Proiect Verificat

CUPRINS
INTRODUCERE.......................................................................................................................2
INTRODUCERE
CAPITOLUL I...........................................................................................................................3
I
ACTIVITATEA BANCAR I PIAA CARDURILOR BANCARE N ROMNIA......3
ROMNIA
1.1. ROLUL ACTIVITII BANCARE N CADRUL ECONOMIEI.................................3
1.2. PIAA CARDURILOR BANCARE N ROMNIA......................................................5
CAPITOLUL II.........................................................................................................................8
II
ORGANIZAREA I FUNCIONAREA BNCII COMERCIALE ROMNE................8
ROMNE
2.1. SCURT ISTORIC AL BNCII COMERCIALE ROMNE..........................................8
2.2. PREZENTAREA PRINCIPALILOR CLIENI AI BNCII COMERCIALE
ROMNE.............................................................................................................................14
CAPITOLUL III.....................................................................................................................16
III
STUDIU DE CAZ - ANALIZA PERFORMANELOR BNCII COMERCIALE
ROMANE I CARDURILE BANCARE OFERITE DE ACEASTA................................16
ACEASTA
3.1. ANALIZA ACTIVITII I PERFORMANELOR FINANCIAR BANCARE ALE
BNCII COMERCIALE ROMNE...................................................................................16
3.1.1.Informaii cu caracter general................................................................................16
3.1.2. Analiza principalelor rezultate ale Bncii Comerciale Romne............................17
Analiza financiar a unei bnci apare ca o necesitate, ea conducnd la dezvoltarea unei
metodologii ce permite determinarea performanelor unei bnci precum i formarea unei
judeci asupra situaiei trecute i de perspectiv a societii bancare..............................17
3.1.3. Prezentarea principalilor indicatori de eficien ai BCR.......................................29
3.2. PREZENTAREA I ANALIZA CARDURILOR OFERITE DE BCR CLENILOR
SI........................................................................................................................................37
3.2.1. Principalele carduri i servicii anexe oferite de BCR............................................39
BCR MAESTRO.....................................................................................................................41
BCR VISA CLASIC................................................................................................................41
BCR VISA ELECTRON JUNIOR........................................................................................41
POWERCARD BCR GOLD..................................................................................................42
BCR WIZZ AIR......................................................................................................................42
3.2.2.Evoluia cardurilor BCR..........................................................................................44
3.2.3. Efectele crizei economice asupra cardurilor bancare............................................48
CONCLUZII I PROPUNERI..............................................................................................54
PROPUNERI
BIBLIOGRAFIE.....................................................................................................................59
BIBLIOGRAFIE
INTRODUCERE
n condiiile crizei economice i chiar a amplificrii fluxurilor comerciale, a tendinei
de globalizare i a accenturii concurenei, unele din cele mai dinamice transformri din
ultimul deceniu i jumtate s-au produs n sistemele bancare.
Instituiile de credit reprezint, n toate rile lumii, participani la viaa economic
deosebii de activi, dinamici, flexibili i cu mare capacitate de adaptare la schimbrile pieei,
fiind capabili s creeze cerere de produse i servicii.
Nimeni nu tie cu siguran ce se va ntampla n viitor, aa cum nimeni nu tie cu
exactitate n ce etap a crizei suntem sau ct va mai dura, i este suficient s ne uitm n trecut
pentru a ne da seama de acest lucru. Singurul lucru cert este c recesiunea nate oportuniti. Unii
specialiti sunt de prere c ne aflm ntr-o primvar a crizei, ncep s se ntrevad sperane i
optimismul crete, dar nu este cert dac acesta este un semnal cu adevarat pozitiv sau doar un
miraj al oazelor ntr-un deert pariv. Tot ce se poate desprinde este c aceast regresiune
economic a zdruncinat mult sistemul economic, dar de asemenea las multe anse de relansare pe
linia de plutire. Astfel piaa romneasc a cardurilor traverseaz o perioad interesant. n
ciuda crizei, ultimii ani au adus pe acest segment evenimente importante, inovaii, lansri de
produse i servicii. Cardul este o inovaie revoluionar care a putut fi aplicat datorit
progreselor deosebite n domeniile informatic i electronic n msur s faciliteze schimbul de
fonduri prin tehnici electronice ntre partenerii de tranzacii prin intermediul bncilor.
Lucrarea de fa este concentrat asupra cardurilor bancare din Romania accentul
punndu-se pe cardurile oferite de BCR.
Lucrarea este structurat n patru capitole care integreaz judeci, raionaliti,
raportri la exigenele legislaiei n vigoare i recomandri.
Capitolul I reprezint o parte introductiv care prezint activitatea bancar i piaa
cardurilor bancare din Romnia. Capitolul II are n vedere o imagine de ansamblu asupra
organizrii i funcionrii Bncii Comerciale Romne, prin exemplificarea unor realizri ale
bncii n trecut i n prezent, dar i prin anumite obiective de atins i strategii de aplicat n
viitor. Totodat, am pus n eviden principalii clieni ai bncii. Capitolul III reprezint
segmentul central al acestei lucrri din punct de vedere al importanei. n acest capitol este
prezentat un studiu de caz incluznd calculul unor indicatori de eficien ai bncii, analiza
performanelor financiar-bancare, prezentarea i analiza cardurile bancare oferite de BCR
clienilor si. Capitolul IV este destinat concluziilor ce se desprind din lucrare.
CAPITOLUL I
ACTIVITATEA BANCAR I PIAA CARDURILOR BANCARE N
ROMNIA
1.1. ROLUL ACTIVITII BANCARE N CADRUL ECONOMIEI
Sistemul bancar reprezint ansamblul diverselor categorii de bnci care funcioneaz
ntr-un spaiu bine determinat, ntr-un cadru organizat, ca rspuns la cerinele dezvoltrii unei
economii echilibrate1. Va rog treceti corect citarile, de exemplu: Virlan, G., Retele de
calculatoare, Editura Evrika, Galati, 2001, si bineinteles pagina
n general, sistemul bancar dintr-o ar cuprinde:
cadrul instituional format din banca central (cu rol de coordonare i supraveghere),
bnci comerciale i alte instituii financiare asimilate acestora
cadru juridic format din ansamblul reglementrilor care guverneaz activitatea
bancar.
Istoria sistemului bancar i gsete originile n trecutul ndeprtat, existnd mrturii
foarte vechi ce atest practica unor activiti care, ntr-o form mai mult sau mai puin
evoluat, se pot constitui ca primii pai pe trmul practicii bancare.
Dup unii cercettori, noiunea de banc2 este asociat momentului n care un grup de
persoane a avut ideea s primeasc disponibiliti bneti, sub form de depuneri de la cei ce
doreau s fac economii i n baza acestor depozite, s ofere mprumuturi celor care aveau
nevoie de fonduri suplimentare.
Primele dovezi ale unei activiti bancare se gsesc n Orientul Apropiat (Babilon) i
Egiptul Antic. n acea perioad templele erau deopotriv, loc de rugciune i loc de pstrare a
banilor i tezaurelor. Primele operaiuni bancare apar cu 200 ani I.H. n Mesopotamia,
dezvoltarea acestora impunndu-i apariia unor reglementri.
Operaiunile bancare constau cel mai adesea n asigurarea pazei unor depuneri,
acordarea unor dobnzi i/sau plasarea acelor drepturi, percepnd o dobnd mai ridicat pe
baza unor gajuri, garanii.
Caracterul bancar al acestor operaiuni este controversat i datorit faptului c
operaiunile respective nu se efectuau pe baza monedei ci a unor bunuri de valoare. Adevrata
Dragomir - Economie monetar i financiar , 2008, pag.190

Tudorache, 2001, pag. 29]
natere a bncilor este legat de apariia monedei btute (sec. al XVII-lea I.H.) favorizat de
dezvoltarea comerului.
Acordarea mprumuturilor se baza pe atunci pe existena unor depozite, administrate
de temple, care de-a lungul secolelor acumuleaz bogii imense. Templele fructificau
depozitele primite prin mprumuturi cu dobnzi foarte mari, iar n caz de nerambursare i
urmreau pe ru-platnici, confiscndu-le bunurile imobile.
Scrierea a permis dezvoltarea unei funcii importante: inerea conturilor clienilor i
efectuarea viramentelor.
Dezvoltarea spectaculoas a bncilor3 din sec. XX a avut la baz n primul rnd
evoluia mijloacelor de plat: treptat locul monedei metalice a fost preluat de moneda
fiduciar (de hrtie, cu valoare convenional), care cu timpul a fost nlocuit i ea de moneda
scriptural.
n organizarea aparatului bancar din ara noastr s-au avut n vedere experiena altor
ri4, a rii noastre nainte de 1945, recomandrile Fondului Monetar Internaional i ale
Bncii de Reconstrucie i Dezvoltare.
n acest sens, sistemul bancar are dou componente: (Actualizati datele cu ce v-am
scris mai jos referitor la legialatia pana in mometul de fata in Romania)
Banca Naional a Romniei, ca banc central i de emisiune5.
Societile bancare reprezentate de bncile comerciale care sunt persoane juridice
romne constituite sub form de societi pe aciuni n baza autorizaiei eliberate de
Banca Naional a Romniei, n conformitate cu Legea 58/1999. Acum se numesc
institutii de credit
Legislatia bancara in Romania:
Legislaia bancar adoptat iniial n 1991 (Legea nr. 33 / 1991), a stimulat, ntr-o
prim faz, apariia unui sistem bancar novator, favorabil tranziiei la economia de
pia.
Legea nr. 33 / 1991 a fost abrogat prin Legea nr. 58 / 1998.
Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99 / 2006 privind instituiile de credit i

adecvarea capitalului.
Legea nr. 270 / 2009.
[Isrescu, 2001, pag. 121]

[Iov, 2004, pag. 12]
5
[Ioan Bogdan , 2002, pag. 664]
4
Pe fondul internaionalizrii activitilor economice i financiare, se remarc noi

evoluii care implic: transformri deosebit de importante. Astfel, bncile au suferit, referitor
la activitatea lor tradiional, o serie de modificri eseniale 6 (la footnote-ul 6, actualizati
pagina web, dar prima data tr sa scrieti autorul, titlul articolului si pagina din revista in care a
aparut articolul), n continu dinamic i care aduc noi probleme de analiz a riscurilor:
clientela a devenit tot mai exigent, avnd posibilitatea s aleag;
scumpirea resurselor la nivelul bncilor, ca rezultat al concurenei asupra colectrii
fondurilor;
scderea remunerrii activelor, n direct legtur cu procesul de dezintermediere i cu
diversificarea posibilitilor de finanare;
Turbulenele actuale n cadrul economiei mondiale i au originea n problemele
financiare7. Epicentrul lor l reprezint criza creditelor ipotecare din Statele Unite. Aceste
mprejurri confirm nc o dat importana bncii centrale n economie, ca urmare a rolului
su n combaterea crizelor financiare.
1.2. PIAA CARDURILOR BANCARE N ROMNIA
Principiile organizrii plilor cu carduri de ctre societile bancare n Romnia sunt
prevzute n Regulamentul nr. 6/2006, care are ca obiectiv stabilirea de reguli aplicate n
activitatea de servicii de transfer de fonduri i decontarea prin crile de plat.
Anul debutului cardurilor bancare n Romnia este 1992, cnd un grup de bnci:
Banca Agricol, Banca Comercial Romn, Banca Romnia pentru Dezvoltare, Bancorex,
Banca comercial Ion iriac, iar din 1995 i Banc Post, au pus bazele programelor de
carduri n Romnia. Prin acesta, bncile s-au angajat n emiterea cardurilor ct i n crearea
condiiilor pentru acceptarea acestor instrumente de plat ca mijloc de decontare n mediul
economic romnesc.
Trsturile actuale ale pieei cardurilor n Romnia
n momentul de fa, produsele de card sunt folosite i pentru fidelizarea clientelei,
reprezentnd o modalitate de atragere a acesteia i o pia potenial pentru alte produse i
servicii oferite. n condiiile concurenei acerbe de pe piaa bancar, produsele de card pot
reprezenta o modalitate de fidelizare foarte eficient.
http://209.85.129.132/search?q=cache:Uib8m799PUMJ:www.euroeconomica danubius.ro
[Cpraru, 2009, pag.42]
Piaa cardurilor din Romnia este una n curs de maturizare deoarece a trebuit s
recupereze un handicap de cteva decenii n condiiile n care serviciile financiar-bancare nu
au reprezentat o tentaie pentru muli ceteni. Astfel s-a depit un prim nivel de maturitate n
sensul c acoper marea majoritate a cetenilor cu un nivel acceptabil de tranzacionare.
Practic, n ultimii ani, bncile implicate n retail s-au concentrat pe cote de pia, acoperirea
unei game de produse/servicii ct mai largi, abordarea pe segmente grosiere a pieei i o
expansiune teritorial susinut (noi sucursale i terminale implantate) fr a urmri o int de
eficien maximal pe fiecare component a afacerii. Urmare acestei abordri, aproape ntrega
populaie activ primete astzi salariile prin intermediul cardurilor bancare iar alte categorii
de clieni, cum ar fi studenii, au fost deja atrase n sistem (bancarizate).
Piaa cardurilor din Romnia are un specfic anume i tinde s se alinieze cu pieele
occidentale i nord-americane8 aceeasi obs.ca la footnote 6. Cteva particulariti ale pieei
noastre sunt legate de:
afinitatea pentru numerar;
tendina mai accentuat de a recurge la fraud;
reticena de a utiliza plile electronice;
gradul sczut de bancarizare.
Este clar c n acest moment al evoluiei pieei este necesar o difereniere mai
elaborat ntre liniile de produse cu o segmentare mai detaliat, pn la nivelul profilelor de
utilizatori.
Romnia va ajunge destul de repede la un grad de penetrare a cardurilor bancare la fel
de ridicat ca i n rile dezvoltate, unde statisticile arat c fiecare locuitor are aproximativ
2,5 3 carduri n portofel.
Pe piaa autohton a cardurilor, n prezent, gradul de penetrare al acestora este foarte
redus, de doar 0,6 carduri pentru fiecare persoan, ns potenialul pieei este ridicat, explic
specialitii n domeniu9. aceeasi obs.ca la footnote 6 ns, n medie, raportat la populaia
activ, fiecare romn are n portofel 1,2 carduri.
Dei primele carduri au fost emise la noi n urm cu aproximativ 14 ani,
comportamentul posesorilor de carduri a rmas nc unul de pia incipient, respectiv doar
12,5% din volumul tranzaciilor sunt efectuate la comerciani (restul fiind retrageri de
numerar la ATM).
Aceast atitudine are implicaii majore n ntreaga economie: la nivelul clientului
(deoarece retragerea de numerar este nsoit de obicei de comisioane), n costul operaional al
8
http://www.scribd.com/doc/33112317/Pia%C5%A3a-cardurilor-bancare-din-Romania
http://www.wall-street.ro/articol/Finante-Banci
bncilor (administrarea numerarului din bancomate fiind din ce n ce mai costisitoare) i la

nivelul comercianilor (pentru c trebuie s manipuleze n condiii de siguran ncasrile).
Avantajele posesorilor de carduri10 aceeasi obs.ca la footnote 6
Sigurana. Pierderea sau furtul unui card nu echivaleaz cu dispariia sumelor pe care
le dein cine?. Simpla existen a unui cod PIN face ca, teoretic, cardul s nu poat fi
utilizat de cineva neautoriazat.
Mijloc de economisire. Un card de debit nu va aduce niciodat randamentul unui
depozit. ns, sumele depuse ntr-un cont la care exist ataat un card primesc o
dobnd la vedere. Folositi diacriticele Se castiga astfel cteva procente n lupta cu
inflaia, o lupt pierdut din start n cazul n care se opteaz pentru varianta bani la
saltea.
Reduceri la o serie de comerciani. n afara unei dobnzi ct mai atractive, instituiile
financiare apeleaz i la o alt arm n lupta atragerii de clieni. Ele ofer
discounturi n cazul n care posesorul de card alege s faca cumprturi, pltind cu
cardul, de la anumite companii partenere. De regul, economiile sunt modice.
Se pot plti facturi fr a mai trece pe la ghieu. Posesorul unui card poate face, de la
un ATM, diferite pli reprezentnd contravaloarea facturilor emise de diferii furnizori
de utiliti i servicii att pentru persoana lui ct i pentru alte persoane. Numrul
furnizorilor difer de la o banc la alta, ns cele mai frecvente opiuni sunt
reprezentate de companiile de telecomunicaii, electricitate i gaze.
Cumprturi rapide, de pe internet. Un alt avantaj al posesorului de card este c poate
face pli i n alt moned dect cea a instrumentului su de plat. n plus, cardul este
deosebit de util atunci cnd se doreste sa se faca cumprturi din magazinele online,
din Romnia sau din strintate.
10
Ziarul Gndul, 14.02.2011, autor Ionu Morariu, la fel titlul articolului
CAPITOLUL II
ORGANIZAREA I FUNCIONAREA BNCII COMERCIALE
ROMNE
2.1. SCURT ISTORIC AL BNCII COMERCIALE ROMNE
nfiinat prin Hotrre de Guvern la 1 decembrie 1990 ca societate pe aciuni, Banca
Comercial Romn a nceput s funcioneze prin preluarea portofoliului de credite pentru
industrie, gestionat anterior de Banca Naional, continund astfel o tradiie de peste 50 de ani
de activitate comercial. La acea dat, banca i ncepea activitatea cu o parte din personalul
transferat de la B.N.R., iar pe baz de protocol, prelua un activ i pasiv de 273 miliarde de lei.
Activele bncii erau aproape n totalitate materializate n credite bancare care nsumau 269
miliarde de lei. Activele proprii materializate n mijloace fixe erau doar de 26 miliarde de lei.
nc din primii ani de funcionare, B.C.R. i-a propus s se dezvolte ca banc
universal, capabil s satisfac cerinele unor segmente ct mai largi de clieni. B.C.R. s-a
impus treptat pe piaa intern prin seriozitate, eficien i ofert diversificat de produse i
servicii.
Anii 1991-1993 au reprezentat perioada de definire i consolidare a structurilor
operaionale ale bncii, concomitent cu ajustarea activitilor tradiionale la noile condiii de
funcionare. n acest interval, reeaua de uniti s-a dublat, n paralel cu creterea numeric a
personalului. Baza de clieni s-a extins, fiind reprezentat aproape integral de ageni
economici, majoritatea firme industriale cu capital de stat.
Perioada 1994-1999, considerat drept perioada de afirmare a BCR pe plan intern i
internaional odat cu ntrirea poziiei sale de piaa, s-a caracterizat prin dezvoltarea
dinamic a activitilor tradiionale, desfurate anterior. Au fost abordate i o serie de
activiti noi (creditarea investiiilor, creditarea n valut, efectuarea de tranzacii pe piaa de
capital etc.) banca a continuat s finaneze procesele de restructurare i retehnologizare din
economie, orientndu-se totodat spre susinerea n mare msur a ntreprinztorilor privai
mici i mijlocii, precum i spre creterea implicrii sale n decontarea operaiunilor de comer
exterior. De asemenea, BCR a fost preocupat n aceast perioad de elaborarea primelor
strategii pe termen mediu. BCR a ajuns s dein , pe parcursul acestei perioade cea mai mare
cot pe piaa depozitelor atrase de la populaie.
n perioada 2000 - prezent obiectivul Grupului BCR de cretere a satisfacie clienilor
s-a concretizat ntr-un angajament pe termen lung de a deveni cu fiecare zi un partener mai
8
bun, care s gseasc soluii corecte la probleme i rspunsuri prompte la ntrebri. A fost o
perioad a consolidrii poziiei de cel mai important furnizor de servicii financiare i pentru
clienii retail, din punct de vedere al volumului de afaceri, ct i a diversitii acestora. n
procesul de reorganizare, BCR a apelat la avantaje oferite de implementarea sistemului de
management al calitii.
Anul 2002 a fost anul organizrii reelei de uniti pe modelul supermarket-ul
financiar, pentru distribuia integrat a serviciilor Grupului, iar 2003 a fost un an crucial n
istoria Grupului BCR, att datorit modificrii acionariatului, ct i datorit adoptrii unei noi
strategii i a unui nou plan de afaceri.
n 2003 i 2004 BCR a fost desemnat drept Cea mai bun banc din Romnia de
ctre revista britanic EuroMoney.
BCR a fost desemnat, n anul 2005, pentru a patra oar, de ctre revista britanic de
specialitate The Banker11, membr a grupului Financial Times, drept Banca Anului n
Romnia, pentru cele mai bune performane financiare i realizri calitative deosebite n
ntreaga activitate.
La sfritul anului 2006, a avut loc cea mai mare privatizare de pn acum din
Romnia cnd, banca austriac numele bancii a ctigat licitaia de privatizare a BCR, oferind
3,75 miliarde euro pentru pachetul de 61,88% din aciunile bncii. Dup semnare cui, au
nceput procedurile de finalizare finalizare la ce care includeau i aprobarea de ctre
Parlament a legii. Guvernul a promovat 12, la data de 24 mai, un proiect de lege pentru
aprobarea unor msuri de finalizare a privatizrii BCR. Acest proiect nu a fost dezbtut de
Parlament pn la nceperea vacanei parlamentare. Pentru a nu se ntrzia procesul de
finalizare a privatizrii BCR, pe 26 iulie Guvernul a aprobat o Ordonan prin care relua toate
prevederile din proiectul de lege. Aceasta Ordonan a fost aprobat n Camera Deputailor pe
data de 12 septembrie. Legea privind privatizarea BCR a fost promulgat de preedintele
Traian Bsescu luni, 9 octombrie 2006.
La preluarea de ctre Erste Bank, BCR avea 367 uniti n Romnia, din care 41 de
sucursale judeene i alte 325 de sucursale i agenii, amplasate pe ntreg teritoriul rii.
n luna octombrie 2008, Banca Comercial Romn a primit, din partea Start
Internship Romnia, Diploma de Excelen pentru derularea celor mai multe strategii de tip
internship.
n martie 2009, BCR a fost desemnat drept cea mai bun banc din Romnia n
Private Banking de ctre revista Euromoney.
11
12
Revista Bncii Comerciale Romne, Anul XV, Nr.4 (60), Decembrie 2009
Cronica Romn, 13 octombrie 2006
Pentru proiectele de responsabilitate social desfurate n perioada de raportare BCR

a primit:
Premiul de Excelen pentru Iniiative Sociale oferit n cadrul primei Gale a
premiilor Felicia - Oameni pentru inim, minte i suflet, pentru proiectul Marea Enciclopedie;
Silver Award la categoria Responsabilitate social i dialog cu grupurile cointeresate, n cadrul Galei Romanian Public Relation AWARD 2009 pentru proiectul
Finanele Mele.
BCR i consolideaz poziia de lider pe piaa cardurilor de debit i credit - BCR a
primit recent trofeul (suntem in 2011) Banca anului 2009 n industria romn a cardurilor
att ca numr ct i ca volum al tranzaciilor, concentrndu-se permanent pe inovarea
produselor i serviciilor.
nfiinat ca prim banc de economii din Austria n anul 1819, Erste Bank13 este
astzi al doilea grup bancar ca mrime din Austria (Tabel nr.2.1), cu un total al activelor de
205,9 miliarde EUR (la 31 decembrie 2010), un profit net de 1.015,4 milioane EUR i un
raport cost/venituri de 48,9%. n 1997, Erste Bank a decis s i extind activitatea intern din
Austria n Europa Centrala (Tabel nr.2.1).
Mulumit unei extinderi bine gndite i orientate ctre pieele emergente din Europa
Central, Erste Bank a devenit o banc internaional modern, fiind unul dintre furnizorii de
vrf de servicii financiare n domeniul retail banking i corporate banking n Europa Central
i de Est, cu aproximativ 16 milioane de clieni.
Erste Bank n Europa Central i de Est
Tabel nr.2.1
Austria
Republica
Croaia
Serbia
Ungaria
Slovacia
Romnia
Nr
4.386
Ceh
10.755
1.604
915
2.551
4.901
12.000
angajai
Nr
800.000
5,3 mil
600.000
300.000
900.000
2,5 mil
4,5 mil
clieni
Nr
276
646
122
66
160
302
420
sucursale
Poziie
Loc II
Loc I dup
Loc III
Loc II
Loc II
Loc I dup
Loc I dup
pe piaa
dup nr de
nr de
dup nr de
dup nr de
dup nr de
nr de
nr de
clieni,cot
clieni,cot
clieni,cot
clieni,cot
clieni,cot
clieni,cot
clieni,cota
a de pia
a de pia
a de pia
a de pia
a de pia
a de pia
de pia de
21%
de 32,1%
de 10,3%
de 10%
de 6,2%
de 32,3%
25,10%
Sursa : Revista Erste Bank 2009

13
www.ErsteBank.com
10
Dup ce a realizat cu succes cea mai mare ofert secundar din istoria pieelor de
capital din Austria, cu un volum de aproape 3 miliarde EUR, n ianuarie 2006, capitalizarea de
pia a Erste Bank a coborat in 2010 la 5,82 miliarde EUR. Numrul total de aciuni Erste
Bank se ridic la 377.925.086, conform datelor din februarie 2008.
Adunarea general a Acinarilor
Consiliul de Supraveghere:
- Andreas TREICHL - Preedintele Consiliului de Supraveghere
- Manfred WIMMER - Vicepreedintele al Consiliului de Supraveghere
- Herbert JURANEK - Membru
- Bernhard SPALT - Membru
- Florin POGONARU - Membru
- Mihai Fercala - Membru
- Tudor Ciurezu Membru
Comitetul executiv este compus din:
- Dominic BRUYNSEELS - Preedinte Executiv;
- Oana PETRESCU- Vicepreedinte Executiv;
- Martin KOPEK- Vicepreedinte Executiv;
- Helmuth Karl HINTRINGER - Vicepreedinte Executiv;
- Wolfgang SCHOISWOHL - Vicepreedinte.
BCR se prezint astzi ca cel mai important Grup financiar din Romnia, cu activiti
n ar i strintate, prin subsidiare i sucursale bancare, cu o prezen marcat prin
societile sale de profil, pe piaa de capital, pe piaa leasingului, pe cea a asigurrilor i n
domeniul managementului activelor, deinnd reprezentante i subsidiare n Londra, New
York, Moscova i Chiinu.
Subsidiare:
BCR Leasing IFN S.A.,
BCR Securities S.A., BCR Asset Management,
BCR Pensii SAFPP S.A.,
BCR Banca pentru locuine,
Bucharest Financial Plazza SRL,
BCR Partener IFN S.A.,
BCR Finance BV,
Suport Colect SRL,
11
BCR Procesare SRL,

BCR Real Estate Management SRL,
BCR Fleet Management SRL.
Subsidiare externe:
Anglo-Romanian Bank Limited,
BCR Chiinu.
BCR, membr a Grupului Erste, este o banc universal ce se adreseaz att clienilor
retail ct i celor corporate. Ea este cea mai important instituie bancar din Romania
gestionnd active14 de peste 16 miliarde de EUR, este cel mai valoros brand financiar din
Romnia, dup gradul de ncredere al clienilor i dup numrul celor pentru care BCR este
principal instituie cu care fac banking.
BCR ofer gama complet de produse i servicii financiare prin intermediul unei reele
de 48 de centre de afaceri dedicate companiilor i 668 de uniti retail localizate n majoritatea
oraelor din ntreaga ar cu peste 10.000 de locuitori. BCR este banca numarul 1 din
Romnia pe piaa cardurilor i a tranzaciilor bancare, clienii BCR avnd la dispoziie cea
mai mare reea naional de ATM - peste 2.000 de bancomate i POS - peste 18.000 de
terminale pentru plat cu cardul la comerciani, precum i servicii complete de Internet
banking, phone-banking i e-commerce, are aproximativ 8.200 de salariai i peste 5 milioane
de clieni.
BCR i-a meninut cota de pia n cea mai mare parte susinut de creterea creditrii
pe zona corporate. Creditarea retail a fost ncetinit de scderea abrupt a cererii eligibile.
Banca are o poziie puternic n ceea ce privete lichiditatea i baza sa de capital este cu mult
peste cerinele reglementrilor BNR.
BCR este de departe cea mai mare banc din Romnia: ea deine cca. 1/3 din piaa
bancar romneasc, fiind ceea ce se numete market marker15, adic face piaa. Aceast
poziie se traduce i prin influena dobnzilor pe piaa monetar local. BCR deine
informaie privilegiat despre foarte multe ntreprinderi (cu care lucreaz) i are o reea
foarte extins. BCR i-a consolidat cu succes poziia de lider pe piaa bancar romneasc fapt
datorat creterii i dezvoltrii, ca volum i eficien, a afacerilor. Dezvoltarea n continuare a
economiei romneti, cu o rat a inflaiei n scdere ce se nscrie n previziunile
guvernamentale, stimuleaz creterea cererii interne de finanare a proiectelor viabile,
majoritatea n sectorul privat.
14
15
http://www.csr-romania.ro/studii-de-caz/educatie/502-finanele-mele.html
[Dianu, 2004, pag 29]
12
Structura acionariatului BCR dup tipul de investitori se prezint astfel (Fig.2.1):

Figura 2.1
Sursa: Prelucrare proprie dup Revista Erste Bank 2009
2.2. PREZENTAREA PRINCIPALILOR CLIENI AI BNCII COMERCIALE

ROMNE
Scopul principal al oricrei activiti economice este satisfacerea nevoilor clienilor.
Banca trebuie s neleag necesitile clienilor i procesul lurii deciziilor de ctre acetia.
Clientela este barometrul cel mai evident al evoluiei unei bnci. Prezena unui numr
din ce n ce mai mare de societi comerciale sau persoane fizice la ghieele bncii, confirm
calitatea serviciilor bncii, n timp ce migrarea acelorai clieni ctre altele este o dovad a
slbiciunilor unitii n cauz.
n cazul Bncii Comerciale Romne, dinamica foarte ridicat a clientelei sale confirm
ncrederea pe care aceasta o are n capacitatea de lucru a unitilor proprii, n calitatea
personalului i a ofertei de produse si servicii pe msur.
Clienii bncii sunt persoane fizice i juridice indiferent de forma de organizare i
natura capitalului social, romne i strine rezidente n Romnia, care au conturi deschise la
banc i i deruleaz operaiunile prin aceste conturi.
Clientul este persoana prin care banca exist, i pentru care aceasta i desfoar
activitatea.
Principalele categorii de clieni ai bncii16 sunt:
16
Manualul de Creditare al Bncii Comerciale Romne, pag 19
13
regii autonome din industrie, agricultur, silvicultur, gospodrirea apelor sau
alte ramuri ale economiei, constituite conform Legii nr.15/ 1990 privind reorganizarea
unitilor economice de stat ca regii autonome i societi comerciale i Ordonana de Urgena
nr. 30/ 1997 privind reorganizarea regiilor autonome;
societi comerciale cu capital de stat sau privat din domeniul industriei,
agriculturii, comerului, construciilor, transporturi, telecomunicaii, cercetare-proiectare,
turism, prestrilor de servicii i alte uniti care i desfoar activitatea n cadrul economiei
naionale, constituite potrivit Legii nr.15/1990 privind reorganizarea unitilor economice de
stat ca regii autonome i societi comerciale i Legii nr.31/1990 privind societile
comerciale;
societi comerciale cu capital integral strin sau n asociere cu persoane fizice sau
juridice romne constituite potrivit Legii nr.35/1991 privind regimul investiiilor strine,
republicat, i Ordonana de Urgen nr.31/1997 privind regimul investiiilor strine n
Romnia;
societi agricole constituite potrivit Legii nr.36/1991 privind societile agricole i
alte forme de asociere n agricultur;
asociaii familiale i persoane fizice autorizate s desfoare o activitate
independent potrivit Decretului Lege nr.54/1990;
notarii publici i avocaii care desfoar activiti independente conform
prevederilor Legii nr. 36/1995 privind notarii publici i activitatea notarial i respectiv, Legii
nr.51/1995 pentru organizarea i exercitarea profesiei de avocat, precum i medicii i
farmacitii i alte categorii de liber-profesioniti autorizai potrivit statutului profesional;
fermieri agricoli, individuali i cei organizai n diferite forme de asociere simple,
fr personalitate juridic, potrivit Legii nr.36/1991 privind societile agricole i alte forme
de asociere n agricultur;
persoane fizice;
alte persoane juridice organizate n conformitate cu legea i care desfoar
activiti legale.
Segmentul de clientel care a cunoscut cea mai mare dezvoltare, att ca numr ct i
ca resurse aduse bncii, este populaia. Prin produsele i serviciile create special pentru acest
tip de clieni, persoanele fizice au manifestat un mare interes pentru B.C.R., aceasta i datorit
fenomenului de reorientare a economiilor populaiei spre depozitele bancare i ca urmare a
schimbrii opticii depuntorilor i anume, aceea ca valoarea ctigului este mai puin
important dect sigurana plasamentului.
14
Creterea numrului clienilor va fi urmrit n paralel cu creterea calitii serviciilor

oferite astfel nct interesul clientului s fie satisfcut de banc n condiii reciproc
avantajoase.
n anul 2009 dar in 2010, activitile de stabilire i analiz a obiectivelor BCR s-au
concentrat pe servirea clienilor. Astfel, s-a elaborat decalogul servirii clienilor care cuprinde
principiile unei bune relaii cu clientul formulate ntr-o manier prietenoas pentru consilierul
client i au fost setai inducatori de performan pentru toate zonele de activitate care
urmresc reducerea timpului de rspuns, ctre clientul extern i intern.
Abordrile cu privire la resursele umane, sistemele i aplicaiile IT, infrastructura i
dezvoltarea tehnologic i mbuntirea nivelului operaional al serviciilor vor fi de natur s
susin dezvoltarea strategiei de bussiness n viitor, punnd bazele capitalului uman i
informaional.
Pentru anii urmtori, conducerea executiv apreciaz c BCR are capacitatea de a-i
crete performana, n paralel cu concentrarea asupra mbuntirii modului de servire a
clienilor, a portofoliului de produse i a nivelului profesional al salariailor.
15
CAPITOLUL III
STUDIU DE CAZ - ANALIZA PERFORMANELOR BNCII
COMERCIALE ROMANE I CARDURILE BANCARE OFERITE
DE ACEASTA
3.1. ANALIZA ACTIVITII I PERFORMANELOR
FINANCIAR BANCARE ALE BNCII COMERCIALE ROMNE
3.1.1.Informaii cu caracter general
n contextul accenturii competiiei pe pia i al creterii costurilor de oportunitate
generate de nsprirea politicii monetare, BCR a reuit n 2009 peste tot faceti referire la 2009,
dar la 2010 s performeze pe unele segmente de activitate mai bine dect sistemul bancar n
ansamblul su. n aceste condiii, banca i-a consolidat poziia de pia, activele totale scznd
cu 1,65% n 2009 fa de 2008 si 2010 fata de 2009.
Banca Comercial Romn a nregistrat n 2009 fa de sfritul anului 2008 o cretere
a cotei de pia la creditare pn la aproape 23%, principalul contribuitor fiind creterea
creditrii corporate. si 2010 fata de 2009
Banca se bucur de o lichiditate puternic i o ofert de servicii mbuntit adaptat
contextului economic. Creditarea retail i-a meninut cota general de pia comparativ cu
finele anului 2008.
Pe segmentul resurselor atrase, BCR a marcat o stabilizare a cotei de pia fa de
finele anului trecut care an trecut 2008, 2009, 2010, n principal datorit unei evoluii mai
bune a depozitelor n lei stimulat de politica de pre competitiv i de fora brandului BCR.
Activitatea de retail se autofinaneaz, raportul credite/depozite fiind 86%.
Raportul cost/venituri s-a mbuntit semnificativ de la 57,5% n 2007 la 41,4% n
2008 i respectiv la 34,4% n 2009 .
Tranzaciile cu carduri BCR efectuate la POS-uri pentru plata la comerciani au
crescut cu 34% ca numr i cu 26% ca volum, n timp ce tranzaciile cu numerar la ATM-uri
cu carduri BCR a sczut cu doar 2% ca numr dar cu 28% ca volum, ca urmare a campaniilor
speciale ale BCR de promovare a plilor electronice.
16
3.1.2. Analiza principalelor rezultate ale Bncii Comerciale Romne

Analiza financiar a unei bnci apare ca o necesitate, ea conducnd la dezvoltarea unei
metodologii ce permite determinarea performanelor unei bnci precum i formarea
unei judeci asupra situaiei trecute i de perspectiv a societii bancare17.
A. Situaia patrimoniului Bncii Comerciale Romne la ncheierea exerciiilor financiare
specifice anilor 2007, 2008 i 2009 2010
Banca Comercial Romn a ntocmit la 31 decembrie 2007, 2008 respectiv 2009
situaiile financiare n conformitate cu prevederile Legii Contabilitii nr. 82/ 1991, cu
modificrile i completrile ulterioare i ale Ordinului nr. 5 / 22.12.2005 pentru aprobarea
Reglementrilor Contabile conforme cu directivele europene, aplicabile instituiilor de credit.
Potrivit acestuia, tratamentele contabile obligatorii sunt cele prevzute de ordin iar n cazul n
care nu sunt menionate tratamente contabile specifice pentru asigurarea unei imagini fidele
activelor, datoriilor, poziiei financiare, profitului sau pierderii, instituiile de credit aplic
dispoziiile IFRS, respectndu-se n acelai timp politicile contabile specifice de grup ale
Grupului Erste Bank, din care face parte Grupul BCR. Situaiile financiare anuale ofer o
imagine fidel a poziiei financiare, performanei financiare 18 i a celorlalte informaii
referitoare la activitatea desfurat. BCR i desfoar activitatea n condiii de
continuitate19 i pruden .
Bilanul contabil ncheiat la 31 decembrie 2009 a fost n sum de 63.863.064,2 mii lei,
n scdere fa de 31 decembrie 2008 cu 1,7 % i n cretere cu 5,31% fa de 31 decembrie
2008. Inflaia pe anul 2008 a fost de 4,7%
20
ceea ce nseamn o scdere real a activului
bilanier cu 6,1%.(Anexa nr.1)
Evoluia bilanului se prezint astfel (Fig.3.1):

17
[Coman, 2000, pag.145]

Corpul Experilor Contabili i Contabililor Autorizai din Romnia, 2007
19
[Creu, 2007, pag 37]
20
www.bnro.ro
18
17
Figura 3.1
Sursa: Prelucrare proprie dup Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2008 i 2009
(www.bcr.ro)
Din totalul activului, 47,1% l reprezint activele n lei, iar 52,9% activele n valut.
n echivalent EUR, activul bilanier la 31 decembrie 2009 reprezint 14.867,60
milioane EUR, fa de 16.039,30 milioane EUR la 31 decembrie 2008 (covertit la ratele de
schimb de la finele fiecrui exerciiu financiar ). 2010, deci luati 2008, 2009 si 2010 si refaceti
tabelul si graficele
Activele nscrise n bilan prezint urmtoarea structur:
ACTIV BILANIER
Tabel nr. 3.1
Nr
crt
Indicatori
31.12.2007
- mii lei -
31.12.2008
- mii lei -
31.12.2009
- mii lei -
2009/2008
%
1.
Casa, disponibiliti la
17.181.772,5
14.549.573,7
9.819.190,0
67,49
57,15
2.
bnci centrale
Titluri acceptate
149.476,9
82.868,5
1.084.833,8
1.309,1
725,75
3.
bncile centrale
Creane asupra
2.480.740,8
1.168.934,7
2.754.518,9
235,64
111,04
4.
instituiilor de credit
Creane asupra
35.439.076,5
42.336.843,9
41.291.926,3
97,53
116,52
5.
clientelei
Obligaiuni i alte
1.668.834,1
2.531.645,3
4.779.214,3
188,78
286,38
pentru refinanare la
2009/2007
%
titluri cu venit fix
18
6.
Aciuni i alte titluri
165.057,7
153.261,6
94.633,2
61,75
57,33
7.
8.
cu venit variabil
Participaii
Pri n cadrul
41.205,0
19.378,6
19.394,8
100,08
47,07
societilor
275.048,9
281.828,2
575.760,5
204,29
209,33
9.
comerciale legate
Imobilizri
92.673,0
154.578,0
201.591,6
130,41
217,53
10.
11.
12.
necorporale
Imobilizri corporale
Alte active
Cheltuieli nregistrate
1.660.927,8
210.380,6
328.252,9
1.744.044,1
333.020,3
563.687,5
1.104.265,7
476.262,5
660.472,7
63,32
143,01
117,17
66,48
226,38
201,21
n avans
TOTAL
59.693.446,7
63.919.664,4
62.863.064,2
98,35
105,31
Sursa : Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2008 i 2009
Figura 3.2
Figura 3.3
19
Figura 3.4
1.
Postul Casa, disponibiliti la bnci centrale, n sum de 9.849.190,00 mii lei, n
scdere cu 4.730.383,7 mii lei (32,51%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 7.362.582,5 mii lei
(42,85%) fa de 31 decembrie 2007, are n componen disponibilitile existente n cont la
Banca Naional a Romniei numerarul existent n casieriile bncii, n lei i n valut,
numerarul n ATM.
2.
Postul Titluri acceptate pentru refinanare la bncile centrale, n cretere fa de 31
decembrie 2008 i 2007, include certificate de trezorerie, certificate cu discount emise de

BNR inclusiv creanele ataate aferente acestora.
3.
Creanele asupra instituiilor de credit, n sum de 2.754.518,9 mii lei n crestere
cu 1.585.584,2mii lei (135,64%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 273.778,1 mii lei (11,04%)

fa de 31 decembrie 2007, au ca i componen principal conturile de corespondent i
depozitele la alte bnci . n acelai timp acest post include depozitele la termen i colaterale la
BNR, creditele subordonate, creditele acordate instituiilor de credit i sume de recuperat de
la bnci.
4.
Postul Creane asupra clientelei, n sum net de 41.291.926,3 mii lei, n scdere
cu 1.044.917,6 mii lei (2,47%) fa de 31 decembrie 2008 i n cretere cu 5.852.849,8 mii lei
(16,52%) fa de 31 decembrie 2007, reprezint creditele acordate clientelei nebancare, pe
termen scurt, mediu i lung, n lei i n valut i alte valori de recuperat.
5.
n postul Obligaiuni i alte titluri cu venit fix, n sum de 4.779.214,3 mii lei, se
cuprind obligaiunile i alte titluri emise de instituiile de credit, de alte societi sau de
organisme publice. Sunt asimilate obligaiunilor i altor titluri cu venit fix titlurile cu dobnd
care variaz n funcie de anumii factori specifici, ca de exemplu rata dobnzii pe piaa
interbancar.
20
Acest post este n cretere cu 2.247.569,0 mii lei (88,78%) fa de 31 decembrie 2008
i cu 3.110.380,2 mii lei (186,38%) fa de 31 decembrie 2007, i are n componen :
- titluri de plasament n lei i n valut, precum i creanele ataate aferente;
- titluri de tranzacii n lei i n valut.
6. Aciunile i alte titluri cu venit variabil, n sum de 94.633,2 mii lei, n scdere cu
38,25% fa de 31 decembrie 2008 i cu 42,67% fa de 31 decembrie 2007 se compun din:
- titluri de tranzacie n lei n care sunt incluse: uniti de fond i aciuni emise de
Societile de Investiii Financiare cotate la Bursa de Valori Bucureti;
- titluri de plasament n care sunt incluse: aciuni emise de Societile de Investiii
Financiare cotate la Bursa de Valori Bucureti i aciuni emise de alte societi;
- titluri ale activitii de portofoliu n societi financiare i nefinanciare (procentul de
participare deinut de banc este sub 10%) .
7. Participaiile n sum de 19.394,80 mii lei , n cretere cu 16,2 mii lei (0,08%) fa
de 31 decembrie 2008 i n scdere cu 21.810,2 mii lei (52,93%) fa de 31 decembrie 2007,
reprezint titluri de participare n societi bancare i n societi cu caracter financiar i
nefinanciar.
8. n soldul de 576.760,5 mii lei al postului Pri n cadrul societilor comerciale
legate, n cretere cu 281.828,2 mii lei (104,29 %) fa de 31 decembrie 2008 i cu 301.711,6
mii lei (109,33%) fa de 31 decembrie 2007, sunt incluse pri deinute n instituii de credit
din cadrul grupului, n societi cu caracter financiar i nefinanciar, la care BCR deine
controlul de o manier exclusiv.
Prile n cadrul societilor comerciale legate sunt prezentate ca imobilizri financiare
la cost istoric convertit n lei la cursul de schimb n vigoare la data achiziiei.
9. Imobilizrile necorporale, n sum de 201.591,6 mii lei sunt constituite din licene
pentru aplicaiile informatice nregistrate la cost de achiziie, terenuri preluate n concesiune i
imobilizri necorporale n curs.
10. Imobilizrile corporale sunt n sum de 1.104.265,7 mii lei cu meniunea c n luna
ianuarie 2008 a fost efectuat reevaluarea cldirilor i terenurilor aflate n portofoliu la 31
decembrie 2007 de ctre un evaluator independent.
11. n structura postului Alte active, n sum de 476.262,5 mii lei, sunt incluse n
principal valorile primite la ncasare , materialele i alte stocuri, depozitele de garanii vrsate,
debitorii din avansuri spre decontare, ali debitori, conturi de ajustare, devize, avansuri
acordate personalului, sume de recuperat de la bugetul statului.
12. Cheltuielile nregistrate n avans i venituri angajate, n sum de 660.472,7 mii lei,
n cretere cu 96.785,2 mii lei (17,17%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 332.219,8 mii lei
21
(101,21%) fa de 31 decembrie 2007 reprezint creane ataate i dobnzi de ncasat de la

clientela bancar i nebancar, cheltuieli efectuate n avans i venituri de primit.
Pasivul bilanului la 31 decembrie 2009, n sum de 62.863.064,2 mii lei, are
urmtoarea structur:iar lipsa 2010
PASIV BILANIER
Tabel nr.3.2
Nr
Indicatori
31.12.2007
31.12.2008
31.12.2009
2009/ 2008
2009/2007
- mii lei 19.891.538,4
- mii lei 16.634.318,8
%
83,63
%
83,99
crt
1.
Datorii privind
- mii lei 19.806.097,5
2.
instituiile de credit
Datorii privind
32.209.761,1
34.150.452,7
36.278.603,7
106,23
112,63
3.
clientela
Datorii constituite
2.047.927,8
242.827,8
138.074,0
56,86
6,72
4.
5.
prin titluri
Alte pasive
Venituri
192.125,4
1.775.164,8
1.992.430,0
112,24
1.037,05
nregistrate n
821.246,3
1.122.015,6
1.060.832,4
94,55
129,17
6.
angajate
Provizioane pentru
171.482,3
218.232,2
176.300,6
80,79
102,81
7.
riscuri i cheltuieli
Capital social
792.468,8
792.468,8
792.468,8
100,00
100,00
8.
9.
subscris
Rezerve
Rezerve din
2.504.855,6
654.173,1
2.623.723,0
650.696,7
2.928.289,4
355.826,9
111,61
54,68
116,91
54,39
10.
11.
reevaluare
Rezultatul reportat
Rezultatul
1.429,1
4.905,4
361.835,4
7.376,27
25.319,11
491.879,8
1.117.139,0
237.972,4
21,30
48,38
1.330.000,0
59.693.446,7
63.919.664,4
62.863.064,2
98,35
avans i datorii
exerciiului
12.
financiar
Datorii
subordonate
TOTAL
Sursa : Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2008 i 2009
n totalul pasivului, resursele n lei reprezint 70,9% , iar resursele n valut 29,1%.
Figura 3.4
22
1. Datoriile privind instituiile de credit, n sum de 16.634.318,8 mii lei, n scdere cu

3.257.219,6 mii lei (16,37%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 3.171.778,7 mii lei (16,01%)
fa de 31 decembrie 2007, cuprind mprumuturile primite de la bnci avnd o pondere
semnificativ precum i titlurile date n pensiune livrat, disponibilitile n lei i devize din
conturile de corespondent LORO deschise la BCR, depozitele la vedere, depozitele la termen
constituite de alte bnci la BCR i alte sume datorate.
2. Datorii privind clientela, n sum de 36.278.603,7 mii lei, n cretere fa de 31
decembrie 2008 cu 2.128.151,0 mii lei (6,23%) i fa de 31 decembrie 2007 cu 4.068.842,6
mii lei (12,63%), sunt reprezentate de depozitele la termen i depozitele colaterale, conturi
curente i depozite la vedere, mprumuturi de la clientela financiar, disponibiliti PHARE,
conturi de factoring disponibile i indisponibile i alte sume datorate.
3. n cadrul Datoriilor constituite prin titluri, n sum de 138.074,0 mii lei, n scdere
cu 104.753,8 mii lei (43,14%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 1.909.853,8 mii lei (93,28%)
fa de 31 decembrie 2007, sunt nregistrate pe de o parte certificatele de depozit cu parol i
cu discount pe termen de 3,6 i 12 luni emise de banca iar pe de alt parte obligaiunile emise
de banc astfel:
- o emisiune de obligaiuni pe piaa internaional de capital;
- o emisiune de obligaiuni pe piaa intern de capital.
4. Alte pasive, n sum de 1.992.430,0 mii lei, sunt constituite n principal din datorii
ctre bugetul statului, asigurri sociale, personal i conturi asimilate i creditori diveri.
23
5. Venituri nregistrate n avans i datorii ataate, n sum de 1.060.832,4 mii lei, sunt
compuse din: datoriile ataate reprezentnd dobnzile calculate aferente mprumuturilor i
dobnzilor interbancare, respectiv dobnzile calculate aferente disponibilitilor i depozitelor
clientelei nebancare, venituri nregistrate n avans, cheltuieli de pltit precum i datorii ataate
aferente titlurilor.
6. Capitalul social subscris, n sum de 792.468,8 mii lei este format din aciuni
ordinare in valoare de 1 RON fiecare, nu a fost modificat n cursul anului 2009.
7. n componena Rezervelor n sum de 2.928.289,4 mii lei sunt incluse:
- fondul de rezerv constituit n limita a 20% din profitul brut;
- fondul de rezerv general pentru riscul de credit, n limita a 2% din soldul creditelor
acordate.
8.
Rezervele din reevaluare de 355.826,9 mii lei au sczut cu 294.869,8 mii lei ca
urmare a nregistrrii rezultatelor operaiunii din reevaluare efectuat de ctre un evaluator

independent, asupra terenurilor i cldirilor aflate n patrimoniul bncii la 31 decembrie 2009.
9. Rezultatul reportat de 361.835,4 mii lei reprezint profit propus a se repartiza sub
forma dividendelor .
10. Rezultatul exerciiului financiar de 237.972,4 mii lei reprezint profitul net al
anului 2008. Acesta a nregistrat o scadere de 78,7 % fa de 2008 i de 51,62% fa de 2007.
B: Structura Contului de profit i pierdere la data de 31 decembrie 2009(Anexa nr.2),

prezentat conform prevederilor Ordinului nr. 5 / 2005, este urmtoarea:
Tabel nr.3.3
Nr
crt
Indicatori
31 dec.2007
- mii lei -
31 dec.2008
- mii lei -
31 dec.2009
- mii lei -
2009/2008
%
2009/2007
%
1.
2.
3.
4.
Venituri nete din dobnzi

Venituri privind titlurile
Venituri nete din comisioane
Profit sau pierdere net din
1.835.732,0
65.641,1
889.015,9
323.379,2
2.279.133,0
42.215,0
1.097.575,3
553.045,9
2.856.226,9
127.332,6
1.058.641,2
627.662,7
125,32
301,63
96,45
113,49
155,59
193,98
119,08
194,09
5.
6.
operaiuni financiare
Alte venituri din exploatare
Cheltuieli administrative
33.966,1
- 1.492.754,0
45.389,5
-1.510.482,4
795.010,5
-1.294.157,8
1.751,53
85,68
2.340,60
86,70
7.
generale
Cheltuieli cu deprecierea
24
8.
9.
imobilizrilor necorporale i
- 162.166,1
-149.497,7
-169.945,7
113,68
104,80
corporale
Alte cheltuieli de exploatare
Rezultatul net aferent
- 225.031,9
-159.266,7
-1.012.911,5
636,0
450,12
coreciilor i relurilor
- 693.655,2
-1.737.722,8
-2.723.830,3
156,75
392,68
879.757,6
0,7
574.127,1
- 82.247,3
491.879,8
1.340.146,7
-222.507,7
1.117.639,0
264.029,3
-26.056,9
237.972,4
19,70
11,71
21,29
45,99
31,68
48,38
asupra creanelor i
10.
provizioanelor
Rezultatul net aferent
coreciilor i relurilor
asupra valorii titlurilor
transferabile care au
caracter de imobilizri
financiare, a participaiilor
i a prilor n cadrul
societilor comerciale
11.
12.
13.
legate
Rezultatul brut - Profit
Impozitul pe profit
Rezultatul net al exerciiului
financiar - Profit
Sursa: Raportul Administatorilor BCR privind anul financiar 2008, 2009
n structur, venitul operaional a evoluat astfel:

Figura 3.5
25
Sursa: Prelucrare proprie dup Raportul Administatorilor BCR privind anul financiar
2008,2009
Venitul operaional a crescut cu 18,0% de la 4.214,4 mil lei (1.140,6 mil EUR) la
4.970,1 mil lei (1.176,4 mil EUR). Veniturile nete din dobnzi constituie n continuare
principala surs de venituri aa cum se observ din grafic, n ciuda amplificrii concurenei pe
piaa bancar din Romnia, nregistrnd o cretere de 25,3% fa de 31 decembrie 2008.
Aceasta s-a datorat n special creterii volumului de credite i a marjelor de profit n sfera
corporate.
n structur, veniturile nete din dobnzi au ca i principal component dobnzile
ncasate / pltite aferente operaiunilor cu clientela n sum de 3.312.741,6 mii lei n cretere
cu 9,3% fa de 31 decembrie 2008.
Profitul net
Rezultatul brut al exerciiului financiar 2009, stabilit ca diferen ntre venituri i
cheltuielile aferente acestora, nsumeaz 264.029,3 mii lei.
Impozitul pe profit n sum de 26.056,9 mii lei a fost calculat potrivit prevederilor legale,
rezultnd un profit net de 237.972,4 mii lei.
26
Profitul net a sczut cu 879.666,6 mii lei fa de 2008 i cu 253.907,4 mii lei fa de
2007.
Profitul net, dupa taxe i interesele minoritare, a fost n valoare de 871,7 mil lei
(206,3 mil EUR), mai mic cu cca. 43% fa de rezultatul anului 2008 din activiti continue
(adic excluznd activitile ntrerupte, n spe vnzarea activitii de asigurri ale BCR) n
special datorit unor cheltuieli cu provizioanele mult mai mari i a unui venit din comisioane
redus, datorit cererii mai reduse.
n conformitate cu prevederile Ordinelor BNR numrul 13/2008 i 16/2009,
repartizarea profitului se nregistreaz n contabilitate pe destinaii dup aprobarea situaiilor
financiare anuale. Profitul contabil rmas dup repartizarea acestuia pentru constituirea
rezervelor legale, se preia la nceputul exerciiului urmtor n contul Rezultat reportat, de
unde urmez a fi repartizat pe celelalte destinaii legale, conform aprobrii AGA.
n anul 2009 BCR a obinut un profit net de repartizat n valoare de 237.972.374 lei.
n prezent BCR nu mai are obligaia constituirii nici unei rezerve legale. Prin urmare
profitul net de repartizat sub form de dividend este de 237.972.374 lei, valoarea dividendului
pe aciune este de 0,30029244 lei. Alocarea dividendelor urmeaz a se face conform structurii
acionariatului de la data de referin.
Potrivit Standardelor Internaionale de Contabilitate IAS 19, revizuite (Beneficiile
Angajailor), profitul i pierderile pot fi luate n calcul acum fr a afecta venitul net cnd se
calculeaz provizioanele pe termen lung21 pentru personalul angajat. Erste Bank a introdus
aceast practic n 2006 iar ncepnd cu 1 ianuarie 2007 a implementat obligatoriu standardul
IFRS 7 (Instrumente financiare: raportri).
Figura 3.5
21
Tribuna Economic, Numrul 4, 18.05.2007titlul articolului
27
Sursa: www.bcr.ro
3.1.3. Prezentarea principalilor indicatori de eficien ai BCR

Principalii indicatori de eficien ai bncii22 n 2009 se prezint astfel:
Creterea profitului operaional
+ 32,10%
ROE
5,36%
ROA
0,38%
AU
27,81%
PM
1,36%
EM
14,16
NIM
0,06
Cost/ venituri (ajustat ce cheltuieli de risc financiar)
34,4%
mbuntirea eficienei BCR se datoreaz n principal creterii profitului net, obinut

prin sporirea semnificativ a veniturilor operaionale, susinut de msuri eficiente de
reducere a costurilor.
n 2009 profitul operaional al BCR s-a mbuntit semnificativ, cu 32,1%, de la
2.469,0 mil lei (668,5 mil EUR) la 3.261,5 mil lei (772,0 mil EUR), cel mai bun rezultat
nregistrat, datorit creterii puternice a venitului operaional corelat cu un control eficient al
costurilor/susinut de msuri eficiente de reducere a costurilor.
1) Rata rentabilitii financiare (Return on Equity) este un indicator sintetic care
exprim raportul dintre profitul net i capital. Este cea mai semnificativ expresie a profitului
care msoar rezultatele managementului bancar n ansamblul su i arat pentru acionari
efectul angajrii lor n activitatea bncii. Este de dorit ca rata rentabilitii financiare s fie
mai mare dect rata medie a dobnzii pe pia pentru a face atractive aciunile bncii i a
crete cursul lor bursier. Valoarea medie a indicatorului este cuprins ntre 10% - 16%.
Pr ofit net
ROE = Capital propriu x 100

Tabel nr. 3.4
An
2007
22
Formul
491.879.806
ROE =
x 100
3.952.926.506
Rezultat
12,44%
[Dedu, 2003, pag. 238]
28
2008
2009
1.117 .639.046
x 100
4.071.793.911
237.972.374
ROE =
x 100
4.438.420.404
ROE =
27,44%
5,36%
Figura 3.5
Se observ n Fig.3.5 c rata rentabilitii financiare scade n anul 2009 fa de anul

2008 i crete n anul 2008 fa de anul 2007. n anul 2007 i 2008 valoarea nregistrat
depete valoarea medie acceptat a indicatorului ns n anul 2009 valoarea indicatorului
este sub nivelul mediu datorit mediului economic destul de dificil care a avut un impact
puternic i asupra clienilor BCR.
2) Rata rentabilitii economice (Return on Assets) este indicatorul ce reflect efectul
capacitii manageriale de a utiliza resursele bncii pentru a obine profit; mai este denumit
profit la active. n literatura de specialitate se apreciaz c rata rentabilitii economice este
cel mai relevant indicator al eficienei bancare, deoarece exprim rezultatul profitul net n
funcie de modul specific al procesului intermedierii bancare de optimizare a operaiunilor
active, n condiiile unui volum dat al resurselor. Valoarea medie a indicatorului este cuprins
ntre 0,5% - 1%.
Pr ofit net
ROA = Active totale x 100

Tabel nr. 3.5
An
Formul
Rezultat
29
2007
2008
2009
491.879.806
x 100
59.693.446.692
0,82%
1.117 .639.046
x 100
63.919.664.414
237.972.374
ROA =
x 100
62.863.064.200
1,75%
ROA =
ROA =
0,38%
Figura 3.6
Conform Fig.3.6 rata rentabilitii economice scade n anul 2009 fa de anul 2008 i
crete n anul 2008 fa de anul 2007 depind valoarea medie acceptat a indicatorului n anii
2007 i 2008.
3) Rata utilizrii activelor (Assets utilisations) este un indicator al performanelor
bancare asociat cu procentul rata profitului. Mrimea acestui indicator depinde de mrimea
dobnzii pe pia i de structura activelor bancare. Maximizarea indicatorului se realizeaz
pentru un anumit nivel dat al ratei dobnzii pe pia prin creterea ponderii activelor care aduc
cele mai mari venituri (cele mai rentabile). Valoarea medie a indicatorului 23 este cuprins ntre
7% - 12%.
Venituri totale
AU = Active totale x 100

Tabel nr.3.6
An
2007
2008
23
Formul
6.905.600.055
AU =
x 100
59.693.446.692
12.277.251.226
AU =
x 100
63.919.664.414
Rezultat
11,57%
19,20%
[Suciu, 2003, pag.97]
30
2009
AU =
17.482.888.215
x 100
62.863.064.200
27,81%
Figura 3.7
Conform Fig.3.7, rata utilizrii activelor crete progresiv de la un an la altul, cu un

procent de 8,61% n 2009 comparativ cu 2008 i 16,24% n 2008 fa de anul 2007, depind
valorile medii n toi anii.
4) Rata profitului (margin profit) se calculeaz ca expresie a raportului procentual dintre
profitul net i veniturile totale. Acest indicator reflect eficiena cheltuielilor fcute de
managementul bncii, cheltuieli aferente gestionrii resurselor i plasamentelor, a riscurilor i
asigurrii funcionrii bncii. Valoarea medie a indicatorului este cuprins ntre 5% - 15%.
Pr ofit net
PM = Venituri totale x 100

Tabel nr.3.7
An
2007
2008
2009
Formul
PM =
491.879.806
x 100
6.905.600.055
1.117 .639.046
x 100
12.277.251.226
237.972.374
PM =
x 100
17.482.888.215
PM =
Rezultat
7,12%
9,10%
1,36%
31
Figura 3.8
n Fig.3.8 se observ c rata profitului scade n anul 2009 fa de anul 2008 i 2007 n
primii doi ani valoarea indicatorului ncadrndu-se n valorile medii acceptate ns n ultimul
an acesta este sub valoarea medie datorit climatului macroeconomic n declin
5) Efectul de prghie (Equity multiplier) exprim raportul dintre activele totale i capital.
Este un indicator de structur24 care se exprim n uniti de msur absolute i are n general
valori mai mari de 10. Reflect gradul n care utilizarea unor resurse suplimentare servete
creterii rentabilitii capitalului propriu (a rentabilitii financiare)
Active
EM = Capital propriu
Tabel nr. 3.8
An
2007
2008
2009
24
Formul
EM =
59.693.446.692
3.952.926.506
63.919.664.414
4.071.793.911
62.863.064.200
EM =
4.438.420.404
EM =
Rezultat
15,10
15,69
14,16
[Dardac, 2005, pag.78]
32
Figura 3.9
n Fig.3.9 se observ c efectul de prghie crete de la un an la altul.

6) Rata veniturilor din dobnzi sau marja net din dobnzi(Net Interest Margin) exprim
raportul dintre venitul net din dobnzi (dobnzi ncasate minus dobnzi pltite), pe de o parte,
i activele valorificate, pe de alt parte.
Activele valorificate25, ca noiune, reprezint diferena dintre totalul activului bilanier i suma
urmtoarelor elemente de activ: casa ; mijloace fixe; obiecte de inventar; decontri i debitori;
alte active(activele nevalorificate).
NIM =
Venituri din dobnzi Cheltuieli din dobnzi

Active valorificabile
Tabel nr.3.9.
An
Formul
Rezultat
2007
NIM=
0,05
3.868.368.314 2.032.636.331
40.935.711.413
2008
NIM=
0,05
6.201.497.551 3.922.364.582
47.706.950.179
2009
NIM=
0,06
7.849.538.789 4.993.311.899
51.865.521.054
25
[Costic, 2004, pag.67]
33
Figura 3.10
Conform Fig.3.10, rata veniturilor din dobnzi rmne constant n primii doi ani iar
n ultimul an crete datorit ritmului susinut de cretere al dobnzilor.
Indicatorul de solvabilitate, conform cerinelor Basel II, la 31 decembrie 2009 a fost
de 11,87% (31 decembrie 2008 de 11,28%).
Este de menionat c, indicatorul de solvabilitate la decembrie 2009 este calculat pe
baza fondurilor proprii excluznd profitul net al anului 2009. Daca profitul net al anului 2009
s-ar include n fondurile proprii aferente lunii decembrie 2009, valoarea estimat a
indicatorului de solvabilitate ar fi 12,40%.
Tabel nr.3.10
DATA
31 decembrie 2007
Indicatorul de solvabilitate (%)

Minim 8%
14,42
31 decembrie 2008
11,28
31 decembrie 2009
11,87
Dif. 31 decembrie 2008 31 dec.2009
+ 0,59
Sursa : www.bcr.ro
34
Grafic evoluia indicatorului de solvabilitate al BCR se prezint astfel:

Figura 3.11
Sursa : Prelucrare proprie dup www.bcr.ro
Solvabilitatea exprim26 capacitatea bncii de a suporta pierderile la creditele acordate

i nerambursate la scaden, respectiv msura n care i poate onora obligaiile de plat din
fondurile proprii.
Indicatorul de solvabilitate al BCR s-a redus de la 14,42% la 31 decembrie 2007, la
11,28% la sfritul lunii decembrie 2008 i a crescut la 11,87% la 31 decembrie 2009 conform
Tabelului nr.3.11 datorit majorrii expunerii nete din active nete bilaniere i elemente din
afara bilanului
3.2. PREZENTAREA I ANALIZA CARDURILOR OFERITE
DE BCR CLENILOR SI
Banca Comercial Romn a fost i rmne disponibil s ofere clienilor si toat
gama de servicii cu specific bancar ce se practic pe piaa intern.
Paleta larg a activitilor bncii, structura clienilor si i acoperirea tuturor zonelor
geografice cu uniti proprii i dau acesteia caracterul de banc universal. Oferta de produse
i servicii27 devine pentru banc principalul mijloc de meninere a cotei de pia cucerite i a
26
27
[Dragomir & Ciobanu, 2000, pag.55]

[Basno & Dardac - Management bancar, 2002, pag .75]
35
interesului unui numr ct mai mare de clieni. Banca are pachete adecvate de produse, care
trebuie s in seama de caracteristicile i categoria clientelei sale. Aceasta are n vedere
companiile mari i clieni strategici, agenii economici cu activitate de export, ntreprinderile
mici si mijlocii activitatea de retail.
n anul 2009 serviciile capt prioritate, ele nu implic existena capitalului i
reprezint surse importante de venituri. De asemenea, rmn prioritare finanrile i
decontrile externe, electronic banking-ul, implicarea bncii direct sau indirect n
tranzacionarea de titluri, administrarea de fonduri sau custodie. Toate produsele i serviciile
bancare i au importana lor, dar creditul rmne principalul produs oferit de banc.
Banca Comercial Romn pune un accent deosebit pe finanarea economiei reale i pe
sprijinirea procesului de restructurare prin abordarea de credite att pentru importul de
echipamente, tehnologie, materii prime i materiale, ct i pentru exportul de produse
manufacturate.
n prezent, B.C.R. este disponibil s ofere clienilor si (persoane fizice) toate
produsele i serviciile bancare ce se practic pe piaa intern , iar prin dezvoltarea sistemului
informatic, i a unora din cele existente n bncile din strintate. Cu toate c,
prin
Instruciunile de Lucru nr. 2 /199828 privind creditarea persoanelor fizice au fost prevzute
mai multe categorii de credite ce se pot acorda, nu au fost lansate pe pia dect cteva
(credite pentru amenajri i reparaii locuine, pentru cumprri de autoturisme din import,
cumprri terenuri, reparaii locuine, credite de trezorerie, etc.), rmnnd nefolosite o serie
de credite foarte solicitate pe piaa intern de ctre persoanele fizice. De aceea, principiul de
baz care va guverna noua direcie va consta n dorina de a ndeplini toate cerinele clienilor
pentru ca acetia s nu apeleze la alte bnci pentru nevoi pe care B.C.R. le poate acoperi.
Avnd n vedere aceste orientri, se preconizeaz s se treac de urgen la acordarea
tuturor categoriilor de credite pentru persoane fizice prevzute de Instruciunile de Lucru
nr.2 /1998, n funcie de cerinele pieei din fiecare jude.
Rnd pe rnd s-a trecut la lansarea unor noi produse i servicii solicitate de persoanele
fizice, spre exemplu:
- eliberarea de scrisori de garanie bancar ;
- plat abonamente telefon, energie electrica , etc.
- credite nenominalizate pe termen scurt (pn la 30 de zile) pentru plata unor
cheltuieli ocazionate de diverse evenimente din viaa unei familii etc.
Unul din produsele solicitate l reprezint creditele n valut. Sunt solicitri de la
persoane fizice, n principal, pentru achiziionarea de mici utilaje productive pentru lansarea
28
Manualul de creditare al Bncii Comerciale Romne
36
unei afaceri sau pentru efectuarea de concedii n strintate. Concomitent, se va avea n

vedere lansarea de servicii cunoscute sub denumirea de private banking, respectiv
informaii bancare despre conturile clienilor, tipurile de operaiuni i produse bancare, pli
electronice etc.
Realizarea acestor obiective care vor spori simitor numrul clienilor care vor apela la
serviciile bncii, va implica un volum mare de munc i de date, informaii i formularistici,
care va impune existena unui sistem informatic pentru deservirea modern i rapid a
clienilor bncii. Va fi necesar i organizarea unor instructaje de profil cu personalul din
sucursalele judeene care vor rspunde nemijlocit de promovarea acestor produse i servicii
bancare.
3.2.1. Principalele carduri i servicii anexe oferite de BCR
Definiia cardului29
Cardul este un instrument de plat prin intermediul cruia se poate efectua plata unui
produs sau serviciu, avnd la baz un sistem relaional organizat pe baze contractuale ntre
deintor, emitent i comerciantul sau prestatorul de servicii.
Vezi si definitia data de reglementarile BNR care sunt de baza
n subsidiar, cardul permite, pentru deintor, retragerea din contul personal a unor
sume n numerar pentru a le cheltui ca atare.
n amplitudinea funciilor sale, cardul este un instrument de plat fr numerar prin
care deintorul autorizat poate achita contravaloarea bunurilor cumprate de la comerciani,
sau beneficia de serviciile prestate de teri (comerciani sau prestatori) care sunt abiliti s-l
accepte i s-l utilizeze. De asemenea cardul permite obinerea de lichiditi de la banca
emitent, n fapt administratoare a contului curent al titularului de card.
Cardul este o inovaie revoluionar care a putut fi aplicat datorit introducerii pe
scar larg a nnoirilor tehnologice desfurate n ansamblul tehnicilor informatice,
electronice, telematice, n msur s faciliteze schimbul de fonduri fr suport de hrtie i
implicnd o relaie principal tripartit ntre bnci, comerciani i consumatori.
Caracteristica primordiala a cardului este dat de natur sa tehnologic. Cardul este un
ansamblu de tehnologii privind:
-
recepia, prelucrarea i stocarea informaiilor n condiii de operativitate i rapiditate

maxim;
29
[Basno & Dardac - Sisteme de pli, compensri i decontri, 2003, pag 121]
37
transmiterea la distan a informaiilor n condiii de operativitate, oportunitate i

siguran, n msur s permit un transfer de fonduri n mod eficient;
reflectarea operativ n situaia contului beneficiarului a transferurilor efectuate, astfel

nct s permit un transfer de fonduri n mod eficient;
reflectarea operativ n situaia contului beneficiarului a transferurilor efectuate, astfel

nct s permit acestuia accesul accelerat la resursele transferate.
Cardul este operaional prin existena unei reele specifice cu multiple ramificaii:
care leag comunitatea deintorilor de carduri de propriile bnci;
care leag comunitatea comercianilor abilitai s primeasc fonduri prin intermediul

cardurilor, cu bncile lor;
care leag bncile deintorilor de carduri cu bncile comercianilor, beneficiarii de

pli prin card i cu administratorii reelelor, cu relaii funcionale implicite.
Cardul este prin natura sa un instrument de plat specific cu caracteristici noi, radical
deosebite de lumea veche a instrumentelor de plat.

Tipuri de carduri (Anexa nr.3)
n funcie de caracteristicile tehnologice exist:
cardurile magnetice;
cardurile cu microprocesor.
Dup funciile ndeplinite crile de plat se pot clasifica30:

cartea de credit i permite utilizatorului s fac pli sau s obin numerar din
disponibilul din cont i n lipsa acestuia n baza unei linii de credit plafonate, deschis de
banc.
cartea de debit se deosebete de cartea de credit prin faptul c plile sau
retragerile de numerar se pot realiza numai dac exist disponibil n contul curent al
titularului.
cartea pentru retragere de numerar folosete numai la obinerea de numerar i
depunerea de numerar folosind un automat bancar. Nu permite utilizarea sa pentru plat.
cartea de garantare a cecurilor permite n plus fa de o carte de credit i
validarea sumei nscrise n cecuri de titulari.
cartea multifuncional sau derivat este una dintre crile prezentate mai sus,
dar care prezint i alte faciliti n utilizare (carte de cltorie, cri private, cri de telefon
etc.)
30
[Basno & Dardac - Operaiuni bancare Instrumente i tehnici de plat , 2001, pag 121]
38
CARDURI 31
Denumire
BCR VISA Clasic
- Card de debit n lei
BCR MAESTRO
Card de debit n lei
BCR VISA
ELECTRON
- Card de debit n lei
BCR VISA
ELECTRON
FUNDAIA DINU
PATRICIU
31
Caracteristici
Card de debit (toate tranzaciile se efectueaza in limita disponibilului din
cont), emis n lei, la solicitarea clientului, pe un cont curent n lei. Este
destinat persoanelor fizice. Cardul poate fi utilizat att n ar ct i n
strintate, att la terminale POS i/sau bancomate, ct i la imprintere
ZIP-ZAP, oriunde este afisat sigla VISA. n cazul virrii salariului lunar
ntr-un cont curent deschis la BCR, se poate acorda:
- un credit n limita unui plafon cuprins ntre 75% din salariul net i
maxim 6 salarii nete (fr a depi limita maxim de 5.000 EUR,
echivalent n lei la cursul BNR din data aprobrii), n baza protocolului
ncheiat de banc cu angajatorul Sau - un credit n limita unui plafon
cuprins ntre 1 i 6 salarii nete, maxim 5.000 EUR, fr a fi necesar
ncheierea unui protocol ntre BCR i firma angajatoare.
Card de debit n lei, (toate tranzaciile se efectueaz n limita
disponibilului din contul de card), emis la solicitarea clientului, pe un
cont curent n lei. Cardul este destinat persoanelor fizice rezidente sau
nerezidente. Cardul poate fi utilizat att n ar, ct i n strintate, n
mediu electronic (terminale POS i/sau ATM), oriunde este afiata sigla
Maestro/Cirrus.n cazul virrii salariului lunar ntr-un cont curent deschis
la BCR, se poate acorda:
- un credit n limita unui plafon cuprins ntre 75% din salariul net i
maxim 6 salarii nete (fr a depi limita maxim de 5.000 EUR,
cuprins ntre 1 i 6 salarii nete, maxim 5.000 EUR, echivalent n lei la
cursul BNR din data aprobrii, fr a fi necesar ncheierea unui protocol
ntre BCR i firma angajatoare
Card de debit n lei (toate tranzaciile se efectueaz n limita
disponibilului din cont), emis la solicitarea clientului, pe un cont curent
n lei. Cardul este destinat persoanelor fizice rezidente sau nerezidente.
Cardul poate fi utilizat att n ar, ct i n strinatate, n mediu
electronic (terminale POS i/sau ATM), oriunde este afiat sigla VISA
(nsemnul VISA Electron). n cazul virrii salariului lunar ntr-un cont
curent deschis la BCR, se poate acorda:
- un credit n limita unui plafon cuprins ntre 75% din salariul net si
maxim 6 salarii nete (frp a depi limita maxim de 5.000 EUR,
cuprins ntre 1 i 6 salarii nete, maxim 5.000 EUR, echivalent n lei la
cursul BNR din data aprobrii, fr a fi necesar ncheierea unui protocol
ntre BCR i firma angajatoare
Cardul este legat direct la contul curent n lei i are tehnologie cip
ncorporat. BCR VISA Electron Fundatia Dinu Patriciu poate fi
utilizat n Romnia i n strintate pentru plata cumprturilor (la
POS si pe Internet) sau pentru retragere de numerar, oriunde este
afiata sigla VISA Electron si are o perioad de valabilitate este de
3 ani.
www.bcr.ro
39
BCR VISA CLASIC

- Card de debit n USD
i EUR
BCR VISA
ELECTRON
JUNIOR
POWERCARD BCR
STANDARD
- Card de credit cu
CIP n lei
BCR MASTERCARD
GOLD
Card de credit n
EUR
Card de debit emis n EURO i USD, pe un cont curent n valut,

destinat persoanelor fizice care cltoresc n strintate n interes
personal. Cardul poate fi folosit att n ar ct i n strintate, n mediu
electronic (terminale POS i/sau bancomate), ct i manual (imprintere
ZIP-ZAP), oriunde este afisata sigla VISA.
Card de debit n lei, cu cip, emis sub sigla VISA (tranzactiile se

efectueaz n limita disponibilului din contul de card), destinat
persoanelor fizice minore, rezidente sau nerezidente cu vrsta
cuprins ntre 14 - 18 ani;
Cardul poate fi utilizat att n ar, ct i n strintate, n mediu
electronic (terminale POS i/sau ATM), oriunde este afiat sigla
VISA;
La mplinirea vrstei de 18 ani banca blocheaz accesul la contul
cardului BCR VISA.
Card de credit cu CIP emis n RON sub logo Visa /MasterCard, cu
utilizare internaional. Linia de credit se acord pe perioad
nedeterminat, iar plasticul se rennoiete automat la fiecare 3 ani.
Cardul poate fi utilizat pentru:
-pli la comercianii acceptani
-pli pe internet prin nrolarea cardului n sistemul 3-D Secure
-retragere de numerar de la ATM-uri
-plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de utiliti/servicii
(electricitate, ap, gaze, salubritate, telefonie fix i mobil, TV cablu
etc.), n funcie de conveniile ncheiate de banc cu companiile
furnizoare de utiliti/servicii
-rencarcarea cartelelor de telefon mobil (Vodafone) de la ATM-urile
BCR
Card de credit cu CIP emis n EUR sub logo MasterCard, cu

- pli la comercianii acceptani de carduri
- pli pe internet prin nrolarea cardului n sistemul 3-D Secure
- retragere de numerar de la ATM-uri i ghiee bancare
- plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de utiliti/servicii
furnizoare de utiliti
- rencarcarea cartelelor Vodafone de la ATM-urile BCR
40
POWERCARD BCR
GOLD
- Card de credit in lei
BCR WIZZ AIR

- Card de credit in lei
(card co-branded)
Card de credit cu CIP emis n RON sub logo Visa /MasterCard, cu

- pli la comerciani
- pli pe internet prin nrolarea cardului n sistemul 3-D Secure direct pe
site-ul www.bcr.ro
- retragere de numerar de la ATM-uri
- plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de utiliti/servicii
furnizoare de utiliti/servicii
- rencarcarea cartelelor de telefon mobil
Card de credit cu CIP emis n RON sub logo MasterCard, cu

- pli la comercianii acceptani
- pli pe internet prin nrolarea cardului n serviciul 3-D Secure
direct pe site-ul www.bcr.ro
- retragere de numerar de la ATM-uri (BCR sau alte bnci din ar
i strintate)
- plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de
utiliti/servicii (electricitate, ap, gaze, salubritate, telefonie fix
i mobil, TV cablu etc.), n funcie de conveniile ncheiate de
banc cu companiile furnizoare de utiliti/servicii
- rencrcarea cartelelor de telefon mobil (Vodafone, Orange,
Cosmote) la ATM-urile BCR
- rencrcarea cardurilor de transport RATB la ATM-urile BCR din
Bucureti cu tehnologie contactless integrata.
Programul de rate egale

Cumprturile efectuate cu cardurile de credit BCR la Comercianii Parteneri BCR pot
fi achiziionate ntr-un numar de 2 - 12 rate egale, cu dobanda 0. Sunt nscrii automat i
gratuit toi clienii persoane fizice (peste 18 ani) care dein unul dintre cardurile de credit BCR
nrolate n Program i care, la momentul efecturii tranzaciei la comercianii parteneri ai
BCR, solicit facilitatea Rate fr doband. Numarul de rate fr dobnd variaz de la un
comerciant la altul, n intervalul minim 2 maxim 12 rate, este afisat vizibil n locaia
comerciantului i apare tiprit pe chitana POS la autorizarea tranzaciei.
De asemenea, BCR pune la dispoziia clienilor si o serie de servicii operabile prin
intermediul cardurilor BCR i a reelei de ATM-uri BCR Bancomat 24 si anume:
- Serviciul de rencrcare a cartelelor Vodafone, Orange, Cosmote
- Pli facturi prin ATM (electricitate, ap, gaze, salubritate, telefonie fix i mobil, TV
cablu etc.), n funcie de conveniile care se ncheie cu societile furnizoare de utiliti.
41
3.2.2.Evoluia cardurilor BCR

Banca Comercial Romn este pionierul pieei cardurilor, fiind prima banc afiliat la
organizaiile internaionale de profil. Astfel, banca a devenit membru VISA International nc
din vara anului 1992. A urmat apoi o perioad de identificare a celor mai eficiente soluii i de
evaluare a costurilor pentru a demara activitatea de acceptare. Rspunsul a fost nfiinarea la
14 martie 1994 a centrului de procesare a tranzaciilor cu carduri Romcard S.A., unde BCR,
alturi de alte patru bnci (Bancorex, Banca Agricol, Banca Romn de Dezvoltare, Banca
Comercial Ion iriac), a fcut primele investiii n infrastructur. Odat fcut acest pas
devenea posibil activitatea de acceptare a cardurilor internaionale.
La BCR aceast activitate a demarat n decembrie 1994 o dat cu acceptarea cardurilor
emise sub licena VISA de ctre bncile strine. Exact un an mai trziu activitatea de
acceptare a fost extins i asupra cardurilor internaionale EUROPAY. Aceasta dup ce n
iunie 1995 banca a devenit membru al acestei organizaii i a inaugurat prima reea de
automate bancare din Romnia: BCR Bancomat 24. Tot n decembrie 1995, BCR lanseaz
primul su card BCR VISA Business. Acest produs era o premier i pentru sistemul bancar
autohton fiind vorba de primul card romnesc emis n valut.
Ultimul card al BCR din mileniul trecut - BCR EUROCARD Business - este un card
n lei destinat firmelor i a fost pus n circulaie n februarie 1998.
Dup acest moment a urmat o perioad de trei ani n care banca nu a mai lansat nici un
card prefernd s-i dezvolte produsele deja puse n circulaie, iar rezultatele vorbesc de la
sine.
n acelai timp, BCR a continuat s investeasc n infrastructur.
La sfritul anului 2003, Banca Comercial Romn avea puse n circulaie att pentru
persoane fizice, ct i pentru persoane juridice, zece tipuri de carduri, continund s creasc
progresiv n urmtorii ani respectiv 13 tipuri n anii 2004-2005 i 15 tipuri de carduri n 2006.
n acelai timp n anul de referin 2009, reelele BCR de POS i ATM au nregistrat o
cretere a tranzaciilor cu carduri (indiferent de banca emitent ) tranzaciile la POS-uri au
crescut cu 62% ca numr i cu 12% ca volum, n timp ce la ATM-urile BCR numrul total de
tranzacii a crescut cu 11% iar volumul tranzaciilor a crescut cu 3%.
42
Figura 3.12.
Sursa: Prelucrare proprie dup Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2007-2008-2009
(www.bcr.ro)
Economia romneasc este dominat de plile n numerar. Comerul retail este la un

nivel relativ sczut n Romnia n comparaie cu celalate ri din Europa Central dar va
crete rapid avand n vedere tendina continu de creterea economic i a veniturilor, precum
i micorarea ponderii economiei gri a declarat Igor Zganjer, director executiv al Direciei
Carduri n cadrul BCR.
Specialitii BCR apreciaz c numrul de carduri crete dar rata de penetrare este nc
sczut comparativ cu alte piee. De asemenea, tranzaciile la ATM i cele la POS au crescut
rapid ca numr i valoare, piaa fiind ns dominat de tranzaciile la ATM. Romnia este n
acest moment aliniat cu rile din Europa Central n ceea ce privete valoarea tranzaciilor
la ATM dar tranzaciile la POS sunt n continuare sczute comparativ cu alte piee.
BCR s-a nscris n trendul general, fiind lider al pieei n 2009 cu 2,44 milioane de
carduri emise, n 2008 cu peste 2,5 milioane carduri iar n 2010 cu 1,93 milioane de carduri
emise.
Obiectivele direciei de carduri BCR
Direcia de carduri din cadrul BCR are urmtoarele obiective32:
coordonarea i implementarea strategiilor bncii n domeniul cardurilor;
asigurarea relaiilor cu organizaiile internaional n vederea soluionrii
problemelor legate de tranzaciile cu carduri, precum i pentru implementarea unor
noi proiecte;
32
http://www.biblioteca-digitala.ase.ro/biblioteca/carte2.asp?id=450&idb titlul cartii, autorul....
43
administrarea conturile de card, prin operarea tranzaciilor efectuate de deintorii

de carduri BCR att n reeaua bncii, ct i n alte reele;
popularizarea ofertei de carduri, atragerea unor noi utilizatori i ncheierea de
contracte n acest sens;
anchetarea i rezolvarea reclamaiile clienilor cu privire la orice problem aprut
la tranzaciile cu carduri;
instruirea personalului din unitile teritoriale pe probleme de carduri.
Structura direciei de carduri BCR
Exist mai multe compartimente/servicii n cadrul direciei de carduri care concur la
ndeplinirea obiectivelor specifice acestei direcii, i anume:
servicul de exploatare i producie carduri;
serviciul clieni;
serviciul tehnic;
serviciul credite card;
serviciul decontri i eviden carduri;
serviciul asisten deintori carduri, permanen;
serviciul risc i fraud.
Structura direciei de carduri i principalele conexiuni dintre componentele acestei
direcii sunt reliefate n figura 3.13.
Pe viitor, Banca Comercial Romn va continua s creasc peste media de cretere de
pe pia. n acelai timp, focusul BCR va fi pe cardurile de credit, scopul fiind dublarea
numrului.
44
Figura nr.3.13
3.2.3. Efectele crizei economice asupra cardurilor bancare

Criza a reprezentat o oportunitate pentru piaa cardurilor n contextul n care, nainte
de acest moment, utilizarea acestor produse bancare pentru tranzacii se afl la un nivel destul
de redus.
Bncile nu acordau o atenie prea mare promovrii cardurilor, iar posesorii le utilizau,
n principal, doar pentru a retrage bani de la bancomate. 33 n plus, nivelul de acceptare al
acestor produse bancare la comerciani era destul de redus.
33
http://www.efin.ro/articole_financiare/interviuri idem
45
ns, odat cu apariia crizei, bncile au realizat importana cardurilor i au nceput s

investeasc n infrastructur. Din ce n ce mai multe instituii au nceput s pun accent pe
programele de loialitate oferite clienilor, pentru a promova creterea gradului de utilizare a
cardurilor.
Potrivit specialitilor, 2009 a fost un an bun pentru piaa de profil: att numrul de posuri, ct i numrul de carduri i tranzacii au crescut, acest trend meninndu-se i n primele
ase luni din 2010.
Astfel, n ciuda crizei, lunile din 2010 au adus pe acest segment evenimente
importante, inovaii, lansri de produse i servicii. n acest context, revista e-Finance a realizat
o radiografie extins a pieei cardurilor34, evideniind evenimentele semnificative desfurate
n periada 31.12.2009 30.06.2010, precum i pe baza unei abordri analitice, n cadrul creia
au analizat evoluiile cantitative i calitative, la nivelul celor mai importani emiteni din
Romnia (cu un portofoliu de peste 100.000 carduri).
n studiul e-Finance au rspuns solicitrilor (integral sau parial) BCR, BRD,
Raiffeisen Bank, Banca Transilvania, Unicredit iriac Bank, Alpha Bank, ING Bank, CEC
Bank, Credit Europe Bank, OTP Bank i Garanti Bank.
De la nceputul lui 2009, piaa romneasc a cardurilor a intrat ntr-o perioad de
rafinare a portofoliilor. Accentul bncilor s-a mutat de la extinderea cantitativ pe zona
cardurilor ctre impulsionarea utilizrii acestor produse i dezvoltarea calitativ a
portofoliilor. Acest lucru s-a vzut prin scderea numrului de carduri valide din pia la 12,8
milioane, la finalul lui 2009, de la 13,5 milioane n 2008. Prima jumtate a lui 2010 a
meninut numrul de carduri n circulaie la un nivel apropiat, chiar dac n aceast perioad
s-au emis nc aproximativ 1,25 milioane de carduri. Creterea portofoliului de carduri valide
n primul semestru a fost marginal, de 0,6%, de la 12,8 milioane, la 12,9 milioane de carduri.
Tabelul nr.3.11
Banca
BCR
BRD
Banca Transilvania
Raiffeisen Bank
ING Bank
CEC
Credit Europe Bank
Unicredit iriac Bank
Numr total de carduri

30.06.2010
31.12.2009
2.412.128
2.444.840
2.170.431
2.168.269
1.746.000
1.707.000
1.663.800
1.655.196
968.593
915.490
813.711
771.134
413.500
406.000
348.350
333.343
34
http://www.finmedia.ro/efinance/articol.php?id_revista=201007&id_sectiune=ecover%20story&ordine_sectiune=1
aticolul
46
Alpha Bank
Garanti Bank
OTP Bank
272.197
171.509
157.904
240.328
128.881
146.600
Tabelul nr. 3.12

Banca
Raiffeisen Bank
Credit Europe Bank
BCR
Banca Transilvania
Garanti Bank
Alpha Bank
BRD
CEC
ING Bank
OTP Bank
Numr carduri de credit

30.06.2010
31.12.2009
345.000
335.000
330.000
323.000
173.087
179.744
156.000
155.000
100.207
78.613
72.009
64.061
57.681
52.049
49.542
49.378
33.246
29.717
29.766
28.264
9.895
9.762
Tabelul nr.3.13
Banca
BCR
BRD
Banca Transilvania
Raiffeisen Bank
ING Bank
CEC
Alpha Bank
OTP Bank
Credit Europe Bank
Garanti Bank
Numr carduri de debit

30.06.2010
31.12.2009
2.239.041
2.265.096
2.112.750
2.116.220
1.590.000
1.552.000
1.318.800
1.320.196
938.913
887.286
764.169
721.756
315.104
303.626
200.188
176.267
148.009
136.838
83.500
83.000
71.302
50.268
Ar fi bine de facut si grafice

Exist o segmentare a pieei cardurilor autohton, ntre marii emiteni, cu portofolii de
peste un milion de carduri BCR, BRD, Raiffeisen Bank, Banca Transilvania i bncile din
ealonul secund al acestui sector, cu un portofoliu mai redus. Primul semestru al anului 2010
evideniaz o diferen de evoluie ntre cele dou segmente. Astfel, la nivelul a trei bnci din
primul ealon portofoliul de carduri s-a restrns sau a rmas aproape neschimbat ca volum.
Aceast situaie de la nivelul BCR, BRD i Raiffeisen se datoreaz restrngerii portofoliului
de carduri de debit. Excepie face Banca Transilvania, care i-a sporit numrul de carduri.
47
Bncile din ealonul secund au nregistrat o dinamic mai rapid pe primul semestru,
fie c vorbim de juctori emergeni, care pleac de la un portofoliu mai redus de carduri, fie
juctori maturi, precum ING. Astfel, OTP Bank, Alpha Bank, CEC, UniCredit iriac i ING
Bank au avut o cretere solid a portofoliului de carduri pe primul semestru, cu dinamici de
peste 4 procente i chiar de dou cifre fa de finalul lui 2009. Cele mai rapide ritmuri de
cretere au nregistrat ns cei de la Garanti Bank, n condiiile n care pleac de la o baz mai
redus.
Dup un 2009 n care emitenii au fcut curat n portofolii, piaa cardurilor de credit
i-a renceput revenirea n prima jumtate a lui 2010. Conform datelor BNR, anul trecut iar
care an trecut a consemnat o diminuare a numrului de carduri de credit valide cu aproximativ
470.000 de uniti, n special pe seama restrngerilor la nivelul emitenilor IFN-uri. La
jumtatea lui 2010, statistica BNR consemna 2.263.926 carduri de credit, cu 15.000 mai mult
dect la finalul lui 2009. Cu excepia BCR, restul emitenilor importani au nregistrat creteri
pe zona cardurilor de credit, de multe ori ntr-un ritm solid. n primul semestru al anului,
reeaua de acceptare a plilor cu cardul i-a continuat ritmul de cretere rapid. La nivelul
celor mai mari acceptatori, extinderea a fost una redus, innd cont de nivelul deja atins de
dezvoltare a reelei. Se remarc ns BCR, cu un efort important n dezvoltarea infrastructii,
cea mai mare banc autohton instalnd peste 1.000 POS-uri n primele ase luni.
Tabelul nr. 3.14
Banca
BRD
BCR
Banca Transilvania
Credit Europe Bank
Raiffeisen Bank
Garanti Bank
ING Bank
OTP Bank
CEC
Numr POS-uri
30.06.2010
31.12.2009
20.271
19.976
17.331
16.324
12.450
11.720
9.550
9.000
9.009
6.824
7.934
8.125
5.711
4.789
1.318
1.348
985
991
398
5
Tabelul nr.3.15
Banca
BRD
Raiffeisen Bank
BCR
Banca Transilvania
ING Bank
CEC
Numr tranzacii cu cardul

30.06.2010
31.12.2009
31.372.533
31.141.457
27.327.073
26.300.765
25.982.000
26.214.000
22.073.000
19.860.000
14.798.851
12.261.350
5.598.204
4.822.391
48
2.843.104
955.006
521.216

Garanti Bank
OTP Bank
2.416.670
375.574
442.173
Tabelul nr.3.16
Numr tranzacii cu cardul la
comerciani
30.06.2010
31.12.2009
9.373.078
8.051.726
8.302.670
7.046.345
6.677.000
5.266.000
6.403.470
4.557.668
5.985.000
4.440.000
1.153.634
871.107
805.843
557.692
454.163
251.836
144.689
114.474
Banca
BRD
Raiffeisen Bank
BCR
ING Bank
Banca Transilvania
CEC
Garanti Bank
OTP Bank
Datele furnizate de bnci indic o cretere robust a utilizrii la comerciani a

cardurilor emise de ctre acestea i, concomitent, a numrului de tranzacii derulate prin
reeaua de POS-uri. O activitate important de impulsionare a comercianilor n acceptarea
plilor cu cardul a avut-o BCR, unde numrul de tranzacii derulate prin reeaua de POS-uri a
crescut de aproape 3 ori (182%) n primele ase luni ale anului 2010, pn la aproape 8
milioane de tranzacii. n materie de numr de tranzacii cu cardul la comerciani, ritmul de
cretere al acestora pe primul semestru este, n medie, de dou ori mai rapid dect cel al
volumului de tranzacii realizate cu cardul.
Comerul electronic este ns performerul pieei pe aceast jumtate de an. n acest
segment se nregistreaz creteri explozive la nivelul portofoliului de carduri al fiecrei bnci,
este drept, n condiiile n care acest tip de achiziii este la nceput n Romnia i pornind
astfel de la o baz de calcul redus. Tranzaciile de e-commerce cu cardurile proprii au
cunoscut cele mai rapide evoluii n primul semestru la BRD i Banca Transilvania (numrul
acestui tip de tranzacii a crescut cu 160%), ns cea mai ridicat utilizare n comerul
electronic o nregistreaz cardurile ING.
Tabelul nr.3.17
Banca
ING Bank
Raiffeisen Bank
BCR
Banca Transilvania
Numr tranzacii cu cardurile proprii n ecommerce

30.06.2010
31.12.2009
947.753
590.036
561.244
476.319
444.571
286.022
408.200
152.800
49
BRD
CEC
341.955
45.224
4.296
131.743
26.888
1.389
Tabelul nr.3.18
Banca
BRD
BCR
Raiffeisen Bank
Banca Transilvania
ING Bank
OTP Bank
Garanti Bank
Numr tranzacii derulate prin reeaua proprie de

POS-uri
30.06.2010
31.12.2009
16.647.736
16.650.798
7.919.000
2.806.000
7.326.278
8.351.445
2.236.923
1.734.806
2.207.000
1.938.000
1.748.034
770.246
1.004.579
823.170
471.390
206.883
Tabelul nr.3.19
Banca
Garanti Bank
ING Bank
Raiffeisen Bank
BRD
OTP Bank
Banca Transilvania
BCR
CEC
Grad de utilizare a cardurilor la comerciani %

30.06.2010
31.12.2009
47,55
67,05
43,27
37,17
40,57
36,04
30,38
26,79
29,87
25,85
27,75
25,88
27,11
22,35
25,69
20,08
14,39
11,56
La jumtatea anului 2010 a avut loc una dintre cele mai importante tranzacii de pe
piaa cardurilor autohton. RomCard, primul centru de procesare carduri din Romnia, a fost
achiziionat de ctre compania turceasc Provus Services Provider.
Romcard era deinut, n pri egale, de BCR, BRD, Raiffeisen Bank, UniCredit iriac
i Financiara, care au vndut integral aciunile ctre Provus. Compania turc administreaz
peste 1.500 terminale ATM, 4.500 terminale POS, 2,8 milioane carduri i 3,5 milioane
tranzacii lunar.
Unul dintre factorii-cheie n dezvoltarea comerului electronic este sigurana
tranzaciilor. Un pas important n aceast direcie a fost consemnat la nceputul acestui an,
cnd RomCard a implementat procedura de nrolare a cardurilor n sistemul 3D Secure
Activation during shopping (ADS). Noua procedur de securizare mai rapid a tranzaciilor
online permite posesorilor de card s i activeze cardul 3D Secure, direct din site-ul
comerciantului, chiar n timpul derulrii tranzaciei de plat a coului de produse sau servicii.
50
Pn n prezent, 13 bnci au adoptat sistemul ADS: BCR, BRD, UniCredit iriac Bank,
Raiffeisen Bank, Alpha Bank, Romexterra Bank, CEC Bank, Banca Transilvania, ATE Bank,
Romanian International Bank, ING Bank i Millennium Bank.
Piaa din Romnia prezint un potenial de cretere n ceea ce privete gradul de
penetrare a cardurilor pe pia, cu att mai mult cu ct n ultimii 2 ani numrul cardurilor
valide de credit i de debit a avut o tendin descendent.
n concluzie se poate afirma c avnd n vedere criza financiar internaional, anii
2009 i 2010 s-au caracterizat printr-o temperare a activitii bancare n Romania, confirmat
de evoluia activelor nete bancare totale.
n 2010 numrul de carduri valide i valoarea tranzaciilor de retragere de numerar de
la ATM au fost mai sczute n 2010 fa de 2008, n timp ce valoarea tranzaciilor de plat cu
carduri a crescut.
Tendinele pe termen scurt i mediu ale sistemului bancar romnesc includ:
repoziionarea bncilor mici pe segmente de ni, o potenial consolidare a sistemului bancar
prin fuziuni i achiziii, concurena sporit pentru clienii buni, creterea gradului de
penetrare a cardurilor etc.
Aadar, bncile ncurajeaz utilizarea cardurilor prin lansarea de noi produse, campanii
de promovare, reduceri, premii etc.
51
CONCLUZII I PROPUNERI
Elementele de originalitate i cercetare tiinific proprie vizeaz:
recurgerea la un ansamblu de surse bibliografice i de modaliti practice trecute prin
filtrul specialitilor dar i prin filtrul propriu, care analizeaz fenomenul activitii
bancare n general i analiza cardurilor bancare oferite de Banca Comercial Romn
n special;
analiza dinamic a performanelor BCR (anul 2007, 2008, 2009 2010) completat cu
analiza structural (pe verical) a situaiilor financiare n cei trei ani;
analiza economic i financiar prin utilizarea unui mecanism complex de indicatori;
analiza dinamic a acestor indicatori prin aprecierea evoluiei lor n timp i prin
compararea cu anumite valori considerate ca reflectnd optimul economic;
prezentarea i analiza cardurilor bancare oferite de BCR clienilor si.
Pe fondul crizei economice internaionale, economia romneasc a nregistrat n 2009
un declin estimat la circa -7,2%, n condiiile contractrii semnificative a investiiilor i a
consumului privat. Spre deosebire de anii anteriori, cererea extern msurat prin exporturile
nete a avut o contribuie pozitiv la formarea produsului intern brut, n condiiile n care
ritmul de scdere a importurilor a fost mult mai rapid dect cel al exporturilor. Si 2010
Dei criza a avut n cea mai mare parte efecte negative asupra economiei, trebuie
menionat c aceasta ar putea fi privit i ca un nceput de redresare a dezechilibrelor (cel
extern deja a nceput) i cretere a productivitii muncii care n ultimii doi ani s-a situat sub
cea a creterii reale a salariilor. Romnia este una din rile cu un raport cost munc
productivitate cel mai atractiv din Uniunea European, iar acest lucru poate constitui un
avantaj n special din punct de vedere al relurii procesului investiional, chiar dac ntr-un
ritm mai lent dect n anii pre-criz. Deficitul de cont curent s-a ajustat rapid i este estimat c
s-a situat la circa 4,4% din PIB n anul 2009, de la aproape 12% n anul precedent, iar
investiiile strine directe chiar dac au nregistrat o diminuare important (~ 47%) au
acoperit 97% din dificitul extern. Si 2010
Inflaia a cunoscut o ncetinire n anul 2009 pn la nivelul de 4,7% n luna decembrie
(de la 6,3% n anul 2008), rmnand totui n afara intervalului de variaie intit la banca
central (3,5% 1pp), n special ca urma a evoluiei nefavorabile a unor preuri determinate de
creterea accizelor. n acelai timp, efectul puternic de transmisie al cursului de schimb (pass52
through) care s-a depreciate n medie cu 15%, precum i unele rigiditi ale mecanismelor de
pia n stabilirea preurilor, au generat presiuni suplimentare asupra inflaiei n anul 2009.
Tpoate acestea au compensate trendul pozitiv al preurilor la energie, care au rmas
neschimbate i al celor agricole n perioada de var, n condiiile n care anul agricol a fost
mai bun dect ateptrile iniiale ca urmare a vremii favorabile. Si 2010
Politica monetar a fost relaxat gradual att n ceea ce privete nivelul dobnzii cheie
care a ajuns la 8% la finele anului 2009 (de la 10,25% n anul anterior), ct i n ceea ce
privete nivelul rezervelor minime obligatorii care au fost coborte la 15% la pasivele n lei i
25% la cele n valut de la 18% i respective 40%. Trendul dobnzilor pe termen scurt a fost
n general descendent pn n trimestrul al III-lea, n condiiile n care lichiditatea n pia s-a
mbuntit, ns situaia s-a schimbat n ultimul trimestru pe fondul deteriorrii situaiei
politice. Dobnzile pe termen scurt au nceput s creasc, iar banca central a decis s pstreze
neschimbat nivelul dobnzii de politic monetar la 8% la nceputul lunii noiembrie 2009.
Randamntele titlurilor de stat au crescut att pe piaa primar ct i pe piaa secundar,
refectnd ncrederea sczut a investitorilor, n condiiile n care tranele de la FMI i UE au
fost amnate. Si 2010
Pe fondul detensionrii situaiei politice, presiunile pe dobnzi i curs au nceput s se
reduc, iar declaraiile FMI au creat premisele mbuntirii perspective pe termen scurt.
Banca Comercial i-a desfurat activitatea n contextual prezentat mai sus i a
ocupat, la fel ca i n anii precedeni, primul loc n cadrul sistemului bancar romnesc n ceea
ce privete cota de pia a activelor.
n ceea ce privete activitatea de corporate banking, aceasta s-a concentrat pe
urmtoarele activiti, avnd ca scop principal venirea n ntmpinarea nevoilor clienilor:
flexibilizarea ofertei de preuri i a limitelor de aprobare, pentru a menine capacitatea de
adaptare la condiiile pieei, implementarea cadrului metodologic referitor la restructurarea
creditelor, cu monitorizarea atent a activitii IMM-urilor, implementarea unui flux de
monitorizare atent a creditelor restante i instruirea salariailor din front office, alocarea de
resurse n zona de workout i reorganizarea activitilor de colectare timpurie i executare
silit n vederea stoprii trendului ascendent al creditelor neperformante.
n ceea ce privete activitatea de retail & private banking principalele aciuni s-au
concentrat pe urmtoarele linii directoare i pe iniierea sau progresarea n cadrul unor
proiecte deja demarate: acordarea unei atenii sporite calitii servirii clienilor (crearea
departamentului Customer Relationship Management), creterea eficienei forei de vnzare,
concentrarea pe vnzrile ncruciate, strategia de abordare a clienilor micro i redresarea
modelului de afaceri cu obiectivul de a redefini poziionarea pe pia i de a crete eficiena
53
forei de vnzare reprezentat de consilierii micro, creterea ponderii tranzaciilor prin canale
alternative, concentrarea pe vnzarea unor alte tipuri de produse (ca urmare a diminurii
vnzrilor de credite).
n ceea ce privete activitatea financiar-contabil, au fost dezvoltate noi instrumente de
monitorizare i comensurare a profitabilitii, pe ansamblul bncii, segmente de clieni,
activiti i tipuri de uniti teritoriale (inclusiv uniti nou nfiinate), de gestionare i alocare
a costurilor, astfel nct resursele umane, financiare i tehnice s fie utilizate ct mai eficient
i n concordan cu intele stabilite prin bugetul de venituri i cheltuieli i planul de afaceri.
Principalul motor al mbuntirii remarcabile a rezultatului operaional al Grupului
BCR l-a reprezentat creterea puternic a performanei generale i controlul eficient al
costurilor.
n 2009 creditarea clienilor a continuat s fie antrenat de segmentul corporate,
conform ateptrilor. Creditarea corporate a crescut cu 15,2% n anul trecut pe seama
necesarului crescut de capital de lucru al companiilor. Si 2010
Portofoliul de credite retail (inclusiv microntreprinderile) a sczut uor cu circa 6,9%.
Creditele garantate (creditele ipotecare i cele de consum garantate) au continuat s creasc
moderat dar creterea lor a fost contracarat de scderea creditelor negarantate. O revenire
puternic a creditarii ipotecare a fost vizibil n T4 2009 ca urmare a programului Prima Casa
BCR a acordat aproape jumatte din totalul creditelor acordate n 2009 de bncile
participante. BCR a reuit s ctige aproape 0,5% cot de pia pe segmentul creditarii
ajungnd la peste 22% cot de pia.
Volumul total al mprumuturilor acordate de BCR a crescut anul trecut adica 2010??
cu 3,3%, la 46,53 miliarde lei (10,98 miliarde euro), de la 45,03 miliarde lei (11,19 miliarde
euro) la sfritul lui 2008. Depozitele atrase de banc de la clieni au crescut n 2009 cu 7,4%,
la 35,82 miliarde lei (8,46 miliarde euro).
Activele totale ale bncii au stagnat n 2008 la 64,5 miliarde lei, echivalent cu 15,2
miliarde euro n decembrie 2009. n 2009, portofoliul de credite acordate de BCR clienilor a
crescut cu 3,3%, la 46,53 miliarde lei.
Piaa cardurilor a depit un prim nivel de maturitate n sensul c acoper marea
majoritate a cetenilor cu un nivel acceptabil de tranzacionare. Practic, n ultimii ani, bncile
implicate n retail s-au concentrat pe cote de pia, acoperirea unei game de produse/servicii
ct mai largi, abordarea pe segmente grosiere a pieei i o expansiune teritorial susinut (noi
sucursale i terminale implantate) fr a urmri o int de eficien maximal pe fiecare
component a afacerii. Avem carduri de debit, debit cu descoperit de cont, carduri de credit, n
lei i valut, pentru persoane fizice i juridice. Au aprut de civa ani i primele scheme co54
brandate ntre bnci i principalele lanuri de magazine dar, cu toate acestea, constatm o
anumit lips de inventivitate a emitenilor i o anume uniformitate a ofertelor. Este clar
c n acest moment al evoluiei pieei este necesar o difereniere mai elaborat ntre liniile de
produse cu o segmentare mai detaliat, pn la nivelul profilelor de utilizatori.
Cele mai recente date ale Bncii Naionale a Romniei arat c numrul de carduri
active aflate n circulaie era de peste 11 milioane la sfritul lui 2009. De asemenea,
populaia activ a Romniei deine, n medie, aproximativ 1,2 - 1,5 carduri de persoan. La
sfritul lui 2009, datele BNR arat c numrul de tranzacii de plat cu cardurile de debit
ajunsese la 16,3 milioane, de la 14,33 milioane n primul trimestru din 2009, iar numrul
tranzaciilor de plat cu carduri de credit a crescut la 4,22 milioane, de la 4,03 milioane n
primul trimestru al anului 2008. n ceea ce privete retragerile de numerar de la ATM-uri, s-a
meninut i aici o tendin cresctoare.
Gradul de penetrare a cardurilor este nc redus comparativ cu nivelurile din UE i
Europa Central i de Est. n plus, bncile au dezvoltat portofoliul de produse i au
intensificat campaniile de marketing pentru carduri, iar eforturile vor continua pe aceeai
tendin pe termen scurt i mediu.
Strategia BCR stabilit pentru perioada 2009-2011 continu s traseze liniile
directoare pentru ntreaga activitate, sprijinindu-se pe cei 5 C n stns corelaie cu valorile
BCR.
Clieni
Colegi
Companie
Comunitate
Control
Lucrul n
echip
Calitate
Recunoaterea
i rspndirea
performanei
Orientare ctre
client
Profesionalism
i integritate
Eficien
55
n anul 2009, activitile de stabilire i analiz a obiectivelor s-au concentrat pe

servirea clienilor.
Concluziile analizei efectuate relev aspectele pozitive ale activitii BCR ce au
influenat nivelul indicatorilor de performan n ultimul an, dar i necesitatea evitrii sau
diminurii implicaiilor eventualelor ameninri determinate de mediul economic.
Principalele obiective planificate pentru perioada viitoare sunt urmtoarele:
-
creterea eficienei;
finalizarea procesului de transformare i integrare a Grupului BCR n

structurile Grupului Erste Bank;
continuarea extinderii semnificative a activitilor i n aceast perioad

dificil;
concentrarea pe dezvoltarea afacerilor;
continuarea mbuntirii portofoliului de produse i servicii.
56
BIBLIOGRAFIE
1. BASNO Cezar, Dardac Nicolae Management bancar, Editura Economic,
Bucureti, 2002;
2. BASNO Cezar, Dardac Nicolae Sisteme de pli, compensri i decontri,
Editura Didactic i Pedagogic, R.A., Bucureti, 2003;
3. BASNO Cezar, Dardac Nicolae Operaiuni bancare Instrumente i tehnici de
plat, Editura Didactic i Pedagogic, R.A., Bucureti, 2001;
4. CPRARU Bogdan Banca Central i mediul economic repere teoretice,
evoluii i analize, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2009;
5. COMAN Florin Activitatea bancar-Profit i performan, Editura Lumina Lex,
2000;
6. COSTIC Ionela, Lzrescu Sorin Adrian Politici i tehnici bancare, Editura
ASE, Bucureti, 2004;
7. Corpul Experilor Contabili i Contabililor Autorizai din Romnia Ghid
pentru nelegerea i aplicarea Standardelor Internaionale de Contabilitate, IAS 30, Editura
CECCAR, Bucureti, 2007;
8. CREU Carmen - Bazele contabilitii, Editura Fundaiei Academice Danubius,
Galai, 2007;
9. DARDAC Nicolae, Teodora Barbu Moned, bnci i politici monetare, Editura
Didactic i Pedagogic, R.A. , Bucureti, 2005;
10. DIANU Daniel Pariul Romniei-Economia noastr: reform i integrare,
Editura Compania, Bucureti, 2004;
11. DEDU Vasile Gestiune i audit bancar, Editura Economic, Bucureti, 2003;
12. DRAGOMIR Georgeta, Rodica Ciobanu Bnci i contabilitate bancar
teorie i practic, Editura Evrika, Brila, 2000;
13. DRAGOMIR Georgeta Economie monetar i financiar, Editura Fundaiei
Academice Danubius, Galai, 2008;
14. IOAN Bogdan (coordonator) Tratament de management financiar-bancar,
Editura Economic, Bucureti, 2002;
15. IOV Daniela Rodica Contabilitate bancar, Editura Universitii din Ploieti,
2004;
16. ISRESCU Mugur - Sistemul bancar n Romnia, Editura All, 2001;
57
17. SUCIU Gheorghe, Nicolae Nedelcu Contabilitatea bancar romneasc,

Editura Romprint, Braov, 2003;
18. TUDORACHE D..a. Moned, bnci, credit, Editura Silvi, Bucureti, 2001;
19. Manualul de creditare al Bncii Comerciale Romne, 2008;
20. * * * Ziarul Gndul - 14 februarie 2011, autor Morariu Ionu;
21. * * * Revista Bncii Comerciale Romne - Anul XV, Nr.4 (60), Decembrie 2009;
22. * * * Cronica Romn - 13 octombrie 2006;
23. * * * Tribuna Economic - Numrul 4, 18.05.2007;
24. www. Bcr.ro
25. www.ErsteBank.com
26. www.bnro.ro
27.http://209.85.129.132/search?q=cache:Uib8m799PUMJ:www.euroeconomica
danubius.ro
28.http://www.scribd.com/doc/33112317/Pia%C5%A3a-cardurilor-bancare-dinRomania
29. http://www.wall-street.ro/articol/Finante-Banci
30. http://www.csr-romania.ro/studii-de-caz/educatie/502-finanele-mele.html
31. http://www.biblioteca-digitala.ase.ro/biblioteca/carte2.asp?id=450&idb
32. http://www.efin.ro/articole_financiare/interviuri
33.http://www.finmedia.ro/efinance/articol.php?
id_revista=201007&id_sectiune=ecover%20story&ordine_sectiune=1
La bibliografie trebuie sa fie trecute toata cartile, articolele, paginile web din footnote-uri.
De asemenea, cartile mai vechi de 2005 nu au ce cauta in bicliografie, mai ales intr-un
doemniu asa de dinamic cum sunt bancile. Asa ca actualizati cu carti aparute recent.
Legislatia bancara trebuie sa fie trecuta la bibliografie, atat cea de la BNR cat si cea specifica
BCR-ului.
58

Proiect Verificat

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Proiect Verificat

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

CUPRINS

Dragomir - Economie monetar i financiar , 2008, pag.190

Legea nr. 33 / 1991 a fost abrogat prin Legea nr. 58 / 1998.

Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99 / 2006 privind instituiile de credit i

Legea nr. 270 / 2009.

[Isrescu, 2001, pag. 121]

Pe fondul internaionalizrii activitilor economice i financiare, se remarc noi

bncilor (administrarea numerarului din bancomate fiind din ce n ce mai costisitoare) i la

Ziarul Gndul, 14.02.2011, autor Ionu Morariu, la fel titlul articolului

Pentru proiectele de responsabilitate social desfurate n perioada de raportare BCR

Sursa : Revista Erste Bank 2009

BCR Procesare SRL,

Structura acionariatului BCR dup tipul de investitori se prezint astfel (Fig.2.1):

Sursa: Prelucrare proprie dup Revista Erste Bank 2009

2.2. PREZENTAREA PRINCIPALILOR CLIENI AI BNCII COMERCIALE

Manualul de Creditare al Bncii Comerciale Romne, pag 19

regii autonome din industrie, agricultur, silvicultur, gospodrirea apelor sau

Creterea numrului clienilor va fi urmrit n paralel cu creterea calitii serviciilor

3.1.2. Analiza principalelor rezultate ale Bncii Comerciale Romne

ceea ce nseamn o scdere real a activului

bilanier cu 6,1%.(Anexa nr.1)

Evoluia bilanului se prezint astfel (Fig.3.1):

[Coman, 2000, pag.145]

titluri cu venit fix

Aciuni i alte titluri

Sursa : Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2008 i 2009

Postul Casa, disponibiliti la bnci centrale, n sum de 9.849.190,00 mii lei, n

Postul Titluri acceptate pentru refinanare la bncile centrale, n cretere fa de 31

decembrie 2008 i 2007, include certificate de trezorerie, certificate cu discount emise de

Creanele asupra instituiilor de credit, n sum de 2.754.518,9 mii lei n crestere

cu 1.585.584,2mii lei (135,64%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 273.778,1 mii lei (11,04%)

(101,21%) fa de 31 decembrie 2007 reprezint creane ataate i dobnzi de ncasat de la

- mii lei 19.891.538,4

- mii lei 16.634.318,8

- mii lei 19.806.097,5

Sursa : Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2008 i 2009

1. Datoriile privind instituiile de credit, n sum de 16.634.318,8 mii lei, n scdere cu

urmare a nregistrrii rezultatelor operaiunii din reevaluare efectuat de ctre un evaluator

B: Structura Contului de profit i pierdere la data de 31 decembrie 2009(Anexa nr.2),

Venituri nete din dobnzi

Sursa: Raportul Administatorilor BCR privind anul financiar 2008, 2009

n structur, venitul operaional a evoluat astfel:

Tribuna Economic, Numrul 4, 18.05.2007titlul articolului

3.1.3. Prezentarea principalilor indicatori de eficien ai BCR

Cost/ venituri (ajustat ce cheltuieli de risc financiar)

mbuntirea eficienei BCR se datoreaz n principal creterii profitului net, obinut

ROE = Capital propriu x 100

[Dedu, 2003, pag. 238]

Se observ n Fig.3.5 c rata rentabilitii financiare scade n anul 2009 fa de anul

ROA = Active totale x 100

AU = Active totale x 100

[Suciu, 2003, pag.97]

Conform Fig.3.7, rata utilizrii activelor crete progresiv de la un an la altul, cu un

PM = Venituri totale x 100

[Dardac, 2005, pag.78]

n Fig.3.9 se observ c efectul de prghie crete de la un an la altul.

Venituri din dobnzi Cheltuieli din dobnzi

[Costic, 2004, pag.67]

Indicatorul de solvabilitate (%)

Dif. 31 decembrie 2008 31 dec.2009

Grafic evoluia indicatorului de solvabilitate al BCR se prezint astfel:

Sursa : Prelucrare proprie dup www.bcr.ro

Solvabilitatea exprim26 capacitatea bncii de a suporta pierderile la creditele acordate

[Dragomir & Ciobanu, 2000, pag.55]