Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
RON
31.88
42.02
57.98
68.12
Structura AT anul 3
39.76
60.24
3.75 2.30
47.10 50.60
44.15 52.10
Structura AC anul 3
2.97
33.64
63.39
Dinamica Ratei stabilitati financiare şi a ratei AI
90.00
80.00 79.38
70.00 68.12 69.79 70.86
60.00 57.98 60.24
50.00 Rsf
40.00 RAI
30.00
20.00
10.00
0.00
1 2 3
anul 2
57.98
C anul 2
50.60
RATELE DE LICHIDITATE ŞI SOLVABILITATE
40.0 37.5
20.0
0.0
1 2 3
litatea patrimoniala
136.46
L
g
70.74
obligatii
112.2
D
71.2 i
3
ANALIZA FONDULUI DE RULMENT
Indicator Anul 1 Anul 2 Anul 3
Capital permanent 85499636 87449571 87530527
Capital propriu 84741176 87042527 87380563
Active imobilizate 73369453 72642387 74408281
Fond de rulment 12130183 14807184 13122246
- Fond de rulment propriu 11371723 14400140 12972282
- Fond de rulment străin 758460 407044 149964
RATELE FONDULUI DE RULMENT Anul1 Anul 2 Anul 3
1. Finanţarea imobilizărilor 116.53 120.38 117.64
2. Finantarea imobilizarilor prin Kpr 115.50 119.82 117.43
3. Acoperirea capitalurilor investite 88.99 81.68 80.41
4. Ponderea FR în Kper 14.19 16.93 14.99
5. Rata de finanţare a AC 35.32 28.12 26.72
6. Rata de finanţare a stocurilor 67.81 55.57 42.15
7. Rata de acoperire a NFR 53.43 43.01 38.10
8. Rata de finanţare a cifrei de afaceri 74.38 72.34 92.85
ANALIZA
Denumire Anul 1 Anul 2 Anul 3
Rata de rotaţie a capitalului permanent 0.70 0.85 0.59
Rata de rotaţie a capitalului propriu 0.70 0.86 0.59
Rata de rotaţie a capitalului angajat 0.61 0.69 0.47
Rata de rotaţie a datoriilor totale 2.59 1.95 1.43
Rata de rotaţie a Dtml 78.48 183.55 343.98
Rata de acoperire a riscurilor 0.23 0.07 0.07
Rata de rotaţie a Dts 2.68 1.97 1.43
Rata de rotaţie a furnizorilor * 9.31 5.31
Termenul mediu de plată a furnizorilor * 39.22 68.68
RATELE DE ROTAŢIE A ACTIVELOR
BAZA DE CALCUL
Indicator Anul 1 Anul 2 Anul 3
Active totale 107708876 125296279 123524158
Activele imobilizate 73369453 72642387 74408281
Imobilizări corporale (valori nete) 73107309 72400983 74180251
Imobilizări corporale (valori brute) 99073277 100150162 104105435
Active circulante 34339423 52653892 49115877
Soldul mediu al activelor circulante * 43496658 50884885
Stocuri 17889542 26643848 31134177
Soldul mediu al stocurilor * 22266695 28889013
Materii pime 7463724 5756839 1847032
Soldul mediu al materiilor prime * 6610282 3801936
Producţie neterminată 409587 413985 300878
Soldul mediu al producţiei neterminate * 411786 357432
Produse finite 10016231 20473024 28986267
Soldul mediu al produselor finite * 15244628 24729646
Creanţe totale 15161821 24800398 16524798
Sold mediu creante totale * 19981110 20662598
Creanţe clienţi 14017301 23948782 16070394
Creanţe clienţi (fără TVA) 11779245 20125027 13504533
Sold mediu creanţe clienţi fără TVA * 15952136 16814780
32.29
2.01
97.62
74.48
Rotatia AC - anul 3
26.90
2.53
146.20
174.98
68.68
2
323.38
Ciclul operational
Ciclul de plati
39.22
1
186.72