UNIVERSITATEA CRETIN "DIMITRIE CANTEMIR"

FACULTATEA DE FINANE, BNCI I CONTABILITATE BRAOV

MASTERAT: MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR
DISCIPLINA: SIMULAREA DECIZIEI FINANCIARE

EXAMEN
DESCRIEREA MODELULUI DETERMINIST
SIMULAREA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ACTIVITILE DE EXPLOATARE
VENITURI
V1
ncasri de la clieni
V2
Alte ncasri
V0
Venituri

UM
lei
lei
lei

Nominal
3,056.00
100.00
3,156.00

Min
2,500.00
80.00
2,580.00

Max
3,500.00
150.00
3,650.00

CHELTUIELI
V3
Pli ctre furnizori
V4
Pli n favoarea personalului
V5
Pli de T.V.A
V6
Pli de chirii
V7
Pli de alte impozite
V8
Pli de impozit pe profit
C0
Chelt.
lei

UM
lei
lei
lei
lei
lei
lei

Nominal
700.00
450.00
338.00
30.00
50.00
200.00
1,768.00

Min
600.00
400.00
300.00
25.00
40.00
150.00
1,515.00

Max
750.00
500.00
370.00
35.00
55.00
250.00
1,960.00

1,388.00

1,065.00

1,690.00

flux net de trezorerie din activitatea de exploatare

VF
flux net de trezorerie
lei
VF = V1+V2-V3-V4-V5-V6-V7-V8
VF = V0 - C0

ANALIZA SCENARIILOR
ANALIZA WHAT - IF
Pesimist Realist Optimist
2,500.00 3,056.00 3,500.00
80.00
100.00
150.00
2,580.00 3,156.00 3,650.00
Pesimist
750.00
500.00
370.00
35.00
55.00
250.00
1,960.00

Realist
700.00
450.00
338.00
30.00
50.00
200.00
1,768.00

Optimist
600.00
400.00
300.00
25.00
40.00
150.00
1,515.00

620.00

1,388.00

2,135.00

MODELUL PROBABILIST

Variabile
V1
V2
V3
V4
V5
V6
V7
V8
VF

Distribuia

Normal
Alte ncasri
Triunghiular
Triunghiular
Pli ctre furnizori
Pli n favoarea personalului Triunghiular
Triunghiular
Pli de T.V.A
Triunghiular
Pli de chirii
Triunghiular
Pli de alte impozite
Triunghiular
Pli de impozit pe profit
ncasri de la clieni

Min
2,500.00
80.00
600.00
400.00
300.00
25.00
40.00
150.00

flux net de trezorerie

VF = V7 / (1 - (V1*V2*V5 + V3*V4* V6)/(V1*V2 + V3*V4))

Prob

Max

3,056.00

3,500.00

3,018.67

867.83

100.00

150.00

110.00

62.45

700.00

750.00

683.33

132.29

450.00

500.00

450.00

86.60

338.00

370.00

336.00

60.70

30.00

35.00

30.00

8.66

50.00

55.00

48.33

13.23

200.00

250.00

200.00

86.60

F = V7 / (1 - (V1*V2*V5 + V3*V4* V6)/(V1*V2 + V3*V4))