Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
UL ACHIZIIILOR
KONOPIZZA
Cuprins
Cuprins.................................................................................................................. 2 Introducere............................................................................................................ 5 I. Produsul KonoPizza............................................................................................. 7 A. Motivaia alegerii produsului..........................................................................7 B. Descrierea produsului..................................................................................... 8 C. Analiza pieei i previziunea vnzrilor..............................................................9 D. Principalii concureni.................................................................................... 11 II. Organizarea produciei.................................................................................... 13 A. Despre aluaturile congelate.........................................................................13 B. Fluxul tehnologic.......................................................................................... 14 C. Alegerea amplasamentului...........................................................................16 D. Mijloace de transport....................................................................................17 III. Determinarea necesarului de utilaje...............................................................18 A. Tipuri de utilaje necesare............................................................................. 18 B. Furnizori poteniali utilaje (interni)...............................................................18 C. Norme de timp utilaje...................................................................................21 D. Calculul necesarului de utilaje......................................................................24 a) Necesar utilaje 2009.................................................................................. 24 b) Necesar utilaje 2010.................................................................................25 c) Necesar utilaje 2011..................................................................................26 D. Exemplu de achiziie intern........................................................................28 a) Selecia furnizorului (2009).......................................................................29 b) Cererea de ofert...................................................................................... 31 c) Scrisoarea de comand ............................................................................ 32 d) Contract de vnzare - cumprare .............................................................33 E. Exemplu de achiziie public (malaxor)........................................................36 a) Fia de date a achiziiei publice................................................................36 b) Caiet de sarcini.......................................................................................... 43 c) Calendarul procedurii de atribuire.............................................................46 ........................................................................................................................... 47 IV. Necesarul de materii prime............................................................................ 48 A. Consumul specific de materii prime.............................................................48 2
B. Calculul necesarului de materii prime..........................................................50 a) Necesar materii prime 2009......................................................................50 b) Necesar materii prime 2010......................................................................51 c) Necesar materii prime 2011......................................................................52 C. Furnizori poteniali materii prime de baz....................................................54 D. Exemplu achiziie extracomunitar (sos tomat, China)................................55 a) Pre materie prim importat 2009........................................................55 b) Pre materie prim importat 2010........................................................55 c) Pre materie prim importat 2011........................................................56 d) Selecia furnizorului (2009).......................................................................57 e) Cererea de ofert...................................................................................... 60 E. Exemplu achiziie intracomunitar (msline, Grecia)...................................61 a) Selecia furnizorului (2009).......................................................................61 b) Cererea de ofert...................................................................................... 64 c) Declaraia 390 VIES................................................................................... 65 V. Necesarul de muncitori direct productivi.........................................................67 A. Norme de timp i salarii................................................................................68 B. Calculul necesarului de muncitori direct productivi......................................68 a) Necesar muncitori direct productivi 2009.................................................68 b) Necesar muncitori direct productivi 2010.................................................69 c) Necesar muncitori direct productivi 2011..................................................71 VI. Necesarul de personal indirect productiv.......................................................72 a) Necesar personal indirect productiv 2009.................................................73 b) Necesar personal indirect productiv 2010.................................................73 c) Necesar personal indirect productiv 2011.................................................74 VII. Calculul costurilor directe.............................................................................. 75 A. Costuri directe produs A - Margherita...........................................................75 a) Costuri directe 2009..................................................................................75 b) Costuri directe 2010..................................................................................76 c) Costuri directe 2011..................................................................................77 B. Costuri directe produs B - Rustik..................................................................78 a) Costuri directe 2009..................................................................................78 b) Costuri directe 2010..................................................................................78 c) Costuri directe 2011..................................................................................79 C. Costuri directe produs C - Capricciosa..........................................................80 3
a) Costuri directe 2009..................................................................................80 b) Costuri directe 2010..................................................................................80 c) Costuri directe 2011..................................................................................82 D. Costuri totale directe anuale........................................................................82 VIII. Calculul costurilor indirecte..........................................................................84 A. Calculul amortizrii activelor fixe.................................................................84 a) Amortizarea activelor fixe 2009..............................................................84 b) Amortizarea activelor fixe 2010..............................................................85 c) Amortizarea activelor fixe 2011..............................................................86 B. Calculul costurilor indirecte totale................................................................87 a) Costuri indirecte totale - 2009...................................................................88 b) Costuri indirecte totale - 2010...................................................................89 c) Costuri indirecte totale - 2011...................................................................90 C. Repartizarea costurilor indirecte..................................................................90 a) Calculul coeficienilor de repartizare ........................................................91 b) Calculul costurilor indirecte pe unitate de produs.....................................92 IX. Calculul costurilor totale i a preurilor de vnzare........................................93 A. Costuri totale i preuri de vnzare 2009.....................................................94 B. Costuri totale i preuri de vnzare 2010.....................................................94 C. Costuri totale i preuri de vnzare 2011.....................................................95 X. Calculul indicatorilor financiari........................................................................96 A. Calculul profitului.......................................................................................... 96 a) Profit 2009................................................................................................. 96 b) Profit 2010................................................................................................. 96 c) Profit 2011................................................................................................. 96 B. Calculul cifrei de afaceri............................................................................... 97 a) Cifr de afaceri 2009.................................................................................97 b) Cifr de afaceri 2010.................................................................................97 c) Cifr de afaceri 2011.................................................................................98 C. Calculul pragului de rentabilitate.................................................................98 a) Prag de rentabilitate 2009.........................................................................98 b) Prag de rentabilitate 2010.........................................................................99 c) Prag de rentabilitate 2011.........................................................................99
Introducere
Industria alimentar s-a schimbat destul de mult n ultimele dou decenii, n special datorit dezvoltrii i implementrii de noi tehnologii cu scopul de a satisface nevoile consumatorilor. Pizza congelat, unul din cele mai achiziionate produse n magazinele de retail din lume, i-a meninut cota de pia i chiar a crescut n popularitate. Pizza congelat reprezint un aliment destul de atractiv, fiind uor de preparat . Pornind de la sortimentele clasice de provenien italian, au aprut diverse tipuri pizza congelat, n ncercarea de a satisface varietatea de gusturi (specific mexican, oriental, pizza vegetarian, etc.). n S.U.A., studiile au demonstrat c rata anual de cretere a vnzrilor de pizza congelat este de aproximativ 8,9%. De asemenea, se estimeaz c trendul n ceea ce privete consumul de pizza la domiciliu este pozitiv: acesta va crete anual cu 4-5 procente. Din totalul consumului de pizza la domiciliu, 36% revine acestei categorii pizza congelat. Din totalul vnzrilor de pizza congelat, 90% revin supermarketurilor. Un studiu american realizat de Simmons Market Research Bureau (Study of media and markets) arat faptul c aproximativ 58% din gospodriile americane achiziioneaz n mod curent acest produs (cel puin odat pe lun). Din punct de vedere demografic, consumul de pizza congelat este cel mai intens n rndul persoanelor cu vrsta ntre 18 i 44 de ani. Nu au fost nregistrate diferene considerabile de consum n rndul persoanelor cstorite, fa de cele necstorite. Prezena copiilor n gospodrie crete probabilitatea de consum a acestui produs. n 1980, piaa de pizza congelat era extrem de mic. Nivelul de acceptare pe pia a unui astfel de produs a crescut ulterior, dup anul 1990. Inovaia n domeniul tehnologiilor alimentare a mbuntit considerabil gustul i calitatea pizzei congelate n ultimii ani. Fa de productorii de pizza proaspt n restaurante, productorii de pizza congelat dein avantajul unor costuri de producie mai mici. Motivul este evident: datorit procesului de congelarea, termenul de valabilitate a materiilor prime este mai mare, ceea ce permite achiziionarea unor stocuri mai mari i implicit diminuarea costurilor de achiziie unitare. Pe msur ce calitatea produselor a crescut, productorii de pizza congelat au nceput s concureze n mod direct cu restaurantele i pizeriile ce servesc pizza proaspt. Mai mult, posibilitatea de a
5
achiziiona pizza congelat la un pre mult mai mic a fcut n aa fel nct muli dintre consumatori au nlocuit treptat pizza proaspt, servit la restaurant.
I. Produsul KonoPizza
A. Motivaia alegerii produsului
n acest context, am ales acest produs lund n considerare succesul pe care l are pe piaa european, ct i pe cea american i canadian. ntruct trendul n ceea ce privete consumul de pizza congelat la nivel mondial este n mod clar ascendent, consider c un astfel de produs ar avea succes pe piaa local, cu att mai mult cu ct comportamentul de consum din Romnia tinde s se apropie tot mai mult de cel american (americanii fiind, de altfel, cei mai familiarizai cu consumul de semipreparate congelate de acest gen). Mai mult, un sondaj realizat de Institutul National de Statistica relev faptul c, din categoria produselor care nu sunt tradiionale romneti i care au ptruns n consumul populaiei, pizza este consumat de 83,1% din consumatori. Consumatorul romn este din ce n ce mai familiarizat cu produsele congelate, cu avantajele oferite de acestea, fiind suficient de critic i dornic n acelasi timp sa ncerce preparate noi. Piaa autohton are un mare potenial si anse reale de a evolua spectaculos. Odata cu creterea veniturilor i a nivelului de informare, consumatorii vor fi mai dispui s cumpere aceste categorii de alimente care, pe lng avantajul de a putea fi preparate rapid, nu au nevoie, datorit procesului de congelare, de conservani artificiali, fiind, astfel, mult mai sntoase. Productorii de pizza congelat deja existeni pe pia dein aproape n totalitate un portofoliu mai amplu de produse, n cadrul creia produsul n discuie nu este de baz (de aceea, acetia nici nu pun accent pe vnzrile de pizza congelat, axndu-se mai degrab pe celelalte produse din portofoliu). n acest context, consider c intrarea pe aceast pia cu un produs de acest gen, n contextul unei campanii puternice de marketing, ar fi un succes. Cu att mai mult, produsul ales va reprezenta o noutate absolut pe piaa local, deosebindu-se n mod categoric de celelalte produse similare prin forma inedit, care-i ofer o mai mare flexibilitate n ceea ce privete consumul (fiind ideal la ocazii, pentru servirea musafirilor i fiind uor de consumat n orice locaie nu necesit farfurie, nu las firmituri, etc.).
B. Descrierea produsului
Pizza are origini antice, peste 3000 de ani de istorie. Aceasta a luat diverse forme i gusturi de la dulce la srat, cu diferite metode de coacere. Adevarata pizza a aprut n jurul anilor 1600 n inegalabila i ingenioasa bucatarie meridional. Dac la inceput a fost vorba doar de aluat de pine copt n cuptor cu lemne i condimentat cu ulei, usturoi, sare, busuioc, s-a ajuns treptat la pizza din zilele noastre, cunoscut peste tot n lume i fiind o emblem a culturii culinare italiene. KonoPizza reprezint continuarea unei lungi i importante tradiii, fiind "Pizza Viitorului-Viitorul Pizzei". Produsul va fi comercializat n form congelat, n pachete individuale sau de cte 4 i 10 buci. Acesta va avea un termen de valabilitate de 4 luni, n condiiile respectrii indicaiilor de pstrare (congelare). Produsul are un gramaj de 75 gr. i va fi pus n vnzare n ambalaje speciale (cutie 70x55x130 mm din carton kraft uz alimentar lcuit UV, pentru a se pstra la frig). Fiecare cutie conine, pe lng produsul propriu-zis (nvelit n folie film transparent pentru pstrarea aromei), un suport special n care se fixeaz produsul pentru a fi gtit, fie n cuptorul de la aragaz (aprox. 10 min. la o temperatur de 200 C), fie n cuptorul cu microunde (3 5 min.). Dup coacere, produsul nu curge i nu las firmituri i asta se datoreaz n principal designului inovativ n form de con, susinut de aluatul special crocant. Coninutul caloric mediu pentru o porie de 75 gr. este de 178 kcal. Produsul va fi comercializat n dou variante: KonoPizza Clasic (KonoPizza) i KonoPizza Dolce (KonoDolce). Din cele dou variante, vom pstra pentru analiz doar trei sortimente de KonoPizza: Margherita, Capricciosa i Rustik.
Sortimente KonoPizza Margherita Rustik Americana Prosciuto Legummi Tonno Limone Capricciosa KonoDolce Cream & Cereal Karamel Hazelnut Choco Fruitissimo Vanilla Delight Exotic Biscuit Choco Vanilla
Romniei a fost de 21,5 milioane de locuitori, din care 55% locuiete n mediul urban (aproximativ 12 milioane de locuitori n mediul urban). Considernd un consum mediu anual de 24 pizza / loc. i un total de 11,5 milioane locuitori n mediul urban n anul 2009, putem estima un total de aproximativ 276 milioane buc. pizza consumate n anul 2009. Din acest total, aproximativ 52% dintre consumatorii de pizza i vor pstra obiceiul de consum servirea de pizza proaspt la pizerii i restaurante. Prin urmare, aproximativ 130 milioane buc. pizza vor fi consumate la domiciliu, din care 32% reprezint produse congelate aproximativ 40 milioane buc. pizza congelate. n contextul n care tendinele pe piaa produselor de acest gen din Romnia (pizza congelat) indic un ritm de cretere anual de 7%, putem estima consumul de pizza congelat n urmtorii 2 ani:
2009 40 mil. buc. 2010 43 mil. buc 2011 46 mil. buc.
Din totalul consumului de pizza congelat din urmtorii trei ani, KonoPizza i propune s satisfac un procent de 2% n 2009 (caracterul inovativ al produsului va susine o cretere rapid a cotei de pia), respectiv 3,5% n 2010 i 5,2% n 2011. Dat fiind faptul c n analiza realizat s-a luat n calcul produsul clasic pizza congelat, cu un gramaj mediu de 250 350 gr., vom considera prin urmare c la 1 buc. pizza congelat clasic revin 4 buc. KonoPizza. Prin urmare, putem estima vnzrile de KonoPizza pentru urmtorii trei ani:
2009 V2009 = 0,02 * 40 000 000 *4 V2009 = 3 200 000 buc., din
care:
640
1504
662
2950
765
4880
10
1056
2408
3923
Lund n considerare faptul c, din punct de vedere al gramajului, patru produse KonoPizza echivaleaz cu o pizza congelat clasic i, de asemenea, avnd n vedere faptul c preul mediu pe pia pentru o pizza congelat este de 80 RON, vom lua n calcul urmtoarele preuri estimative (n estimarea acestor preuri am luat n calcul i gradul de noutate al produsului, uurinta n consum, ct i un nivel mai ridicat de cheltuieli cu ambalarea produsului fa de varianta clasic de pizza congelat): Margherita 1,6 RON, Rustik 2,0 RON, Capricciosa 1,8 RON. Prin urmare, vnzrile estimate vor fi:
Anul Produs Cantitate (buci) Pre estimativ (RON) Vnzri (RON)
Margherita Rustik Capricciosa Total 2009 Margherita Rustik Capricciosa Total 2010 Margherita Rustik Capricciosa Total 2011 2011 2010
2009
640 000 1 504 000 1 056 000 662 000 2 950 000 2 408 000
1 024 000 3 008 000 1 900 800 5 932 800 1 191 600 6 490 000 4 816 000 12 497 600 1 530 000 11 712 000 8 630 600 21 872 600
D. Principalii concureni
Pe piaa produselor pizza congelat din Romnia exist urmtoarele branduri (concureni direci): Ristorante Edizione Speciale (Dr. Oetker) sortimente: Salame, Speciale, Prosciutto, Quattro Formaggi, Capricciosa, Mozzarella Buon Giorno (Dr. Oetker) sortimente: Funghi, Salame, Prosciutto, 3 Formaggi, Assorti Ristorante Biologica (Dr. Oetker) sortimente: Mozzarella, Speciale Ristorante Leggera (Dr. Oetker) sortimente: Mozzarella, Speciale
11
Guseppe (Macromex) sortimente: Pizza cu unc, 4 Formaggi, Capricciosa, Hawaii, Bacon, Pollo, Margherita, Prosciutto Akadia (Macromex) sortimente: Pizza cu ciuperci Maestro (Macromex) sortimente: Pizza cu unc i ciuperci, Pizza cu mozzarella i ketchup, Pizza cu unc, Pizza cu salam n categoria concurenilor indireci, putem ncadra n primul rnd pizzeriile i restaurantele care servesc pizza proaspt, dar i pe ansamblu productorii de alimente fast-food i alte produse similare (gustri snacks-uri, croissant-uri, etc.).
12
perioad de stabilitate. Productorii de aluaturi congelate pun mai mult accent astzi pe controlul calitii dect pe oricare ali factori din programul lor de producie i marketing. n ultimii ani companiile productoare de aluaturi congelate au fcut nenumrate eforturi pentru a educa directorii de supermarketuri i consumatorii cu privire la temperaturile de pstrare i metodele corecte de prelucrare a aluaturilor respective, prin intermediul serviciilor de consultan pe care le ofer. Calitatea a fost mult mbuntit i datorit mbuntirii tehnicilor de vnzare. Aluatul congelat este un sistem complex care este mult mai influenat de natura ingredientelor folosite i a condiiilor de prelucrare comparativ cu aluaturile obinuite. Depozitarea ndelungat a aluaturilor n stare congelat duce la creterea pierderilor de umiditate i la slbirea reelei glutenice, ceea ce n final determin obinerea unor produse de calitate inferioar. Alegerea corect a drojdiei mpreun cu a celorlaltor ingrediente, cum ar fi agenii oxidani, emulgatorii i enzimele este extrem de important pentru contracararea efectelor negative ale depozitrii n stare congelat i decongelrii produselor. Pentru a transforma aluaturile congelate n produse atractive muli parametri trebuie luai n considerare: materiile prime, prelucrarea, dospirea, precoacerea i congelarea. Reeta folosit pentru obinerea aluatului congelat de pizza este prezentat n tabelul de mai jos:
Materii prime Fin de panificaie (11,5% protein) Ap Drojdie comprimat Sare Zahr Lapte Grsime Acid ascorbic % raportat la fin 100 59 4,5 2,0 6,0 3,0 4,0 120 ppm (0,012% raportat la fin)
B. Fluxul tehnologic
Procesul tehnologic cuprinde urmtoarele faze:
14
Malaxarea const n amestecarea tuturor tuturor ingredientelor. Temperatura aluatului pe parcursul malaxrii are o importan deosebit asupra performanelor viitoare ale aluatului. Din acest motiv, va fi folosit un malaxoare prevzut cu mant de rcire. Temperatura aluatului la malaxare nu trebuie s depeasc 21C, temperatur la care drojdia ncepe s fermenteze, ceea ce o face mult mai sensibil la congelare. Pentru a verifica temperatura aluatului, se vor folosi termometre pentru aluat i un termometru indicator n vasul de malaxare. Malaxarea va fi fcut pn la dezvoltarea complet a aluatului. Dup malaxare, pn la trecerea n faza de divizare, aluatul va fi permanent presrat cu fin pentru a se mpiedica lipirea acestuia. Aluatul va dospi timp de 30 de minute, dup care se va face divizarea aluatului, necesar pentru a avea sigurana c aluatul este suficient de extensibil pentru laminare i modelare. Deoarece aluaturile care urmeaz a fi congelate sunt mai tari i consistente, cntrirea lor este dificil. Este extrem de important ca operatorul mainii de divizat s supravegheze ct mai atent funcionarea mainii i s fac ajustrile necesare. Uniformitatea divizrii depinde de reeta folosit i de malaxare, precum i de perioada corect de odihn, fr timpi mori. Timpii mori ai utilajelor sunt comarul aluaturilor congelate. Ulterior, aluatul trece prin maina de ntins i laminat. Aluatul nu trebuie laminat mai mult dect este indicat deoarece n acest caz straturile formate se compacteaz i produsele nu mai cresc n cuptor. Dup ultima laminare, va avea loc modelarea cu ajutorul formatorului ntr-o zon condiionat, cu meninerea unei temperaturi n mediu de circa 21C, pentru ca aluatul s fie mai tolerant la eventualii timpi mori i mai uor de prelucrat. Aluaturile care au staionat pe linia tehnologic n mediu cu temperatur mai mare de 21C au tendina de a transpira i de a fi lipicioase, motiv pentru care se folosesc cantiti mai
15
mari de fin de presrat i opriri dese ale procesului de fabricaie datorit aderrii aluatului pe prile componente ale utilajelor. Ulterior, bucile de aluat modelate vor trece prin faza de precoacere. Timp de dou minute, acestea vor fi coapte la o temperatura de 200 - 300 C. Dup precoacere, urmeaz etapa de glazurare (punerea ingredientelor topping). Aceasta se va realiza n doi pai: glazurarea universal cu sos tomat i mozzarella (ingrediente de baz, indiferent de sortiment) i glazurarea specific (n funcie de sortimentul produs, se ncarc un mix specific de ingrediente, dup caz). Dup glazurare, aluatul va fi prelucrat manual n form conic i fiecare produs va fi aezat pe un suport special (n aceast etap, are loc i controlul calitativ al produselor; produsele neconform sunt retrase). Prin intermediul unui conveior, conurile n forma lor final sunt transportate printr-o instalaie de congelare rapid, unde vor sta aproximativ 20 de minute la o temperatur de 31,6 C. Fiecare produs va fi ambalat manual ntr-o folie film transparent i, ulterior, n cutiile de carton (realizarea acestor cutii va fi externalizat). Pentru simplificare, vom considera urmtoarele cinci etape principale ale fluxului tehnologic: malaxare, divizare, modelare, precoacere, congelare.
C. Alegerea amplasamentului
Activitatea de producie se va desfura ntr-o hal industrial de 400 mp, localizat la periferia oraului Media, jud. Sibiu. Pe lng hala de producie, va exista i un spaiu de birouri la nivelul superior (construcie pe dou nivele). Construcia va fi realizat din perei modulari prefabricai, montai pe schelete metalice. Prin urmare, costul total corespunztor amplasrii birourilor i seciilor de producie va fi format din: teren 600 mp: 30000 ; construcie, amenajare: 70 000 250 000 RON; utilare moblier, aparatur birotic calculator, fax, periferice, etc.: 4000 . n alegerea acestei locaii pentru amplasarea fabricii i a birourilor, s-a luat n considerare n primul rnd criteriul poziionrii centrale la nivel naional. Produsele vor fi comercializate exclusiv n reelele de cash & carry, (Metro, Selgros), hypermarketuri (Cora, Carrefour, Real, etc), supermarketuri (Billa, Universall, GMarket, La Fourmi, etc), harddiscounteri (Kaufland, XXL, Profi). Din acest motiv, este esenial o poziionare echilibrat fa de marile orae, astfel nct cheltuielile de transport s fie minimizate pe ct posibil.
16
n stabilirea amplasamentului pentru minimizarea cheltuielilor de transport, s-a pus accentul n principal pe locaiile centrelor de distribuie i, mai puin, pe locaiile centrelor de achiziie a materiilor prime. Acest fapt se explic prin faptul c numrul centrelor de achiziie (furnizori de materii prime) cu care se va colabora este mult mai mic dect cel al centrelor de distribuie i, mai mult, potenialii distribuitori vor rmne mai mult sau mai puin constani (este n interesul firmei s opteze pentru ct mai multe canale de distribuie), n timp ce opiunile de aprovizionare se vor modifica deseori n funcie de ofertele de pe pia (de asemenea, este optim o analiz permanent a variantelor de aprovizionare, n defavoarea unei colaborri comode cu furnizori unici, inelastici). Opiunea de a amplasa fabrica n localitatea Media (n defavoarea Sibiului, de exemplu) este motivat n principal prin existena unor costuri mai reduse cu fora de munc, pe lng costul mai redus al terenului. n oraele mari, nivelul remuneraiilor este mai ridicat i, de asemenea, rata fluctuaiei de personal este de regul mai mare, cu efecte concrete asupra costurilor de recrutare / selecie, instruire, etc. Mai mult, costurile de ntreinere sunt mai mari n oraele mari (ex. utiliti ap, energie, cldur).
D. Mijloace de transport
Pentru transportul produselor la centrele de distribuie, vor fi necesare mijloace de transport specializate (frigorifice), astfel nct produsele s nu se altereze. Vom achiziiona: dou camioane frigorifice second hand Mercedes Benz Atego; an fabricaie 2000; 6700 mm x 2600 mm x 2700 mm; agregat frigorific diesel i electric Thermo King MD SR II (+ 100 - 300 C); ui acces spate; u pentru acces lateral; cabin distane scurte; platforma hidraulic LBW; pre unitar 28 000 ; pre total 56 000 ;
dou microbuze autoutilitare frigorifice second hand Ford Transit; agregat Thermoking; an fabricaie 2004; 6 ui laterale i 6 compartimente; refrigerare prin sistem eutectic; pre unitar 9000 ; pre total 18 000 .
17
18
S.C. Contigrup S.R.L. echipamente profesionale pentru restaurante, hoteluri, cuptoare, frigidere, congelatoare, utilaje alimentare, buctrii profesionale, maini de gtit Str. Mumuleanu Barbu, poet, nr. 16b, sect. 2, Bucureti Tel: 021-212.11.77 Fax: 021-212.11.88 Email: office@contigrup.ro Website: www.contigrup.ro
Furnizori divizoare
S.C. Bilancia Exim S.R.L. furnizor utilaje profesionale alimentare DN1, oseaua Bucureti - Ploieti, km 19.3, com. Corbeanca, sat Petreti, jud. Ilfov Tel: 021-352.88.88 Fax: 021-352.33.33 Email: vinzari@bilancia.ro Website: www.bilancia.ro S.C. Helco S.R.L. utilaje industria alimentar, horeca Bd. Decebal, nr. 33, Craiova, jud. Dolj, cod potal 200774 Tel: 0728-283.410, 0251-410.400 Fax: 0251-418.655 Email: sales@helco.ro Website: www.helco.ro S.C. Contigrup S.R.L. echipamente profesionale pentru restaurante, hoteluri, cuptoare, frigidere, congelatoare, utilaje alimentare, buctrii profesionale, maini de gtit Str. Mumuleanu Barbu, poet, nr. 16b, sect. 2, Bucureti Tel: 021-212.11.77 Fax: 021-212.11.88 Email: office@contigrup.ro Website: www.contigrup.ro S.C. Dactrust S.R.L. echipamente pentru industria alimentar Str. Vasile Lascar nr. 179, sector 2, Bucureti, cod potal 020498 Tel: 021-212.03.46; 021-210.25.36 Fax: 031-815.54.74; 021-210.25.37 Email: dactrust@softhome.net Website: www.dactrust.ro S.C. Afra S.R.L. comercializare utilaje panificaie, patiserie Str. Bdul. Eroilor de la Tisa, nr. 71, Timioara, Jud. Timi Tel / fax: 0256-224.341 Email: office@afra.ro Website: www.afra.ro
Furnizori formatoare
S.C. Bilancia Exim S.R.L. furnizor utilaje profesionale alimentare DN1, oseaua Bucureti - Ploieti, km 19.3, com. Corbeanca, sat Petreti, jud. Ilfov Tel: 021-352.88.88 Fax: 021-352.33.33 Email: vinzari@bilancia.ro Website: www.bilancia.ro
19
S.C. Helco S.R.L. utilaje industria alimentar, horeca Bd. Decebal, nr. 33, Craiova, jud. Dolj, cod potal 200774 Tel: 0728-283.410, 0251-410.400 Fax: 0251-418.655 Email: sales@helco.ro Website: www.helco.ro S.C. Contigrup S.R.L. echipamente profesionale restaurante, hoteluri, cuptoare, frigidere, congelatoare, alimentare, buctrii profesionale, maini de gtit Str. Mumuleanu Barbu, poet, nr. 16b, sect. 2, Bucureti Tel: 021-212.11.77 Fax: 021-212.11.88 Email: office@contigrup.ro Website: www.contigrup.ro S.C. Reitler S.R.L. recondiionare, vnzare i service panificaie Calea Armatei Romane nr. 90, Carei, jud. Satu Mare, cod 445100 Tel / fax: 0261-863.430 Mobil: 0744-520.219, 0741-072.438 Email: reitler@rdslink.ro Website: www.reitler.ro pentru utilaje
utilaje potal
S.C. Dactrust S.R.L. echipamente pentru industria alimentar Str. Vasile Lascar nr. 179, sector 2, Bucureti, cod potal 020498 Tel: 021-212.03.46; 021-210.25.36 Fax: 031-815.54.74; 021-210.25.37 Email: dactrust@softhome.net Website: www.dactrust.ro
S.C. Bilancia Exim S.R.L. furnizor utilaje profesionale alimentare DN1, oseaua Bucureti - Ploieti, km 19.3, com. Corbeanca, sat Petreti, jud. Ilfov Tel: 021-352.88.88 Fax: 021-352.33.33 Email: vinzari@bilancia.ro Website: www.bilancia.ro S.C. Helco S.R.L. utilaje industria alimentar, horeca Bd. Decebal, nr. 33, Craiova, jud. Dolj, cod potal 200774 Tel: 0728-283.410, 0251-410.400 Fax: 0251-418.655 Email: sales@helco.ro Website: www.helco.ro S.C. Contigrup S.R.L. echipamente profesionale pentru restaurante, hoteluri, cuptoare, frigidere, congelatoare, utilaje alimentare, buctrii profesionale, maini de gtit Str. Mumuleanu Barbu, poet, nr. 16b, sect. 2, Bucureti Tel: 021-212.11.77 Fax: 021-212.11.88 Email: office@contigrup.ro Website: www.contigrup.ro
20
S.C. Reitler S.R.L. recondiionare, vnzare i service utilaje panificaie Calea Armatei Romane nr. 90, Carei, jud. Satu Mare, cod potal 445100 Tel / fax: 0261-863.430 Mobil: 0744-520.219, 0741-072.438 Email: reitler@rdslink.ro Website: www.reitler.ro S.C. Dactrust S.R.L. echipamente pentru industria alimentar Str. Vasile Lascar nr. 179, sector 2, Bucureti, cod potal 020498 Tel: 021-212.03.46; 021-210.25.36 Fax: 031-815.54.74; 021-210.25.37 Email: dactrust@softhome.net Website: www.dactrust.ro S.C. TMV Industrial S.R.L. furnizor utilaje profesionale alimentare Str. Ceahlau, nr. 14, bl. 29, sc. B, et. 5, ap. 85, Bucureti Tel: 0744-305.893 Fax: 021-221.72.46 Email: contact@tmv.ro Website: www.tmv.ro S.C. Helco S.R.L. utilaje industria alimentar, horeca Bd. Decebal, nr. 33, Craiova, jud. Dolj, cod potal 200774 Tel: 0728-283.410, 0251-410.400 Fax: 0251-418.655 Email: sales@helco.ro Website: www.helco.ro S.C. Eurato S.A. comercializare utilaje frigorifice (vitrine frigorifice, camere frigorifice, instalaii frigorifice pentru abatoare, congelatoare pentru ngheat) Str Rakoczi Ferencz, nr. 124, Odorheiu Secuiesc, jud. Harghita Tel: 0266-218.348, 0744-564.675 Fax: 0266-219,975 Email: office@eurato.ro Website: www.eurato.ro S.C. Maxigel S.R.L. importul, comercializarea i service utilaje alimentare HoReCa, retail, panificaie Str. Laboratorului, nr. 29B, Ploieti, jud. Prahova Tel: 0244-510.891 Fax: 0244-599.438 Email: vanzari@maxigel.ro Website: www.maxigel.ro S.C. Unicomp S.R.L. distribuie, service echipamente i instalaii frigorifice Str. Jiului, nr. 8, sect. 1, Bucureti, cod potal 010321 Tel: 021-315.68.27 Fax: 021-315.68.21 Email: frigorifice@unicomp.ro Website: www.frigorifice.com.ro
prelucrare pe malaxoare, cuptoare i n etapa de congelare (consistena i gradul de coacere al aluatului difer de la un sortiment la altul; similar, n funcie de ingrediente, apar mici diferenieri n ceea ce privete timpul de congelare). De asemenea, ntruct unele utilaje au fost achiziionate secondhand, s-au nregistrat creteri uoare ale normelor de timp. n mod similar, unele norme de timp aferente prelucrrii pe anumite utilaje s-au redus ca urmare efectului experienei sau ca urmare a modificrii reetelor de preparare. S-au utilizat urmtoarele simboluri / notaii: U1 malaxor; U2 divizor; U3 formator; U4 cuptor; U5 rapid. instalaie congelare
22
An ul
Tip utila j
Norme de timp (h/buc.) A 640 000 0,002 0,001 0,0025 0,001 0,001 662 000 0,003 0,001 0,0023 0,0015 0,001 765 000 0,003 0,001 0,0022 0,0015 0,001 B 1 504 000 0,003 0,001 0,0025 0,002 0,0012 2 950 000 0,004 0,001 0,0023 0,0015 0,0012 4 880 000 0,004 0,001 0,0022 0,0015 0,0012 C 1 056 000 0,002 0,001 0,0025 0,0025 0,0013 2 408 000 0,003 0,001 0,0023 0,002 0,0013 3 923 000 0,004 0,001 0,0022 0,0015 0,0013
Cantiti produse (buc.) 200 U1 9 U2 U3 U4 U5 Cantiti produse (buc.) 201 U1 0 U2 U3 U4 U5 Cantiti produse (buc.) 201 U1 1 U2 U3 U4 U5
1 1 2 1 3
2 1 3 1 2
2 1 2 1 1
n considerarea normelor de timp, s-au luat n calcul perioadele de timp aferente prelucrrii pe fiecare utilaj la capacitatea sa maxim; n funcie de aceasta, s-a dedus un timp mediu de prelucrare pe produs. S-a considerat c echivalentul de aluat proaspt pentru 1 buc. produs este 43 gr., la care se adauga 5% pierderi 45 gr. aluat crud/buc. n urma congelrii, se mai pierde din greutate. La momentul achiziionrii, productivitatea utilajelor urmtoarea (pe baza productivitii, s-au stabilit normele de timp): este
Productivitate malaxor: 20 kg/h, echiv. aluat 450 buc./h 0,125 buc./sec. timp mediu malaxare 8 sec./buc., respectiv 0,0022 h/buc. Productivitate divizor: 45 kg/h, echiv. aluat 1000 buc./h 0,277 buc./sec. timp mediu divizare 3,6 sec./buc., respectiv 0,001 h/buc.
23
Productivitate formator: 18 kg/h, echiv. aluat 400 buc./h 0,111 buc./sec. timp mediu modelare-formare 9 sec./buc., respectiv 0,0025
h/buc. Productivitate cuptor: 23 kg/h, echiv. aluat 510 buc./h 0,14 buc./sec. timp mediu precoacere 7 sec./buc., respectiv 0,002 h/buc. Productivitate instalaie congelare rapid: 38 kg/h, echiv. aluat 845 buc./h 0,23 buc./sec. timp mediu congelare 4 sec./buc., respectiv 0,0011 h/buc. Se va lucra n dou schimburi a cte 8 h/zi.
Timp disponibil (h / an): Td4 = [ 365 - (52x2 + 9 + 1) ] x 2 x 8 = 4016 h / an Nr. utilaje U4: N4 = I(U4) = 2 x 70000 = 140000 RON U5 instalaie congelare rapid Timp disponibil (h / an): Td5 = [ 365 - (52x2 + 9 + 3) ] x 2 x 8 = 3984 h / an Nr. utilaje U5: N5 = I(U5) = 1 x 85000 = 85000 RON Tip utilaj U1 U2 U3 U4 U5 Achiziii utilaje 2009 Nr. utilaje Pre unitar (buc.) (RON / buc.) 2 5250 1 59500 2 9000 2 70000 1 85000 Total investiii n utilaje - 2009
25
I(U2) = 1 x 61000 = 61000 RON (e necesar 1 utilaj suplimentar) U3 formator Timp disponibil (h / an): Td3 = [ 365 - (52x2 + 9 + 3) ] x 2 x 8 = 3984 h / an Nr. utilaje U3: N3 = I(U3) = 2 x 9500 = 19000 RON (sunt necesare 2 utilaje suplimentare) U4 cuptor Timp disponibil (h / an): Td4 = [ 365 - (52x2 + 9 + 1)] x 2 x 8 = 4016 h / an Nr. utilaje U4: N4 = I(U4) = 1 x 72000 = 72000 RON (este necesar 1 utilaj suplimentar) U5 instalaie congelare rapid Timp disponibil (h / an): Td5 = [365 - (52x2 + 9 + 2) ] x 2 x 8 = 4000 h / an Nr. utilaje U5: N5 = I(U5) = 1 x 85500 = 85500 RON (este necesar 1 utilaj suplimentar) Tip utilaj U1 U2 U3 U4 U5 Achiziii utilaje 2010 Nr. utilaje Pre unitar (buc.) (RON / buc.) 4 6000 1 61000 2 9500 1 72000 1 85500 Total investiii n utilaje - 2010
N1 = I(U1) = 4 x 6150 = 24600 RON (sunt necesare 4 utilaje suplimentare) U2 divizor Timp disponibil (h / an): Td2 = [ 365 - (52x2 + 9 + 1) ] x 2 x 8 = 4016 h / an Nr. utilaje U2: N2 = I(U2) = 1 x 61500 = 61500 RON (e necesar 1 utilaj suplimentar) U3 formator Timp disponibil (h / an): Td3 = [ 365 - (52x2 + 9 + 2) ] x 2 x 8 = 4000 h / an Nr. utilaje U3: N3 = I(U3) = 2 x 9700 = 19400 RON (sunt necesare 2 utilaje suplimentare) U4 cuptor Timp disponibil (h / an): Td4 = [ 365 - (52x2 + 9 + 1)] x 2 x 8 = 4016 h / an Nr. utilaje U4: N4 = I(U4) = 1 x 69000 = 69000 RON (este necesar 1 utilaj suplimentar) U5 instalaie congelare rapid Timp disponibil (h / an): Td5 = [365 - (52x2 + 9 + 1) ] x 2 x 8 = 4016 h / an Nr. utilaje U5: N5 = I(U5) = 1 x 86500 = 86500 RON (este necesar 1 utilaj suplimentar)
27
Tip utilaj U1 U2 U3 U4 U5
Achiziii utilaje 2011 Nr. utilaje Pre unitar (buc.) (RON / buc.) 4 6150 1 61500 2 9700 1 69000 1 86500 Total investiii n utilaje - 2011
28
Furnizori (F1) S.C. Bilancia Exim S.R.L. (F2) S.C. Helco S.R.L. (F3) S.C. Contigrup S.R.L. (F4) S.C. Reitler S.R.L. (F5) S.C. Dactrust S.R.L. Coef. importan Pre criteriu de minim;
Timp de livrare criteriu de minim; Calitate produs criteriu de maxim. pentru criterii de maxim pentru criterii de minim Utiliti
Furnizori Pre (RON / buc.) Timp de livrare (zile) Calitate produs
ui (Rj) = ui (Rj) =
0,55
0,76
0,75
29
(F2) S.C. Helco S.R.L. (F3) S.C. Contigrup S.R.L. (F4) S.C. Reitler S.R.L. (F5) S.C. Dactrust S.R.L. Coef. importan u (PF1) = = 0,55
= 0,76
= 0,23
u (TF4) =
= 0,38
u (TF3) =
= 0,3
U (F1) = 0,55 x 0,5 + 0,76 x 0,15 + 0,75 x 0,35 = 0,6515 U (F2) = 0 x 0,5 + 1 x 0,15 + 1 x 0,35 = 0,5 U (F3) = 0,66 x 0,5 + 0,23 x 0,15 + 0,75 x 0,35 = 0,627 U (F4) = 0,83 x 0,5 + 0,38 x 0,15 + 0,25 x 0,35 = 0,5595 U (F3) = 1 x 0,5 + 0 x 0,15 + 0 x 0,35 = 0,5 Aa cum reiese din calcule, cea mai bun opiune este primul furnizor (utilitate total maxim), cu un pre de 70000 RON / buc.
30
b) Cererea de ofert
Ctre: S.C. Bilancia Exim S.R.L. DN1, oseaua Bucureti - Ploieti, km 19.3, com. Corbeanca, sat Petreti, jud. Ilfov S.C. KonoPizza S.R.L. Str. V. Ionescu, nr. 17, Media, jud. Sibiu, Romnia Tel. / fax: +4069-21.22.21 Mobil: +40744-379.353 office@konopizza.ro www.konopizza.ro
CERERE DE OFERT
Prin prezenta v rugm s ne prezentai oferta dumneavoastr pentru utilajul cuptor electric. Am fi interesai, pentru acest an, de 2 buci. V rugm s specificai n aceast ofert modul de transport i ambalare, termenele i condiiile de livrare, precum i reducerile pe care le acordai n condiia acestei comenzi. Menionm c dorim achiziionarea acestui produs pentru fabricarea de pizza congelat. n cazul n care aceast cerere de ofert prezint interes pentru dumneavoastr, v rugm s ne transmitei o ofert complet. n sperana unei colaborri reciproc avantajoase, ateptm cu interes rspunsul dumneavoastr.
c) Scrisoarea de comand
Ctre: S.C. Bilancia Exim S.R.L. DN1, oseaua Bucureti - Ploieti, km 19.3, com. Corbeanca, sat Petreti, jud. Ilfov S.C. KonoPizza S.R.L. Str. V. Ionescu, nr. 17, Media, jud. Sibiu, Romnia Tel. / fax: +4069-21.22.21 Mobil: +40744-379.353 office@konopizza.ro www.konopizza.ro
SCRISOARE DE COMAND
Am primit oferta dumneavoastr nr. 2, din 13.11.2008, precum i catalogul cu produsele comercializate de dumneavoastr. ntruct produsele oferite de dumneavoastr satisfac exigenele noastre, v rugm s ne livrai produsul pe care l-am solicitat: Cuptor cycloterm cu 4 etaje, 5m, cap. 23 kg aluat (cca. 500 buc / h) Arzator pe gaz 6,5m/h sau motorina 7,5L/h, 40000Kcal/h 380V / 3KW, 190 x 180 x 210, greutate 2200 kg
Ambalarea se va face n ambalaje adecvate care s permit transportarea, astfel nct s nu-l pgubeasc pe cumprtor. Mrfurile sunt ncrcate i descrcate de manipulani ai vnztorului. Cheltuielile de transport sunt suportate de cumprtor. Plata se va face prin transfer bancar, n 25 zile lucrtoare, de la data emiterii facturii.
n sperana c vei onora aceast comand, v mulumim pentru promptitudinea cu care ai rspuns solicitrii noastre i sperm c aceast iniiativ va fi nceputul unei colaborri de durat.
III.
AMBALAREA,
MARCAREA,
ETICHETAREA
TIMBRAREA
UTILAJELOR
Art.3. Vnztorul se oblig s ambaleze utilajele n amabalaje adecvate care s permit transportarea acestora de o asemenea manier nct s nu-l pgubeasc pe cumprtor. Art.4. Vnztorul se oblig s predea utilajele marcate, etichetate i timbrate potrivit cerinelor legale i precauiilor care se impun referitoare la securitatea mrfurilor, etc.
Art.5. Mrfurile vor fi preluate i transportate de la depozitul S.C. Bilancia Exim S.R.L. Transportul mrfurilor i cheltuielile de transport cad n sarcina vnztorului. Mijlocul de transport este : autocamionul. Cheltuielile de ncrcare i descrcare sunt suportate de vnztor. Art.6. Recepia cantitativ i calitativ a utilajelor se va face de delegatul Cojocaru Radu, la sediul S.C. Bilancia Exim S.R.L. i va fi consemnat n procesul verbal de recepie cantitativ i calitativ, care va fi datat, semnat i tampilat de delegaii mputernicii ai prilor. n cazul utilajelor deteriorate, vnztorul se oblig s nlocuiasc aceste utilaje necorespunztoare. Art.7. Vnztorul se oblig, odat cu predarea utilajelor, s nmneze urmtoarele documente: procesul verbal de recepie, facturile semnate, datate i tampilate de ambele pri, avizele de nsoire, certificatele de calitate, certificate de garanie, cri tehnice, indicaii de utilizare.
VI. GARANII
Art.12. Vnztorul l garanteaz pe cumprtor contra viciilor aparente i ascunse ale utilajelor vndute, pe o perioad de 10 zile, calculat de la data prelurii acestora, el rspunznd n perioada de garanie acordat.
34
Art.13. Cumprtorul este dator s denune vnztorului viciile aparente n termen de 2 zile de la preluarea mrfurilor iar viciile ascunse n 3 zile de la descoperirea lor.
ntrziere a obligaiilor comerciale asumate n prezentul contract angajeaz pentru partea n culp rspunderea n condiiile Codului Comercial completat cu Codul Civil.
Prezentul contractul a fost ncheiat n 2 exemplare originale, cte unul pentru fiecare parte contractant.
Vnztor, Cumprtor, S.C. Bilancia Exim S.R.L. KonoPizza S.R.L. Cezar Timofte Director Vnzri Director General S.C.
35
Cod potal:
720653
ara:
ROMNIA
Telefon: Fax:
I.b Principala activitate sau activiti ale autoritii contractante ministere ori alte autoriti publice centrale inclusiv cele subordonate la nivel regional sau local agenii naionale autoriti locale alte institutii guvernate de legea public instituie european/organizaie internaional altele (specificai) servicii publice centrale aprare ordine public/siguran naional mediu economico-financiare sntate construcii i amenajarea teritoriului protecie social cultur, religie i actv. recreative educaie activiti relevante energie ap pot transport altele (specificai)________________
Autoritatea contractant achiziioneaz n numele altei autoriti contractante DA NU Alte informaii i/sau clarificri pot fi obinute: la adresa mai sus menionat altele: tel. 0744-379.353 (ntre orele 814)
Date limit de primire a solicitrilor de clarificri: Data: 10.12.2008 Ora limit : 12:00 Adresa : Str. V. Ionescu, nr. 17, Media, jud. Sibiu, Romnia Data limit de transmitere a rspunsului la clarificri: 15.12.2008 Instituia responsabil pentru soluionare contestaie Denumire: Consiliul Naional de Soluionare a Contestaiilor Adres: Str. Stavropoleos nr. 6, Sector 3 Localitate: Bucureti Cod potal: 030084 ara: Romnia E-mail: office@cnsc.ro Telefon: 021-310.46.41 Adres internet: www.cnsc.ro Fax: I.c. Sursa de finanare : Se specific sursele de finanare ale contractului ce urmeaz a fi atribuit
Venituri proprii
(a) Lucrri Execuie Proiectare i execuie Realizare prin orice mijloace corespunztoare
(b) Produse
Cumprare
37
cerinelor specificate de autoritate contractant Principala locaie a lucrrii ________________________ _________________________ Cod CPV
Acordul cadru cu mai muli Acordul cadru cu un singur operator operatori Nr. sau, dac este cazul nr. maxim al participanilor al acordului cadru vizat Durata acordului cadru: Durata n ani sau luni Posibilitatea de a relua competiia cu semnatarii acordului cadru DA NU II.1.7) Divizare pe loturi da nu Ofertele se depun pe: Un singur lot Unul sau mai multe Toate loturile Alte informatii referitoare la loturi: ................................................................................................................... ............................ II.1.8) Ofertele alternative sunt acceptate NU II.2) Cantitatea sau scopul contractului II.2.1) Total cantiti 2 buc. II.2.2) Opiuni (dac exist)
38
DA
da
nu
III. Condiii specifice contractului III.1 Alte condiii particulare referitoare la contract (dupa caz) III.1.1. Contract rezervat (dac DA scurt descriere ) III.1.2. Altele (dac DA, descriei) III: PROCEDURA III.1) Procedura selectat Licitaie deschis Licitaie restrns Licitaie restrns accelerat Dialog competitiv Negociere cu anun de participare Negociere fr anun de participare Cerere de oferte
DA DA
NU NU
Concurs de soluii DA NU
Dac DA, informaii adiionale despre licitaia electronic __________________________________________________________________________ _ __________________________________________________________________________ _ III.2.) Legislaia aplicat (se completeaz cu legislaia n vigoare aferent achiziiilor publice OUG 34/2006; HG 925 /2006, dup caz, alte acte normative ( vezi www.anrmap.ro) IV. CRITERII DE CALIFICARE I/SAU SELECTIE IV.1) Situaia personal a candidatului /ofertantului Declaraii privind eligibilitatea Solicitat Nesolicitat Cerin obligatorie: prezentare
formular A
ncadrarea n situaia prevzut la art. 180 din Ordonana de urgen nr. 34/2006 atrage excluderea ofertantului
39
Declaraie privind nencadrarea n Cerin obligatorie: declaraie pe proprie rspundere Formular B prevederile art. 181 Solicitat Nesolicitat IV.2) Capacitatea de exercitare a activitii profesionale (nregistrare) Persoane juridice/fizice romne Solicitat Nesolicitat Cerin obligatorie:
1. Declaratie pe propria raspundere completata n conformitate cu Formularul B1 din sectiunea IV; 2. Certificate constatatoare privind ndeplinirea obligatiilor exigibile de plata a impozitelor si taxelor catre stat, inclusiv cele locale, precum si a contributiei pentru asigurarile sociale de stat, care sa ateste plata acestor obligatii la data de 30.06.2007 (formulare-tip eliberate de autoritatile competente din tara n care ofertantul este rezident). 3. Pentru persoane juridice romne: Certificat de nmatriculare si certificat de nregistrare fiscala emise de Oficiul Registrului Comertului.
Cerin obligatorie:
Pentru a-i demonstra capacitatea de exercitare a activitii profesionale operatorul economic va prezenta documente edificatoare prin care s dovedeasc forma de nregistrare ca persoan fizic sau juridic. Documentele vor fi prezentate n traducere legalizat.
1. Recomandari din partea altor beneficiari/clienti: se prezinta cel putin 3 recomandari din partea beneficiarior (Formularul B5 din sectiunea IV); 2. Certificarea sistemului calitatii: Certificate conform standardelor internationale de calitate: se va prezenta certificarea calitatii emisa de RENAR, SARC sau alt organism acreditat si recunoscut pe teritoriul Romniei, pentru
40
standardul ISO 9001 sau echivalent. Daca este cazul, lista cuprinznd subcontractantii, nsotita si de acordurile de subcontractare; subcontractantii care urmeaza sa ndeplineasca mai mult de 10% (n exprimare valorica) din contractul de achizitie publica trebuie sa completeze cu propriile date Formularul B2 din sectiunea IV.
V. PREZENTAREA OFERTEI V.1) Limba de redactare a ofertei V.2) Perioada de valabilitate a ofertei V.3) Garanie de participare Solicitat Nesolicitat
Limba romn Pn la 31.12.2008. Garantia de participare: 900 RON Modul de constituire a garantiei de participare: - ordin de plata in contul RO90 TREZ 0765 005X XX00 0142 deschis la Trezoreria Media - scrisoare de garantie bancara Completarea formularului Propunerea tehnica (va cuprinde descrierea tehnica detaliata a produselor ofertate, precum si alte informatii considerate semnificative, in vederea verificarii corespondentei propunerii tehnice cu specificatiile tehnice prevazute in caietul de sarcini). Cerintele impuse in prezenta documentatie sunt cerinte minime. Completarea formularelor:
a) Formular de ofert care reprezint elementul principal al propunerii financiare i care cuprinde preul total al produselor descrise n Propunerea tehnic n conformitate cu Caietul de sarcini b) Centralizator de preturi. c) Data pentru care se determina echivalenta leu/euro: curs BNR valabil pentru data de 20.11.2008
Solicitat Nesolicitat
Solicitat Nesolicitat
1. Ofertantul are dreptul de a-i retrage oferta, prin solicitare scris adresat autoritii contractante pn la data i ora deschiderii ofertelor. 2. Ofertantul poate modifica coninutul ofertei, pn la data i ora stabilit pentru depunerea ofertelor, adresnd pentru aceasta autoritii contractante o cerere de retragere a ofertei n vederea modificrii. Autoritatea contractant nu este rspunztoare n legtur cu posibilitatea ofertantului de a depune 42
noua ofert, modificat, pn la data i ora limit, stabilit n documentaia de atribuire. 3. Riscurile transmiterii ofertei, inclusiv fora major, cad n sarcina operatorului economic.
Locul deschiderii ofertelor: sediul S.C. KonoPizza S.R.L. Data: 20.12.2008, ora 12:00. Modul de lucru al comisiei de evaluare se va desfura n conformitate cu prevederile cap. VI din HG 925/2006.
VI. CRITERII DE ATRIBUIRE VI.1) Preul cel mai sczut VI.2) Cea mai avantajoas ofert economic VII. ATRIBUIREA CONTRACTULUI VII.1 Ajustarea preului contractului DA NU VII.2. Garania de bun execuie a contractului DA NU
Cuantumul garantiei de buna executie: 5% din pretul contractului fara TVA. Modul de constituire a garantie de buna executie: scrisoare de garantie bancara de buna executie
OBSERVATII
1. Documentele de calificare si oferta economica vor fi insotite de OPIS si fiecare pagina va fi numerotata, semnata si stampilata. 2. Neprezentarea a mai mult de 3 documente din cele solicitate atrage dupa sine descalificarea ofertei. Comisia de evaluare are dreptul de a solicita completari/clarificari la ofertele depuse. 3. Pentru depunerea documentelor neprezentate la sedinta de deschidere se va acorda un termen de 72 de ore. 4. Livrarea se va face pana cel tarziu la data de 31.12.2008.
Intocmit,
b) Caiet de sarcini
CAIET DE SARCINI ACHIZIIE MALAXOR
43
2. Ofertele vor fi depuse pentru ntregul utilaj. 3. Termen de livrare: pn pe 31.12.2008. 4. Domeniu de utilizare: producie aluat - pizza congelat 5. Caracteristici tehnico-funcionale minimale:
- Utilajul trebuie s prezinte o fiabilitate ridicat, s fie realizat ntr-o tehnologie avansat, s faca parte din cea mai recent generaie i s fie fabricat cu cel mult 12 luni nainte de livrare. - Pentru utilajele ofertate se vor prezenta certificate de calitate emise de organisme internaionale abilitate i de omologare. - Subliniem c urmatoarele cerine sunt obligatorii, nendeplinirea lor ducnd la respingerea ofertei: utilajele oferite s poat fi actualizate prin investiii minime n vederea meninerii facilitilor la cel mai nalt nivel de performan; utilajele oferite s poat fi reparate fr nlocuirea celorlaltor componente; s existe garanie pentru utilaje i s se respecte obligaiile nscrise n contract; utilajele trebuie s fie uor de montat, stabile i rezistente. - Utilajul va fi configurat astfel nct s se ndeplineasc urmtoarele condiii generale: timp de funcionare 4016 ore / an; accesibilitate la comenzile utilajului.
6. Electroalimentarea:
tensiunea de alimentare va fi de 220V, cu plusul la mas, dintr-un redresor sau mai multe (n funcie de soluia aleas); sistemul de electroalimentare s fie cu gabarit mic; bateriile de acumulatori vor fi capsulate, fr ntretinere i degajri de vapori de acizi, cu gabarit redus i vor asigura funcionarea utilajelor un timp de minim 4 ore n lipsa tensiunii de la reea.
7. Conditii climatice:
44
- Utilajele s nu necesite aerisire forat i s nu fie echipate cu sisteme de ventilaie forat, s funcioneze normal n ncperi neclimatizate n limite de temperatur ntre 5 i 40C i umiditate relativ 15- 80%.
8. Documentaia tehnic:
- Ofertantul va pune la dispoziia benefeciarului documentaia complet pe cd sau cri tehnice referitoare la instalarea i punerea n funciune, programarea i utilizarea serviciilor, exploatarea, ntreinerea i depanarea sistemului. - De asemenea, documentaia trebuie s conin i o descriere detaliat a tuturor modulelor hardware care intr n compoziia echipamentului.
9. colarizare:
- Ofertantul va asigura instruirea personalului beneficiarului n numrul, la locul i pe durata pe care le apreciaz necesare, n vederea asigurrii funcionrii i ntreinerii corespunztoare a utilajelor.
10. Garanie:
- Utilajele vor fi garantate pentru o perioad de minim 3 ani de la punerea n funciune. Timpul de intervenie i remediere a deranjamentelor aprute n perioada de garanie va fi de maxim 24 ore de la anunare. - n perioada de garanie propus de fiecare ofertant, eventualele remedieri se vor efectua la sediul beneficiarului, cu excepia celor care necesit deplasarea echipamentelor sau ale unor componente. n acest caz, furnizorul va suporta cheltuielile de transport de la / pn la sediul beneficiarului i va asigura nlocuirea componentelor defecte cu altele similare ca performane tehnice, gratuit, pn la remedierea defeciunilor aprute. - Se vor furniza piese de schimb pentru tipul de echipament oferit timp de minim 2 ani i se va asigura service post-garanie.
13. Clauze
45
- Datele prezentate sunt obligatorii pentru executant, dar nu exclud obligativitatea respectrii prescripiilor cuprinse n normativele republicane sau departamentale sau alte prescripii cu caracter general cu valabilitate n domeniul de execuie solicitat. - Modificri ale datelor din modelul de ofert prezentate vor fi admise doar cu acordul achizitorului i vor fi negociate nainte de semnarea contractului .
ntocmit,
2 3 4 5 6 7 8
06.12.2008 11.12.2008 12.12.2008 13.12.2008 13.12.2008 13.12.2008 15.12.2008 16.12.2008 17.12.2008 18.12.2008 21.12.2008 26.12.2008 30.12.2008
10 11 12 13 14 15
46
16 17 18
Notificarea privind rezultatul aplicrii procedurii Semnare contract ntocmirea dosarului de achiziie public
47
MP1 fin; MP2 drojdie; MP3 sos tomat; MP4 mozzarella; MP5 kaiser; MP6 - msline;
48
Anul
Consum specific (kg/buc.) A 640 000 0,027 0,00036 0,01 0,025 0,005 0,005 662 000 0,025 0,00036 0,01 0,025 0,005 0,005 765 000 0,024 0,00036 0,01 0,028 0,005 0,005 B 1 504 000 0,0315 0,000315 0,01 0,03 0,01 0,005 0,01 2 950 000 0,03 0,000315 0,01 0,03 0,01 0,005 0,01 4 880 000 0,028 0,000315 0,01 0,033 0,005 0,01 0,005 0,01 C 1 056 000 0,0225 0,000225 0,01 0,025 0,01 0,01 2 408 000 0,02 0,000225 0,01 0,025 0,01 0,01 3 923 000 0,02 0,000225 0,01 0,027 0,01 0,01 -
Cantiti produse (buc.) 200 MP1 9 MP2 MP3 MP4 MP5 MP6 MP7 MP8 Cantiti produse (buc.) 201 MP1 0 MP2 MP3 MP4 MP5 MP6 MP7 MP8 Cantiti produse (buc.) 201 MP1 1 MP2 MP3 MP4 MP5 MP6 MP7 MP8
Consumul specific de materii prime pe produs s-a dedus, de regul, prin considerarea raporturilor cantitate ingredient / 1 kg aluat. Consumul specific de fin s-a calculat lund n considerare cantitatea de fin utilizat pentru prepararea unui kilogram de aluat crud, dup caz: produs A - 600 gr. fin la 1 kg aluat crud, produs B 700 gr. fin la 1 kg aluat crud, produs C 500 gr. fin la 1 kg aluat crud (n funcie de sortiment, aluatul poate fi mai dens, mai crocant, mai pufos, etc., necesitnd n faza iniial o anumit cantitate de fin). Ulterior,
49
lund n considerare cantitatea de fin consumat pentru a prepara 1 kg aluat crud i tiind faptul c echivalentul de aluat proaspt pentru 1 buc. produs este 45 gr., s-au dedus consumurile specifice de fin corespunztoare pentru 45 gr. aluat. Consumul specific de drojdie s-a calculat n mod similar, lund n considerare urmtoarele raporturi de cantiti: produs A - 8 gr. drojdie uscat la 1 kg aluat crud, produs B 7 gr. drojdie uscat la 1 kg aluat crud, produs C 5 gr. drojdie uscat la 1 kg aluat crud. Consumul specific de sos tomat 10 gr. / produs. Consumul specific de mozzarella 25 gr./ produs.
50
QMP7 = 640000 x 0,005 + 1504000 x 0,005 + 1056000 x 0 = 3200 + 7520 + 0 = 10720 kg ardei MP8 cabanos QMP7 = 640000 x 0 + 1504000 x 0,01 + 1056000 x 0 = 0 + 15040 + 0 = 15040 kg cabanos
Tip Achiziii materii prime - 2009 materie Cantitate Pre unitar Pre total prim (kg) (RON / kg) (RON) MP1 88500 2 177000 MP2 950 20 19000 MP3 32000 3,3 105600 MP4 87600 32 2803200 MP5 13800 19 262200 MP6 25600 7 179200 MP7 10800 5 54000 MP8 15100 12 181200 Total cheltuieli materii prime - 2009 3781400
51
QMP6 = 662000 x 0 + 2950000 x 0,01 + 2408000 x 0,01 = 0 + 29500 + 24080 = 53580 kg msline MP7 ardei QMP7 = 662000 x 0,005 + 2950000 x 0,005 + 2408000 x 0 = 3310 + 14750 + 0 = 18060 kg ardei MP8 cabanos QMP7 = 662000 x 0 + 2950000 x 0,01 + 2408000 x 0 = 0 + 29500 + 0 = 29500 kg cabanos Tip Achiziii materii prime - 2010 materie Cantitate Pre unitar Pre total prim (kg) (RON / kg) (RON) MP1 153300 2,2 337260 MP2 1800 21 37800 MP3 60200 3,1 186620 MP4 165300 31 5124300 MP5 27400 18 493200 MP6 53600 7,5 402000 MP7 18100 6 108600 MP8 29500 13 383500 Total cheltuieli materii prime - 2010 7073280
MP6 msline QMP6 = 765000 x 0 + 4880000 x 0,01 + 3923000 x 0,01 = 0 + 48800 + 39230 = 88030 kg msline MP7 ardei QMP7 = 765000 x 0,005 + 4880000 x 0,005 + 3923000 x 0 = 3825 + 24400 + 0 = 28255 kg ardei MP8 cabanos QMP7 = 765000 x 0 + 4880000 x 0,01 + 3923000 x 0 = 0 + 48800 + 0 = 48800 kg cabanos Tip Achiziii materii prime - 2011 materie Cantitate Pre unitar Pre total prim (kg) (RON / kg) (RON) MP1 233500 1,8 420300 MP2 2700 21 56700 MP3 95700 2,8 267960 MP4 288400 30 8652000 MP5 67500 19 1282500 MP6 88100 8,2 722420 MP7 28300 5,5 155650 MP8 48900 14 684600 Total cheltuieli materii prime - 2011 12242130
53
Furnizori drojdie
S.C. Spicom S.R.L. distribuitor produse uz panificaie Str. Gen. Grigore Blan, nr. 52, bl. 37, sc. A, ap. 1, Sfntu Gheorghe, jud. Covasna Tel: 0267- 351.903 Fax: 0267- 351.909 Email: office@spicom.ro Website: www.spicom.ro S.C. Rompak S.R.L. productor drojdie Str. Grdiniei, nr. 1, Pacani, jud. Iai Tel: 0232-765.120 Fax: 0232-767.072 Email: secretariat@rompak.ro Website: www.rompak.ro S.C. Activ Plus S.R.L drojdie si amelioratori de panificatie Str. Gheorghe Donici, nr. 1, Iai, jud. Iai, cod potal 600226 Tel: 0232-254.491, 0723-390.214 Fax: 021-254.492
Beijing SkySino Imp Exp Co., L.T.D. productor, distribuitor alimente conservate Office 211, Building 1, Tongguan 1 Area, Majuqiao New District, Tongzhou, Beijing, China Tel: +86-10-60592136 Fax: +86-10-60599767 Email: us.sun@yahoo.com Website: www.skysino.cn China. Xinjiang Aksu Agricultural Reclamation Imp.& Exp. corp. productor, distribuitor produse agricole, fructe, bumbac, sos tomat Building 6, No.16 Xiaowei Street, Xuanwu Zone, Nanjing, China Tel: +86-25-84302456 Fax: +86-25-84413885 Email: bluestarcorp@hotmail.com Website: www.garment-china.com
54
Anyang GEMCO Energy Machinery Co., Ltd. productor echipamente industriale, distribuitor fructe, alimente conservate, etc. 4A, Jinhao Plaza, Renmin Road, Anyang City, Henan Province. China Tel: +86-372-5965148 Fax: + 86-372-5951936 Email: http://agic.en.alibaba.com
Furnizori mozzarella
S.C. Gefa Impex S.R.L. productor brnzeturi P-a Textilitilor, nr. 17, Tlmaciu, jud. Sibiu Tel: 0269-555.722 Fax: 0369-102222 Email: office@gefa.ro Website: www.gefa.ro S.C. Napolact S.A. productor lactate, brnzeturi Calea Baciului, nr. 2-4, Cluj-Napoca, jud. Cluj Tel: 0728-283.410, 0251-410.400 Fax: 0251-418.655 Email: napolact@ecosoft.ro Website: www.napolact.ro S.C. Delaco S.R.L. brnzeturi i lactate proaspete Str. Trgului, nr. 6, 505100 Codlea, jud. Bra;ov Tel: 0268-254.082, 0745-119.695 Fax: 0268-254.087 Email: contact@delaco.ro Website: www.delaco.ro
TVA (19% din costul n vam + taxe vamale + comision vamal) = 0,19 x (88818,768 + 12312 + 4719,6) = 20111,56992 RON Pre total (cost n vam + taxe vamale + comision vamal + TVA) = 88818,768 + 12312 + 4719,6 + 20111,56992 = 125961,9379 RON Pre total fr TVA = 105850,368 RON Pre unitar fr TVA = 3,307824 RON / kg 3,3 RON / kg
Cost import = 60200 x 0,86 $ / kg x 2,8 RON/$ = 144961,6 RON Cheltuieli de transport (7% din costul de import) = 0,07 x 144961,6 = 10147,312 RON Cheltuieli conexe (3% din cheltuielile de transport) = 0,03 x 10147,312= 304,41936 RON Cheltuieli cu asigurarile (1% din costul de import) = 0,01 x 144961,6 = 1449,616 RON Cost n vam = Cost import + Cheltuieli de transport + Cheltuieli conexe + Cheltuieli cu asigurrile = 144961,6 + 10147,312+ 304,41936 + 1449,616 = 156862,9474 RON Taxe vamale (15% din costul de import) = 0,15 x 144961,6 = 21744,24 RON Comision vamal (5% din costul de import + taxe vamale) = 0,05 x (144961,6 + 21744,24) = 8335,292 RON TVA (19% din costul n vam + taxe vamale + comision vamal) = 0,19 x (156862,9474 + 21744,24 + 8335,292) = 35519,07108 RON Pre total (cost n vam + taxe vamale + comision vamal + TVA) = 156862,9474 + 21744,24 + 8335,292 + 35519,07108 = 222461,5504 RON Pre total fr TVA = 186942,4794 RON Pre unitar fr TVA = 3,1053568 RON / kg 3,1 RON / kg
Cost n vam = Cost import + Cheltuieli de transport + Cheltuieli conexe + Cheltuieli cu asigurrile = 208147,5+ 14570,325+ 437,10975 + 2081,475 = 225236,4098 RON Taxe vamale (15% din costul de import) = 0,15 x 208147,5= 31222,125 RON Comision vamal (5% din costul de import + taxe vamale) = 0,05 x (208147,5+ 31222,125) = 11968,48125 RON TVA (19% din costul n vam + taxe vamale + comision vamal) = 0,19 x (225236,4098 + 31222,125 + 11968,48125) = 51001,13304 RON Pre total (cost n vam + taxe vamale + comision vamal + TVA) = 225236,4098 + 31222,125 + 11968,48125 + 51001,13304 = 319428,149 RON Pre total fr TVA = 268427,016 RON Pre unitar fr TVA = 2,80488 RON / kg 2,8 RON / kg
57
Anyang GEMCO Energy Machinery Co., Ltd. productor echipamente industriale, distribuitor fructe, alimente conservate, etc. 4A, Jinhao Plaza, Renmin Road, Anyang City, Henan Province. China Tel: +86-372-5965148 Fax: + 86-372-5951936 Email: http://agic.en.alibaba.com Pentru a selecta furnizorul final, s-a utilizat metoda utilitii, lund n calcul patru criterii de selecie: Preul ($ / ton); Timpul de livrare (n ct timp pot livra produsul de la primirea comenzii); Viabilitatea furnizorului (sigurana continuitii acestuia pe pia); Calitatea produsului.
Calita te produ s B
(F2) China.
Xinjiang Aksu Agricultural Reclamation Imp.& Exp. corp.
900
20
90%
FB
830
17
70%
0,35
0,3
0,1
0,25
Pre criteriu de minim; Timp de livrare criteriu de minim; Viabilitate furnizor criteriu de maxim;
58
Calitate produs criteriu de maxim. pentru criterii de maxim pentru criterii de minim Utiliti
ui (Rj) = ui (Rj) =
Calita te produ s 0
(F2) China.
Xinjiang Aksu Agricultural Reclamation Imp.& Exp. corp.
(F3) Anyang GEMCO Energy Machinery Co., Ltd. Coef. importan u (PF1) =
0,3
0,35
0,3
0,1
0,25
u (VF1) =
= 0,25
U (F1) = 0,64 x 0,35 + 1 x 0,3 + 0,25 x 0,1 + 0 x 0,25 = 0,549 U (F2) = 0 x 0,35 + 0 x 0,3 + 1 x 0,1 + 1 x 0,25 = 0,35 U (F3) = 1 x 0,35 + 0,3 x 0,3 + 0 x 0,1 + 0 x 0,25 = 0,44 Aa cum reiese din calcule, cea mai bun opiune este primul furnizor (utilitate total maxim), cu un pre de 855 $ / ton, respectiv 0,855 $ / kg.
59
e) Cererea de ofert
Ctre: Beijing SkySino Imp Exp Co., L.T.D. 211, Building 1, Tongguan 1 Area, Majuqiao New District, Tongzhou, Beijing, China S.C. KonoPizza S.R.L. Str. V. Ionescu, nr. 17, Media, jud. Sibiu, Romnia Tel. / fax: +4069-21.22.21 Mobil: +40744-379.353 office@konopizza.ro www.konopizza.ro
CERERE DE OFERT
Prin prezenta v rugm s ne prezentai oferta dumneavoastr pentru produsul sos tomat, 36 38% brix. Am fi interesai, pentru acest an, de un lot de 32 tone. V rugm s specificai n aceast ofert modul de ambalare, termenele i condiiile de livrare, precum i reducerile pe care le acordai n condiia acestei comenzi. Menionm c dorim achiziionarea acestui produs pentru fabricarea de pizza congelat, prin urmare am dori ca produsul s fie conservat astfel nct termenul de valabilitate s fie de minim 12 luni. n cazul n care aceast cerere de ofert prezint interes pentru dumneavoastr, v rugm s ne transmitei o ofert complet. n sperana unei colaborri reciproc avantajoase, ateptm cu interes rspunsul dumneavoastr.
60
Furnizori
4 6 9 0,3
B FB S 0,25
Pre criteriu de minim; Timp de livrare criteriu de minim; Viabilitate furnizor criteriu de maxim; Calitate produs criteriu de maxim. pentru criterii de maxim pentru criterii de minim Utiliti
ui (Rj) = ui (Rj) =
Viabilitate furnizor
Calitat e produ s
1 0,6 0 0,3
1 0,2 0 0,05
0,5 1 0 0,25
u (VF2) =
= 0,2
62
U (F1) = 0 x 0,4 + 1 x 0,3 + 1 x 0,05 + 0,5 x 0,25 = 0,475 U (F2) = 0,48 x 0,4 + 0,6 x 0,3 + 0,2 x 0,05 + 1 x 0,25 = 0,632 U (F3) = 1 x 0,4 + 0 x 0,3 + 0 x 0,05 + 0 x 0,25 = 0,4 Aa cum reiese din calcule, cea mai bun opiune este al doilea furnizor (utilitate total maxim), cu un pre de 1842 / ton, respective 1,842 / kg (6,99 RON / kg 7 RON / kg).
63
b) Cererea de ofert
Ctre: D. E. Georgoudis Co S.A. P.O. Box 1169, 38110 Volos, Greece S.C. KonoPizza S.R.L. Str. V. Ionescu, nr. 17, Media, jud. Sibiu, Romnia Tel. / fax: +4069-21.22.21 Mobil: +40744-379.353 office@konopizza.ro www.konopizza.ro
CERERE DE OFERT
Prin prezenta v rugm s ne prezentai oferta dumneavoastr pentru produsul msline negre rondele, calibrul 140 - 160. Am fi interesai, pentru acest an, de o cantitate net de 25,6 tone. V rugm s specificai n aceast ofert modul de ambalare, termenele i condiiile de livrare, precum i reducerile pe care le acordai n condiia acestei comenzi. Menionm c dorim achiziionarea acestui produs pentru fabricarea de pizza congelat, prin urmare am dori ca produsul s fie livrat n cutii metalice (conserve) cu termen de valabilitate de minim 12 luni. n cazul n care aceast cerere de ofert prezint interes pentru dumneavoastr, v rugm s ne transmitei o ofert complet. n sperana unei colaborri reciproc avantajoase, ateptm cu interes rspunsul dumneavoastr.
Email: @konopizza.ro
65
66
finisare
67
Anul
B 1 504 000
0,003 0,0025 0,002 0,00277 0,0011 2 950 000 0,003 0,0025 0,002 0,0027 0,001 4 880 000 0,003 0,0025 0,002 0,0026 0,001
C 1 056 000
0,002 0,0025 0,0025 0,00277 0,0011 2 408 000 0,002 0,0025 0,0025 0,0027 0,001 3 923 000 0,002 0,0025 0,0025 0,0026 0,001
750 800 750 850 800 825 880 825 935 880 890 950 890 1010 950
4,36 4,65 4,36 4,94 4,65 4,8 5,12 4,8 5,44 5,12 5,17 5,52 5,17 5,87 5,52
B. Calculul necesarului de muncitori direct productivi a) Necesar muncitori direct productivi 2009
MK1 muncitori malaxor Timp disponibil (h / an): Td MK1 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK1: NMK1 =
MK2 muncitori formator Timp disponibil (h / an): Td MK2 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK2: NMK2 =
68
MK3 muncitori cuptor Timp disponibil (h / an): Td MK3 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK3: NMK3 =
MK4 muncitori glazurare Timp disponibil (h / an): Td MK4 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK4: NMK4 =
MK5 muncitori finisare (modelare con) Timp disponibil (h / an): Td MK5 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK5: NMK5 =
Fond salarii muncitori direct productivi - 2009 Specializ Total Fond Salarii Total salarii are Neces salarii anual lunare lunare muncitor ar anuale salarii* (RON / lun) (RON / lun) (RON / an) (RON / an) MK1 5 750 3750 45000 57600 MK2 6 800 4800 57600 73728 MK3 4 750 3000 36000 46080 MK4 5 850 4250 51000 65280 MK5 2 800 1600 19200 24576 Total fond anual salarii muncitori direct productivi - 2009 267264
Nr. muncitori MK1: NMK1 = (sunt necesari 4 muncitori suplimentari) MK2 muncitori formator Timp disponibil (h / an): Td MK2 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK2: NMK2 = (sunt necesari 3 muncitori suplimentari) MK3 muncitori cuptor Timp disponibil (h / an): Td MK3 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK3: NMK3 = (sunt necesari 3 muncitori suplimentari) MK4 muncitori glazurare Timp disponibil (h / an): Td MK4 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK4: NMK4 = (sunt necesari 4 muncitori suplimentari) MK5 muncitori finisare (modelare con) Timp disponibil (h / an): Td MK5 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK5: NMK5 = necesari 2 muncitori suplimentari) (sunt
70
Fond salarii muncitori direct productivi - 2010 Total Fond Salarii Total salarii Neces salarii anual lunare lunare ar anuale salarii* (RON / lun) (RON / lun) (RON / an) (RON / an) MK1 9 825 7425 89100 114048 MK2 9 880 7920 95040 121651 MK3 7 825 5775 69300 88704 MK4 9 935 8415 100980 129254 MK5 4 880 3520 42240 54067,2 Total fond anual salarii muncitori direct productivi - 2010 507724,8 Specializ are muncitor
(sunt necesari 4 muncitori suplimentari) MK3 muncitori cuptor Timp disponibil (h / an): Td MK3 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK3: NMK3 = necesari 4 muncitori suplimentari) (sunt
71
MK4 muncitori glazurare Timp disponibil (h / an): Td MK4 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK4: NMK4 =
(sunt necesari 5 muncitori suplimentari) MK5 muncitori finisare (modelare con) Timp disponibil (h / an): Td MK5 = [ 365 - (52x2 + 9 + 21) ] x 8 = 1848 h / an Nr. muncitori MK5: NMK5 = necesari 2 muncitori suplimentari)
* Include 28% cheltuieli suplimentare salariale (CAS, CFS, etc.)
(sunt
Fond salarii muncitori direct productivi - 2011 Total Fond Salarii Total salarii Neces salarii anual lunare lunare ar anuale salarii* (RON / lun) (RON / lun) (RON / an) (RON / an) MK1 13 890 11570 138840 177715 MK2 13 950 12350 148200 189696 MK3 11 890 9790 117480 150374 MK4 14 1010 14140 169680 217190 MK5 6 950 5700 68400 87552 Total fond anual salarii muncitori direct productivi - 2011 822528 Specializ are muncitor
72
anual de 12% pentru anul 2010 fa de 2009, respectiv 10% pentru anul 2011 fa de 2010.
Fond salarii personal indirect productiv - 2009 Categori e Total Fond Salarii Total salarii personal Neces salarii anual lunare lunare indirect ar anuale salarii* (RON / lun) (RON / lun) productiv (RON / an) (RON / an) Supervizor 1 1000 1000 12000 15360 producie Inginer 1 1400 1400 16800 21504 calitate Specilist 1 1300 1300 15600 19968 vnzri Gestionar 1 1100 1100 13200 16896 Total fond anual salarii personal indirect productiv 73728 2009
Fond salarii personal indirect productiv - 2010 Categori e Total Fond Salarii Total salarii personal Neces salarii anual lunare lunare indirect ar anuale salarii* (RON / lun) (RON / lun) productiv (RON / an) (RON / an) Supervizor 1 1120 1120 13440 17203 producie Inginer 1 1568 1568 18816 24085 calitate Specilist 2 1456 2912 34944 44728 vnzri Specialist 1 1456 1456 17472 22364 marketing Gestionar 1 1232 1232 14784 18924 Contabil 1 1350 1350 16200 20736 Total fond anual salarii personal indirect productiv 148040 2010
73
Fond salarii personal indirect productiv - 2011 Categori e Total Fond Salarii Total salarii personal Neces salarii anual lunare lunare indirect ar anuale salarii* (RON / lun) (RON / lun) productiv (RON / an) (RON / an) Supervizor 2 1232 2464 29568 37847 producie Inginer 1 1725 1725 20700 26496 calitate Specilist 3 1602 4806 57672 73820 vnzri Specialist 2 1602 3204 38448 49213 marketing Gestionar 1 1355 1355 16260 20813 Contabil 1 1485 1485 17820 22810 Total fond anual salarii personal indirect productiv 230999 2011
74
Fin Drojdie Sos tomat Mozzarell 0,025 a Kaiser 0,005 Msline Ardei 0,005 Cabanos Total costuri materii prime produs
Salarii directe produs A - 2010 Speciali zare Salarii brute Salarii directe pe Norm de timp muncito orare produs* (h / buc.) r (RON / h) (RON / buc.) Muncitor 0,002 4,8 0,012288 malaxor Muncitor 0,0025 5,12 0,016384 formator Muncitor 0,001 4,8 0,006144 cuptor Muncitor 0,0027 5,44 0,01880064 glazurare Muncitor 0,001 5,12 0,0065536 finisare Total costuri salarii directe produs A - 2010 0,06017024 CdA = MdA + SdA = 0,98856 + 0,06017024 = 1,04873024 RON / buc. KDTA = QA x CdA = 662000 x 1,04873024 = 694259,41888 RON 694259 RON
76
Fin Drojdie Sos tomat Mozzarell 0,028 a Kaiser 0,005 Msline Ardei 0,005 Cabanos Total costuri materii prime produs
Salarii directe produs A - 2011 Speciali zare Salarii brute Salarii directe pe Norm de timp muncito orare produs* (h / buc.) r (RON / h) (RON / buc.) Muncitor 0,002 5,17 0,0132352 malaxor Muncitor 0,0025 5,52 0,017664 formator Muncitor 0,001 5,17 0,0066176 cuptor Muncitor 0,0026 5,87 0,01953536 glazurare Muncitor 0,001 5,52 0,0070656 finisare Total costuri salarii directe produs A - 2011 0,06411776 CdA = MdA + SdA = 1,04126 + 0,06411776 = 1,10537776 RON / buc. KDTA = QA x CdA = 765000 x 1,10537776 = 845613,9864 RON 845614 RON
77
CdB = MdB + SdB = 1,2773 + 0,066846464 = 1,344146464 RON / buc. KDTB = QB x CdB = 1504000 x 1,344146464 = 2021596,281856 RON 2021596 RON
Fin Drojdie Sos tomat Mozzarell 0,03 a Kaiser Msline 0,01 Ardei 0,005 Cabanos 0,01 Total costuri materii prime produs
78
Salarii directe produs B - 2010 Speciali zare Salarii brute Salarii directe pe Norm de timp muncito orare produs* (h / buc.) r (RON / h) (RON / buc.) Muncitor 0,003 4,8 0,018432 malaxor Muncitor 0,0025 5,12 0,016384 formator Muncitor 0,002 4,8 0,012288 cuptor Muncitor 0,0027 5,44 0,01880064 glazurare Muncitor 0,001 5,12 0,0065536 finisare Total costuri salarii directe produs B - 2010 0,07245824 CdB = MdB + SdB = 1,268615 + 0,07245824 = 1,34107324 RON / buc. KDTB = QB x CdB = 2950000 x 1,34107324 3956166 RON = 3956166,058 RON
Fin Drojdie Sos tomat Mozzarell 0,033 30 0,99 a Kaiser 0,005 19 0 Msline 0,01 8,2 0,082 Ardei 0,005 5,5 0,0275 Cabanos 0,01 14 0,14 Total costuri materii prime produs B - 2011 1,324515 Salarii directe produs B - 2011 Speciali zare Salarii brute Salarii directe pe Norm de timp muncito orare produs* (h / buc.) r (RON / h) (RON / buc.) Muncitor 0,003 5,17 0,0198528 malaxor Muncitor 0,0025 5,52 0,017664 formator Muncitor 0,002 5,17 0,0132352 cuptor Muncitor 0,0026 5,87 0,01953536 79 glazurare Muncitor 0,001 5,52 0,0070656 finisare Total costuri salarii directe produs B - 2011 0,07735296
CdB = MdB + SdB = 1,324515 + 0,07735296 = 1,40186796 RON / buc. KDTB = QB x CdB = 4880000 x 1,40186796 = 6841115,6448 RON 6841116 RON
CdC = MdC + SdC = 1,1425 + 0,064056064 = 1,206556064 RON / buc. KDTC = QC x CdC = 1056000 x 1,206556064 = 1274123,203584 RON 1274123 RON
80
Fin Drojdie Sos tomat Mozzarell 0,025 a Kaiser 0,01 Msline 0,01 Ardei Cabanos Total costuri materii prime produs
Materii prime produs C - 2010 Pre materie Costuri materie Consum specific prim prim (kg / buc.) (RON / kg) (RON / buc.) 0,02 2,2 0,044 0,000225 21 0,004725 0,01 3,1 0,031 31 18 7,5 6 13 C - 2010 0,775 0,18 0,075 1,109725
Salarii directe produs C - 2010 Speciali zare Salarii brute Salarii directe pe Norm de timp muncito orare produs* (h / buc.) r (RON / h) (RON / buc.) Muncitor 0,002 4,8 0,012288 malaxor Muncitor 0,0025 5,12 0,016384 formator Muncitor 0,0025 4,8 0,01536 cuptor Muncitor 0,0027 5,44 0,01880064 glazurare Muncitor 0,001 5,12 0,0065536 finisare Total costuri salarii directe produs C - 2010 0,06938624 CdC = MdC + SdC = 1,109725 + 0,06938624 = 1,17911124 RON / buc. KDTC = QC x CdC = 2408000 x 1,17911124 2839300 RON = 2839299,86592 RON
81
Fin Drojdie Sos tomat Mozzarell 0,027 a Kaiser 0,01 Msline 0,01 Ardei Cabanos Total costuri materii prime produs
Salarii directe produs C - 2011 Speciali zare Salarii brute Salarii directe pe Norm de timp muncito orare produs* (h / buc.) r (RON / h) (RON / buc.) Muncitor 0,002 5,17 0,0132352 malaxor Muncitor 0,0025 5,52 0,017664 formator Muncitor 0,0025 5,17 0,016544 cuptor Muncitor 0,0026 5,87 0,01953536 glazurare Muncitor 0,001 5,52 0,0070656 finisare Total costuri salarii directe produs C - 2011 0,07404416 CdC = MdC + SdC = 1,150725 + 0,07404416 = 1,22476916 RON / buc. KDTC = QC x CdC = 3923000 x 1,22476916 = 4804769,41468 RON 4804769 RON
82
KDT2010 = KDTA,2010 + KDTB,2010 + KDTC,2010 = 694259 + 3956166 + 2839300 = 7489725 RON KDT2011 = KDTA,2011 + KDTB,2011 + KDTC,2011 = 845614 + 6841116 + 4804769 = 12491499 RON
83
84
Numr
Amortizarea activelor fixe - 2009 Norma de Valoare Valoare Amortiza amortizar unitar total re anual e (RON / buc.) (RON) (RON) (%) 5250 59500 9000 70000 85000 10500 59500 18000 140000 85000 10 10 10 10 10 1050 5950 1800 14000 8500 5000 2000 54000 92300
2 1 2 2 1
Cldire 1 250000 250000 2 Calculatoa 4 1500 6000 33,33 re Mijloace de 4 67500 270000 20 transport Total cheltuieli amortizare active fixe - 2009
85
Num r
Amortizarea activelor fixe - 2010 Norma Valoare Amortiza Valoare de unitar re total amortiza (RON / anual (RON) re buc.) (RON) (%) 5250 6000 59500 61000 9000 9500 70000 72000 85000 85500 250000 1500 1200 10500 24000 59500 61000 18000 19000 140000 72000 85000 85500 250000 6000 1200 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 2 33,33 33,33 1050 2400 5950 6100 1800 1900 14000 7200 8500 8550 5000 2000 400 54000 4600 123450
2 4 1 1 2 2 2 1 1 1 1 4 1
Mijloace 4 67500 270000 20 de nou 1 23000 23000 20 transport Total cheltuieli amortizare active fixe - 2010
86
Num r
Amortizarea activelor fixe - 2011 Norma Valoare Amortiza Valoare de unitar re total amortiza (RON / anual (RON) re buc.) (RON) (%) 5250 6000 6150 59500 61000 61500 9000 9500 9700 70000 72000 69000 85000 85500 86500 250000 10500 24000 24600 59500 61000 61500 18000 19000 19400 140000 72000 69000 85000 85500 86500 250000 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 2 1050 2400 2460 5950 6100 6150 1800 1900 1940 14000 7200 6900 8500 8550 8650 5000 2000 400 420 54000 4600 149970
U2 - divizor
U4 cuptor
2 4 4 1 1 1 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1
4 1500 6000 33,33 existe Calculato nt 1 1200 1200 33,33 are nou 1 1260 1260 33.33 4 67500 270000 20 existe Mijloace nt 1 23000 23000 20 de nou transport Total cheltuieli amortizare active fixe - 2011
Cldire
87
Elemente de cheltuieli
Materiale consumabile 1500 Energie i ap 13500 Combustibil Lucrri i servicii executate de teri Amortizare 31300 Salarii indirecte 15360 Total 61660 Total costuri indirecte - 2009
Cheltuielile cu materiale consumabile (15000 RON) au fost repartizate astfel: 10% CCS, 15% CD, 75% CGA. Cheltuielile cu energia i apa (90000 RON) au fost repartizate astfel: 15% CCS, 85% CGA. Cheltuielile cu combustiblul (25000 RON) au fost repartizate astfel: 80% CD, 20% CGA. Cheltuielile cu lucrrile i serviciile executate de teri (70000 RON) au fost repartizate astfel: 60% CD (ambalare), 40% CGA. Repartizarea cheltuielilor cu amortizarea s-a realizat dup urmtorul criteriu: au fost incluse la CSS amortizrile utilajelor, au fost incluse la CD amortizrile mijloacelor de transport, au fost incluse la CGA amortizarea cldirii i a calculatoarelor. Cheltuielile cu salariile personalului indirect productiv au fost repartizate astfel: CCS fond salarii supervizor producie; CD fond salarii specialist vnzri; CGA fond salarii inginer calitate i gestionar.
88
Elemente de cheltuieli
Materiale consumabile 1650 Energie i ap 12825 Combustibil Lucrri i servicii executate de teri Amortizare 57450 Salarii indirecte 17203 Total 89128 Total costuri indirecte - 2010
Cheltuielile cu materiale consumabile cresc n medie cu 10% fa de anul 2009. Cheltuielile cu energia i apa se reduc n medie cu 5% (se vor lua msuri de raionalizare a consumului). Cheltuielile cu combustiblul cresc cu 25%, ca efect al amplificrii reelelor de distribuie. Cheltuielile pentru lucrri i servicii executate de teri cresc cu 10%, ca urmare a creterii produciei i amplificrii activitilor. Repartizarea cheltuielilor cu amortizarea s-a realizat dup urmtorul criteriu: au fost incluse la CSS amortizrile utilajelor, au fost incluse la CD amortizrile mijloacelor de transport, au fost incluse la CGA amortizarea cldirii i a calculatoarelor. Cheltuielile cu salariile personalului indirect productiv au fost repartizate astfel: CCS fond salarii supervizor producie; CD fond salarii specialiti vnzri; CGA fond salarii inginer calitate, gestionar, contabil i specialist marketing.
89
Elemente de cheltuieli
Materiale consumabile 1733 Energie i ap 12569 Combustibil Lucrri i servicii executate de teri Amortizare 83550 Salarii indirecte 37847 Total 135699 Total costuri indirecte - 2011
Cheltuielile cu materiale consumabile cresc n medie cu 5% fa de anul 2010. Cheltuielile cu energia i apa se reduc n medie cu 2% (se vor lua msuri de raionalizare a consumului). Cheltuielile cu combustiblul cresc cu 15%, ca efect al amplificrii reelelor de distribuie. Cheltuielile pentru lucrri i servicii executate de teri cresc cu 15%, ca urmare a creterii produciei i amplificrii activitilor. Repartizarea cheltuielilor cu amortizarea s-a realizat dup urmtorul criteriu: au fost incluse la CSS amortizrile utilajelor, au fost incluse la CD amortizrile mijloacelor de transport, au fost incluse la CGA amortizarea cldirii i a calculatoarelor. Cheltuielile cu salariile personalului indirect productiv au fost repartizate astfel: CCS fond salarii supervizori producie; CD fond salarii specialiti vnzri; CGA fond salarii inginer calitate, gestionar, contabil i specialiti marketing.
KCCS =
90
KCD =
KCGA =
2010 (RON) KDT 7489725 KCCS = KCD = KCGA = KCD = KCGA = CCS 89128 KCCS = CD 177003 CGA 215609
91
2011 (RON) KDT 12491499 KCCS = KCD = KCGA = KCD = KCGA = CCS 135699 KCCS = CD 216899 CGA 253976
KCCS 0,01549 A Cd CCCS CCD CCGA Ci 1,069884864 0,016572517 0,036602749 0,044652871 0,097828137
2009 (RON / buc.) KCD 0,03369 B 1,344146464 0,020820829 0,045985748 0,056099493 0,12290607
92
KCCS 0,01190 A Cd CCCS CCD CCGA Ci 1,04873024 0,01247989 0,024779257 0,030179645 0,067438792
2010 (RON / buc.) KCD 0,02335 B 1,34107324 0,015958772 0,031686697 0,038592493 0,086237962
KCCS 0,01086 A Cd CCCS CCD CCGA Ci 1,10537776 0,012004402 0,019185452 0,022469942 0,053659796
2011 (RON / buc.) KCD 0,01717 B 1,40186796 0,015224286 0,024331474 0,028496947 0,068052707
93
94
95
b) Profit 2010
Profit 2010 A Vnzri (buc.) Profit unitar (RON / buc.) Profit (RON / categorie produs) 662000 0,446467613 295562 Profit total 2010 B 2950000 0,570924 1684226 C 2408000 0,501974 1208753 3188541
c) Profit 2011
96
Profit 2011 A Vnzri (buc.) Profit unitar (RON / buc.) Profit (RON / categorie produs) 765000 0,579518778 443332 Profit total 2011 B 4880000 0,734961 3586610 C 3923000 0,642113 2519009 6548951
97
Cheltuieli fixe (costuri indirecte): CF = 366028 RON Pragul de rentabilitate: CAcr = Determinarea situaiei financiare:
98
= 1258693 RON
1 ) x 100 = (
Cheltuieli fixe (costuri indirecte): CF = 481740 RON Pragul de rentabilitate: CAcr = Determinarea situaiei financiare: ( 1 ) x 100 = ( 1 ) x 100 = (7,89 1) x 100 = 689% = 1430344 RON
Cheltuieli fixe (costuri indirecte): CF = 606574 RON Pragul de rentabilitate: CAcr = Determinarea situaiei financiare:
99
= 1559316 RON
1 ) x 100 = (
100