Antetul Instituiei

anexa 4.3
Nr. _ _ _ _ _/ _ _ _ _ _ _ _

RAPORT
asupra sistemului de control intern/ managerial la data de
...
n temeiul prevederilor art. 4 alin. (3) din Ordonana Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial
i controlul financiar preventiv, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare, subsemnatul
...................................................................................................................................................................,
(numele i prenumele)
n calitate de ..............................................................................................................................................,
(denumirea funciei de conductor al entitii publice)
declar c .....................................................................................................................................................
(denumirea entitii publice)
dispune de un sistem de control intern/managerial ale crui concepere i aplicare
..................................................................................................................................................................
(permit/permit parial/nu permit)
conducerii .................................................................................................................................................
(i, dup caz, consiliului de administraie)
s furnizeze o asigurare rezonabil c fondurile publice gestionate n scopul ndeplinirii obiectivelor generale i
specifice au fost utilizate n condiii de legalitate, regularitate, eficacitate, eficien i economicitate.
Aceast declaraie se ntemeiaz pe o apreciere realist, corect, complet i demn de ncredere asupra
sistemului de control intern/managerial al entitii, formulat n baza autoevalurii acestuia.
Sistemul de control intern/managerial
....................................................................................................................................................................
(cuprinde/cuprinde parial/nu cuprinde)
mecanisme de autocontrol, iar aplicarea msurilor viznd creterea eficacitii
acestuia ..............................................................................
(are/nu are)
la baz evaluarea riscurilor.
n acest caz, menionez urmtoarele:
- Registrul riscurilor la nivelul entitii, condus de secretarul Comisiei de monitorizare, coordonare i
ndrumare metodologic,
......................................................... actualizat anual;
(este/nu este)
- Procedurile operaionale elaborate n proporie de .......................% din totalul activitilor procedurabile
inventariate
......................................................... actualizate anual;
(sunt/nu sunt)
- Programul de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial
...................................................................................................................................................................,
(cuprinde/nu cuprinde)
n mod distinct, aciuni de perfecionare profesional a personalului de conducere, execuie i a auditorilor interni
n activitile realizate de Comisia de monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic i acesta

Antetul Instituiei

anexa 4.3

.................................................... actualizat n cursul anului;

(a fost/nu a fost)
- n cadrul entitii publice .....................................................................................................................
(exist/nu exist)
compartiment de audit intern i acesta este
....................................................................................................................................................................
(funcional/nefuncional)
................................................. compus din minimum dou persoane.
(fiind/nefiind)
Precizez c declaraiile cuprinse n prezentul raport sunt formulate prin asumarea responsabilitii manageriale
i au drept temei datele, informaiile i constatrile consemnate n documentaia aferent autoevalurii sistemului
de control intern/managerial, deinut n cadrul
...................................................................................................................................................................,
(denumirea entitii publice)
precum i n rapoartele de audit intern i extern.
Prezentul raport s-a elaborat n conformitate cu Instruciunile privind ntocmirea, aprobarea i prezentarea
raportului asupra sistemului de control intern/managerial, aprobate prin Ordinul secretarului general al
Guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial al entitilor publice.
Pe baza rezultatelor autoevalurii, apreciez c la data de 31 decembrie 20......, sistemul de control
intern/managerial al
............................................................................................................................................................. este
(denumirea entitii publice)
....................................................................................................................................................................
(conform/parial conform/neconform)
cu standardele cuprinse n Codul controlului intern/managerial.
Din analiza rapoartelor asupra sistemelor de control intern/managerial transmise ordonatorului ..........
(principal/secundar) de credite de ctre
ordonatorii ..................................................................................................................................................
(secundari i/sau teriari)
de credite, direct subordonai, rezult c:
- (nr.) entiti au sisteme conforme;
- (nr.) entiti au sisteme parial conforme;
- (nr.) entiti au sisteme neconforme.
................................
(funcia)
(numele i prenumele)
(semntura i tampila)

NOT:
Declaraiile conductorului entitii publice trebuie s fie corelate att ntre ele, ct i cu
coninutul anexei nr. 3 la ordinul 400/2015 i al anexelor nr. 4.1 i nr. 4.2 la instruciuni.