CONINUT

PLAN AFACERI

CUPRINS

1 DATE GENERALE................................................................................................................................................................................6
2 VIZIUNE, STRATEGIE .........................................................................................................................................................................7
3 ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE, ACTIVITATEA CURENT.....................................................................................9
3.1 Istoric ....................................................................................................................................................................................................................................................................9
3.2 Management, Resurse umane............................................................................................................................................................................................................................10
3.3 Activitatea curent..............................................................................................................................................................................................................................................11
3.3.1 Produsele/serviciile actuale .........................................................................................................................................................................................................................11
3.3.2 Principalii furnizori actuali de materii prime, materiale i servicii .............................................................................................................................................................11
3.3.3 Descrierea procesului tehnologic actual.......................................................................................................................................................................................................12
3.3.4 Echipamente existente..................................................................................................................................................................................................................................12
3.3.5 Imobile existente...........................................................................................................................................................................................................................................13

4 PREZENTAREA PROIECTULUI......................................................................................................................................................13
4.1 Descrierea proiectului de investiii ...................................................................................................................................................................................................................13
4.2 Locaie proiect i modul de asigurare cu utiliti ...........................................................................................................................................................................................13
4.3 Modificrile necesare pentru cldirile i /sau echipamentele existente ........................................................................................................................................................14
4.4 Dimensionare valoare de investiie....................................................................................................................................................................................................................14
4.5 Plan de finanare a proiectului .........................................................................................................................................................................................................................15
4.6 Graficul de realizare a investiiei .....................................................................................................................................................................................................................15

4.7 Modificrile necesare a fi operate n structura i numrul personalului angajat: ......................................................................................................................................16

5 ANALIZA PIEEI ................................................................................................................................................................................16

5.1 Piaa actual........................................................................................................................................................................................................................................................16
5.1.1 Principalii clieni ..........................................................................................................................................................................................................................................16
5.1.2 Principalii concureni ...................................................................................................................................................................................................................................17
5.1.3 Poziia produselor/serviciilor societii pe pia comparativ cu cele ale concurenei .................................................................................................................................18
5.2 Piaa i promovarea noului produs/serviciu ....................................................................................................................................................................................................18
5.2.1 Produsul nou.................................................................................................................................................................................................................................................18
5.2.2 Segmentul de pia .......................................................................................................................................................................................................................................18
5.2.3 Riscuri majore..............................................................................................................................................................................................................................................18
5.2.4 Clieni poteniali ...........................................................................................................................................................................................................................................19
5.2.5 Concureni poteniali ....................................................................................................................................................................................................................................23
5.2.6 Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite ..............................................................................................................................................................................23
5.2.7 Reacia concurenei.......................................................................................................................................................................................................................................24
5.2.8 Desfacerea produselor...................................................................................................................................................................................................................................24
5.3 Strategia de comercializare..........................................................................................................................................................................................................................24

6 ANALIZA OPERAIONAL - DUP IMPLEMENTAREA PROIECTULUI ......................................................................................25

6.1 Modul de funcionare i organizare a afacerii ................................................................................................................................................................................................25
6.2 Organizarea fluxului de producie....................................................................................................................................................................................................................26
6.3 Descrierea procesului tehnologic.......................................................................................................................................................................................................................26
6.4 Regimul de lucru.................................................................................................................................................................................................................................................26
6.5 Personal...............................................................................................................................................................................................................................................................26
6.6 Evoluia gradului de ncrcare a capacitaii de producie..............................................................................................................................................................................27
6.7 Principalii furnizori de materii prime..............................................................................................................................................................................................................27

6.8 Impactul asupra mediului .................................................................................................................................................................................................................................28

6.9 Proiecia bilanului simplificat..........................................................................................................................................................................................................................29
6.10 Determinarea principalului indicator al investiiei - indicatorul RIR.........................................................................................................................................................31
6.11 Riscuri ce influeneaz prognoza....................................................................................................................................................................................................................31

7 GARANIILE PROPUSE PENTRU CREDITUL BANCAR ...............................................................................................................32

8. GARANIILE PROPUSE PENTRU CREDITUL BANCAR ...........................................................................................................33

DATE GENERALE
11. Numele firmei:
22. Codul unic de nregistrare:
33. Forma juridic de constituire:
44. Data nfiinrii/Numr Registrul Comerului:
55. Data nceperii efective a activitii:
66. Activitatea principal a societii i codul CAEN al activitii principale:
7

codul CAEN al activitii pentru care se solicit AFN/AFN i credit bancar:

87. Natura capitalului social:

Natura capitalului social (%)
Romn
Strin

Privat

8. Valoarea capitalului:
99. Principalii indicatori ai activitii curente (pentru ntreprinderile cu activitate):
Indicator

2010

2011

2012 -Data ultimei balane de verificare contabil

ncheiate

Cifra de afaceri
EBITDA=Rezultat din exploatare+amortizare
% in CA
Profit brut
% in CA
Active totale, din care:
- Active imobilizate
- Active circulante

Capitaluri proprii
Credite bancare&leasing-uri
Credite asociai/firme din grup
Datorii furnizori

(Bilanurile contabile pe ultimii doi ani precum i ultima balana de verificare contabil trebuie ataate).
10. Adresa, telefon/fax, e-mail:
11. Persoan de contact:
12. Conturi bancare deschise la:
13. Asociai, acionari principali (min.5% din capitalul social):
Numele i prenumele/Denumire

Domiciliu / sediul societii

Pondere n Capital social %

14. Prezentarea societilor din grup: Pentru fiecare societate din grup se vor prezenta tabelar urmtoarele informaii: denumire, CUI, legturi cu
societatea ce solicita credit/AFN, data nceperii activitii, principalele activiti generatoare de venituri operaionale, CA, Rezultat exploatare,
Rezultat net, total active, Active imobilizate, total datorii, Datorii ctre bnci i societi de leasing, situaia actual a societii (n funciune,
activitate suspendat, n insolven).
15. Care au fost principalele modificri/schimbri/puncte de reper ale afacerii dvs de la nfiinare pn n prezent (modificri ale structurii
asociailor/acionarilor; modificri ale obiectului de activitate, introducerea unor servicii/produse noi, dezvoltarea afacerii prin crearea unor
puncte de lucru noi/ creterea suprafeei/ achiziia de active noi/ identificarea de clieni noi)?
2 VIZIUNE, STRATEGIE
n acest capitol de nceput ncercai s rspundei la urmtoarele ntrebri:
A.

 Care este esena afacerii ? Ce anume va genera bani i profit ?

Produsul 1,2,3

Serviciile 1,2,3,

Activitatea 1,2,3

B1.
Cine vor fi clienii ti i care este localizarea acestora (judet, regiune, ar i distana fa de locaia proiectului)?

Persoane fizice (inclusiv segment de vrst i venituri)

Societi comerciale (inclusiv din ce domenii provin i mrimea acestora)

Instituii bugetare (precizai tipul instituiei)

Clieni/
grupe de clieni

2012
LEI

2013
%

LEI

2014
%

LEI

2015
%

LEI

2016
%

LEI

Total cifr de
afaceri

B2.
Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 5 ani. Fixeaz-i obiective cuantificabile!

La ce cifr de afaceri/profit?

La ce numr de angajai?
Obiective (Indicatori int)

Cifra de afaceri, din care:

- Export

UM

2012

LEI
LEI

2013

2014

2015

2016

Profit
Numr de salariai

LEI
Numr persoane

C.
Care sunt punctele tari care te determin s crezi c vei avea succes? (ex: cunotine tehnologice, cunotine de management i marketing,
cunotine de pia, pregtire n domeniu, experiena n domeniu (ca angajat al unor firme din domeniu), locaia proiectului, capital, relaii,
capacitate de munc, flexibilitate).n aceast seciune facei analiza swot a afacerii dumneavoatr.
D1.
Activiti necesare implementarii proiectului (de ex. asigurarea spaiului productiv/comercial prin achiziie/nchiriere, elaborare proiecte
tehnice necesare; amenajare spaiu; achiziionarea de utilaje, echipament, mobilier; obinere avize, acorduri, autorizaii necesare
implementrii proiectului; recrutare/selecie/angajare personal suplimentar necesar; instruire personal; aciuni de promovare a
produselor/serviciilor; aprovizionare cu materii prime, materiale, produse finite, mrfuri, asigurarea condiiilor tehnico-economice, sanitare
etc);
D2.
Durata de implementare a proiectului calculat ntre data contractrii AFN/AFN + credit i data estimativ de ncepere a activitii. Este
perioada dintre prima luna dup semnarea contractului de finanare/AFN +credit i luna n care se finalizeaz implementarea ultimei activiti
din proiect.
3

ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE, ACTIVITATEA CURENT

3.1 Istoric
n aceast seciune ncercai s rspundei succint la ntrebri de genul:

Cum a aprut ideea Dvs. de afacere?

Care au fost principalele etape de dezvoltare a proiectului pn n prezent?/ Aciuni ntreprinse pn la solicitarea creditului i a AFN (dac
este cazul).

Ce activiti genereaz astzi profitul firmei i sursele de dezvoltare?

3.2 Management, Resurse umane

Management:
Nume i prenume i vrsta

Funcia n societate i
principalele
responsabiliti pe scurt

Experiena n
domeniu

Studii/Specializri cu impact
asupra afacerii propuse

Ataai un Curriculum Vitae pentru fiecare persoan din conducerea executiv i orice alt persoan relevant.
De asemenea ataai documente justificative care s ateste pregtirea n domeniu i experiena.
Managementul unei organizaii este determinant pentru evoluia acesteia.
ncercai s evideniai felul n care cunotinele/specializrile/experiena fiecruia dintre manageri va influena n mod pozitiv evoluia firmei.
Personal:
Detaliere pe activiti:
Activitatea
Activitatea 1
Activitatea 2
Activitatea 3
.
TOTAL

Numr de salariai

Pregtirea profesional

(Organigrama poate fi ataat, dac e cazul)

Cine este angajatul cheie, adic persoana care prin cunotinele pe care le deine poate influena noul mers al afacerii (dac este cazul)?
Cum se realizeaz/se va realiza monitorizarea personalului (modaliti de supraveghere a personalului angajat)?

10

Care este/va fi modul de salarizare al personalului (descriei modul de salarizare/plat, premiere, penalizare)?
Cum este asigurat securitatea muncii (metodele folosite pentru protecia muncii)?
Numr de locuri de munc ce urmeaz a fi create n urma implementrii proiectului:
2012*

2013

2014

2015

2016

Total, din care:

- conducere
- TESA
- execuie
* Se va face dovada angajrii persoanelor cu contract de munc pe perioad nedeterminat la momentul depunerii documentaiei de decont.

3.3

Activitatea curent

3.3.1 Produsele/serviciile actuale

Descriei tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile de preuri, principalele avantaje competitive
ale produselor, principalele dezavantaje n raport cu concurena:
Produs/Servicii

Cantitatea vnduta la
ultima raportare
financiara

UM

Valoare - RON

Pondere n vnzrile
totale

Produsul 1/Serviciul 1
Produsul 2/Serviciul 2
Produsul 3/Serviciul 3

3.3.2

Principalii furnizori actuali de materii prime, materiale i servicii

Furnizori

Forma juridic
i localitatea

Cantitatea anual i %
n total necesar
aprovizionare materie
prima

11

Valoarea anual a
achiziiilor (LEI)

Frecvena aprovizionrii i
Termene de plat

Materie prima/serviciu

Materie prima/serviciu

Materie prima/serviciu

Pondere materii prime importate (%) n total materii prime:

3.3.3 Descrierea procesului tehnologic actual

Prezentai sumar fluxul tehnologic actual i principalele utilaje i echipamente utilizate n procesul tehnologic (se vor prezenta principalele
activiti necesare de la aprovizionarea cu materie prim pn la vnzarea produselor i echipamentele /utilajele aferente, inclusiv gradul de
automatizare al acestora, capacitatea de producie i gradul de ncrcare existent).
Evideniai principalele probleme existente n fluxul tehnologic:

3.3.4 Echipamente existente

Date tehnice cu privire la principalele maini, utilaje i mijloace de transport (mijloacele fixe) utilizate pentru realizarea cifrei de afaceri:
Mijloc fix

Caracteristici tehnice (grad de

automatizare/specializare, capacitate maxim de
producie, grad de utilizare/ncrcare existent

An fabricaie

12

Proprietate/
Inchiriat pe ** ani

Valoare de pia estimat

3.3.5

Imobile existente

Tip imobil

Destinaie

An punere n funciune, stare

fizic, ultima
modernizare/reparaie
capital, suprafaa util
total, suprafa ocupat

Proprietate
Valoare contabil

Ipoteci

nchiriate/luate n folosin cu titlu

gratuit(comodat)
Valoare
Perioad de nchiriere/
chirie
folosin gratuit

Prezentai locul unde firma i desfoar activitatea i cum sunt asigurate utilitile necesare (energie electric, ap, canal):

PREZENTAREA PROIECTULUI

4.1 Descrierea proiectului de investiii

Precizai n ce const proiectul (nfiinarea unei capaciti de producie/servicii; dezvoltarea portofoliului de produse/servicii;
modernizarea/retehnologizarea) i care sunt principalele activiti necesare pentru realizarea acestuia (ex: achiziie/modernizare/amenajare spaiu,
asigurare utiliti i achiziie echipamente specifice activitii).
4.2

Locaie proiect i modul de asigurare cu utiliti

Adresa la care va fi implementat proiectul:

Acces la drumurile naionale/judetene i mijloacele de transport:
Descriere locaie din punct de vedere al vadului comercial:

13

Asigurarea utilitilor necesare (branamentelor existente, branamente necesare i estimarea costurilor aferente):
n cazul n care activitatea aferent proiectului se va derula ntr-un spaiu nchiriat precizai principalii parametrii ai contractului de nchiriere
(proprietar, suprafa nchiriat, perioad de nchiriere, valoare chirie, etc).
4.3 Modificrile necesare pentru cldirile i /sau echipamentele existente
Descrierea spaiului n care se vor derula activitile aferente proiectului de investiii (an punere n funciune, regim de nalime, destinaie
actual, suprafa total, suprafa util, stare fizic, etc.)
Prezentai modificrile/adaptrile necesare a fi aduse spaiului n care se va derula activitatea aferent proiectului.
Prezentai modificrile/adaptrile necesare a fi aduse principalelor echipamente/utilaje /mijloace de transport.
Nota: se poate ataa o schi de amplasare a mijloacelor fixe achiziionate)
4.4

Dimensionare valoare de investiie

Element de
investiie

Furnizor

Numr
Buci

Valoarea total
fara TVA - lei

Valoare eligibila

Document de fundamentare
valoare

Durata de amortizare (ani)

TOTAL

Nota: La dimensionarea valorii proiectului de investiii se vor considera att cheltuielile eligibile ct i toate cheltuielile neeligibile necesare a fi
efectuate pentru realizarea unei capaciti de producie funcionale (achiziiile din cadrul proiectului independente sau mpreun cu activele
existente n cadrul societii trebuie s genereze venituri /profit suplimentar).
Nota: se pot ataa oferte ale elementelor de investiii care se doresc a fi achiziionate n cadrul proiectului.

14

4.5 Plan de finanare a proiectului

a) Structura de finanare a proiectului de investiii:
Sursa de finanare

Fara TVA
RON

Credite bancare
AFN
Alte surse (aport propriu)
TOTAL valoare de investiie

100%

b) Dimensionai cheltuielile pre-producie (cheltuielile de natur operaional ce se efectueaz pn la nceperea efectiv a activitii i generarea
veniturilor de exemplu recrutare, selecie, pregtire personal, cheltuieli cu promovarea iniial, cheltuieli cu utilitile pe perioada implementrii
proiectului). Precizai i fundamentai sursele de finanare a acestor cheltuieli.
c) Dimensionai necesarul de fond de rulment/creterea necesarului de fond de rulment aferent nceperii activitii/creterii de capacitate (stocuri
de materii prime i materiale iniiale/suplimentare; stocuri de produse finite tampon, creterea de creane, etc). Precizai i fundamentai sursele de
finanare.
4.6 Graficul de realizare a investiiei
a) Grafic de implementare fizic
Activitate necesar

Durata de implementare
Luna 2
Luna 3

Luna 1

Luna

b) Grafic de implementare valoric fr TVA

Activitate necesar/surse de
finanare

Total fr TVA, din

care

Luna 1

15

Durata de implementare
Luna 2
Luna 3

Luna

Total valoare
Mod de finanare
Surse proprii
Credit
AFN
Total surse
4.7 Modificrile necesare a fi operate n structura i numrul personalului angajat:
(Prezentai numrul de posturi create, tipul postului, calificarea necesar, salariul lunar propus)
(Noua organigram poate fi ataat, dac e cazul)

5
5.1

ANALIZA PIEEI
Piaa actual

5.1.1 Principalii clieni

Prezentai tipul clienilor dumneavoastr (individuali, comerciani, cu ridicata, cu amnuntul, societi comerciale, agricultori etc) dac este
cazul:
Vnzri pe (principalii) clieni
LEI
Clieni interni

(Grupe de) produse/servicii, LEI

Produsul 1

Produsul 2

1
2
3
Total piaa intern
1

16

Produsul 3

Total
Produsul 4

LEI

Clieni externi

2
3
Total export
Total intern + export

Volumul vnzrilor actual pe grupe de produse (cantitativ i nu valoric)

Grupa
de
produse/servicii
Produs1
Produs 2
Produs 3
.

UM

Cantitate ctre clieni interni

Cantitate ctre clieni externi

Total

Care este segmentul de pia actual din punct de vedere al locaiei clienilor, pe grupele de clieni mentionae mai sus? Precizai distanele medii
(de la punctul de lucru pn la clieni) pe principalele grupe de clieni.
Care sunt principalele bariere n creterea numrului de clieni/creterea vnzrilor ctre clieni existeni?
5.1.2

Principalii concureni

Produs/serviciu oferit
pieei

Denumirea firmei/
firmelor i localitatea

Anul nfiinrii, CA, Profit, Total active, total salariai, tip clieni, grad de
tehnologizare, nivel preuri i calitate, avantaje/dezavantaje, etc

Produs 1

Produs 2

Produs 3

17

Ponderea pe
pia
( %)

5.1.3 Poziia produselor/serviciilor societii pe pia comparativ cu cele ale concurenei

Descriei principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d-voastr in raport cu cele oferite de concuren).

5.2

Piaa i promovarea noului produs/serviciu

5.2.1 Produsul nou

Descrierea exact a produsului/serviciilor:
- n cazul produselor finite prezentai pe scurt o descriere fizic, caracteristici tehnice, performane, utiliti, cror nevoi rspund, etc.
- n cazul serviciilor, descriei trsturile caracteristice ale acestora, n aa fel nct s se neleag la ce servesc serviciile prestate de dvs.
- n cazul comerului, precizai grupele de produse ce le vei vinde i aria de valorificare, dac vnzarea este cu amnuntul sau cu ridicata i
dac vei furniza servicii specifice (post vnzare, transport, garanie, reparaii etc);
Parametrii economici ai produsului (cost unitar, pre vnzare unitar, adaos comercial, taxe, comisioane, marja importatorului etc) pe grupe
de produse.
5.2.2 Segmentul de pia
Definii piaa dumneavoastr (prezentai caracteristicile specifice ale segmentului dumneavoastr de pia, cror nevoi se adreseaz: de ex.
alimentaie, vestimentaie, electro-casnice, birotic, turism etc.).
Localizarea pieei dumneavoastr (se va preciza amplasarea pieei local, regional, naional, internaional etc cu detalii, dac suntei n
posesia lor) i mrimea acesteia (nr. de clieni poteniali, mrime dpvd fizic i valoric). Care este distana pn la principalii clieni i care este
modalitatea de distribuie a produselor/serviciilor ?
Tendinele actuale ale pieei (care sunt tendinele actuale ale pieei produsului/serviciului/comerului dumneavoastr declin, stagnare,
progres lent, expansiune rapid).
Caracteristici ale cererii pentru produsul/serviciul dvs. (cerere zilnic, anual, de sezon, evoluia n ultimii ani i cea previzibil):
5.2.3 Riscuri majore
Riscuri majore identificate:
5.2.3.1. riscuri de pia

18

5.2.3.2. riscuri financiare

5.2.3.3. riscuri legislative
Prezentati modalitile de minimizare a primelor trei riscuri majore
5.2.4

Clieni poteniali

Descriei ce strategie de marketing ai gndit s aplicai, cum ai identificat clienii poteniali, cum vei extinde piaa sau identifica noi piee, etc.)
Care va fi tipul clienilor dumneavoastr (individuali, comerciani, cu ridicat, cu amnuntul, societi comerciale, agricultori etc.), structura acestora (% pe
fiecare grupa) si numarul pe fiecare grupa de clienti
Anul curent (N)
Vnzri pe (principalii) clieni
LEI

Produsul 1

(Grupe de) produse/servicii, LEI

Produsul 2
Produsul 3

Total
Produsul 4

LEI

1
Clieni
2
interni
3
Total pia intern
1
Clieni
2
externi
3
Total export
Total intern + export
Anul N+1
Vnzri pe (principalii) clieni
LEI

Clieni interni

Clieni

Produsul 1

(Grupe de) produse/servicii, LEI

Produsul 2
Produsul 3

1
2
3
Total piaa intern
1
2

19

Total
Produsul 4

LEI

externi

3
Total export
Total intern + export
Anul N+2
Vnzri pe (principalii)
clieni-LEI

Produsul 1

(Grupe de) produse/servicii, LEI

Produsul 2
Produsul 3

Total
Produsul 4

LEI

1
2
3
Total pia intern
1
Clieni
2
externi
3
Total export
Total intern + export
Clieni interni

Anul N+3
Vnzri pe (principalii) clieni
-LEI

Produsul 1

(Grupe de) produse/servicii, LEI

Produsul 2
Produsul 3

1
Clieni interni 2
3
Total pia intern
1
Clieni
2
externi
3
Total export
Total intern + export
Anul N+4

20

Total
Produsul 4

LEI

Vnzri pe (principalii) clieni-lei

Produsul 1

(Grupe de) produse/servicii, LEI

Produsul 2
Produsul 3

Total
Produsul 4

LEI

1
2
3
Total pia intern
1
Clieni
2
externi
3
Total export
Total intern + export
Clieni interni

Anul N+5
Vnzri pe (principalii) clieni
LEI

(Grupe de) produse/servicii, LEI

Produsul 2
Produsul 3

Produsul 1

Total
Produsul 4

1
Clieni interni 2
3
Total pia intern
1
Clieni
2
externi
3
Total export
Total intern + export
(se pot ataa studii de cercetare de pia sau statistici la care se face referire, precum i cereri de ofert/pre-contracte de la potenialii clieni)

Prezentai principalele ipoteze care au stat la baza dimensionrii vnzrilor (cantiti i preuri medii pe fiecare grup de produse).
2012

2013

2014

Produs/Serviciu 1- RON
intern
Cantitate -UM

21

2015

2016

LEI

Pret mediu
Produs/Serviciu 1- RON
extern
Cantitate-UM
Pret mediu
Total produs 1
RON
cantitate
Produs/Serviciu n- RON
intern
Cantitate -UM
Pret mediu
Produs/Serviciu n- RON
extern
Cantitate-UM
Pret mediu
Total
cantitate
produs/Serviciu n
RON

Prezentai principalele ipoteze de lucru, argumente i fundamentri ale creterilor anuale de vnzri pe fiecare grup de produse.
Cuantificai eforturile necesare creterii volumului de vnzri (ex:creterea cheltuielilor cu promovarea, creterea cheltuielilor cu salariile forei
de vnzri, creterea cheltuielilor directe asociate depozitrii, transportului i desfacerii, etc).
Care este politica de ncasare pe fiecare grup de clieni?
Care este stadiul negocierilor cu potenialii clieni? Ce credei c i va determina pe potenialii clieni s cumpere produsul/serviciul
dumneavoastr i nu al concurenei?

22

5.2.5 Concureni poteniali

Prezentati concurentii pe grupe de produse/servicii si caracteristicile pe care le cunoatei ale acestora (mrimea cantitativ-valoric, numr
personal, caracteristicile produsului/serviciului lor, reputaia, modaliti de valorificare, mrimea segmentului lor de pia etc):
Grup produse/servicii
oferite pieei

Denumirea firmei/ firmelor i

localitatea

Vechime pe pia, CA, Profit, Total active, total salariai, tip i numr clieni,
grad de tehnologizare, nivel preuri i calitate, avantaje/dezavantaje, etc

Ponderea pe pia
( %)

Produs 1

Produs 2

Produs 3

5.2.6 Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite

1 Prezentai i argumentai principalele avantaje ale noilor produse/servicii n raport cu concurena (de ex. pre, calitate, caracteristici noi, servicii
post-vnzare):
Alte avantaje:

Analizai produsele/serviciile dvs n raport cu concurena - se va prezenta un tabel cu note de la 1-5 n care pe coloane se pun concurenii i
societatea iar pe linii caracteristicile (de ex. pre, calitate, caracteristici noi, servicii post-vnzare, locaie, etc)

23

5.2.7 Reacia concurenei

Mentionai cum credei ca vor reaciona concurenii dvs. la apariia pe pia a produselor/serviciilor aferente proiectului

5.2.8

Desfacerea produselor
Produse/grupe de produse

Pondere n cifra de afaceri( % )

Forme de desfacere(%)

(La forme de desfacere precizai care sunt modalitile dumneavoastr de vnzare a produselor/serviciilor dumneavoastr: cu ridicata, cu
amnuntul, prin magazine proprii, reea de magazine specializate, la domiciliul clientului, dac vei angaja vnztori sau vei folosi comerciani
independeni, daca vei face export, etc.).
5.3 Strategia de comercializare
5.3.1. Politica produsului
Descriei modul de prezentare a produsului/serviciului, forme de prezentare din punct de vedere al greutii/dimensiunilor, ambalaje, tip de
garanii i servicii prestate, dac avei un singur produs/serviciu sau mai multe tipuri de produse/servicii etc:
5.3.2. Politica de preuri
Precizai modul n care se va stabili preul produsului/serviciului, dac i cnd vei oferi reduceri de preuri, cum v situai fa de concureni,
explicai de ce:
Nota: Pentru fiecare grup de produse/servicii se va prezenta un tabel cu nivelul preurilor practicate de societate n raport cu nivelul preurilor
principalilor concureni. Preurile trebuie s fie comparabile (att preurile societii, ct i ale concurenei, vor fi prezentate la raft/la poarta
fabricii/ la distribuitor/ etc funcie de tipul clienilor).
5.3.3. Politica de distribuie
Menionai care sunt canalele dumneavoastr de distribuie vnzri directe, cu ridicata, intermediari, prin ageni, la comand, etc. Se va prezenta
structura pe tipuri de canale de distribuie i se vor cuantifica costurile aferente:

24

5.3.4. Modaliti de vnzare

Precizai care sunt modalitile dumneavoastr de vnzare a produselor/serviciilor: cu ridicata, cu amnuntul, prin magazine proprii, reea de
magazine specializate, la domiciliul clientului, dac vei angaja vnztori sau vei folosi comerciani independeni, dac vei face export etc):
Se vor prezenta detaliat elementele de logistic i desfacere necesare pentru atingerea vnzrilor previzionate (fora de vnzare, mijloace de
transport necesare i modul de asigurare al acestora, spaii de depozitare necesare i modul de asigurare a acestora, etc) precum i cuantificarea
cheltuielilor aferente.
5.3.5. Activiti de promovare a vnzrilor
Prezentai metodele de promovare ce se vor utiliza (de ex.: publicitate, lansare oficial, pliante, brouri, plata n rate):
Descriei care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor, estimai costurile anuale de promovare i prezentai ipotezele
care au stat la baza estimrilor.
Cheltuieli pentru promovarea
produselor/serviciilor pe categorii de cheltuieli
(LEI)

2012

2013

2014

2015

2016

6 ANALIZA OPERAIONAL - dup implementarea proiectului

6.1 Modul de funcionare i organizare a afacerii
Descriei modul n care se asigur principalele funcii ale societii (ex: asigurarea gestiunii financiare, cum se asigur resursele umane; modul de
asigurarea al promovrii, aprovizionrii cu materii prime i materiale, procesul de producie - etapele de baz, depozitare produse finite, transport,
vnzare produse finite) menionnd pentru fiecare timpul i resursele necesare (activele necesare; personalul necesar).

25

6.2 Organizarea fluxului de producie

Descriei pe scurt fluxul de producie, pentru fiecare din etapele mari, menionnd cerinele procesului de producie personal necesar, suprafee
productive/depozitare alocate, echipamente/utilaje necesare din punct de vedere al gradului de specializare /automatizare i al capacitii de
producie, mijloace de transport din punct de vedere al specializrii i capacitii de transport, etc.
Evideniai modificrile/mbuntirile aduse de implementarea proiectului n fluxul de producie.
6.3 Descrierea procesului tehnologic
Descriei pe scurt procesul tehnologic (principalele activiti necesare de la aprovizionarea cu materie prima pn la realizarea produselor finite i
detaliai mbuntirile/efectele aduse prin implementarea proiectul de investiii, dac e cazul).

6.4 Regimul de lucru

Se vor preciza cel puin urmtoarele elemente:
- numr de zile lucratoare/ an:
- numr de schimburi/zi:
- numr de ore/schimb:
6.5 Personal
Se va prezenta structura de personal nainte i dup implementarea proiectului
nainte
de
implementar
e

Dup
implemantare
2012

2013

2014

2015

Total din care:

- conducere

26

2016

- TESA
- execuie

6.6

Evoluia gradului de ncrcare a capacitaii de producie

Linie tehnologica

Capacitate
maxima
linie

Perioada de previziune
2012

Linie tehnologica 1
Linie tehnologica 2
Linie tehnologica 3

2013

2014

2015

2016

Cantitate
Grad utilizare capacitate %
Cantitate
Grad utilizare capacitate %
Cantitate
Grad utilizare capacitate %

n cazul serviciilor se va prezenta evoluia gradului de ncrcare al personalului pe grupe de servicii (pentru fiecare perioada de prognoza se va
calcula raportul dintre numrul orelor necesare pentru realizarea volumului fizic de servicii prognozat pe o categorie de servicii i numrul de ore
disponibile a fi lucrate de personalul de execuie aferent).
1
6.7 Principalii furnizori de materii prime
Furnizori

Forma juridic i
localitate

Cantitatea anuala i % n total

necesar aprovizionare materie
prim

Materie
prim/serviciu

27

Valoarea anuala a
achiziiilor (LEI)

Frecvena
aprovizionrii i
termene de plat

Materie
prim/serviciu
Materie
prim/serviciu

Descriei cum v-ai propus s facei aprovizionarea, cine va asigura transportul, etc.
Putei anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.
6.8 Impactul asupra mediului
Descriei cum poate proiectul afecta mediul, i ce soluii ai gndit pentru eliminarea acestor efecte
Precizai avizele, acordurile i autorizaiile necesare i menionai perioada de timp necesar obinerii acestora precum i cheltuielile aferente
obinerii.
(Dac a fost elaborat se poate ataa un Studiu de Impact)

28

6.9 Proiecia bilanului simplificat

Pe baza Proieciei contului de profit i pierdere, a proieciei necesarului de fond de
rulment i a graficelor de rambursare se va ntocmi bilanul previzionat conform tabelului
de mai jos:

Nr.
rd.
Denumirea elementului

A.

B.

C.
D.

Actual
N-2
N

A
ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZRI NECORPORALE (ct.
201 + 203 + 205 + 2071 + 208 + 233 +234
-280 - 290 - 2933)
II. IMOBILIZRI CORPORALE (ct.
211 + 212 + 213 + 214 + 223 + 224 + 231 +
232 - 281 - 291 - 2931)
III. IMOBILIZRI FINANCIARE
(ct. 261 + 263 + 265 + 267* - 296*)
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.
01 la 03)
ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI (ct. 301 + 321 + 302 + 322 +
303 + 323 +/- 308 + 328 + 331 + 332 + 341
+ 345 + 346 +/- 348 + 351 + 354 + 356 +
357 + 358 + 361 + 326 +/- 368 + 371 + 327
+/- 378 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 393 394 - 395 - 396 - 397 - 398 + 4091 - 4428)
II. CREANE
III. INVESTIII PE TERMEN SCURT
(ct. 501 + 505 + 506 + 508 + 5113 + 5114 591 - 595 - 596 - 598)
IV. CASA I CONTURI LA BNCI
(ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd.
05 la 08)
CHELTUIELI N AVANS (ct. 471)
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE
PLTITE NTR-O PERIOAD DE
PN LA UN AN
(ct. 161 + 162 + 166 + 167 + 168 - 169 +
269 + 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 +
421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 +
431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423
+ 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** +
29

B
01
02
03
04
05

06
07
08
09
10
11

Proiecii

N
N-1

N
N

N
N+1

N+2

N+3

N+4

N+5

E.
F.
G.

H.
I.

J.

4481 + 451*** + 453*** + 455 + 456*** +

457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 +
519)
ACTIVE
CIRCULANTE
NETE/DATORII CURENTE NETE (rd.
09 + 10 - 11 - 19)
TOTAL ACTIVE MINUS DATORII
CURENTE (rd. 04 + 12)
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE
PLTITE NTR-O PERIOAD MAI
MARE DE UN AN
(ct. 161 + 162 + 166 + 167 + 168 - 169 +
269 + 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 +
421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 +
431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423
+ 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** +
4481 + 451*** + 453*** + 455 + 456*** +
4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 519)
PROVIZIOANE (ct. 151)
VENITURI N AVANS (rd. 17+18+21),
din care:
Subvenii pentru investiii (ct. 475)
Venituri nregistrate n avans (ct. 472) total (rd. 19 + 20), din care:
Sume de reluat ntr-o perioad de pn la un
an (ct. 472*)
Sume de reluat ntr-o perioad mai mare de
un an (ct. 472*)
Fondul comercial negativ (ct. 2075)
CAPITAL I REZERVE
I. CAPITAL (rd. 23 la 25), din care:
- capital subscris vrsat (ct. 1012)
- capital subscris nevrsat (ct. 1011)
- patrimoniul regiei (ct. 1015)
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)

13
14

15
16
17
18
19
20
21

de

22
23
24
25
26
27
28
29
30

de

31

SOLD C
SOLD D

32
33

SOLD C
SOLD D

34
35

III. REZERVE DIN REEVALUARE(ct. 105)

IV. REZERVE (ct. 106)

Aciuni proprii (ct. 109)
Ctiguri legate de instrumentele
capitaluri proprii (ct. 141)
Pierderi legate de instrumentele
capitaluri proprii (ct. 149)
V.
PROFITUL
SAU
PIERDEREA
REPORTAT() (ct. 117)
VI.
PROFITUL
SAU
PIERDEREA EXERCIIULUI
FINANCIAR (ct. 121)

12

Repartizarea profitului (ct. 129)

36
30

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 37

22 + 26 + 27 + 28 - 29 + 30 - 31 + 32 - 33 +
34 - 35 - 36)
Patrimoniul public (ct. 1016)
38
CAPITALURI - TOTAL (rd. 37 + 38)
39
*) Conturi de repartizat dup natura elementelor respective.
**) Solduri debitoare ale conturilor respective.
***) Solduri creditoare ale conturilor respective.

6.10 Determinarea principalului indicator al investiiei - indicatorul RIR

Pentru evaluarea tehnico-economic a proieciilor financiare prezentate n Planul de
Afaceri, este necesar determinarea principalului indicator al investiiei - indicatorul RIR
(rata intern de rentabilitate), care trebuie sa apar obligatoriu ca i component a
planului de afaceri.
RIR se determina ca fiind acea valoarea a ratei de actualizare, pentru care VAN devine
egal cu zero.
Pentru calculul VAN se va utiliza urmatoarea relaie de calcul:

unde:
r - rata de actualizare =5%
k - anul calendaristic ulterior anului n care se realizeaz investiia (k poate fi 1, 2, 3, 4
sau 5, unde 1 reprezint anul 2012, 2 reprezint anul 2013, 3 reprezint anul 2014, 4
reprezint anul 2015, 5 reprezint anul 2016);
I0 - valoarea investiiei (fr TVA);
FNk - fluxul de numerar net neactualizat corespunzator anului k;
VR - valoarea rezidual la sfritul perioadei de 5 ani analizate;
VAN - valoarea actualizat net.
ATENIE
Lipsa determinrii principalilor indicatori ai investiiei conduce la imposibilitatea
evalurii tehnico-economice i conduce la respingerea planului.
In condiiile n care, din motive obiective ( formul greit, metoda aplicat sau
interpretat greit, etc.) indicatorul RIRF(C) nu va putea fi calculat de catre evaluatori,
punctajul acordat n Grila de Evaluare va fi 0.
6.11 Riscuri ce influeneaz prognoza
Precizai principalele riscuri ce pot influena previziunile (caracterul sezonier al
produselor, intensificarea gradului de concuren pe piaa, scderea puterii de cumprare
pe pia):
Precizai aciunile ce se vor realiza pentru diminuarea riscurilor:
31

GARANIILE PROPUSE PENTRU CREDITUL BANCAR

n cazul n care, pentru finantarea proiectului se are n vedere contractarea unui credit, se
vor prezenta pe scurt garaniile propuse pentru creditul bancar:
Terenuri (proprietar, locaie, intravilan/extravilan, suprafa, existen
utiliti, valoare achiziie, valoare contabil, valoare pia)
Cldiri (proprietar, locaie, industrial/comercial/rezidenial; regim
nlime; suprafa construit desfurat, suprafa util; an punere n
funciune, stare fizic)
Mijloace fixe (tip utilaj, data fabricrii, valoarea contabil),
Alte garanii (FNGCIMM)
Pentru schema de finanare cu credit bancar, necompletarea capitolului 8 atrage
respingerea la finanare.

32

GRIL EVALUARE PLAN AFACERI ***

Intreprinderi nou infiinate *

Intreprinderi cu activitate**

1. Date Generale

15

15

1.1 Sediul social sau punct de lucru n mediul rural

1.2 Numr de locuri de munc create la momentul decontului

1.3 Solicit credit

2. Viziune, strategie

3. Istoric, management, resurse umane, activitate curent

13

4. Prezentarea proiectului

15

15

5. Analiza pieei

25

20

5.1.

5.2. Piaa i promovarea noului produs/serviciu

13

5.3. Strategia de comercializare

12

6. Analiza operaional

10

10

7. Proiecii financiare

25

25

Piaa actual

8. Garaniile propuse pentru creditul bancar

Pentru schema de finanare cu credit bancar necompletarea

capitolului 8 atrage respingerea planului la finanare.

TOTAL

100

100

Punctajul minim pentru aprobare este de 60 puncte.

*ntreprinderi nou infiinate - sunt nfiinate n anul depunerii cererii de finanare sau nu au desfurat activitate pn n momentul completrii online a
formularului de preselecie la etapa a II-a.
**ntreprindere cu activitate - nfiinate pn la 31.12.2011 i au desfurat activitate pn n momentul completrii online a formularului de preselecie la
etapa a II-a.
*** Punctajul maxim aferent capitolelor se obine prin tratarea complet a tuturor subcapitolelor din planul de afaceri.

33