Feb.

Mart. Apr. Mai Iun. Iul.

CHELTUIELI

Investiţii

Maşini de cusut 5000

Aparat de casă, telefon, mobilier 5250

Cheltuieli de producţie 36355 3555 3555 3555 3555 3555
Ţesătură groasă 1.2m*50lei/m*240buc
14400 0 0 0 0 0
1.2 m*50lei/m*320
Ţesătură subţire 1m*40lei/m*320buc
12800 0 0 0 0 0
1m*40lei/m*80buc
Furnitură 560 buc/10lei/buc
5600 0 0 0 0 0
400buc*10lei/buc
Energie electrică 615 615 615 615 615 615
Salariul croitorese
2940 2940 2940 2940 2940 2940
2400+22.5%*2400/100%
General administrative 3250 1000 1000 1000 1000 1000
Cheltuieli de constituire 2250 0 0 0 0 0
Servicii comunale, servicii telefon 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Alte cheltuieli operaţionale
200 200 200 200 200 200
neprevăzute
Rambursarea împrumutului
Total cheltuieli 50055 4755 4755 4755 4755 4755

Feb. Mart. Apr. Mai Iun. Iul.

Fluxul de numerar
Soldul iniţial 0 -38055 -30810 -23565 -20320 -17075
VENITURI 12000 12000 12000 8000 8000 8000
CHELTUIELI 50055 4755 4755 4755 4755 4755
Soldul final -38055 -30810 -23565 -20320 -17075 -13830

Situaţia de profit şi pierderi Feb . Mart. Apr. Mai Iun. Iul.

1. Venit vînzări 12000
2. Costul vînzărilor 36355
3. Profit din vînzări (3=1-2) -24355
4. Cheltuieli general-administrative 3250
5. Profit pînă la impozitare (5=3-4) -27605
6. Impozit pe venit (12%) -3312.6
7. Profit net (7=5-6) -24292.4
Aug. Sept. Oct. Nov. Dec Ian. Total.

10250 Produsul

5000
Pijamale pentru
5250 copii (groase)
3555 29955 3555 3555 3555 3555 101860

0 19200 0 0 0 0 33600 Pijamale pentru

copii (subţiri)
0 3200 0 0 0 0 16000
Total venit

0 4000 0 0 0 0 9600

615 615 615 615 615 615 7380

2940 2940 2940 2940 2940 2940 35280
1000 1000 1000 1000 1000 1000 14250
0 0 0 0 0 0 2250
1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000
200 200 200 200 200 200 2400

4755 31155 4755 4755 4755 4755 128760

Aug. Sept. Oct. Nov. Dec Ian. Total.

-13830 -10585 -33740 -26495 -19250 -12005 -4760

8000 8000 12000 12000 12000 12000 124000
4755 31155 4755 4755 4755 4755 128760
-10585 -33740 -26495 -19250 -12005 -4760 -9520

Aug. Sept. Oct. Nov. Dec Ian. Total.

124000
101860
22140
14250
7890
0 0 946.8
6943.2
 Feb.
Mart. Apr. Mai Iun. Iul. Aug. Sept. Oct.
Produsul
Cantitatea,
80 80 80 - - - - - 80
buc
Preţ, lei 150 150 150 - - - - - 150
Suma, lei 12000 12000 12000 0 0 0 0 0 12000
Cantitatea,
- - - 80 80 80 80 80 -
buc
Preţ, lei - - - 100 100 100 100 100 -
Suma, lei 0 0 0 8000 8000 8000 8000 8000 0
venit 12000 12000 12000 8000 8000 8000 8000 8000 12000
Nov. Dec Ian. Total.

80 80 80 560

150 150 150 150

12000 12000 12000 84000
- - - 400
- - - 100
0 0 0 40000
12000 12000 12000 124000