ea tutu % %bli-atiil% sale #ata "e BANCA ce e*ulta "in & e*entul CONTRACT$ cu clau*a "e cesi%na e a " e&tu il% ce "ecu - "in acestea in #a'%a ea BANCII. @. C%nt actele L &%litele "e asi-u a e &ent u bunu ile a"use in -a antie$ in % i-inal$ se "e&un la BANCA$ inainte "e e#ectua e % ica ei t a-e i "in c e"it. <. Pent u bunu ile m%bile ce u mea*a a #i ac.i*iti%nate "in c e"it =bunu i 'iit%a e>$ IMPRUMUTATUL se %bli-a sa inc.eie si sa "e&una la BANCA c%nt actele L &%litele "e asi-u a e in ma/imum +? % e "e la "ata int a ii bunu il% es&ecti'e in & %& ietatea sa sau "e la "ata t ece ii iscu il% asu& a IMPRUMUTATULUI$ "u&a ca*. ?. In ca* "e & %"uce e a iscu il% asi-u ate$ IMPRUMUTATUL "e %bli-a sa acti%ne*e cu "ili-enta &%t i'it & e'e"e il% "in c%nt actele L &%litele "e asi-u a e si sa in#% me*e ime"iat BANCA. B. In ca*ul in ca e c%nt actele L &%litele "e asi-u a e nu sunt & elun-ite$ BANCA a e " e&tul ! #a a a #i %bli-ata in nici un #el ! sa #aca & elun-i ea acest% a &e c.eltuiala IMPRUMUTATULUI. Pent u &lata$ "e cat e BANCA$ a & imel% "e asi-u a e IMPRUMUTATUL aut% i*ea*a BANCA sa1i "ebite*e

aut%mat c%ntu ile "e "is&%nibilitati in lei sau 'aluta. In ca*ul li&sei "e "is&%nibilitati$ c.eltuielile #acute in acest sc%& "e cat e BANCA$ sumele$ e& e*entan" % c.eltuiala a BANCII ne ecu&e ata$ "e'in c eante estante. 19. Pe int ea-a &e i%a"a a & e*entului CONTRACT$ IMPRUMUTATUL 'a &e mite e& e*entantil% BANCII sa ins&ecte*e bunu ile a"use in -a antie$ ia in ca*ul in ca e aceste bunu i a&a tin un% te ti 'a #ace t%ate "eme su ile necesa e &ent u ca aceste bunu i sa &%ate #i ins&ectate "e cat e e& e*entantii BANCII si "aca BANCA c%nsi"e a necesa $ IMPRUMUTATUL$ sau te tul$ "u&a ca*$ 'a acce&ta ee'alua ea acest% a. 11. In ca*ul in ca e a e cun%stinta ca ' eunul "in bunu ile a"use in -a antie au &ie "ut 'al%a e in a&% t cu cea e'aluata "e BANCA la "ata ac% "a ii c e"itului$ IMPRUMUTATUL 'a c%munica ime"iat acest #a&t la BANCA. 1(. Daca &e &a cu sul "e ula ii & e*entului CONTRACT$ BANCA c%nsi"e a ca 'al%a ea bunu il% a"use in -a antie "esc este$ in"i#e ent "e m%ti'e$ IMPRUMUTATUL se %bli-a sa a"uca -a antii su&limenta e &ana la c%ncu enta 'al% ii stabilite "e BANCA$ in ma/imum )9 *ile "e la s%licita ea BANCII$ ia e'alua ea L ee'alua ea bunu il% se 'a #ace &e c%stul IMPRUMUTATULUI. 1). In ca*ul in ca e .%ta este ecu&e a ea & etentiil% & in e/ecuta ea -a antiil% $ BANCA isi e*e 'a " e&tul "e a stabili % "inea "e e/ecuta e a acest% a. Art. '/ 7 OBLI6ATII ALE IMPRUMUTATULUI 1. Pe lan-a %bli-atiile ce1i e'in &%t i'it cel% lalte & e'e"e i "in & e*entul CONTRACT$ IMPRUMUTATUL "ecla a si se %bli-a #ata "e BANCA$ "e la "ata semna ii & e*entului CONTRACT si atat tim& cat a e % %bli-atie #ata "e BANCA$ in ba*a & e*entului CONTRACT$ ca2 1 'a asi-u a$ in c%ntu ile sale "e "is&%n%nibilitati "esc.ise la BANCA$ sumele necesa e in"e&lini ii %bli-atiil% sale "e &lata cat e BANCA$ c%n#% m & e*entului CONTRACTH 1 'a #u ni*a BANCII c%&ii ale situatiil% sale #inancia e semest iale si anuale$ inclusi' balantele luna e "e 'e i#ica e a#e ente acest% a$ in te men "e ma/imum A *ile luc at%a e "e la "ata & e*enta ii acest% a aut% itatil% c%m&etente si 'a t ansmite BANCII % ice alta in#% matie sau "%cumente ele'ante &ent u & e*entul CONTRACT s%licitate in m%" e*%nabil "e cat e aceastaH 1 'a in#% ma BANCA si 'a & e*enta "%cumentele c% es&un*at%a e in ca*ul in ca e su 'in m%"i#ica i cu & i'i e la actele c%nstituti'e ale s%cietatii sau in c%n"uce ea acesteia =C%nsiliul "e A"minist atie si C%n"uce ea e/ecuti'a>$ & ecum si in ca*ul in ca e inte 'in m%"i#ica i asu& a in#% matiil% #u ni*ate BANCII cu %ca*ia & e*enta ii ce e ii "e c e"it sau &e &a cu sul "e ula ii & e*entului c%nt actH

1 a e t%ate aut% i*atiile necesa e #uncti%na ii$ inclusi' a'i*e "e me"iu &ent u acti'itatea "es#asu ata si &ent u cea ca e u mea*a a se eali*a "in c e"itul & imit "e la BANCAH 1 nu a eLa e c e"ite sau alte %bli-atii simila e #ata "e alte banci sau institutii #inancia e$ la "ata semna ii & e*entului CONTRACT si anumeTTTTTTTTTTH 1 'a mentine c%ntinuu la BANCA un c%nt "e "is&%nibilitati leiL'aluta & in ca e sa "e ule*e %&e atiuni cel &utin la ni'elul "e TTTTTTTTTT.H 1 'a #%l%si c e"itul e/clusi' &ent u sc%&ul "ecla at in & e*entul CONTRACTH 1 'a &e mite e& e*entantil% BANCII accesul la se"iile sale &ent u ins&ecta ea luc a il% L bunu il% L acti'itatil% L %biecti'el% ce se eali*ea*a "in c e"itul ac% "at si e/amina ea e-ist el% si a e'i"entel% c%ntabileH 1 'a &lati t%ate ta/ele si im&%*itele &e ca e le "at% ea*a &%t i'it e-lementa il% le-ale si in te menele & e'a*ute "e acesteaH 1 nu 'a c%nt acta alte c e"ite sau %bli-atii simila e "e la alte banci sau institutii #inancia e$ #a a ac% "ul & ealabil al BANCIIH 1 nu 'a inst aina bunu ile a"use in -a antie in #a'%a ea BANCII$ #a a ac% "ul & ealabil al acesteiaH 1 nu 'a 'in"e$ cesi%na$ inc.i ia sau "is&%nibili*a acti'e ale s%cietatii in alt sc%& "ecat &ent u inl%cui ea cel% e/istente cu n%i acti'e "e 'al%a e cel &utin e-ala sau mai ma e "ecat a cel% e/istente. (. BANCA a e " e&tul sa sus&en"e L %& easca utili*a ea c e"itului in ca*ul in ca e &ent u utili*a ile ante i%a e IMPRUMUTATUL nu si1a in"e&linit %bli-atiile c%nt actuale. ). Nein"e&lini ea "e cat e IMPRUMUTAT a % ica ei %bli-atii "in & e*entul CONTRACT "a " e&tul BANCII "e a "ecla a int e-ul c e"it sca"ent$ in"i#e ent "e - a#icul "e ambu sa e$ si ca u ma e sa ia % ice masu a &e ca e % c%nsi"e a necesa a &ent u a1si ecu&e a &a-ubele cau*ate in acest m%". +. In ca*ul "ecla a ii c e"itului sca"ent$ IMPRUMUTATUL amane "i ect as&un*at% &ent u t%ate c%nsecintele #inancia e "i ecte siLsau in"i ecte ant enate "e e/i-ibilitatea antici&ata c e"itului$ #iin" %bli-at sa ac.ite BANCII t%ate &a-ubele cau*ate &ana la &lata e#ecti'a si inte- ala a "at% iei #ata "e BANCA. Art. '' 7 ALTE CLAU+E Art. '( 7 CA+URI DE CULPA 1. Ne es&ecta ea "e cat e IMPRUMUTAT a % ica ei "in %bli-atiile sale asumate & in & e*entul CONTRACT siLsau c%nt actele acces% ii acestuia c%nstituie CA0 DE CULPA. C%nstituie$ "e asemenea$ CA0 DE CULPA in temeiul & e*entului CONTRACT$ ne es&ecta ea "e cat e % ice &e s%ana te ta %bli-ata #ata "e BANCA in ba*a c%nt actel% acces% ii la acest CONTRACT$ a an-a,amentel% asumate.

(. Nee/e cita ea "e cat e BANCA a % ica ui " e&t & e'a*ut in & e*entul CONTRACT nu c%nstituie % enuna e la acesta$ ia BANCA 'a &utea u*a "e acel " e&t % ican" &ana la stin-e ea tutu % %bli-atiil% IMPRUMUTATULUI #ata "e aceasta. ). BANCA a e " e&tul sa "ecla e sca"ente t%ate %bli-atiile "in & e*entul CONTRACT in ca*ul in ca e IMPRUMUTATUL a e alte %bli-atii #ata "e BANCA ca e nu au #%st %n% ate la te men si$ ca u ma e$ au #%st "ecla ate sca"ente$ c%nsi"e an"u1se aceasta CA0 DE CULPA c%n#% m & e*entului CONTRACT. +. BANCA 'a n%ti#ica IMPRUMUTATUL si "u&a ca*$ te tele &e s%ane %bli-ate in ba*a & e*entului CONTRACT sau a c%nt actel% acces% ii acestuia$ in sc is$ in ma/imum A *ile "e la c%nstata ea CA0 DE CULPA si$ in ca*ul in ca e "e#icientele menti%nate in n%ti#ica e nu sunt inlatu ate in ma/imum )9 "e *ile "e la "ata n%ti#ica ii$ BANCA a e " e&tul sa t eaca la ecu&e a ea int e-ului bene#iciu. A. Pent u % ice CA0 DE CULPb$ BANCA a e " e&tul "e a lua$ in % "inea & e#e ata$ % ica e "in u mat%a ele masu i2 1 sista ea tem&% a a sau "e#initi'a$ #a a & ea'i*$ a t a-e il% "in c e"it siLsau "ecla a ea tutu % "at% iil% sca"enteH 1 ecu&e a ea c e"itului ac% "at &ana la m%mentul sista ii "in c%ntu ile "e "is&%nibilitati ale IMPRUMUTATULUIH 1 'al% i#ica ea bunu il% a"use in -a antieH 1 'al% i#ica ea % ica % alt% bunu i a&a tinan" IMPRUMUTATULUI. @. Pana la estitui ea tutu % sumel% la ca e BANCA este in" e&tatita$ & e*entul c%nt act si c%nt actele acces% ii acestuia isi c%ntinua e#ectele. Art. '0 7 FORTA MAIORA 3% ta ma,% a e/%ne ea*a &a tea ca e % in'%ca in c%n"itiile le-ii. Art. ') 7 LITI6II 1. O ice neintele-e e$ e*ultan" "in inte & eta ea siLsau e/ecuta ea & e*entului CONTRACT$ se 'a e*%l'a$ &e cat &%sibil$ &e cale amiabila. (. In ca*ul in ca e % s%lutie nu este &%sibila$ liti-iul se su&une s& e s%luti%na e instantel% ,u"ecat% esti "e " e&t c%mun c%m&etente te it% ial la se"iul BANCII.

Art. '* 7 NOTIFICARI 1. O ice n%ti#ica e in ba*a & e*entului CONTRACT si a c%nt actel% acces% ii acestuia se '% #ace la u mat%a ele a" ese2 Pent u BANCATTTTTTTTTTT. Pent u IMPRUMUTATTTTTTTTT. (. In ca*ul in ca e IMPRUMUTATUL "% este sa #ie n%ti#icat la % alta a" esa sau si1a sc.imbat a" esa 'a c%munica in sc is aceaste la BANCA. ). N%ti#ica ile #acute la a" esa menti%nata la A t. 1A.1 sau 1A.($ "u&a ca*$ se c%nsi"e a a #i a"use la cun%stinta IMPRUMUTATULUI. Art. '+ 7 DISPO+ITII FINALE 1. P e*entul CONTRACT se c%m&letea*a cu C%n"itiile Gene ale "e A#ace i ale S.C. BANCA ROMANEASCA S.A.$ e"itia TTTTTTTTT$ "e ca e$ & in semna ea & e*entului CONTRACT a luat la cun%stinta. (. P in semna ea & e*entului CONTRACT$ inclusi' in ca* "e semna e & in & %cu a$ n%i$ e& e*entantaii le-ali ai IMPRUMUTATULUI am luat la cun%stinta "e & e'e"e ile a t. (B( C%" Penal & i'in" #alsul in "ecla atii. ). P e*entul CONTRACT se su&une le-islatiei %mane. +. P e*entul CONTRACT$ inclusi' ane/ele acestuia$ &%t #i m%"i#icate siLsau c%m&letate cu ac%"ul &a til% $ & in ACTE ADITIONALE. A. P e*entul CONTRACT c%nstituie titlu e/ecut% iu c%n#% m a t. A@ alin. ( "in Le-ea banca a n . A?L1BB?. @. Ane/eleTTTT.. $ & ecum si c%nt actele "e -a antie acces% ii #ac &a te inte- anta "in & e*entul CONTRACT. <. P e*entul CONTRACT int a in 'i-%a e la "ata semna ii sale. P e*entul CONTRACT s1a semnat la "ata "eTTTTTTTTT..$ TTTTTTT..=l%calitatea in ca e se semnea*a>$ in T..e/em&la e$ t%ata a'an" 'al%a e ,u i"ica e-ala$ "in ca e TTe/em&la e &ent u BANCA si TT e/em&la e &ent u IMPRUMUTAT. BANCA IMPRUMUTAT Di ect% TTTTTTTT C%ntabil Se#TTTTTTTT =Numele si #unctia &e s%anel% menti%nate in & eambulul CONTRACTULUI si Stam&ila>