Plan de afacere – ferma de vaci de lapte

Numele managerului firmei: Popoiu Andrei Răzvan

Numele firmei : SC VACUȚA MILCA RO SRL,Siret,Jud Suceava
Rezumatul executiv:
SC Vacuța Milka SRL este o firma de producție și comerț care va avea ca obiect de activitate
creșterea vacilor si comercializarea acestora și a produselor derivate.Inițial vânzarea se va
face direct de la microfermă urmând ca în scurt timp firma să-și dezvolte rețeaua de distribuție
prin încheierea de contracte cu magazine ,supermarket-uri, restaurante și firme de
comercializarea produselor agroindustriale si alimentare. Firma va fi o societate cu raspundere
limitată, având doi acționari principali (bunic și nepot). Aceștia se vor ocupa de toate
problemele operaționale, comerciale și manageriale ale firmei. Investitia initiala este de
40.000 RON(din care 30.000 RON și 10.000 RON împrumut necesar de la banca ) și va fi
folosită în scopul înființării firmei, achiziționării de vaci,achiziționării materialelor necesare
pentu tarcuri și a hranei pentru animale.
Obiectivul principal al firmei în prima fază este să pătrundă și să se mențină pe piața
produselor de acest fel.
Are în vedere încheierea de contracte cu firme de profil din străinătate în scopul
comercializării produselor.
Dezideratul care stă la baza înființării fermei de vaci este unul de natură pur economică.
Creșterea vacilor reprezintă una dintre cele mai bune oportunități de investiție în agricultură.
Există o cerere pe piața internațională si locală nesatisfacută de producția actuală.

SC Vacuța Milka SRL își propune să aibă în primul an ,un profit net calculat de aproximativ
45.000, urmând ca acesta să crească în anii următori (în cel mai rău
caz să se dubleze) având în vedere strategia de marketing (astfel veniturile din vânzări vor
crește în raport cu costurile fixe). În scopul dezvoltării firmei, acționarii își propun
reînvestirea profitului (prioritara este achiziționarea de aparate de muls în al doilea și al treilea
an).
Acest plan de afaceri este un proiect de afacere și reprezintă o estimare a potențialului firmei.
El a fost conceput luând în calcul valorile medii ale
costurilor si prețurilor. Deci este o estimare “probabila”.
Felul firmei: Companie privata
Obiect de activitate : cresterea si comercializarea vacilor si produselor derivate
Actionari principali: Popoiu Andrei Răzvan,Tanase Constantin
Investitii proprii :30.000 RON
Imprumuturi: 10.000 RON (rambursabil in 3 ani)
Finantare totala : 40.000 RON
Obiective financiare:
Investiție totală : 40.000 RON
Profit brut: 57.000 RON
Profit net: 45.250 RON
Total costuri = 55.000
ROI = Profit net/investitie = 23%
Rata de recuperare a investitiei este buna, ținând cont că prognoza vânzărilor totale luata în
calcul este pentru prețuri medii și producție medie.
Costuri directe
Ambalaje 3000 RON
Intretinere anuala 6.000RON
Buget: 55.000 RON

Costuri fixe
Publicitate 1500 RON
Amenajare tarcuri 5.000 RON
Salarii 15.000 RON
Impozite pe teren,cladire 2.000RON
Amortizare 51.000 RON
Taxe si impozite(24%) 3200 RON
Rata la credit 6700 RON
Dobanda la credit (50%) 1000 RON
Buget: 40.800 RON
Produs Volum vanzari Valoare vanzari
Lapte 45.000RON
Pentru primul an nu ne propunem sacrificarea
vacilor, însă din ani următori vor avea loc
sacrificări ale vacilor bătrâne care au o
productivitate mai redusă a laptelui și a vițeilor ce
se nasc, ca urmare vor fi păstrate în ferma numai
puii de rang feminin care vor fi crescute pentru a înlocui predecesoarele lor bătrâne.

În cazul în care: nu sunt atinse vânzările prevazute sau concurența își reduce prețurile sau
mortalitatea puilor este mare, putem lua în considerare și previziunea “în cel mai rau caz”
astfel încât venitul estimat pentru primul an să se
reducă cu 25%.
Dacă luăm în calcul prețurile maxime de vânzare,chiar o creștere a prețurilor și “pierderi 0”,
venitul estimat pentru primul an ar deveni 65.000 RON.

DATE GENERALE ALE INVESTIŢIEI PROPUSE

Denumirea investitiei
Achizitia de vaci de lapte si dotarea cu aparate de
muls, pentru ferma zootehnica SC. MILCA RO.SRL
SRL
Proiectul solicita sprijin financiar pentru
achizitionarea a 20 de vaci de lapte din rasa
Baltata Româneasca, înscriindu-se în limitele
prevazute în fisa tehnica a masurii pentru
societatile comerciale si 4 aparate de muls care sa
contribuie la cresterea productivitatii muncii si a
calitatii produselor. Fundamentarea necesitatii si oportunitatii
investitiei propuse
Implementarea proiectului va contribui la
îmbunatatirea venitului producatorului agricol, la
atragerea tinerilor în activitatile agricole prin
îmbunatatirea conditiilor de viata si de munca,
precum si la asigurarea conditiilor de igiena si
bunastare a animalelor.
Achizitia de vaci de lapte din rasa Baltata
Romaneasca are ca scop marirea potentialului
genetic si zootehnic existent in zona Sanpaul,
înscriindu-se in normele de aderare la Uniunea
Europeana.
Se urmareste astfel satisfacerea:
a) componentei economice: ferme transmisibile
economic din generatie În generatie.
b) componentei sociale: o agricultură care să țină
cont de diverse componente ce țin de viata socială
a unei societăți ( calitatea alimentelor, calitatea
patrimoniului construit, accesibilitatea spatiului,etc.

Daca prin proiect se asigură diversificarea producției existente la data depunerii cererii de
finanțare (ca activități si/sau produse), se precizează modul de realizare, și se previzionează
dacă aceasta diversificare va genera o creștere a veniturilor cu mai mult de 30% față de
situația existentă.

Produs Clienți Cantitate Cantitate Cantitate Cantitate Cantitate

2006 2007 2008 2009 2010

Lapte S.C.
[l] Napolact
S.A. 68.960 70.360 102.160 147.420 203.860
Vitei S.C.
[kg] Maestro
S.R.L. 1.200 1.200 1.800 2.400 3.600
Date despre cantitatile de produse destinate comercializării (pentru cel putin 70% din volumul
producției), piața și potențialii clienți.
Solicitantul a încheiat un precontract cu S.C.Napolact S.A.
pentru comercializarea producției totale de lapte si cu S.C.Maestro S.R.L. pentru
comercializarea vițeilor.

Resurse umane existente (categorii, calificare,

numar):
- 1 persoana, responsabila legal cu proiectul,
Curs de crescator-îngrijitor de animale
domestice pentru productia de lapte si carne
- 1 persoana, responsabil tehnic, inginer
zootehnist
Resurse funciare (terenuri agricole/baze furajere,suprafețe ocupate cu sere si utilitati ale
acestora, etc.), animale (efective pe specii/rase si categorii), mijloace de mecanizare (tractoare
si masini agricole, utilaje si echipamente agricole, instalatii de irigat, etc.
- anii în care s-au achiziționat și starea tehnica actuală), construcții în ferma (adaposturi pentru
animale, remize pentru masini,utilaje, spații administrative, etc.), cu precizarea regimului
proprietății (în proprietate și/sau arenda/concesiune).
*Teren:1 ha ferma ,1 ha arenda
1ha proprietate
1ha arenda
o porumb boabe 4 ha
o porumb siloz 9 ha
o grâu de toamna 3 ha
o lucerna 4 ha ,
o fanate naturale 7 ha
o pasuni naturale 21 ha
o sfecla furajera 2 ha
o orzoaica 3 ha
* Cladiri:
o Grajd – proprietate, an achizitie 2004
* Masini:
o Tractor Massey ferguson universal –proprietate, an achiziție1976,funcționabil.
o Plug – proprietate, an achiziție 2001, funcționabil
o Grapă cu discuri –proprietate, an achiziție 2000,funcționabil
Cultivator –proprietate, an achizitie 2001,funcționabil
o Masina erbicidat-proprietate, an achiziție 2000,funcționabil
o Masina împrastiat gunoi
grajd – proprietate, an achizitie 2000,funcționabil
o Semanatoare plante
prasitoare – proprietate, an achizitie
2001, functionabil
o Remorca – proprietate,
an achizitie 2000, functionabil
o Peridoc – proprietate,
an achizitie 2001, functionabil
o Tanc pentru racire
lapte – proprietate, an achizitie 2004,functionabil
o Semănătoare cereale păioase – proprietate, an achiziție
2001, funcționabil.
Situatie financiara si fiscala (datorii fiscale si/sau
împrumuturi bancare în derulare - situatia privind
respectarea graficului de rambursare, la termen
si/sau reesalonate etc)

II. DATE GENERALE ALE INVESTIŢIEI

PROPUSE
Daca prin proiect se asigura diversificarea
productiei existente la data depunerii cererii
de finantare (ca activitati si/sau produse), se
precizeaza modul de realizare, și se previzionează dacă aceasta diversificare va
genera o creștere a veniturilor cu mai mult de 30% față de situația existentă.
Date despre cantitățile de produse destinate comercializării (pentru cel puțin 70% din volumul
producției), piața și potențialii clienți.
Solicitantul a încheiat un precontract cu S.C.Napolact S.A. pentru comercializarea productiei
totale de lapte și cu S.C.Maestro S.R.L. pentru comercializarea vițeilor.
Produs Clienti Cantitate Cantitate Cantitate Cantitate Cantitate

2011 2011 2012 2013 2014

Lapte S.C. 68.960 70.360 102.160 147.420 203.860
[l] Napolact
S.A.
Vitei S.C. 1.200 1.200 1.800 2.400 3.600
[kg] Maestro
S.R.L.
Surse de finantare
- surse proprii (total) (Lei/Euro) :
din care capital de împrumut (Lei/Euro); modalitate
de asigurare.
- fonduri publice nerambursabile (Lei/Euro)
Investitia va fi achitata într-o singura transa,
motiv pentru care solicitantul trebuie sa detina
întreaga suma de 25.623 E. Pentru aceasta,
solicitantul va contracta un împrumut bancar în
luna octombrie, când vor fi achizitionate vacile de
lapte si aparatele de muls.
Indicatori de viabilitate economico-financiara:
(Atentie! Acest subcapitol se completeaza
doar pentru proiectele a caror valoare eligibila
este < de 50.000 Euro)
Valoarea investitiei (Vi) = valoarea totala a
proiectului fara TVA
Vi = 23.400 E (8508 ei)

Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate

din activitatea curenta, conform obiectului de
activitate al solicitantului.

Se calculeaza pornind de la fizic (cantitati de produse, volumul producției, servicii) ținând

cont de prețuri/tarife pe unitatea de măsura diferențiat pentru fiecare obiect de
activitate (masura/submasura).
An 1 An2 An3 An4 An5
 Euro 28.859 29.338 32.897 38.800 48.412

Mii 1.049.2 1.066.7 1.196.1 1.410.7 1.760.2

lei 87.000 13.000 10.000 39.936 25.024

3 Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile

generate de derularea activitatii curente.
Sunt cheltuielile aferente veniturilor din
exploatare si se calculeaza în functie de domeniul
de activitate, consumuri specifice pentru fiecare
submasura în parte.
An 1 Anu 2 Anu 3 Anu 4 Anu 5

Euro 24.953 24.953 26.283 27.613 30.273

Mii 907.27 907.27 955.63 1.003.9 1.100.71
lei 0.831 0.831 0.831 90.831 0.831
4. Rezultatul din exploatare (Re) = rezultatul din
activitatea curenta
Se calculeaza: Re = Ve – Ce – trebuie sa fie minim
10% din Ve.
An 1 Anu 2 Anu 3 Anu 4 Anu 5
Euro 1.990 2.692 5.061 9.704 16.609
Ron 7269 9779 18415 35226 60301

6. Durata de recuperare a investitiei (Dr) =

indicator ce exprima durata de recuperare a
investitiei Se calculeaza Dr= Vi /Pn mediu, unde Pn
mediu= profit net mediu pe orizontul de prognoza
Dr – trebuie sa fie maxim 10 ani
Dr = 4 ani 2 luni 26 zile
7. Rentabilitatea capitalului investit (Rc) = Pn/Vi x
100 (%) trebuie sa fie minim 5%.
Anu 1 Anu 2 Anu 3 Anu 4 Anu 5
9% 12% 22% 41% 71%
8. Cheltuieli financiare (Cf) = cheltuielile cu
dobânzile la creditele contractate pentru orizontul
de timp prognozat.
Anu 1 Anu 2 Anu 3 Anu 4 Anu 5
Euro 1.050 813 566 319 77
Ron 3860 2561 2079 1198 299

9. Gradul de acoperire a cheltuielilor financiare

(Ga) = modul în care cheltuielile financiare (dobânzi
bancare la creditele contractate) pot fi acoperite
din rezultatul activitatii curente
Ga = Re/Cf – trebuie sa fie supraunitar pe fiecare
an al orizontului de timp dupa încheierea investitiei
Anu 1 Anu 2 Anu 3 Anu 4 Anu 5
4 5 12 35 235

10. Rata îndatorarii (RI) = total datorii/total active

Trebuie sa fie maximum 60%.
Anu 1 Anu 2 Anu 3 Anu 4 Anu 5
52% 44% 34% 18% 0%

11. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) =

Total intrari numerar/(dobânzi+plati leasing +
rambursarea datoriilor) RAFN ≥120% (pentru
fiecare an de prognoza).
Anu 1 Anu 2 Anu 3 Anu 4 Anu 5
 1,30 1,28 2,09 3,83 8,95

ACHIZIŢII INDEPENDENTE
Descrierea tipurilor de achiziții independente
propuse prin proiect:
- Masini, utilaje, instalatii si echipamente
agricole pentru ferme vegetale - inclusiv
pentru sere si ferme de crestere a animalelor / pasarilor (tipuri, caracteristici tehnice si
funcționale, numar - fundamentat în
funcție de situația prezentă și cea viitoare etc.)
- Animale pentru reproducție (efective pe specii / rase și categorii)
- Material biologic (material saditor / de plantat)
- Material seminal cu potențial genetic ridicat (specii)
Achiziționare aparate de muls
Componente pompa vacuum – „Banat” - 0,55 kw/220V – 1 buc.

Aparat de muls tip pulsocolector INOX

– 2 buc
Pahare de muls tip INOX – 8 buc
Mansoane de muls tip SPAGGIARI – Italia
– 8 buc
Bidon de muls (capacitate 20 litri)
– 2 buc
Capac bidon tip INOX – 2 buc
Dispozitiv pentru spalarea aparatelor de muls
– 2 buc
Furtun vacuum tip SPAGGIARI – 2 buc
Furtun transparent tip TRANSFLOW – SUA
– 2 buc
Regulator vacuum – 1 buc
Vacuumetru – 1 buc
18
Piese schimb, detergenti, perii spalare
– 1 set
Achizitionare vaci de lapte din rasa Baltata
Româneasca

Rasa Baltata Româneasca este rezultatul

încrucisarilor de absorbtie al taurinelor Sura de
stepa cu Simmental. Culoarea este baltata-galben
cu alb, galben de diferite nuante: deschis, galben
roscat sau chiar rosu. Capul si membrele de la
genunchi în jos sunt întotdeauna albe. Mucoasele
aparente au culoarea roz caracteristica. Coarnele
si unghiile sunt de culoare galben deschis.
Conformatia corporala este în general armonioasa,
constitutia robusta, existând animale chiar cu o
constitutie grosolana. Capul este potrivit de lung,
expresiv si larg, gâtul scurt, bine prins, cu
trunchiul lung, larg si adânc, cu linia superioara
dreapta. Ugerul este asimetric, dar mare, cu
sferturile posterioare mai dezvoltate decât cele
anterioare, tesutul glandular dezvoltat, membrele
lungi, puternice cu aplomburi în general corecte.
Daca este bine întretinuta, rasa Baltata Românească da producții bune de lapte pâna la 19 -
5000 l cu 3,8% grasime. În ceea ce privește producția de carne, rasa se remarcă prin însușiri
favorabile.
Tineretul mascul realizează sporuri medii zilnice de
0,9 – 1,2 kg, cu un consum specific de 5,2 – 6,5
U.N./kg. La 13 – 15 luni pot realiza mase corporale
de 450 – 500 kg.
Tineretul femel de reproductie la 6 luni are o
greutate corporala medie de 170 – 180 kg; ajunge
la aproximativ 300 kg la 12 luni si la 420 – 430 kg
la 18 luni (când este apt de reproductie).
Randamentul la sacrificare variaza între 52 –57%
la tineretul bine îngrasat.
Perspective: va fi principala rasa din tara,
reprezentând 40% din efectivul de taurine. Va fi
crescuta în rasa curata. Se va ameliora prin
„presiunea selectiei prin masculi”, folosind la
reproductie tauri testati, amelioratori autohtoni
sau material seminal din import provenit de la cei
mai valorosi tauri testati amelioratori.

Vor fi achizitionate numai speciile/rasele de

animale si în limitele precizate în criteriile de
eligibilitate specifice din fișa tehnică.
Achizitia de vaci de lapte se înscrie în criteriile de
eligibilitate specifice ale programului Sapard, atât
ca numar de animale cat si ca rase.
Pentru achizitiile de animale care reprezintă nuclee
de reproducție cu valoare genetică ridicat, trebuie
să se prevadă numai achiziționarea celor care au
certificate de origine si productivitate, pentru
care este asigurată baza furajeră minimă precizată
în criteriile de eligibilitate specifice din cererea
de finanțare.
Prin proiect se vor achizitiona numai animale cu
valoare genetica ridicata prevazute cu certificat
de origine si productivitate. S.C. VacutaRO.SRL
detine suprafata necesara pentru asigurarea bazei
furajere precizata în criteriile de eligibilitate
specifice din cererea de finantare (vaci lapte 0,6
ha/cap).

Prin proiect trebuie sa se dovedească ca există sau

sunt propuse să se construiască adaposturi
corespunzatoare (capacitati si dotari cu instalații, echipamente, etc.) în raport cu efectivele de
animale avute în vedere la finalizarea investiției și care respecta conditiile veterinare si de
mediu,demonstrate prin aviz veterinar de funcționare și acord de mediu care sa respecte
prevederile legislatiei nationale privind aprobarea NTPA001 privind încarcarea cu poluanți a
apelor uzate descarcate în sursele de apa. (dupa caz, pentru
cele existente în conformitate cu standardele
nationale, iar pentru cele realizate prin proiect în
conformitate cu standardele UE).

Student realizator:
Popoiu Andrei Răzvan
Master MPA