CG

Asis. Univ. dr. Simona BRÎNZARU

7. SC CIG SRL achiziționează conform facturii fiscale de la NOVATEX SRL (CUI
8080315) în luna noiembrie urmatoarele categorii de materii prime: (NIR)

SERIA: - Nr: 105

Unitatea: SC NOVATEX SRL Client: SC CIG SRL
Nr.ord.reg.com/an: Nr.ord.reg.com/an: J33/10/2023
C.I.F.: RO 8080315 C.I.F.: RO 35686638
Sediu: str.
UNIVERSITĂȚII,
Sediu: SUCEAVA
Cont: IBAN Cont: IBAN
Banca: Nume bancă Banca: Nume bancă
Capital social:… lei

FACTURA NR. 105

din data de: 4.11.2023

Cota TVA:
Nr

crt Denumire articol UM Cant Preţ unitar Valoare TVA

6(5X19/9
0 1 2 3 4 5 (3X4) %)

1 Material textil Ml 5480 13 71240

2 Pene KG 5000 7 35000
3 Margine textila Ml 4500 8 36000
4 ATA ALBA Ml 500 0,1 50
5 ATA COLORATA Ml 500 0,2 100
6 Ulei de lavanda Ml 1500 0,35 525
Discount BUC -1 4% -5716,6 -1086,15
Furnizo Date privind expediţia:
r Numele delegatului______________ Total 137198,4 26067,70
BI/CI seria ___ nr
_______eliberat(ă)_______ din care
Mijloc de transport _________nr _______ accize
Expedierea s-a făcut în prezenţa noastră la
data Semnătura Total de plată
(col.5+col6)
de_______ora_____ de primire 163 266,1
Semnăturile

8. Se crează trei tipuri de produse: PERNA 40X40, PERNA 50X70 și PILOTA 140X200 (la
secțiunea ARTICOLE). Pret de vanzare 35 lei, 50 lei respectiv 175 (TVA inclus).
CG
Asis. Univ. dr. Simona BRÎNZARU
9. Se crează rețeta de fabricație pentru fiecare produs în parte.

PERNA 50X70 PERNA 50X70 PILOTA 140X200

Material textil 0.3 Ml Material textil 0.5 ML Material textil 2 ML
Pene 0,3 KG Pene 0,5 kg Pene 5 kg
Margine textila 0,3 ML Margine 0.7 ML Margine 3 ML
textila textila
ATA ALBA 0,4 M ATA ALBA 0,8 M ATA ALBA
ATA - ATA - ATA 2M
COLORATA COLORATA COLORATA
Ulei de lavanda 3 ML Ulei de 5 ML Ulei de 10 L
lavanda lavanda

10. La secțiunea PRODUCȚIE se introduce cantitatea produsă de 10 PERNE 40X40, 40

PERNE 50X70 și 20 PILOTE 140X200 conform Bonului de predare cu consumuri
(Bonul de producție) elaborat pentru fiecare produs finit în parte având în vedere și
repartizare cheltuielilor cu salariile personalului implicat în producție, astfel: Manopera 2
lei pentru PERNA 40X40, 5 lei pentru PERNA 50X70 și 9 lei pentru PILOTA.

11. SC CIG SRL emite către un client (SC METRU PATRAT SRL CUI RO37262833) în
data de 10.11.2023 următoarea factură fiscală, încasată în aceiași zi în numerar.

Furnizor: SC CIG SRL Seria nr.

FACTURA Cumparator: SC METRU
PATRAT SRL
Nr.ord.reg.com/an: J33/10/2023
C.I.F.: RO 35686638 Nr. Ord. reg. com./an:
Sediu: str. UNIVERSITĂȚII, C.I.F.: RO37262833
SUCEAVA
Nr. facturii. 01 Sediul: Pitești
Cod IBAN Data (ziua, luna, anul). 10.11.2023 Judetul: ARGEȘ
Banca Nr. aviz insotire a marfii Cod IBAN:
Banca:
Nr. Denumirea produselor U.M. Cantitatea Pretul unitar Valoarea Valoarea
crt sau a serviciilor -lei- -lei- TVA
-lei-
0 1 2 3 4 5(3x4) 5x19%
1 PERNA 50X70 BUC 10 42,02 420,2 79,8
2 PILOTA 140X200 BUC 3 147,06 441,18 83,82

Semnatura si Date privind expeditia: Total din 861,38 163,62

stampila care :
furnizorului accize
Numele delegatului: SIMONA 1025
CG
Asis. Univ. dr. Simona BRÎNZARU
B.I/C.I. seria nr. eliberat(a)
Nume Mijlocul de transport nr. Semnatura de
Prenume Expedierea s-a facut in prezenta primire
noastra la
B.I/C.I Data de ora
C.N.P Semnaturile

12. Să se înregistreze transferul a 10 PERNE 40X40 și 10 PERNE 50X70 necesar vânzării

prin intermediul magazinului propriu din Fălticeni. (se realizează transferul din gestiunea
SECTIE PRODUCTIE în MAGAZIN din fereastra TRANSFER). – Documente Bonul de
transfer+Avizul de însoțire a mărfii.

13. Conform raportului zilnic de la casa de marcat din magazinul propriu emis în data de 13
noiembrie, să se înregistreze vânzarea către doi clienti-persoane fizice, astfel: BF1 = 2
perne 50x70 la valoarea de 100 lei (inclusiv TVA), respectiv BF2 = 2 perne 40X40 la
valoarea de 70 lei (inclusiv TVA) și o perna 50X70 la valoarea de 50 lei (inclusiv TVA).

14. SC CIG SRL achiziționează de la SC MEZONI SRL (RO16992274) urmatoarele

categorii de mărfuri conform facturii fiscale nr. 003/20.11.2023:

 Să se înregistreze în contabilitate achiziționarea de marfă și să se calculeze

prețul de vânzare cu amânuntul al acesteia având în vedere că SC practică un
adaos commercial de 60%. Să se genereze NIR-ul aferent.
 Să se înregistreze plata facturii conform ordinului de plata din aceiași zi.
CG
Asis. Univ. dr. Simona BRÎNZARU
SERIA: - Nr: 105
Unitatea: SC MEZONI SRL Client: SC CIG SRL
Nr.ord.reg.com/an: Nr.ord.reg.com/an: J33/10/2023
C.I.F.: RO16992274 C.I.F.: RO 35686638
Sediu: str.
UNIVERSITĂȚII,
Sediu: BUCUREȘTI SUCEAVA
Cont: IBAN Cont: IBAN
Banca: Nume bancă Banca: Nume bancă
Capital social:… lei

FACTURA NR. 003

din data de: 20.11.2023

Cota TVA: 19%
Nr

crt Denumire articol UM Cant Preţ unitar Valoare TVA

6(5X19/9%
0 1 2 3 4 5 (3X4) )

1 Saltea cu memorie dubla BUC 4 400 1600 304

2 Saltea cu memorie single BUC 2 190 380 72,2
3 Saltea ortopedica dubla BUC 1 350 350 66,5

Furnizo Date privind expediţia:

r Numele delegatului______________ Total 2330 442,7
BI/CI seria ___ nr
_______eliberat(ă)_______ din care
Mijloc de transport _________nr _______ accize
Expedierea s-a făcut în prezenţa noastră la
data Semnătura Total de plată
(col.5+col6)
de_______ora_____ de primire 2772,7
Semnăturile

15. SC CIG SRL vinde către un client (SC ALVI-MED SRL, CUI 3691489) două saltele cu
memorie single, o saltea ortopedică dublă, 3 perne 50x70 și o pilotă 140X200 la prețurile
de vânzare stabilite anterior conform următoarei facturii fiscale. Factura este incasată în
aceiași zi conform chitanței nr. 002.
CG
Asis. Univ. dr. Simona BRÎNZARU
Furnizor: SC CIG SRL Seria nr.
FACTURA Cumparator: SC ALVI-
MED SRL
Nr.ord.reg.com/an: J33/10/2023
C.I.F.: RO 35686638 Nr. Ord. reg. com./an:
Sediu: str. UNIVERSITĂȚII, C.I.F.: RO3691489
SUCEAVA
Nr. facturii. 02 Sediul:
Cod IBAN Data (ziua, luna, anul). 22.11.2023 Judetul:
Banca Nr. aviz insotire a marfii Cod IBAN:
Banca:
Nr. Denumirea produselor U.M. Cantitatea Pretul unitar Valoarea Valoarea
crt sau a serviciilor -lei- -lei- TVA
-lei-
0 1 2 3 4 5(3x4) 5x19%
1 Saltea cu memorie single BUC 2
2 Saltea ortopedica dubla BUC 1
3 PERNA 50X70 BUC 3 42,02 126,06 23,94
4 PILOTA 140X200 BUC 1 147,06 147,06 27,94
5 Discount comercial BUC -1 5%
Semnatura si Date privind expeditia: Total din
stampila care :
furnizorului accize
Numele delegatului: SIMONA
B.I/C.I. seria nr. eliberat(a)
Nume Mijlocul de transport nr. Semnatura de
Prenume Expedierea s-a facut in prezenta primire
noastra la
B.I/C.I Data de ora
C.N.P Semnaturile

16. La sfârșitul lunii noiembrie SC CIG SRL primește de la SC MEZONI SRL

(RO16992274) o factură cu o reducere de 10% aferentă achiziților din cursul acestei luni
pentru fidelitate conform următoarei facturii fiscale.

17. În urma inventarierii anuale se constată anumite diferențe privind materiile prime din
stocul societății, astfel: lipsa a 400 ml de material textil, 100 kg de pene și 500 ml din
marginea textilă. Înregistrați aceste diferențe în secțiunea INVENTARIERE din
programul SAGA. Minusurile de inventariere constatate sunt neimputabile. Documente:
Lista de inventariere si Decizia de inventar.
CG
Asis. Univ. dr. Simona BRÎNZARU
16 SERIA: - Nr: 105
Unitatea: SC MEZONI SRL Client: SC CIG SRL
Nr.ord.reg.com/an: Nr.ord.reg.com/an: J33/10/2023
C.I.F.: RO16992274 C.I.F.: RO 35686638
Sediu: str.
UNIVERSITĂȚII,
Sediu: BUCUREȘTI SUCEAVA
Cont: IBAN Cont: IBAN
Banca: Nume bancă Banca: Nume bancă
Capital social:… lei

FACTURA NR. 013

din data de: 29.11.2023

Cota TVA: 19%
Nr

crt Denumire articol UM Cant Preţ unitar Valoare TVA

6(5X19/9%
0 1 2 3 4 5 (3X4) )

Discount pentru fidelitate -1

1 10% BUC 233 -233 -44,27

Furnizo Date privind expediţia:

r Numele delegatului______________ Total -233 -44,27
BI/CI seria ___ nr
_______eliberat(ă)_______ din care
Mijloc de transport _________nr _______ accize
Expedierea s-a făcut în prezenţa noastră la
data Semnătura Total de plată
(col.5+col6)
de_______ora_____ de primire -277,27
Semnăturile

18. Să se înregistreze în SAGA achiziția materiilor prime din China conform facturii din 8
noiembrie 2023, având în vedere DVI și celelalte facture conexe.

19. SE VA INCHIDE LUNA NOIEMBRIE.

20. Salvați in PDF, documentele specifice operatiunilor cu stocuri.