Indicator\ANI 1 2 3 4 5 - 15

Investiție 8000 8000 0 0 0

Cheltuieli exploatare 0 0 15000 14500 12000
Venituri anuale 0 0 17000 18000 20000

Se cunosc:
- investiția este de 16000 lei și se realizează eșalonat în primii doi ani, împărțită în mod egal
- rata dobânzii este de 35%

Sa se calculeze:
RIR - rata internă de rentabilitate
T-durata dinamică de recuperare pentru a=30% (coeficient de actualizare)
Nota: se vor calcula factorii de actualizare pentru valorile coeficientului de actualizare de 35% și 30 %
 16 17
0 0
12500 13000
16000 14000
 1 2 3 4 5=3x4
I și cost de producție I și cost de producție (Ch)
AN V sau încasări (Ch) Fa =1/[(1+a)^n] actualizate pt. a=35%
1 0 8000 0.741 5925.926
2 0 8000 0.549 4389.575
3 17000 15000 0.406 6096.632
4 18000 14500 0.301 4365.489
5 20000 12000 0.223 2676.162
6 20000 12000 0.165 1982.342
7 20000 12000 0.122 1468.402
8 20000 12000 0.091 1087.705
9 20000 12000 0.067 805.707
10 20000 12000 0.050 596.820
11 20000 12000 0.037 442.089
12 20000 12000 0.027 327.473
13 20000 12000 0.020 242.573
14 20000 12000 0.015 179.684
15 20000 12000 0.011 133.099
16 16000 12500 0.008 102.700
17 14000 13000 0.006 79.117
TOTAL
#REF!
Legenda:
I Investiție RIR=30,24%
V venituri

Ch Cheltuieli RIR= a min + (a max - a min)*[VN

FA factor de actualizare T= nr an intregi + |ultima val neg VN
CF fluxul de numerar T= 12 ani si 92,323/(63,970+92,
FA factor de actualizare T= 12 ani si 92,323/(63,970+92,
T= 12 ani si 0,59*12 LUNI
T= 12 ani si aprox. 7 LUNI
 6=2x4 7=6-5 7 bis 8 9=3x8
V sau Incasări actualizate CF pt. a=35% Fa I și cost de producție (Ch)
pt. a=35% CFC =1/[(1+a)^n] actualizate pt. a=30%
0.000 -5925.93 -5925.93 0.769 6153.846
0.000 -4389.57 -10315.50 0.592 4733.728
6909.516 812.88 -9502.62 0.455 6827.492
5419.228 1053.74 -8448.88 0.350 5076.853
4460.270 1784.11 -6664.77 0.269 3231.949
3303.904 1321.56 -5343.21 0.207 2486.115
2447.336 978.93 -4364.27 0.159 1912.396
1812.842 725.14 -3639.14 0.123 1471.074
1342.846 537.14 -3102.00 0.094 1131.595
994.700 397.88 -2704.12 0.073 870.458
736.815 294.73 -2409.39 0.056 669.583
545.789 218.32 -2191.08 0.043 515.064
404.288 161.72 -2029.36 0.033 396.203
299.473 119.79 -1909.57 0.025 304.771
221.832 88.73 -1820.84 0.020 234.440
131.456 28.76 -1792.08 0.015 187.852
85.203 6.09 -1786.00 0.012 150.282
VNA(-) 0.000

max - a min)*[VNA(+)/(VNA(+)-VNA(-)]
|ultima val neg VNA|/(prima val poz VNA+|ultima val neg VNA|)*12 luni
323/(63,970+92,323)*12 LUNI
323/(63,970+92,323)*12 LUNI
9*12 LUNI
ox. 7 LUNI

7.088455657
 10 = 2 x 8 11 = 10 - 911 bis= 11n-1+11mani
V sau Incasări CF pt. CFC (VNA) pt.
actualizate pt. a=30% a=30% a+30%
0.000 -6153.846 -6153.846 0
0.000 -4733.728 -10887.574 0
7737.824 910.332 -9977.242 1
6302.300 1225.447 -8751.794 2
5386.581 2154.633 -6597.162 3
4143.524 1657.410 -4939.752 4
3187.326 1274.931 -3664.822 5
2451.789 980.716 -2684.106 6
1885.992 754.397 -1929.709 7
1450.763 580.305 -1349.404 8
1115.972 446.389 -903.015 9
858.440 343.376 -559.639 10
660.338 264.135 -295.504 11
507.952 203.181 -92.323 12
390.733 156.293 63.970 13
240.451 52.599 116.569 14
161.842 11.560 128.129 15
0.000 VNA(+)

termen activitate
Ana 0
Flavia 0

Diana
Costina 1

Dana 1

Teodora 0 1

Costin

Alice