Studiul individual Nr.

1
I Soldul initial la 1.01.16 al contului curent - 46.49 lei.

In cursul timestrului au avut loc urmatoarele tranzactii:

1. S-au inregistrat incasari de mijloace banesti de la cumparatori 108807.87 lei

2. A fost achitata datoria cu privire la arenda 50000 lei
3. S-a transferat suma conform facturii primite de “Voxtel” S.A 2217.09 lei
4. S-au incasat mijloace banesti in casieria intreprinderii de la contul curent in suma de
11000 lei
5. S-a achitat datoria fata de Ocolul Silvic Nisporeni pentru lemnul procurat 36465.11 lei
6. Au fost depusi la cont din casieria intreprinderii 600 lei
7. S-au transferat mijloace banesti pentru impozitul pe venit din persoanae juridice 1020 lei
8. Au fost transferate mijloace banesti catre SRL “Balcancar Servis” pentru piesele
procurate 455 lei
9. Procentele bancii pentru transferurile efectuate 236 lei

Intocmiti Jurnalul-Order pe trimestrul I al Contului curent

*********************

II Soldul initial al casei la 1.01.16 – 0 lei

In cursul timestrului au avut loc urmatoarele tranzactii:

1. Au fost incasate mijloace banesti de la contul curent - ?

2. Conducatorul unitatii a luat sub raspundere din casieria intreprindereii 11000 lei
3. A fost varsat un ajutor financiar in casieria intreprinderii de catre conducatorul unitatii in
suma de 600 lei
4. Ajutorul financiar a fost depus la cont

Intocmiti cite o dispozitie de incasare si cite o dispozitie de plata la fiecare suma incasata si iesita
din casieria intreprindderii
Intocmiti Jurnalul-Order pe trimestrul I al contului Casa

********************

III. Soldul initial al contului 521” Datorii pe termen scurt privind

facturile comerciale” la 1.016 – 94457.61 lei, din care:

-Ocolul Silvic Nisporeni -34456.36 lei

- Ocolul Silvic Anenii-Noi -60001.25 lei

1. S-au inregistrat facturile pentru lemnul tehnologic procurat de la Ocolul Silvic Nisporeni
30562.68(inclusiv TVA )
 2. A fost inregistrata suma de 950 lei in contul arendei,pentru serviciile primite de la
arendas
3. Prin transfer a fost achitata suma fata de Ocolul Silvic Nisporeni 36920.11 bani

Intocmiti Jurnalul-Order pe trimestrul I al contului 521”Datorii pe termen scurt privind facturile

comerciale”

IV. Soldul initial al contului “ 211” Materiale la 1.01.16 - 236440.42

-Lemn tehnologic 110000 lei

-Gater 52354.54 lei
- Lemn de constructie 73905.98 lei

Intocmiti Jurnalul-Order pe trimestrul I al contului Materiale conform contului 521” Datorii pe

termen scurt privind facturile comerciale”, 532”Datorii fata de personal privind alte operatii”

*************************
V. Soldul initial al contului” 221” Creante comerciale – 11118.30

-SRL “Acord” 2550.32 lei

-SRL Magnific 5678.09 lei
-SRL Mobilex 2889.89

1. Pe data de 3.03.16 a fost livrata marfa la SRL “Mobilex” in suma de 112644.50

lei(inclusiv TVA)
2. La contul curent s-a inregistrat suma de 100807.87 achitata de SRL”Mobilex”

Copletati factura fiscala

Denumire – cherestea netivita
Cantitatea marfurilor - 7,5 m cubi
Cota TVA -20%
Valoarea marfurilor si serviciilor 112644.50 lei(inclusiv TVA)
(factura a fost eliberata in baza stampilei)

Furnizor

SRL”Alexandria”
C/f 1003600038407
C/tva 0503021
C/d 225180102668
BCA Mobias-Banc
C/b280102804
adresa Vlaicu Pircalab 32

Cumparator

“Mobilex” SRL
c/f 1001225111222
c/tva 0908072
c/d 222121314156
BCA Agroindbanc
c/b 28011444
adresa M.Eminescu 24/8
Intocmiti Jurnalul-Order pe trimestrul I al contului 221” Creante comerciale”

***********************
VI. Soldul initial al contului 123” Obiecte de mijloace fixe” 34184.51
lei
-Valoarea initiala al contului Obiecte de mijloace fixe 58829.33 lei
-Uzura acumulata 24644.82 lei

1. S-a calculat si s-a luat la cheltuieli valoarea uzurabila a obiectelor de

mijloace fixe pe trimestrul I in suma de 3333.33 lei

*************************
Bilantul inițial al unitatii SRL“Alexandria”la 1.01.16

Dt Ct
1 123( mijloace fixe) 58829.33

2 124(Uzura obiectelor de mijloace fixe) 24644.82

3 211 (Materiale) 236440.42

4 213(Obiecte de mica valoare si scurta durata)- 21251.54

5 214(Uzura obiectelor de mica valoare si scurta durata) 21251.54

6 221(Creante pe termen scurt aferente facturilor 11118.30

comerciale)
7 521(Datorii pe termen scurt privind facturile 94457.61
comerciale)
8 242 (Contul curent) 46.49

9 311 (Capital social) 5400

10 333 (Profit net(pierdere)al perioadei de gestiune) 2480.52

11 313 (Capital nevarsat) 3240

12 523 (Avansuri pe termen scurt primite) 36238.96

13 533.1 (Datorii privind asigurarile) 451.45

14 533.2 (Datorii privind asigurarile) 1000.8

15 534 (Datorii privind decontarile cu bugetul) 1435.72

16 539 (Alte datorii) 143564.66

Se cere: Întocmiti Bilantul Contabil final pentru trimestrul I