ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE

BUCURESTI
Proiect la gestiune bancara
Gestiunea riscului de lichiditate la Banca Transilania
Anul III
Grupa 1548
Studente:
Ecobici Gabriela-Tereza
Fratila Iulia Irina
2013
uprin!
1" #ocalizarea b$ncii co%erciale &n cadrul !i!te%ului bancar ro%'ne!c (caracterizarea
b$ncii: ac)ionariat* obiecti+e* etc",-
2" auze ale ri!cului de lic.iditate-
3" Structura acti+elor /i datoriilor b$ncii (pe !caden)e reziduale, pe ulti%ii 3 ani-
4" 0eter%inarea 1ap-ului de lic.iditate* a 1ap-ului cu%ulat de lic.iditate /i a indicatorului
de lic.iditate pe ulti%ii 3 ani 2 a !e utiliza /i a3u!t$rile pre+$zute &n re1le%ent$rile
456 pri+ind lic.iditatea pentru acti+ele /i datoriile bancare-
5" o%para)ia indicatorului de lic.iditate al b$ncii cu %edia !i!te%ului bancar ro%'ne!c
pentru indicatorul de lic.iditate 2 din 6aportul de !tabilitate 7inanciar$ al 456-
8" 9$!uri de di%inuare !au eli%inare a ri!cului de lic.iditate (cu accent pe banca
analizat$,-
:" oncluzii* biblio1ra7ie"
!" #ocali$are %n cadrul siste&ului bancar ro&'nesc
4anca Tran!il+ania (4T, e!te 4anca ;a%enilor Intreprinzatori din 6o%ania !i cea %ai %are
in!titutie bancara cu capital pri+at %a3oritar ro%ane!c" 4anca !e cla!eaza pe pozitia a 3-a in topul bancilor
din 6o%ania* in 7unctie de acti+e* la 7inalul anului 2011"
I!toria 4T a inceput in lu3-5apoca* in 1<<4* la initiati+a unor oa%eni de a7aceri din lu3" Ideea a 7o!t
aceea de a crea o banca locala* un brand de lu3" Spiritul antreprenorial al 7ondatorilor a deter%inat
con!olidarea pozitiei 4ancii Tran!il+ania* intr-o pri%a etapa in lu3 !i* ulterior* la ni+el re1ional !i
national* pentru ca in 200: !a !e e=tinda inclu!i+ in ipru" 4anca !i-a orientat la inceput acti+itatea !pre
!ectorul I99 !i* datorita cererii pietei* in !curt ti%p acea!ta a inceput !a !e dedice !i do%eniului retail" In
anul 1<<:* 4anca Tran!il+ania a de+enit pri%a in!titutie bancara din 6o%ania* care a 7o!t cotata la 4ur!a
de >alori 4ucure!ti"
Strate1ia bancii e!te !u!tinuta de actionari puternici: 4anca Europeana pentru 6econ!tructie !i
0ez+oltare* care detine 15? din capitalul !ocial* 4an@ o7 Apru! !i IF - 0i+izia de in+e!titii a 4ancii
9ondiale"
Bn %o%ent de re7erinta pentru banca a 7o!t anul 2003* de cand identitatea de corporatie are un
nou concept* con7or% noii %i!iuni a bancii" 6e-brandin1-ul a in!e%nat %odi7icarea lo1o-ului bancii*
precu% !i i%ple%entarea unui !tandard nou pri+ind unitatile !ale"
Acti+itatea 4ancii Tran!il+ania e!te !tructurata pe patru linii de a7aceri: retail* I99* corporate !i 0i+izia
pentru 9edici" 4anca !i-a 7or%at ec.ipe !pecializate !i un porto7oliu co%ple= de produ!e !i !er+icii*
pentru a !u!tine dez+oltarea pe 7iecare !e1%ent"
Grupul Financiar 4A5A T6A5SI#>A5IA* care o7era !er+icii inte1rate - ban@in1*
ad%ini!tarea in+e!titiilor* 7inantarea con!u%atorilor* lea!in1* tranzactii %obiliare* 7actorin1* prin
inter%ediul co%paniilor !ale: 4T Securitie!* 4T A!!et 9ana1e%ent S"A"I" S"A"* 4T #ea!in1* 4T 9edical
#ea!in1* 4T Finop #ea!in1 IF5 SA* 4T 0irect* o%pania de Factorin1 etc"
4anca Tran!il+ania SA detine locul trei !i in anul 2012 in topul pri%elor 10 banci dupa +olu%ul
acti+elor* cu o cota de 8*08? din acti+ele totale nete ale !i!te%ul bancar"
4anca Tran!il+ania SA !i-a realizat obiecti+ele propu!e pentru anul 2012 in po7ida unei +olatilitati
pronuntate !i a %ultiplelor incertitudini din %ediul econo%ic local !i european" ;7erta 4ancii
Tran!il+ania SA a 7o!t i%bo1atita in decur!ul ace!tui an cu produ!e !i !er+icii in ca%panii dedicate
per!oanelor 7izice !i co%paniilor* unul din obiecti+ele 4T atin!e pentru ace!t an 7iind lan!area de !olutii
care !a !u!tina in %od real !i continuu acti+itatea clientilor"
6ezultatele anului 2012* in baza !ituatiilor 7inanciare indi+iduale elaborate in con7or%itate cu
Standardele Internationale de 6aportare Financiara adoptate de Bniunea Europeana (;rdinul 456 nr"
2:C2010 cu %odi7icarile !i co%pletarile ulterioare,* !unt prezentate in cele ce ur%eaza:
;4IETI>E A#ITATI>E realizate in 2012
D on!olidarea pozitiei co%erciale de top* %entinerea pe locul 3 in !i!te%ul bancar in anul 2012* cu o cota
de piata dupa acti+e de 8*08?-
D ontrolul calitatii porto7oliului de credite-
D A!i1urarea !uportulului pentru i%ple%entare noului !i!te% de core-ban@in1-
D E=tinderea proiectului E Auto%atul de platiF-
D I%ple%entarea !olutiei de tran!7eruri Ge!tern Bnion* +ia 9obile 4an@in1-
D 0econtari internationale prin co%ponenta SEHA-Tran!7ond-
D ;rientarea catre !e1%entul a1ricultura !i catre co7inantarea de proiecte din 7onduri europene-
D Folo!irea e7icienta a re!ur!elor actuale* cre!terea e7icientei acti+itatii-
D re!terea e7icienta !i randa%entul capitalului in+e!tit-
D I%bunatatirea !i!te%elor de 1e!tionare a ri!curilor !i de control-
D 9entinerea 4ancii Tran!il+ania in top-ul an1a3atorilor pre7erati din 6o%ania-
D 9entinerea pozitiei de lider in do%eniul %edical-
D ;7erirea unor Ser+icii de Hri+ate 4an@in1 pentru %edici"
Gra7ic 1"1" Situa)ia pri%elor 10 b$nci din cadrul !i!te%ului bancar ro%'ne!c &n perioada 200< - 2012
Sur!$: 6aportul on!iliului de Ad%ini!tra)ie al 4$ncii Tran!il+ania (2012,
Sol+abilitatea 4T e!te la un ni+el con7ortabil de 12*18?* cu pro7itul anual inclu!" S-a pa!trat un
ni+el adec+at al capitalului !i a indicatorilor 7inanciari 1enerali* in con7or%itate cu principiile bancare
!anatoa!e"
0in punctul de +edere al acti+elor totale* al pla!a%entelor in credite !i a re!ur!elor atra!e* pozitia bancii in
cadrul !i!te%ului bancar* e!te prezentata 1ra7ic a!t7el:
Gra7ic 1"2" E+olu)ia cotei de pia)$ a 4$ncii Tran!il+ania &n perioada 2008 - 2012
Sur!$: 6aportul on!iliului de Ad%ini!tra)ie al 4$ncii Tran!il+ania (2012,
Sturctura ac(ionariatului
Gra)ic !"*" Structura actionariatului du+a ti+ul ca+italului,
Surs-, Banca Transilania
Tabel !"!" Ac(ionariat Banca Transilania
Ac)ionar Hrocent
4anca European$ pentru
6econ!truc)ie /i 0ez+oltare
14*8135?
SIF ;#TE5IA S"A"
4*<8?
SIF 9;#0;>A S"A" 5*0010?
4an@ o7 Apru! <*:888?
Al)i ac)ionari 85*858:?
Sur!$: 4ur!a de >alori 4ucure/ti
on!iliul de Ad%ini!tratie
Ad%ini!tratia 4ancii T6A5SI#>A5IA e!te incredintata de catre Adunarea Generala a
Actionarilor* unui on!iliu de Ad%ini!tratie ale! pentru cate un %andat cu durata de 4 ani* co%pu! din :
ad%ini!tratori* ale!i de catre actionari* in cadrul AGA* 7ie cu ocazia e=pirarii %andatului* 7ie punctual* in
!ituatia e=i!tentei unuia !au %ai %ultor po!turi +acante" on!iliul de Ad%ini!tratie e!te* in con7or%itate
cu pre+ederile re1le%entarilor !peci7ice e%i!e de catre 456* or1anul cu 7unctie de !upra+e1.ere !i are
ur%atoarea !tructura:
- Hre!edintele on!iliului de Ad%ini!tratie al 4T-1:
- >icepre!edintele A-
- 5 %e%bri"
o%ponenta on!iliului de Ad%ini!tratie al 4ancii Tran!il+ania !i pre1atirea pro7e!ionala a
%e%brilor !ai* la 31 dece%brie 2012* a 7o!t ur%atoarea:
-iorcila Ioria 2 Hre!edinte A 2 In!titutul Holite.nic lu3* Facultatea de Auto%atizari !i alculatoare-
-9arzanati 6oberto 2 >icepre!edinte A - 4u!ine!! Ad%ini!tration Torino* Italia-
-Fran@lin Heter - 9e%bru A - Bni+er!itatea ;=7ord* 9area 4ritanie-
-6ete1an ar%en - 9e%bru A 2 Bni+er!itatea Holite.nica 4ucure!ti-Electronica !i Teleco%unicatii-
Bni+er!itatea 6oc.e!ter-Scoala de Ad%ini!trare a A7acerilor Gillia% E" Si%on -
-Hala1.eanu 6adu - 9e%bru A - In!titutul Holite.nic lu3 5apoca* Facultatea Electrote.nica -
-eocea o!tel - 9e%bru A 2 Bni+er!itatea Al"I" uza Ia!i* Facultatea de Stiinte Econo%ice* 0octorat
in do%eniul in1ineriei indu!triale"
." Cau$e ale riscului de lichiditate
4$ncile trebuie !$ !tudieze per%anent 1radul de lic.iditate* !$-/i a!i1ure per%anent !tarea lor de
lic.iditate" #ic.iditatea bancar$ reprezint$ capacitatea unei b$nci de a 7ace 7a)$* &n orice %o%ent* at't
obli1a)iilor a!u%ate &n nu%ele clien)ilor* c't /i &n nu%e propriu" Factorul e!en)ial de 1e!tiune al
lic.idit$)ii /i i%plicit al ri!cului de lic.iditate pe ter%en lun1 !au !curt &l reprezint$ acce!ul oric$rei b$nci
la di7erite pie)e de capital care per%it a3u!t$ri rapide !i la un co!t %ini% al !caden)arului acti+elor /i
pa!i+elor" Jn ace!t !en!* b$ncile trebuie !$ di!pun$ de rezer+e !u7iciente* rezer+e care &n e!en)$ nu !unt
altce+a dec't acti+e ce pot 7i utilizate ca %i3loc de plat$ !au care pot 7i tran!7or%ate operati+ &n a!t7el de
%i3loace"
Ace!t lucru depinde de o !erie de ele%ente* cu% ar 7i: notorietatea b$ncii* nota)iile a1en)iilor de
ratin1* talia* rentabilitatea /i calitatea ac)ionariatului"
Jn !en! lar1* conceptul de lic.iditate !e re7er$ la capacitatea acti+elor de a 7i tran!7or%ate rapid /i
cu o c.eltuial$ %ini%$* &n %oned$ lic.id$ !ub 7or%$ de nu%erar !au de di!ponibil &n cont curent"
Jn !en! %ai re!tr'n!* !pecializat* lic.iditatea bancar$ reprezint$ o proble%$ de 1e!tiune a
pa!i+elor /i acti+elor bancare care au 1rade di7erite de lic.iditate" #ic.iditatea bancar$ e=pri%$
capacitatea unei b$nci de a-/i 7inan)a opera)iunile curente"
6i!cul de lic.iditate con!t$ &n probabilitatea ca banca !$ nu-/i poat$ onora pl$)ile 7a)$ de clien)i*
ca ur%are a de+ierii propor)iei dintre creditele acordate pe te%en lun1 /i creditele pe ter%en !curt /i a
necorel$rii ace!tor acti+e cu pa!i+ele b$ncii* adic$ cu re!ur!ele"
Hrintre cauzele care conduc la apari)ia ri!cului de lic.iditate bancar$ pot 7i %en)ionate
ur%$toarele:
D !itua)ia econo%iei reale-
D in7luen)a %a!!-%edia-
D indi!ciplina 7inanciar$ a clien)ilor-
D dependen)a de pia)a 7inanciar$-
D necorelarea &ntre !caden)ele depozitelor /i a creditelor"
D lip!a de &ncredereCdi%inuarea &ncrederii &n banc$* at't din partea altor b$nci* c't /i din partea
clien)ilor !$i-
D necorelarea pe benzi de !caden)$ a intr$rilor /i ie/irilor de lic.iditate"
9ana1e%entul lic.idit$)ii* &n cazul 460* are ur%$toarele dou$ co%ponente %a3ore:
1, E!ti%area nece!arului de 7inan)are al b$ncii pe ter%en !curt* %ediu /i lun1* pe baza pre+iziunilor
/i identi7icarea !olu)iilor de 7inan)are core!punz$toare-
2, Hlanurile de criz$ inclu!i+ o e+aluare continu$ a poten)ialelor tendin)e* e+eni%ente /i incertitudini
care ar putea i%pacta lic.iditatea b$ncii"
*" Structura actielor /i datoriilor

trimestrul
anterior
0 - 3M 3M - 6M 6M - 9M
Casa, disponibiliti la bnci
centrale
3.141.131.011,0
0
2.965.516.1,0
0
3.343.533.6,00 3.295.!5.29,00
"#ecte publice si alte titluri
acceptate pentru re#inanare la
bncile centrale
2.410.!31.50,0
0
2.3.06!.64,0
0
2.6!.332.49,00 2.59.21!.665,00
Creane asupra instituiilor de
credit
1.4!5.22.!4,0
0
!6.22.195,00 632.35.1!!,00 !35.!!1.113,00
Creane asupra clientelei
11.50.66.99,
00
11.61!.591.516,
00
12.130.312.62,00
12.095.660.121,0
0
$bli%atiuni si alte titluri cu &enit #i' 141.!63.192,00 261.329.919,00 3!4.!29.!51,00 353.301.1!3,00
(ciuni si alte titluri cu &enit
&ariabil
91.69.5,00 141.0!.!04,00 11!.436.!!5,00 12.04.252,00
)mobili*ri necorporale 10.19!.40,00 10.012.26,00 9.093.!43,00 9.649.595,00
)mobili*ri corporale 26.624.!31,00 266.22!.143,00 260.535.0,00 255.23.515,00
(lte acti&e 406.!!3.055,00 422.4!.014,00 433.14.2!,00 4!0.694.33,00
+otal acti&
19.42.269.!4,
00
19.290.10.141,
00
20.000.14.120,00
20.212.45.510,0
0
0" Deter&inarea ga+1ului de lichiditate2 a ga+1ului cu&ulat de lichiditate /i a
indicatorului de lichiditate +e ulti&ii trei ani
He baza datelor din tabelele de %ai !u! !e +a realiza %$!urarea ri!cului de lic.iditate prin
calcularea 1ap-ului de lic.iditate pe 7iecare band$ de !caden)$ &n parte* a 1ap-ului cu%ulat de lic.iditate*
precu% /i a indicatorului de lic.iditate cerut de 456* con7or% le1i!la)iei bancare &n +i1oare"
Ga+1ul de lichiditate pe o anu%it$ band$ de !caden)$ !e deter%in$ prin di7eren)a dintre
totalitatea intr$rilor de lic.iditate (!u%a acti+elor b$ncii* !u%a dob'nzilor de &nca!at* !u%a ele%entelor
e=trabilan)iere* care reprezint$ an1a3a%entele pri%ite de banc$ /i !u%ele de &nca!at din in!tru%entele
7inanciare-deri+ate, de pe banda re!pecti+$ /i totalul ie/irilor de lic.iditate (!u%a datoriilor b$ncii* !u%a
dob'nzilor de pl$tit* !u%a ele%entelor e=trabilan)iere* care reprezint$ an1a3a%ente date de banc$ /i
!u%ele de plat$ a7erente in!tru%entelor 7inanciare-deri+ate, pe aceea/i band$"
Ga+1ul cu&ulat de lichiditate !e calculeaz$ ca !u%a dintre 1ap-ul de lic.iditate a7erent unei
anu%ite benzi de !caden)$ /i 1ap-ul de lic.iditate a7erent benzii de !caden)$ ur%$toare pri%ei benzi"
Indicatorul de lichiditate cerut de 456 !e deter%in$ prin raportul dintre lic.iditatea e7ecti+$ /i
lic.iditatea nece!ar$
1
" 0ac$ pentru toate benzile de !caden)$* lic.iditatea nece!ar$ e!te e1al$ cu totalul
ie/irilor de pe acea band$ de !caden)$* &n cazul lic.idit$)ii e7ecti+e lucrurile !tau un pic di7erit" A!t7el*
pentru banda de !caden)$ 0-1 luni* lic.iditatea e7ecti+$ e!te e1al$ cu totalul intr$rilor de lic.iditate de pe
acea!t$ band$" Hentru celelalte benzi* lic.iditatea e7ecti+$ e!te e1al$ cu !u%a dintre 1ap-ul cu%ulat de
lic.iditate de pe banda de !caden)$ anterioar$ /i intr$rile de lic.iditate de pe banda curent$" Jn cazul &n
care 1ap-ul cu%ulat de lic.iditate de pe banda de !caden)$ anterioar$ e!te na1eti+* atunci lic.iditatea
e7ecti+$ e!te e1al$ doar cu intr$rile de lic.iditate de pe banda de !caden)$ curent$"
Indicatorul de lichiditateK
eNecesar Lichiditat
eEfectiv Lichiditat
"
1
6e1ula%entul 456 nr"24C200< pri+ind lic.iditatea in!titu)iilor de credit* art" 8* publicat in 9onitorul ;7icial al
6o%'niei* Hartea I* 5r" 881C200<* din 21 dece%brie 200<
3" Co&+ara(ia indicatorului de lichiditate al b-ncii cu &edia siste&ului bancar
ro&'nesc +entru indicatorul de lichiditate 4 din Ra+ortul de stabilitate )inanciar- al
BNR5
6" M-suri de di&inuare sau eli&inare a riscului de lichiditate 7cu accent +e banca
anali$at-8
; banc$ co%ercial$ trebuie !$ atin1$ /i !$ %en)in$ un opti% de lic.iditate* ace!tea 7iind pre%i!e pentru:
1, 0e!7$/urarea nor%al$ a acti+it$)ii bancare prin a!i1urarea clien)ilor b$ncii cu 7onduri !u7iciente-
2, Jndeplinirea an1a3a%entelor a!u%ate-
3, E+itarea lic.id$rii 7or)ate a acti+elor b$ncii &n !itua)ia &n care 7ondurile ar 7i in!u7iciente-
4, A!i1urarea i%uniz$rii b$ncii7a)$ de +olatilitatea para%etrilor pie)ei(cur!ul de !c.i%b* rata
dob'nzii* indicii bur!ieri,"