PO-CMA 2021v3 Ok

Ediţia: III Nr. de ex.
: 2
AGENȚIA NAȚIONALĂ PROCEDURA DOCUMENTATA
PENTRU OCUPAREA Revizia: 0 Nr. de ex.: 2
FORȚEI DE MUNCĂ ACTIVITATEA DE CONTROL Pagina: 1 din 57
SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

RECUPERARE DEBITE
PROCEDURĂ DOCUMENTATĂ OPERAȚIONALĂ
ACTIVITATEA DE CONTROL
Ediţia: III Nr. de ex.: 2

RECUPERARE DEBITE
1. LISTA RESPONSABILILOR CU ELABORAREA, VERIFICAREA ȘI APROBAREA EDIȚIEI SAU, DUPĂ CAZ, A

REVIZIEI ÎN CADRUL EDIȚIEI PROCEDURII DOCUMENTATE OPERATIONALE
Elemente privind
Nr.
responsabilii/ Numele și prenumele Funcția Data Semnătura
crt.
operațiunea
0 1 2 3 4 5
1. Elaborat Gabriel Vranceanu Inspector superior 15.11.2021
2. Verificat Ciprian Pasailă Șef SCRD 17.11.2021
Secretar general -
3. Avizat Oana Mihaela Oșanu
Presedinte Comisie SCIM
4. Aprobat Maria MAREȘ Președinte ANOFM
2. SITUAȚIA EDIȚIILOR ȘI A REVIZIILOR PROCEDURII DOCUMENTATE OPERATIONALE

Ediția sau, după Data de la care se aplică
Nr. Componenta Semnătura
caz, revizia în Modalitatea reviziei prevederile ediției sau
crt. revizuită conducătorului
cadrul ediției reviziei ediției
comp.
0 1 2 3 4
1. Ediţia I -
2. Revizia 0 01.05.2011
3. Editia II -
4. Revizia 0 22.05.2017
5. Editia III -
6. Actualizare cf.OSGG
Revizia 0 x
nr.600/2018
3. LISTA CUPRINZÂND PERSOANELE LA CARE SE DIFUZEAZĂ EDIȚIA SAU, DUPĂ CAZ, REVIZIA DIN
CADRUL EDIȚIEI PROCEDURII DOCUMENTATE OPERATIONALE
Se difuzează, în format electronic, fiecărui responsabil cu aplicarea procedurii documentate, conform
OSGG nr.600/2018 pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al entităţilor publice.
Scopul
Nr. Exemp. Comp./ Numele şi Data Data
difuzării Funcţia Semnătura
crt. nr. structura prenumele primirii retragerii
0 1 2 3 4 5 6 7 8
1. Aplicare 1 Salariati SCRD Lista salariati

SCRD
Conducerea
Președinte
2. Informare 1 executivă a Maria Mareș
ANOFM

RECUPERARE DEBITE
Consilier
3. Evidenta 1 Mihaela Ganciu
SCRD superior
ST Expert Bogdana Petre
4. Evidenta 1 Comisie SCIM superior
SCRD Consilier
5. Arhivare 1 Mihaela Ganciu
superior
Expert Bogdana Petre

ST
6. Arhivare 1 Comisie SCIM superior
4. SCOPUL PROCEDURI DOCUMENTATE OPERATIONALE

4.1. Prezenta procedură documentează organizarea şi desfăşurarea activităţii de control din cadrul SCRD-
ANOFM, structurile functionale/operationale și persoanele implicate, în conformitate cu prevederile
Ordinului Presedintelui ANOFM nr.279/2004 pentru aprobarea Procedurii privind activitatea de control, de
îndeplinire a măsurilor asigurătorii, precum şi de efectuare a executării silite a debitelor rezultate din
nerespectarea prevederilor Legii nr. 76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea
ocupării forţei de muncă, cu modificările şi completările ulterioare.
4.2. Dă asigurări cu privire la existenţa documentaţiei adecvate derulării activităţii.
4.3. Asigură continuitatea activităţii, inclusiv în condiţii de fluctuaţie a personalului.
4.4. Sprijină auditul şi/sau alte organisme abilitate în acţiuni de auditare şi/sau control, și conducerea
ANOFM în luarea deciziei.
5. DOMENIUL DE APLICARE A PROCEDURII DOCUMENTATE OPERATIONALE

5.1. Prezenta procedură documentată operațională se aplică la nivelul ANOFM, de către personalul
Serviciulu Control si Recuperare Debite, precum și de către personalul altor structuri din cadrul ANOFM
desemnat, în condițiile legii, să facă parte din echipele de control.
5.2. Delimitarea explicită a activității procedurate în cadrul portofoliului de activități desfășurate

în cadrul ANOFM:
- Acţiuni necesare de realizat/documente de întocmit în activitatea de control în vederea verificării
respectării prevederilor legale, aplicabile în domeniu, de către agenţiile pentru ocuparea forţei de muncă
şi de către centrele regionale de formare profesională a adulților, din subordinea ANOFM, în conformitate
cu prevederile Ordinului Presedintelui ANOFM nr.279/2004, cu modificările şi completările ulterioare.
5.3. Listarea principalelor activități de care depinde și/sau care depind de activitatea procedurată:
5.3.1. De care depinde activitatea procedurată:
- existența bugetului necesar;
- existența personalului necesar activității de control;
- existența bazei materiale necesare activității (spațiu, mobilier, achipament de comunicații, echipament
IT hardware și softwear, etc.);

RECUPERARE DEBITE
- petiţii/sesizări prin care sunt semnalate nereguli cu privire la activitatea instituțiilor aflate în subordinea
ANOFM, solicitări ale presedintelui ANOFM;
- cadrul legal.
5.3.2. Care depind de activitatea procedurată:
- limitarea riscurilor de utilizare ineficienta a BAS, identificarea cauzelor care generează nerespectarea
obligaţiilor asumate; propuneri de masuri de remediere a acestora;
- respectarea prevederilor legale aplicabile în domeniu, de către agenţiile pentru ocuparea forţei de
muncă şi de către centrele regionale de formare profesională a adulților, din subordinea ANOFM;
- derularea în bune condiţii a convenţiilor/contractelor;
- întocmirea de rapoarte, note, sinteze şi propuneri cu privire la acţiunile întreprinse pe care le înaintează
spre aprobare presedintelui ANOFM, după avizarea prealabilă a conducerii serviciului;
- propunerea de măsuri operative pe durata acţiunilor de control şi/sau, prin actele de control întocmite
în urma finalizării acţiunilor de control, măsuri de corectare a disfuncţionalităţilor şi a încălcărilor
legilor în vigoare, sesizate în activitatea de control, pe care le înaintează presedintelui ANOFM şi
propune, când se impune, sesizări către instituţiile abilitate ale statului;
- monitorizarea modului de ducere la îndeplinire a măsurilor dispuse prin actele de control încheiate, în
termenele prevăzute;
- derularea în bune condiţii de economicitate, eficienta si eficacitate a activitatii.
5.4. Listarea compartimentelor furnizoare de date şi/sau beneficiare de rezultate ale activităţii
procedurate; listarea compartimentelor implicate în procesul activităţii:
Structuri furnizatoare de date:
- agenţiile pentru ocuparea forţei de muncă şi centrele regionale de formare profesională a adulților, din
subordinea ANOFM;
- structurile funcționale din cadrul ANOFM, cu atribuții în domeniu;
- entitățile din sectorul privat/de stat.
Structuri beneficiare ale rezultatelor activităţii:
- ANOFM;
subordinea ANOFM;
- entitatile din sectorul privat/de stat.
Compartimentele implicate în procesul activităţii:
- SCRD;
- structurile funcționale din cadrul ANOFM.
subordinea ANOFM;
- compartimentul control, îndeplinirea măsurilor asigurătorii şi executare silită a debitelor din cadrul AT.
6. DOCUMENTE DE REFERINŢĂ APLICABILE ACTIVITĂŢII PROCEDURATE

6.1. Reglementări internaţionale

RECUPERARE DEBITE
- Politici de ocupare a forţei de muncă elaborate de: Comisia Europeană; Organizaţia Internaţională a
Muncii, etc.;
- Control Intern - Cadru Integrat (Internal Control – Integrated Framework), Committee of Sponsoring
Organizations of the Treadway Commission (COSO), mai 2013;
- Cartea alba – partea I, Reformarea comisiei (Reforming the commission, A white paper, part I),
Bruxelles, martie 2000;
- Instrucțiuni privind standardele de control intern pentru sectorul public (Guidelines for Internal Control
Standards for the Public Sector), International Organization of Supreme Audit Institutions (INTOSAI), the
XVIII INCOSAI Budapest, 2004;
- Regulamentul (UE) 2016/679 al Parlamentului European şi al Consiliului din 27 aprilie 2016 privind
protecţia persoanelor fizice în ceea ce priveşte prelucrarea datelor cu caracter personal şi privind libera
circulaţie a acestor date şi de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind protecţia
datelor), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 119 din 4 mai 2016, denumit în
continuare Regulamentul general privind protecţia datelor.
6.2. Legislaţie primară
- Constituţia României, republicată
- Legea nr.202/2006 privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale pentru Ocuparea Forţei de
Muncă, cu modificările şi completările ulterioare
- Legea nr.53/2003 - Codul muncii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
- Legea nr.76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă, cu
modificările şi completările ulterioare
- Legea nr.72/2007 privind stimularea încadrării în muncă a elevilor şi studenţilor, cu modificările şi
completările ulterioare
- Legea nr.279/2005 privind ucenicia la locul de muncă republicată, cu modificările şi completările
ulterioare
- Legea nr.335/2013, privind efectuarea stagiului pentru absolvenţii de învăţământ superior cu
- Legea nr.219/2015 privind economia socială, cu modificările și completările ulterioare
- Legea nr.200/2006 privind constituirea și utilizarea Fondului de garantare pentru plata creanțelor
salariale, cu modificările și completările ulterioare
- Legea nr.85/2014 privind procedura insolvenței, cu modificările și completările ulterioare
- Legii nr.270/2017 a prevenirii
- Legea nr.207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare
- Legea nr.53/2003 - Codul muncii, republicată cu modificările şi completările ulterioare
- Legea nr.500/2002 privind finantele publice cu modificarile si completarile ulterioare
- Legea nr.252/2003 privind registrul unic de control
- Legea nr.544/2001 privind liberul acces la informatii de interes public
- Legea nr.190/2018 privind măsuri de punere în aplicare a Regulamentul (UE) 679/2016 privind protecția
persoanelor fizice în ceea ce privește prelucrarea datelor cu caracter personal și privind libera circulație a
acestor date și de abrogare a Directivei 95/46/CE cunoscut drept Regulamentul General privind Protecția
Datelor(RGPD/GDPR)

RECUPERARE DEBITE
- Legea nr.554/2004 - Legea contenciosului administrativ, cu modificările şi completările ulterioare

- Legea nr.16/1996 privind Arhivele Naţionale, republicată
- Ordonanța de urgență a Guvernului nr.57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi
completările ulterioare
- Ordonanța Guvernului nr.27/2002 privind reglementarea activităţii de soluţionare a petiţiilor, cu
- Ordonanța Guvernului nr.2/2001, privind regimul juridic al contravenţiilor, cu modificările şi
completările
Ulterioare.
6.3. Legislaţie secundară
- Hotararea Guvernului nr.1610/2006, privind aprobarea Statutului Agenţiei Naţionale pentru Ocuparea
Forţei de Muncă
- Hotararea Guvernului nr.174/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii
nr.76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocuparii forţei de muncă, cu
- Hotararea Guvernului nr.377/2002 pentru aprobarea Procedurilor privind accesul la măsurile pentru
stimularea ocupării forţei de muncă, modalităţile de finanţare şi instrucţiunile de implementare a
acestora, cu modificările şi completările ulterioare
- Hotărârea Guvernului nr.585/2016 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor
Legii nr.219/2015, privind economia socială
- Hotărârea Guvernului nr.1850/2006 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr.
200/2006 privind constituirea si utilizarea Fondului de garantare pentru plata creantelor salariale
Legii nr.279/2005 privind ucenicia la locul de muncă, cu modificările şi completările ulterioare
- Hotărârea Guvernului nr.473/2014 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr.
335/2013 privind efectuarea stagiului pentru absolvenții de învățământ superior
Legii nr.72/2007 privind stimularea încadrării în muncă a elevilor și studenților, cu modificările şi
completările ulterioare;
- Hotărârea Guvernului nr.33/2018 privind stabilirea contravenţiilor care intră sub incidenţa Legii prevenirii
nr.270/2017, precum şi a modelului planului de remediere
- Hotărârea Guvernului nr.277/2002 privind aprobarea criteriilor de acreditare a furnizorilor de servicii
specializate pentru stimularea ocupării forţei de muncă cu modificările şi completările ulterioare
- Ordinul ministrului finantelor publice nr.2634/2015 privind documentele financiar contabile
- Ordinulul Preşedintelui ANOFM nr.279/2004 pentru aprobarea Procedurii privind activitatea de control,
de îndeplinire a măsurilor asigurătorii, precum şi de efectuare a executării silite a debitelor rezultate din
nerespectarea prevederilor Legii nr.76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea
- Ordinul Secretariatului General al Guvernului nr.600/2018 pentru aprobarea Codului controlului intern
managenerial al entităţilor publice.

RECUPERARE DEBITE
6.4. Alte documente, inclusiv reglementări interne ale ANOFM:

- Regulamentul de Organizare şi Funcţionare;
- Regulamentul intern;
- Organigrama;
- Fişe de post;
- Ordine ale preşedintelui ANOFM;
- Norme proprii sau reglementări emise de Presedintele ANOFM;
- Alte reglementări interne/instrucţiuni, decizii, precizări, adrese cu efect asupra activităţii de
control
- Rapoarte ale Curtii de Conturi/Rapoarte de audit.
7. DEFINIŢII ŞI ABREVIERI ALE TERMENILOR UTILIZAŢI ÎN PROCEDURĂ DOCUMENTATA OPERATIONALA

7.1. Definiţii ale termenilor:
Nr.
Termenul Definiţia şi/sau, dacă este cazul, actul prin care se definește termenul
crt.
Totalitatea atribuţiilor de o anumită natură care determină procese de muncă cu un
1. Activitate
grad de omogenitate şi similaritate ridicat.
Prezentarea, editat pe suport hârtie sau în format electronic, a tuturor paşilor ce
Procedură
2. trebuie urmaţi, a metodelor de lucru stabilite şi a regulilor de aplicat în vederea
documentată
realizării activităţii, cu privire la aspectul procesual.
Prezentarea documentata, în scris, a tuturor paşilor ce trebuie urmaţi, a metodelor
Procedura de lucru stabilite şi a regulilor de aplicat în vederea realizării activităţii; descrie o
3. documentata activitate sau un proces care se desfăşoară la nivelul unuia sau mai multor
operationala compartimente din institutie, numita si „procedura specifica” sau „procedura de
proces”.
Acţiunile de modificare, adăugare, suprimare sau altele asemenea, după caz, a uneia
Revizia în cadrul
4. sau a mai multor componente ale unei ediţii a procedurii documentate, acţiuni care
unei ediţii
au fost aprobate şi difuzate.
Forma inițială sau actualizată, după caz, a unei proceduri documentate de sistem
Ediţie a unei
/operaționale, aprobată și difuzată. Editia unei proceduri se modifica atunci cand
5. proceduri
deja au fost realizate 3 revizii ale respectivei proceduri sau atunci cand modificarile
documentate
din structura procedurii depasesc 50% din continutul reviziei anterioare.
Totalitatea verificărilor efectuate asupra respectării obligațiilor legale de către
6. Activitatea de agenţiile pentru ocuparea forţei de muncă şi de către centrele regionale de formare
control a SCRD profesională a adulților, din subordinea ANOFM, în conformitate cu prevederile
Ordinului Presedintelui ANOFM nr.279/2004, cu modificările şi completările.
Persoană juridică sau persoană fizică cu sediul, respectiv domiciliul, în România ori
sucursala, filiala, agenţia, reprezentanta din România a unei persoane juridice
străine cu sediul în străinătate, autorizată potrivit legii, care beneficiara de masuri
7. Angajator
de stimularea ocuparii fortei de munca in baza prevederilor Legii nr.76/2002 privind
sistemul asigurarilor pentru somaj si stimularea ocuparii fortei de munca, cu
modificarile si completarile ulterioare.
8. Control masuri Activitate desfasurata de catre organele abilitate din cadrul AT privind verificarea
active respectarii obligatiilor asumate de catre angajatorii beneficiari de masuri de
stimularea ocuparii fortei de munca in baza prevederilor Legii nr.76/2002 privind
sistemul asigurarilor pentru somaj si stimularea ocuparii fortei de munca, cu
modificarile si completarile ulterioare, precum si de catre beneficiarii de alte sume

RECUPERARE DEBITE
acordate din bugetul asigurarilor pentru somaj in baza Legii nr.72/2007 privind
stimularea încadrării în muncă a elevilor şi studenţilor, cu modificările şi
completările ulterioare, Legii nr.279/2005 privind ucenicia la locul de muncă
republicată, cu modificările şi completările ulterioare, Legii nr.335/2013, privind
efectuarea stagiului pentru absolvenţii de învăţământ superior.
Sume stabilite de organele de control ca urmare a nerespectarii obligatiilor asumate
de catre angajatorii beneficiari de masuri de stimularea ocuparii fortei de munca in
9. Debite baza prevederilor Legii nr.76/2002 privind sistemul asigurarilor pentru somaj si
stimularea ocuparii fortei de munca, cu modificarile si completarile ulterioare,
precum şi a altor acte normative in vigoare, contravenţii sancţionate cu amenda.
Cadrul în care se desfăşoară o activitate din care se obţine un venit şi în care se
10. Loc de muncă
materializează raporturile juridice de muncă sau raporturile juridice de serviciu.
Persoana care face demersuri pentru a-şi găsi un loc de muncă, prin mijloace proprii
Persoană în
sau prin înregistrare la agenţia pentru ocuparea forţei de muncă în a cărei rază
11. căutarea unui loc de
teritorială îşi are domiciliul sau, după caz, reşedinţa ori la alt furnizor de servicii de
muncă
ocupare, acreditat în condiţiile legii.
Persoana care îndeplinește cumulativ următoarele condiții:
- este în căutarea unui loc de muncă de la vârsta de minimum 16 ani şi până la
îndeplinirea condiţiilor de pensionare;
- starea de sănătate şi capacităţile fizice şi psihice o fac aptă pentru prestarea unei
12. Şomer
munci;
- nu are loc de muncă, nu realizează venituri sau realizează, din activităţi autorizate
potrivit legii, venituri mai mici decât valoarea indicatorului social de referinţă al
asigurărilor pentru şomaj şi stimulării ocupării forţei de muncă, în vigoare.
Persoana care îndeplineşte cumulativ condiţiile prevăzute mai sus şi se înregistrează
la agenţia pentru ocuparea forţei de muncă în a cărei rază teritorială îşi are
13. Şomer înregistrat
domiciliul sau, după caz, reşedinţa ori la alt furnizor de servicii de ocupare, care
funcţionează în condiţiile prevăzute de lege, în vederea obţinerii unui loc de muncă.
Măsuri de stimulare Sunt acele măsuri care au ca scop sprijinirea persoanelor în căutarea unui loc de
14. a ocupării forţei de muncă şi în mod deosebit, a şomerilor pentru a dobândi statutul de persoană
muncă ocupată.
Acțiune de verificare programată, conform programului anual de control și tematicii
aprobate de Preşedintele ANOFM, efectuată asupra respectării obligațiilor legale de
Control general către agenţiile pentru ocuparea forţei de muncă şi de către centrele regionale de
15.
(fond) formare profesională a adulților, din subordinea ANOFM, în conformitate cu
prevederile Ordinului Presedintelui ANOFM nr.279/2004, cu modificările şi
completările ulterioare.
Acțiunea de verificare faptică şi documentară, în principal ca urmare a unei
petitii/sesizări/solicitari președinte ANOFM/monitorizare implementare masuri (cu
16. Control inopinat privire la existenţa unor fapte de încălcare a legii sau abordarea unor obiective
stabilite punctual), fără anunţarea în prealabil a entităţilor care urmează a fi supuse
controlului.
Colectivul care efectuează acţiuni de control, format din personalul SCRD la care pot
fi cooptaţi, după caz, şi experţi din alte structuri ale ANOFM cu competențe specifice
17. Echipă de control diferitelor domenii de activitate supuse controlului, experți care au aceleași atribuții
și responsabilități aplicabile personalului SCRD.

RECUPERARE DEBITE
Document elaborat în cadrul SCRD și aprobat de președintele ANOFM, în baza căruia

18. Program de control se desfășoară acțiunile de control general, care cuprinde denumirea entităților care
urmează a fi supuse controlului, precum şi obiectul şi durata controalelor.
Document elaborat în cadrul SCRD și aprobat de președintele ANOFM, care cuprinde
19. Tematică de control
obiectivele acțiunilor de control general, stabilite conform legislației în vigoare.
Activitatea delimitată în timp, reglementată prin lege, având ca scop constatarea
20. iregularităţilor şi disfuncţionalităţilor din activitatea desfășurată de entitatea
Acţiune de control
controlată şi consemnarea lor, emiterea de propuneri pentru măsuri corective
menite să le elimine şi/sau propuneri de sancţiuni.
Orice abatere de la normele legale şi procedurale în vigoare care are efecte
21. Iregularitate patrimoniale sau juridice asupra fondurilor publice și patrimoniului gestionate de
entitatea controlată.
22. Disfuncţionalitate Orice deficienţă constatată care poate conduce la apariţia de iregularităţi.
23. Situaţie de fapt sesizată de o echipă de control, în acţiunea de control, privind
Constatare
iregularităţi sau disfuncţionalităţi.
24. Exprimarea succintă a implicaţiilor uneia sau mai multor constatări, încadrată în
Concluzie
prevederile legale în vigoare de către echipa de control.
Dispoziţia/ordinul prin care se urmăreşte eliminarea unei iregularităţi, corectarea
25. Măsură
unei disfuncţionalităţi sau aplicarea unei sancţiuni.
Procesul-verbal de control este un document bilateral intocmit in urma controlului
Proces-verbal de
26. general, în care se consemnează constatările echipei de control, măsurile, termenele
control
de realizare si responsabilitățile.
Nota de constatare este documentul întocmit la sediul ANOFM de către echipa de
control în urma controlului inopinat, efectuat la entitatea subordonată care cuprinde
27. Nota de constatare
obiectivul de verificat, constatări, concluzii, măsuri şi termene de realizare si este
aprobat de Presedintele ANOFM.
Nota de relaţii este un document prin care se solicită de la o persoană informaţii şi
28. Nota de relatii probe suplimentare privind aspecte constatate de echipa de control, pentru
clarificarea unor aspecte constatate.
29. Raport de control Document supus aprobării președintelui ANOFM, în care sunt arătate principalele
aspecte constatate şi măsuri dispuse în urma controlului general efectuat.
Raport Document în care se arată situaţia detaliată cu privire la realizarea programului de
30. control la nivelul SCRD-ANOFM în intervalul de timp supus raportării, care se
trim./sem./anual
transmite către DGCCISNA-MMPS.
31. Raport de activitate Document care sintetizează activitatea derulată în cadrul SCRD.
Ansamblul politicilor şi procedurilor concepute şi implementate de către
managementul şi personalul entităţii publice, în vederea furnizării unei asigurări
rezonabile pentru: atingerea obiectivelor entităţii publice într-un mod economic,
eficient si eficace; respectarea regulilor externe şi a politicilor şi regulilor
managementului; protejarea bunurilor şi a informaţiilor; prevenirea şi depistarea
32. Control intern/ fraudelor şi greşelilor; calitatea documentelor de contabilitate si producerea în timp
managerial util de informaţii de încredere, referitoare la segmentul financiar si de management.
Ansamblul formelor de control exercitate la nivelul entităţii publice, inclusiv auditul
intern, stabilite de conducere în concordanta cu obiectivele acesteia şi cu
reglementările legale, în vederea asigurării administrării fondurilor în mod economic,
eficient şi eficace; acesta include, de asemenea, structurile organizatorice,
metodele şi procedurile.
33. Standarde de Un minim de reguli de management, menit sa creeze un model de control managerial
control intern uniform si coerent. De asemenea, standardele consituie un sistem de referinta, in

RECUPERARE DEBITE
raport cu care se evalueaza sistmele de control intern, se identifica zonele si

directiile de schimbare.
34. Comisia SCIM Comisia de monitorizare, coordonare si indrumare metodologica a dezvoltarii
sistemului de control intern/managerial.
7.2. Abrevieri ale termenilor

Nr. crt. Abrevierea Termenul abreviat
1. MMPS Ministerul Muncii şi Protectiei Sociale
2. DGCCISNA Directia Generala Corp Control si Implementare Strategia Nationala Anticoruptie
3. ANOFM Agenţia Naţională pentru Ocuparea Forţei de Muncă
4. AT Agenţii teritoriale (Agentii judeţene/municipala pentru ocuparea forţei de muncă)
5. CRFPA Centre regionale de formare profesionala a adultilor
6. P Preşedinte ANOFM
7. Dexe Director executiv
8. D Director
9. SS Şef serviciu
10. SCRD Serviciul Control si Recuperare Debite
11. CCÎMAESD Compartimentul control, îndeplinirea măsurilor asigurătorii şi executare silită a
debitelor – AT
12. Serviciul Administrare Buget / Biroul Administrare Buget /Compartimentul
SAB/BAB/CAB
Administrare Buget
13. OC Organ de control
14. Eb Executor bugetar
15. Ang Angajator
16. PV Proces Verbal de Control
17. NC Notă de Constatare
18. RC Raport de control
19. RA Raport de activitate
20. PO Procedură operaţională
21. R Raspunde
22. I Informează
23. C Colaboreaza
24. E Elaborare
25. V Verificare
26. A Aprobare
27. Ap Aplicare

RECUPERARE DEBITE
28. Ah Arhivare
29. Av Avizare
30. Fpex Funcţionar public cu funcţie de execuţie
31. Pt Petent
32. NA Nomenclator arhivistic
33. SF - ANOFM Structură funcțională ANOFM
8. DESCRIEREA PROCEDURII DOCUMENTATE OPERATIONALE

8.1. Generalităţi
Prin controalele efectuate, ANOFM urmărește ca activitatea unităților teritoriale din subordine să
funcționeze în mod rațional și eficient, ca un ansamblu unitar, atrăgând atenția asupra abaterilor
constatate de la normele stabilite și prevederile legale, propunând măsuri pentru remedierea deficiențelor
constatate.
Activitatea de control:
- are un efect dinamic și devine un factor de progres, urmărind optimizarea activităților, prevenirea
corupției, gestionarea eficientă a fondurilor bugetare și asigurarea unui serviciu public de calitate;
- contribuie la asigurarea unei evidenţe reale a locurilor de muncă vacante, aplicarea corectă şi cu
maximă obiectivitate de către entităţile controlate a sancţiunilor ce se impun pentru nerespectarea
legislaţiei în domeniul stimulării ocupării forţei de muncă cât și utilizarea eficientă a resurselor alocate
din bugetul asigurărilor pentru şomaj, pentru stimularea ocupării forţei de muncă.
Personalul cu atribuţii de control din cadrul SCRD verifică utilizarea corectă a resurselor alocate la nivel
teritorial, nivelul rezultatelor, precum şi eficienţa cheltuielilor şi asigură consilierea, instituţiilor
verificate, în domeniul controlului aplicării măsurilor active de stimulare a ocupării forţei de muncă.
Principalele obiective avute în vedere în cadrul activității de control desfășurate de către SCRD sunt:
I. Verificarea activităţii de control din cadrul AT;
II. Verificarea activităţii agenţiilor teritoriale, cu privire la aplicarea procedurii de executare silită,
inclusiv îndeplinirea măsurilor asigurătorii, pentru debitele constituite la BAS, altele decât cele
provenind din contribuţii, rezultate din nerespectarea prevederilor Legii nr.76/2002: modalități de
constatare a debitelor; comunicarea către debitori a obligațiilor de plată; măsurile asigurătorii; ridicarea
măsurilor asigurătorii; executarea silită; ridicarea măsurilor de executare silită; incetarea executarii
silite; scoaterea din evidenţa contabilă a debitelor de către entităţile din subordinea ANOFM, respectarea
prevederilor Legii nr.207/2015;
III. Verificarea, prin sondaj, a modului de respectare a prevederilor legale privind derularea măsurilor
active pentru stimularea ocupării forţei de muncă şi acordarea serviciilor de formare profesională,
desfăşurate la nivelul AT/CRFPA, prevazute în legislația aplicabilă;
IV. Verificarea respectării prevederilor legale aplicabile în domeniu de către entitățile din subordinea
ANOFM, prin intermediul abordării unei tematici punctuale stabilită, în principal, ca urmare a unei

RECUPERARE DEBITE
petitii/sesizări/solicitări presedinte ANOFM/monitorizare implementare măsuri (cu privire la existenţa

unor fapte de încălcare a legii sau abordarea unor obiective stabilite punctual).
Activitatea de control desfăşurată de către SCRD la entitatile subordonate (AT/CRFPA) se realizează în

conformitate cu Ordinul preşedintelui ANOFM nr.279/2004.
Acţiunile de control general se efectuează în baza programului anual de control însoțit de un „Referat de
justificare”, întocmit de către personalul SCRD, avizat de către şeful de serviciu şi aprobat de preşedintele
ANOFM.
Programul anual de control, aprobat de președintele ANOFM, cuprinde entitățile subordonate ANOFM care
vor fi supuse controlului general, precum şi obiectul şi durata controalelor.
Criteriile avute în vedere la elaborarea Programului anual de control sunt:

- cuprinderea entităților în funcție de data controlului anterior, urmărindu-se evitarea prescrierii
termenului de constatare a unor eventuale nereguli (controlul general se face, de regulă, la o perioada de
maxim 3 ani);
- informațiile, sesizarile primite din partea unor instituții publice sau a unor persoane care semnalează
anumite disfunctionalitati;
- solicitări ale președintelui ANOFM;
- măsurile trasate de auditorii externi ai CCR sau de alte structuri de control/audit.
Astfel, Programul de control are la bază:

- prevederile legale in vigoare, aplicabile domeniului de referință;
- Ordinul Presedintelui ANOFM nr.279/2004 pentru aprobarea Procedurii privind activitatea de control, de
îndeplinire a măsurilor asigurătorii, precum şi de efectuare a executării silite a debitelor rezultate din
ocupării forţei de muncă, cu modificările şi completările ulterioare;
- verificarea fiecarei entitati subordonate la un interval de maxim 3 ani, cu prioritate în cazul celor cărora
le expiră durata legală de control, respectiv termenul general de prescripţie pentru stabilirea unor
eventuale debite;
- actele de control anterioare;
- masurile dispuse de Curtea de Conturi a Romaniei/alte organe de control/recomandarile din misiunile de
audit realizate;
- numarul persoanelor care efectueaza actiuni de control;
- existenta fondurilor bugetare necesare;
- tematica de control.
Actiunile de control se efectueaza la sediile entitatilor subordonate, in baza obiectivelor stabilite prin
tematica de control aprobata de ANOFM, care poate fi modificata/actualizata in functie de
modificarile/completarile legislative care pot surveni pe parcursul anului.

RECUPERARE DEBITE
Programul anual de control poate fi modificat pe parcursul anului doar din motive abiective, precum:
solicitări ale președintelui ANOFM, solicitări ale Curții de Conturi a României sau ale altor instituții cu
atribuții de control care dispun măsuri în speță, situații de forță majoră care determină imposibilitatea
efectuării deplasărilor, etc.
În acest sens se întocmește „Referatul de modificare al Programului de control” avizat de către şeful de
serviciu SCRD şi aprobat de preşedintele ANOFM, în care se detaliază modificările survenite și motivele
care au condus la modificări.
Durata efectuării acțiunii de control la sediul entității verificate nu poate depăși 5 zile lucrătoare.
În cadrul SCRD se exercita acţiuni de control şi se monitorizeaza periodic, eficienţa şi eficacitatea

aplicării măsurilor de către structurile teritoriale aflate în subordinea sa, precum şi respectarea
prevederilor legale de către acestea.
Echipele de control pot aplica pe parcursul desfășurării unei acțiuni de control, în realizarea atribuțiilor,
următoarele forme, metode, procedee și tehnici de control, separat sau combinat:
1. FORME:
- Control general - care constă în acțiunea de verificare a activităților și operațiunilor specifice
desfășurate de entitatea subordonata ANOFM supusa verificării, raportat la obiectivele stabilite, pentru
perioada supusă controlului (perioada de timp determinata);
- Control inopinat - care constă în activitatea de verificare a uneia sau a mai multor activități și/sau
operațiuni specifice desfășurate de entitatea subordonata ANOFM supusa verificării, raportat la obiectivele
stabilite, pentru perioada supusă controlului (perioada de timp determinata). În exercitarea atribuţiilor
specifice, personalul din cadrul SCRD poate desfăşura controale inopinate în urma sesizărilor/petiţiilor
primite sau prin abordarea unor obiective stabilite punctual. SCRD va exercita controale inopinate numai
pe bază de Ordin al preşedintelui ANOFM.
2. METODE:
- Control secvențial - care constă în acțiunea de verificare cronologica și/sau sistematica, a documentelor
rezultate în urma activităților și operațiunilor specifice desfășurate de entitatea subordonata ANOFM
supusa verificării;
- Control prin sondaj - care constă în activitatea de verificare selectivă a unor activități efectuate,
operațiuni semnificative și documente justificative, ce prezintă relevanţă asupra respectării obligaţiilor
prevăzute de lege pe perioada supusă controlului ((perioada de timp determinata);
- Control electronic - care constă în activitatea de verificare a documentelor justificative ale structurii
verificate, stocate în mediu electronic, precum și de verificare a informațiilor relevante necesare, care au
legătură cu obiectivele acțiunii de control, stocate în programele informatice specifice la care are
drepturi de acces, conform competențelor legale;

RECUPERARE DEBITE
- Control documentar - care constă în activitatea de documentare a uneia sau a mai multor activități
și/sau operațiuni specifice desfășurate de entitatea subordonata supusa verificării, raportat la obiectivele
stabilite, pentru perioada supusă controlului (perioada de timp determinata).
3. PROCEDEE:
- Control încrucișat - care constă în activitatea de verificare a documentelor justificative ale entitatii
subordonate verificate, în corelație cu cele deținute de alte structuri din ANOFM și/sau entitati;
- Control faptic - care constă în activitatea de verificare a datelor scriptice, prezentate de entitatea
verificată, în corelare cu situațiile faptice. Controlul faptic se desfășoară la fața locului, pe teren, în
încăperi, în anexe și în orice alte incinte, doar în măsura în care acest lucru este necesar pentru a face
constatări în legătură cu obiectivele de controlat.
4. TEHNICI:
- Verificarea - reprezintă tehnica de control cel mai frecvent utilizată. Verificarea poate avea ca scop
identificarea unor elemente, respectarea unor reguli sau calcularea unor indicatori;
- Comparaţia - este un procedeu prin care se evaluează informaţii provenite din surse diferite care trebuie
să genereze aceleaşi rezultate. Această tehnică poate releva disfuncţionalităţi în privinţa sistemelor de
control intern ale entităţii controlate;
- Observarea directă - constă în urmărirea, la faţa locului, a derulării unei activităţi. În activitatea de
control, această tehnică este utilizată pentru urmărirea respectării conformităţii şi regularităţii, nu a
performanţei;
- Analiza - constă în identificarea tuturor factorilor componenţi ai unei activităţi sau proces şi evaluarea
lor, pe criterii de regularitate şi conformitate;
- Dialogul - constă în discuţii purtate cu personalul entităţii controlate. Dialogul poate avea ca scop
obţinerea de informaţii pentru abordarea în continuare a controlului sau stabilirea, de comun acord cu
entitatea controlată, a unor acţiuni ulterioare controlului;
- Interviul - constă în elaborarea de către echipa de control a unor note de relaţii adresate personalului
entităţii controlate, prin care se solicită clarificarea unor aspecte legate de anumite constatări. Interviul
este o tehnică obligatorie în cazul în care se constată fapte care pot atrage sancţiuni îndreptate asupra
unor persoane. Notele de relaţii trebuie să fie adresate tuturor părţilor implicate pentru ca acestea să îşi
poată formula propriile opinii.
De regula, perioada verificata va incepe in luna urmatoare celei verificate prin actul de control anterior,
insa va putea fi micsorata in functie de particularitatile specifice entitatile subordonate ANOFM, supuse
controlului.
Actiunile de control incluse in programul anual se notifica entitatii/structurii controlate, în scris, în mod
obligatoriu cu 15 zile lucrătoare înaintea începerii controlului.
Acţiunile de control inopinat se vor desfăşura în baza Ordinului Presedintelui ANOFM fără anunţarea în
prealabil a entitatii subordonate care urmează a fi supuse controlului.

RECUPERARE DEBITE
Acţiunile de control se desfăşoară, de regulă, de către o echipă compusă din minim două persoane cu
atribuţii de control.
În funcție de specificul obiectivelor de control, se pot constitui echipe de verificare mixte, din care fac
parte și reprezentanți din cadrul altor structurilor funcționale ale ANOFM, desemnați prin Ordin al
presedintelui ANOFM.
La finalizarea acţiunii de verificare, echipa de control din cadrul ANOFM are obligaţia să restituie toate
documentele puse la dispoziţie în perioada controlului de către entitatea verificată.
În cadrul verificărilor, organele de control pot solicita explicaţii scrise sub forma notei de relaţii de la
reprezentanţii legali ai entităţilor controlate, acestea urmând a fi anexate procesului verbal/notei de
constatare.
In urma actiunilor de control se incheie 2 tipuri de acte de control:
- PROCES VERBAL DE CONTROL încheiat la sediul entității verificate, în urma contrulului general (de fond),
ca act bilateral, semnat de membrii echipei de control si de conducerea entitatii controlate.
În baza Procesului verbal de control se elaborează Raportul de control, ce cuprinde concluziile si masurile
dispuse in urma controlului, document ce se supune aprobării Presedintelui ANOFM în termen de maxim 5
zile lucrătoare de la finalizarea acţiunii de control.
- NOTĂ DE CONSTATARE elaborată de echipa de control la sediul ANOFM, în urma acțiunilor de control
inopinat, supusă spre aprobare presedintelui ANOFM în termen de maxim 10 zile lucrătoare de la
finalizarea acțiunii. În baza notei de constatare se va întocmi, în termen de maxim 5 zile lucrătoare de la
data aprobării notei de către președintele ANOFM, o adresă de informare către entitatea controlată, care
va cuprinde concluziile acţiunii de control, eventualele deficienţe constatate, măsurile stabilite prin actul
de control, precum şi termenele de implementare ale acestora.
Adresa de informare va fi transmisă entităţii controlate, semnată de preşedintele ANOFM.
Actul de control trebuie să fie:
= complet, adică să conţină toate informaţiile şi argumentele pentru susţinerea îndeplinirii obiectivelor
din cadrul notificarii/ordinului Presedintelui ANOFM;
= obiectiv, ceea ce presupune să fie echilibrat, fără distorsiuni, pentru a nu crea suspiciuni privind
credibilitatea şi independenţa lucrătorului din cadrul SCRD;
= accesibil, ceea ce presupune utilizarea unui limbaj cât mai clar şi mai simplu pentru a fi uşor de înţeles
de beneficiarii actului de control. Acesta trebuie să fie fără echivoc, logic şi să nu ofere posibilitatea unor
interpretări eronate. În cazul utilizării unor termeni tehnici, de specialitate sau abrevieri, aceştia se
descriu distinct într-un glosar de termeni;
= concis, ceea ce presupune redactarea numai a aspectelor care reies din obiectivele controlului,
evitându-se detaliile, formulările şi constatările inutile;
= constructiv, respectiv prezentarea clară şi echilibrată a tuturor aspectelor constatate, astfel încât să se
evite repetarea unor probleme evidenţiate de lucrători în actul de control;
= convingător, ceea ce presupune prezentarea concludentă şi exactă a rezultatelor verificării, iar
concluziile şi recomandările din raport trebuie să fie susţinute cu probe suficiente şi adecvate.

RECUPERARE DEBITE
Actele de control întocmite de SCRD-ANOFM nu reprezintă ”informații de interes public”, așa cum sunt ele
definite în baza Legii nr.544/2001 privind liberul acces la informațiile de interes public, cu modificările și
completările ulterioare, ci sunt “informații nedestinate publicității”, astfel cum sunt ele definite în Noul
Cod de Procedură Penală.
În exercitarea activității specifice, organele de control din cadrul SCRD, potrivit competențelor deținute,
au dreptul:
SĂ SOLICITE:
- de la reprezentanţii structurii controlate, verbal şi/sau în scris, transmiterea cu celeritate a datelor,
informaţiilor, situaţiilor, documentelor şi fotocopiilor certificate ale documentelor, referitoare la
aspectele care fac obiectul activităţii de control;
- transmiterea cu celeritate a punctelor de vedere de la alte structuri din cadrul ANOFM, în scopul
lămuririi unor aspecte care fac obiectul acţiunilor de control şi care intră în sfera de competență a
acestora;
- informaţii, puncte de vedere şi documente, după caz, de la instituţii publice, autorităţi publice, în
măsura în care consideră că aspectele care fac obiectul acţiunii de control necesită informaţii
suplimentare;
- note de relaţii, în orice etapă a acţiunii de control, în vederea clarificării şi definitivării constatărilor
privind împrejurările şi cauzele care au condus la apariţia abaterilor şi deficienţelor;
SĂ PROPUNĂ, cu aprobarea presedintelui ANOFM, sesizarea structurilor sau organelor competente,
abilitate de lege, atunci când, ca urmare a acţiunii de control, constată fapte prevăzute de lege ca
abateri disciplinare sau au luat la cunoștință date din care rezultă indicii că s-a comis o infracţiune, în
condiţiile prevăzute de legea penală;
SĂ UTILIZEZE aplicaţii informatice specifice, conform competenţelor legale, în vederea obţinerii de
informaţii relevante, necesare și care au legătură cu obiectivele acţiunii de control;
SĂ COLABOREZE cu reprezentanţii altor instituţii ale statului în limitele competenţelor legale şi ale
mandatului acordat, în vederea desfăşurării operative a acţiunii de control;
SĂ COOPTEZE în echipele de control specialiști din alte compartimente din cadrul ANOFM.
Totodată, entitățile subordonate supuse verificării, au următoarele obligații:

Să pună la dispoziţia echipei de control:
- documentele şi informaţiile solicitate, în termenele stabilite;
- un birou dotat cu logistica necesară, separat de personalul propriu, în care să îşi desfăşoare activitatea
pe parcursul acţiunii de control;
- Registrul unic de control sau o situație a controalelor anterioare, după caz, și modul de implementare a
măsurilor dispuse în urma acestor controale.
Să dea note de relaţii, în condiţiile stabilite de echipa de control, în situaţiile necesare clarificării şi
definitivării constatărilor privind împrejurările şi cauzele unor posibile abateri şi deficienţe.
Să ofere tot sprijinul necesar pentru desfăşurarea în bune condiţii a acţiunii de control.
Să ducă la îndeplinire şi să aplice măsurile dispuse în sarcina acestora, în termenele stabilite, şi să
informeze structura de control asupra modului de implementare a acestora.

RECUPERARE DEBITE
Nerespectarea acestor obligaţii poate atrage răspunderea disciplinară conform prevederilor legale în
vigoare.
Principiile care guvernează activitatea de control:
- obiectivitatea în acţiunile de control întreprinse şi aplicarea corectă a penalităţilor şi măsurilor
contravenţionale;
- respectarea confidenţialităţii datelor personale ale persoanelor juridice şi fizice, controlate;
- transparenţă în activitatea de control desfăşurată;
- respectarea principiului competenţei profesionale;
- neutralitate în posibilele interese divergente
- adaptabilitatea activităţii de control măsuri active la modificările din mediul social şi economic, în baza
cadrului legal existent;
- respectarea strictă a legislaţiei din domeniul măsurilor active.
Locul de desfăşurare a activităţii:
- la sediile entităților verificate;
- la sediul ANOFM.
8.2. Documente utilizate

8.2.1. Lista şi provenienţa documentelor utilizate
Nr. Denumire document Proveniența Cod de
crt. identificare
0 1 2 3
1. Referat justificare program anual de control Fpex

SCRD
2. Fpex
Program anual de control
SCRD
3. Fpex
Tematica de control
SCRD
4. Fpex
Referat de modificare program anual de control
SCRD
5. Fpex
Ordin de deplasare
SCRD
6. Fpex
Notificare privind efectuarea acțiunii de control
SCRD
7. Ordin de control inopinat P
8. Adresă privind cooptarea unor membrii din cadrul SF - ANOFM în echipa de Fpex
control SCRD
9. Fpex
Proces - verbal de control
SCRD
10. Fpex
Raport de control
SCRD
11. Notă de constatare Fpex
SCRD
12. Adresă privind comunicarea către AT/CRFPA a concluziilor si măsurilor Fpex
stabilite în urma controlului inopinat SCRD
13. Situatie privind modul de implementare a masurilor dispuse în urma Fpex
acțiunilor de control SCRD

RECUPERARE DEBITE
14. Adresă de monitorizare în cazul nerespectării termenelor stabilite de Fpex

implementare a măsurilor SCRD
15. Fpex
Situatie privind monitorizarea creanțelor bugetare
SCRD
16. Raport trimestrial privind monitorizarea activității de control a SCRD Fpex
SCRD
17. Raport anual de activitate Fpex
SCRD
8.2.2. Conţinutul şi rolul documentelor utilizate

Nr.
Denumire document Instrucţiuni de completare Rolul documentului
crt.
0 1 2 3
Conține fundamentarea programului
anual de control și cheltuielile
Referat justificare program estimative necesare organizării în Documentează elaborarea
1.
anual de control condiții optime a acțiunilor de Programului anual de control.
control (indemnizatie delegare,
alocatie cazare, transport).
Cuprinde denumirea entităților care
urmează a fi supuse controlului, Planificarea actiunilor de control
2. Program anual de control
precum şi obiectul şi durata general.
controalelor.
Cuprinde obiectivele și operațiunile
Stabilirea obiectivelor și
specifice acțiunilor de control
3. Tematica de control operațiunilor specifice acțiunilor
general, stabilite conform legislației
de control general.
în vigoare.
Se completează conform anexei și
Referat de modificare program conține motivele modificărilor Fundamentează modificarea
4.
anual de control intervenite, pe parcursul anului, în programului de control.
Programul anual de control.
Se elaborează în conformitate cu Justificarea cheltuielilor efectuate
prevederile Ordinului MFP din resurse proprii sau a avansului
5. Ordin de deplasare
nr.2634/2015 privind documentele acordat pentru transport, cazare si
finaciar-contabile. indemnizatia zilnica de deplasare.

RECUPERARE DEBITE

conține:
- perioada efectuării controlului; Anuntarea actiunilor de control
- perioada supusă controlului; general, conform prevederilor
- obiectivele acțiunii de control; legale în vigoare si pregatirea de
6. Notificare privind efectuarea - documentele/situațiile ce vor fi catre entitatea subordonata
acțiunii de control general
supuse verificării; verificata a situatiilor si a
- documentele/situatiile solicitate a prezentarii documentelor necesare
fi intocmite pana la interventia la desfasurarii actiunii de control.
fata locului.
Contine:
- obiectivele misiunii de verificare
(mandatul acordat echipei de
control);
Inițierea acţiunilor de control
- temeiul legal și administrativ
7. Ordin de control inopinat inopinat.
pentru efectuarea controlului;
- perioada de desfășurare a
verificării;
- entitatea publică verificată;
- componența echipei de control.
Adresă privind cooptarea unor Cooptarea în echipele de control a
conține: obiectivul controlului,
8. membrii din cadrul SF - ANOFM unor specialiști din cadrul altor SF
entitatea ce urmeză a fi verificată și
în echipa de control - ANOFM.
perioada derulării acțiunii.
conține: constatările, concluziile,
9. măsurile dispuse în urma acţiunii de Finalizarea acțiunii de control
general (de fond).
control, termenele de realizare si
responsabilii.
Se completează conform anexei și Informarea președintelui ANOFM cu
conține principalele aspecte privire la aspectele constatate şi
10. Raport de control
constatate şi măsuri dispuse în urma măsurile dispuse în urma
controlului general efectuat. controlului general efectuat.
Se completează conform anexei la
sediul ANOFM de către echipa de Finalizarea acțiunii de control
Notă de constatare control, în urma controlului inopinat inopinat si inaintarea actului de
11.
și cuprinde obiectivul de verificat, control catre Presedintele ANOFM,
constatări, concluzii, măsuri şi spre informare și aprobare.
termene de realizare.
Conține concluziile, masurile si Comunicarea catre entitatea
Adresă privind comunicarea termenele de implementare subordonata a rezultatelor actiunii
12. catre entitatea controlată a stabilite in urma controlului de control inopinat și
concluziilor si masurilor stabilite
inopinat prin NC intocmită si monitorizarea modalitatilor de
in urma controlului inopinat
aprobată de Presedintele ANOFM . implementare a masurilor dispuse.

RECUPERARE DEBITE

Situatie privind modul de conține: Monitorizarea implementarii
13. implementare a masurilor - masurile trasate masurilor dispuse in actele de
dispuse în urma acțiunilor de
- modalitatea de implementare control
control
- acte doveditoare.
Adresă de monitorizare în cazul Se completeză cu masurile al căror Monitorizarea implementarii
14. nerespectării termenelor termen de implemetare a fost masurilor dispuse in actele de
stabilite de implementare a
depășit. control
măsurilor
conține:
- valoare debitelor pe cauze si
articole Monitorizarea recuperarii debitelor
15. Situatie privind monitorizarea
înregistrate în contabilitatea
creanțelor bugetare - valoarea recuperata
insituțiilor din subordinea ANOFM.
- document incasare
- cauze nerecuperare
- valoare ramasa de recuperat
Raport trimestrial privind Sinteza constatarilor, concluziilor si Informare periodica cu privire la
16. monitorizarea activității de masurilor trasate in actiunile de acţiunile de control general (de
control a SCRD control. fond) desfăşurate.
17. Raport anual de activitate conține sinteza activității specifice Prezentarea anuala a activitatii
SCRD.
SCRD.
8.2.3. Circuitul documentelor

Nr. Baza legală Denumire document Nr. Cine Destinaţia Loc de
crt. ex. întocmeşte docum. arhivare
0 1 2 3 4 5 6
1. Cf.PO Referat justificare program anual de 1 Fpex P SCRD

control SCRD
Ordinul nr. 1 Fpex P SCRD
2. Program anual de control
279/2004 SCRD
3. Tematica de control
279/2004 SCRD
4. Cf.PO Referat de modificare program 1 Fpex P SCRD

anual de control SCRD
Ordinul MFP 1 Fpex P/DABAS SCRD
5. Ordin de deplasare SCRD
nr.2634/2015
Ordinul nr. 2 Fpex AJOFM/ SCRD
6. 279/2004 Notificare privind efectuarea SCRD AMOFM/ AJOFM/
acțiunii de control general CRFPA AMOFM/
CRFPA
7. Ordin de control inopinat SCRD
279/2004
8. Cf.PO Adresă privind cooptarea unor 2 Fpex SF - ANOFM SCRD/ SF -
membrii din cadrul SF - ANOFM în SCRD ANOFM

RECUPERARE DEBITE
echipa de control
Ordinul nr. Fpex AJOFM/ SCRD
9. 279/2004 SCRD AMOFM/ AJOFM/
2 CRFPA AMOFM/
CRFPA
10. Cf.PO 1 Fpex P SCRD
Raport de control
SCRD
11. Cf.PO Notă de constatare 1 Fpex P SCRD
SCRD
Cf.PO Adresă privind comunicarea catre 2 Fpex AJOFM/ SCRD
12. entitatea controlată a concluziilor SCRD AMOFM/ AJOFM/
si masurilor stabilite in urma CRFPA AMOFM/
controlului inopinat CRFPA
Cf.PO Situatie privind modul de 1 Fpex P SCRD
13. implementare a masurilor dispuse în SCRD
urma acțiunilor de control
Cf.PO 2 Fpex AJOFM/ SCRD
Adresă de monitorizare în cazul
14. SCRD AMOFM/ AJOFM/
nerespectării termenelor stabilite
CRFPA AMOFM/
de implementare a măsurilor
CRFPA
15. Cf.PO Situatie privind monitorizarea 1 Fpex P SCRD
creanțelor bugetare SCRD
Cf.PO Raport trimestrial privind 1 Fpex P/ SCRD/
16. monitorizarea activității de control SCRD MMPS MMPS
a SCRD
17. Cf.PO Raport anual de activitate 1 Fpex P SCRD
SCRD
8.3. Resurse necesare

8.3.1. Resurse materiale
- spațiu de lucru, mobilier, achipament de comunicații, echipament IT hardware și softwear, etc.
- documente specifice de control (legitimaţii, împuterniciri de control).
8.3.2. Resurse umane
- Personalul din cadrul SCRD desemnat să desfăşoare activitatea de control.
- Alte persoane din cadrul SF-ANOFM, nominalizate pentru a face parte din echipe mixte de control.
8.3.3. Resurse financiare
Cota parte din cheltuielile de funcţionare prevăzute în bugetul asigurărilor pentru şomaj în vederea:
- achiziţionării materialelor consumabile necesare desfăşurării activităţii
- asigurării serviciilor de întreţinere a logisticii
- asigurării cheltuielilor de personal direct implicat în activitate (transport, cazare, diurna).
8.4 Modul de lucru

Pentru realizarea operatiunilor si acţiunilor sunt parcurse 5 etape, respectiv:
I. Pregătirea acțiunilor de control
II. Derularea acțiunilor de control
III. Finalizarea acțiunilor de control
IV. Raportarea acțiunilor de control

RECUPERARE DEBITE
V. Monitorizarea implementării măsurilor stabilite în urma acțiunilor de control
I. PREGĂTIREA ACȚIUNILOR DE CONTROL

În cazul acțiunilor de control general (programate) pregătirea demarează cu 15 zile lucrătoare înaintea
desfăşurării efective a controlului, în timp ce pentru acțiunile de control inopinat etapa de pregătire este
realizată în funcție de timpul necesar derulării misiunii.
În această etapă, şeful de serviciu SCRD este responsabil cu:

- nominalizarea misiunii, în concordanță cu planul anual de control și tematica aprobată sau, după caz, în
conformitate cu aspectele sesizate prin petiții, ori cu obiectivele dispuse, în mod expres, de președintele
ANOFM;
- stabilirea componenței echipei de control;
- transmiterea către SF – ANOFM a adresei privind cooptarea unor specialiști externi SCRD în cadrul echipei
de control, dacă obiectivul controlului impune acest lucru;
- organizarea întâlnirii de lucru cu echipele de control și comunicarea celor stabilite, conform aspectelor
mai sus arătate.
Echipa de control compusă, de regulă, din minim două persoane cu atribuţii de control, asigură elaborarea
documentației necesare pentru realizarea misiunii de control, respectiv:
- întocmirea și transmiterea către entitatea ce urmează a fi controlată, a notificării de control, în cazul
acțiunilor de control general (programate). Aceasta conține date cu privire la: denumirea entităţii
controlate, perioada de control, documentele ce urmează a fi solicitate în cadrul acţiunii de control,
obiectivele acţiunii de control, alte informaţii relevante pentru acţiunea de control. Notificarea va fi
transmisă cu semnătura şefului de serviciu SCRD şi va fi înregistrată, cu număr unic, în registrul de
corespondenţă al serviciului.
- întocmirea referatului de avans;
- completarea formularelor privind propunerea de cheltuieli, angajamentul bugetar și ordonanțarea la
plată a cheltuielilor estimate;
- completarea ordinul de deplasare (individual), cu specificarea, potrivit legii, a mijlocului de transport ce
urmează a fi utilizat, în vederea aprobării de către ordonatorul principal de credite;
- elaborarea proiectului ordinului de control inopinat, emis de președintele ANOFM, în cazul acțiunilor de
control inopinat.
II. DESFĂŞURAREA ACŢIUNII DE CONTROL:

Acțiunile de control se desfășoară la sediul entităților controlate. Durata acestora este de maxim 5 zile
lucrătoare, în conformitate co prevederile Ordinului nr. 279/2004, cu modificările și completările
ulterioare.

RECUPERARE DEBITE
La începerea unei acțiuni de control, membrii echipei de control se vor prezenta la conducătorul entității
verificate, se vor legitima cu legitimația de serviciu și vor prezenta ordinul de deplasare/ordinul
Presedintelui ANOFM. Documentul se va înregistra, iar o copie a acestuia se va preda entității verificate.
Totodată membrii echipei de control vor solicita de la reprezentanții entității controlate punerea la
dispoziția echipei de control a tuturor documentelor existente la nivelul compartimentelor/entității,
necesare atingerii obiectivelor acțiunii de control.
Pe parcursul desfășurării acțiunii de control se vor solicita reprezentanților entității verificate date,
informații, situații și documente care au legătură cu obiectivele de control și se va proceda la verificarea
și analizarea cu obiectivitate a acestora, în raport cu reglementările legale aplicabile.
În situația în care aspectele care fac obiectul acțiunii de control necesită informații suplimentare, se pot
solicita informații, puncte de vedere și documente, după caz, de la instituții publice, autorități publice.
Membrii echipei de control pot utiliza baze de date informatice specifice, la care au drepturi de acces, în
vederea obținerii de informații relevante, care sunt necesare pe parcursul derulării acțiunilor de control.
În cazurile în care pe parcursul desfăşurării acţiunii de control se constată abateri sau deficienţe, în
vederea clarificării împrejurărilor şi a cauzelor care au condus la apariţia acestora se vor solicita de la
persoanele responsabile explicații scrise, sub forma Notei de relaţii, conform modelului prevăzut în
prezenta procedură. În această notă de relaţii se descriu constatările în legătură cu care se solicită
informaţii, se formulează întrebări pentru clarificarea împrejurărilor şi a cauzelor care au condus la
apariţia deficienţelor şi se stabileşte termenul până la care trebuie prezentate răspunsurile însoţite de
actele şi documentele care probează aceste răspunsuri. Notele de relaţii se pot da în prezenţa echipei de
control sau se transmit persoanelor în cauză (prin intermediul conducerii entităţii sau prin alte
modalităţi). Nota de relații se înregistrează la registratura entităţii controlate. În situaţia în care o
persoană refuză să răspundă la întrebările formulate în nota de relaţii, se va menţiona despre acest lucru
în actul de control. Nota de relaţii se solicită persoanelor cu atribuţii în domeniul în care s-au constatat
abaterile/deficienţele, precum şi altor persoane fizice sau juridice care deţin date şi informaţii în legătură
cu aceste deficienţe. Persoanele care răspund la întrebările formulate de echipa de control au obligaţia de
a completa toate datele de identificare din partea de început a formularului şi de a prezenta răspunsuri
cât mai complete şi în legătură cu întrebarea pusă. Aceste răspunsuri la întrebări vor fi semnate doar de
către persoanele cărora li s-au solicitat relaţii.
La redactarea actului de control vor fi avute în vedere şi explicaţiile date de persoanele cu atribuţii în
domeniile în care s-au constatat deficienţe. Conţinutul acestora va fi redat în mod succint în actul de
control. În cazul neluării în considerare a justificărilor prezentate de aceste persoane, în actul de control
se va consemna şi punctul de vedere motivat al membrilor echipei de control faţă de răspunsurile date.
În situațiile în care se impune, se va proceda la colaborarea cu reprezentanții altor instituții ale statului,
în limitele competențelor legale și ale mandatului primit.

RECUPERARE DEBITE
Pentru deficiențele constatate pe durata acțiunilor de control, care necesită a fi remediate într-un termen
scurt, se vor propune măsuri corespunzătoare. Măsurile propuse de către membrii echipei de control
precum și modul de implementare al acestora, se vor menționa în cadrul actului de control.
III. FINALIZAREA ACȚIUNILOR DE CONTROL

La finalizarea acțiunilor de control se vor restitui, după caz, toate documentele originale solicitate și puse
la dispoziție de reprezentanții entității controlate și se vor păstra, dacă este cazul, fotocopii ale
respectivelor documente, certificate ”conform cu originalul”, în vederea anexării la actele de control.
a) În cazul acțiunilor de control general, se întocmeşte un proces verbal de control, în două exemplare,
din care un exemplar rămâne la entitatea verificată, iar unul la organele de control din cadrul ANOFM,
urmând a fi înregistrat la SCRD cu număr unic, atât în Registrul de corespondenţă cât şi în Registrul de
control. Acesta va fi semnat la final și pe fiecare pagină de către echipa de control și reprezentanții legali
entității controlate în vederea asumării aspectelor constatate și asigurării integrității documentului.
În baza procesului verbal de control se va întocmi, la sediul ANOFM, Raportul de control, care va conține
principalele aspecte constatate şi măsuri dispuse în urma controlului general efectuat. Raportul de control
va fi înregistrat la SCRD, cu număr unic, în Registrul de corespondenţă şi înaintat, în termen de 5 zile
lucrătoare de la finalizarea acţiunii de control, Preşedintelui ANOFM, pentru informare și aprobare.
b) În cazul acțiunilor de control inopinat se întocmeşte o Notă de constatare, document în care vor fi
consemnate constatările echipei de control, vor fi identificate deficienţele şi stabilite măsurile necesare
în vederea remedierii acestora şi se va propune demararea procedurii disciplinare, potrivit legii, atunci
când se constată că faptele săvârşite în exercitarea atribuţiilor de serviciu, de către personalul entităţii
controlate, constituie abateri disciplinare. Aceasta va fi înregistrată la SCRD cu număr unic, atât în
Registrul de corespondenţă cât şi în Registrul de control și va fi semnată la final și pe fiecare pagină de
către echipa de control în vederea asumării aspectelor constatate și asigurării integrității documentului.
Nota de constatare este elaborată de către echipa de control la sediul ANOFM și este supusă spre aprobare
presedintelui ANOFM în termen de maxim 10 zile lucrătoare de la finalizarea acțiunii. În baza notei de
constatare se va întocmi, în termen de maxim 5 zile lucrătoare de la data aprobării notei de către
președintele ANOFM, o adresă de informare către entitatea controlată, care va cuprinde concluziile
acţiunii de control, eventualele deficienţe constatate, măsurile stabilite prin actul de control, precum şi
termenele de implementare ale acestora.
Adresa de informare va fi transmisă entităţii controlate, semnată de preşedintele ANOFM.
În cadrul actului de control întocmit în urma acțiunilor de control general sau inopinat, se prezintă
toate aspectele constatate în cadrul acțiunii de control, în ordinea obiectivelor din notificare/ordinul
presedintelui, indiferent dacă s-au identificat sau nu erori/abateri de la legalitate şi regularitate şi/sau
fapte pentru care să existe indicii că au fost săvârşite cu încălcarea legislatiei in vigoare sau, după caz,

RECUPERARE DEBITE
situaţii de nerespectare a principiilor de economicitate, eficienţă şi eficacitate în utilizarea fondurilor

publice şi în administrarea patrimoniului, precum şi concluziile și propunerile de măsuri ale echipei de
control.
Pentru fiecare deficienţă constatată în urma controlului se vor consemna în mod obligatoriu următoarele
elemente:
a) descrierea detaliată, cât mai completă şi în clar a erorii/abaterii de la legalitate şi regularitate, a
faptei pentru care există indicii că a fost săvârşită cu încălcarea legii penale sau, după caz, a situaţiei de
nerespectare a principiilor de economicitate, eficienţă şi eficacitate în utilizarea fondurilor publice ori în
administrarea patrimoniului public şi privat al entității controlate, pe bază de date, documente şi alte
dovezi relevante, precum şi a cauzelor şi împrejurărilor care au condus la apariţia deficienţei respective.
Echipa de control va consemna, acolo unde este cazul, şi faptul că aceste deficienţe s-au datorat:
- neorganizării, nefuncţionării sau funcţionării defectuoase a formelor de control intern şi audit intern;
- exercitării unei activităţi necorespunzătoare de către managementul entităţii;
- pregătirii profesionale neadecvate a personalului entităţii, lipsei de experienţă a acestuia;
- altor cauze identificate de echipa de control.
b) actul normativ încălcat, cu indicarea articolului, literei şi a conţinutului acestuia. În situaţia în care
într-un act de control se impune citarea de mai multe ori a conţinutului unui articol dintr-un act normativ,
acesta va fi redat în detaliu o singură dată, urmând ca pentru restul constatărilor să se menţioneze doar
denumirea actului normativ şi articolul încălcat, cu trimitere la secţiunea, punctul, pagina şi alineatul din
actul de control unde se regăseşte citat textul respectiv, pentru a nu se mări în mod nejustificat numărul
de pagini al raportului de control;
c) valoarea estimativă a erorii/abaterii constatate (dacă aceasta se poate cuantifica), ce se determină pe
bază de date, documente şi alte probe relevante;
d) măsurile luate de către entitatea verificată în timpul controlului pentru înlăturarea deficienţei
respective, după caz.
De asemenea actul de control va mai conține următorele elemente:
- Concluziile constatărilor efectuate.
- Propunerile de măsuri ce se impun a fi luate pentru eliminarea abaterilor/deficiențelor constatate
precum și pentru prevenirea reapariției acestora, cu indicarea persoanelor responsabile de ducerea la
îndeplinire a măsurilor și a termenelor.
- Pentru faptele constatate, prevăzute de lege ca abateri disciplinare, se va propune demararea
procedurii disciplinare în vederea analizării acestora, sau se va propune sesizarea instituțiilor abilitate, în
situațiile în care sunt indicii că faptele săvârșite de personalul de conducere și/sau de execuție pot angaja
răspunderea civilă sau contravențională. În cadrul acestor tipuri de măsuri se va pune în vedere persoanei
în sarcina căruia s-au dispus masurile, obligativitatea respectării prevederilor referitoare la termene ale
art.252 al Legii nr.53/2003 – Codul Muncii și/sau al OUG nr. 57/2019 – Codul administrativ.
- În cazul în care, din constatările efectuate în cadrul acțiunilor de control, rezultă indicii de săvârșire a
unor infracțiuni, în condițiile prevăzute de legea penală, se va propune sesizarea organelor de urmărire
penală, abilitate de lege.
- Semnăturile membrilor echipei de control și conducerii entitatii verificate.

RECUPERARE DEBITE
Actul de control încheiat va fi însoţit de acte, documente, situaţii, tabele, precum şi note de relaţii
necesare susţinerii deficienţelor şi celorlalte aspecte verificate. La actul de control se vor ataşa numai
acele situaţii întocmite de reprezentanţii entităţii controlate sau elaborate de către echipa de control,
precum şi copii ale actelor sau documentelor care sunt relevante pentru susţinerea şi probarea
deficienţelor consemnate.
Fotocopiile actelor şi documentelor anexate vor fi certificate pentru conformitate cu originalul de către
persoanele care le-au furnizat sau de către conducerea entităţii verificate.
Situaţiile anexate la raportul de control se semnează de către echipa de control, de reprezentanţii legali
ai entităţii controlate şi de persoanele din cadrul entităţii care le-au întocmit.
În situaţia în care echipa de control constată producerea unor fapte pentru care există indicii că au fost
săvârşite cu încălcarea legii penale, la actul de control se anexează, tot în fotocopie, actele şi
documentele relevante care au stat la baza constatărilor, certificate pentru conformitate de către
conducerea entităţii verificate.
Fiecare pagină a actului de control se semnează de către toţi membrii echipei, în subsolul paginii, în
partea dreaptă, pentru a asigura integritatea dosarului, protejând astfel datele, informaţiile şi
constatările consemnate în cuprinsul actului împotriva unor intervenţii destinate a schimba sau deturna
sensul şi acurateţea acestora.
Persoanele cu atribuţii în domeniul în care s-au constatat deficienţele pot lua măsuri pentru remedierea
acestora în timpul acţiunii de verificare, în situaţia în care aceasta este posibilă şi nu necesită timp
îndelungat.
IV. RAPORTAREA ACTIUNILOR DE CONTROL

Raportarea acțiunilor de control se efectuează prin întocmirea următoarelor documente:
- Rapoartele trim./sem./anuale cu privire la acţiunile de control general desfăşurate;
- Situatii privind stadiul recuperarii debitelor create;
- Situații privind monitorizarea implementării măsurilor dispuse în urma acțiunilor de control;
- Raportul anual de activitate.
V. MONITORIZAREA IMPLEMENTĂRII MĂSURILOR STABILITE ÎN URMA ACȚIUNILOR DE CONTROL
În vederea monitorizării măsurilor dispuse în urma acțiunilor de control, la nivelul SCRD, se constiutie o
bază de date, în format electronic, care va conține toate măsurile stabilite în urma acțiunilor de control
efectuate, termenele de implementare, responsabilii cu ducerea la îndeplinirie a măsurilor și
stadiul/modul de îndeplinire a acestora.
Entitatea verificată are obligația, stabilită prin actul de control încheiat, de a transmite către ANOFM-
SCRD, în termen de 30 de zile de la data încheierii procesului verbal de control, respectiv înregistrării

RECUPERARE DEBITE
Adresei privind comunicarea concluziilor si măsurilor stabilite în urma controlului inopinat, o informare cu
privire la modul de implementare şi realizare a măsurilor şi termenelor stabilite, însoțită de documente
justificative, după caz.
Personalul din cadrul SCRD responsabilizat în acest sens va urmări, conform documentelor transmise de
către entitatea verificată, modul de implementare și respectarea termenelor dispuse, iar în cazul
constatării de neconformități se va elabora o adresă de monitorizare prin care se vor solicita informații în
legătură cu circumstanțele care au condus la neimplementarea în termen a măsurilor.
De asemenea, dacă se constată nereguli în implementarea măsurilor stabilite prin actele de control, SCRD
poate desfășura, cu aprobarea președintelui ANOFM, controale inopinate de monitorizare.
8.4.1. Planificarea operaţiunilor şi acţiunilor activităţii.
Operaţiuni/
Nr. crt Cadrul legal Acte justificative Termene de realizare
Acţiuni
0 1 2 3 4
Întocmirea Referatului de Ordinul nr. - Programul anului anterior Pana la data de 25
1. justificare a programului 279/2004 - Rapoartele Curtii de Conturi decembrie a anului
anual de control anterior.
Întocmirea programului anual Ordinul nr. - Referat justificare Pana la data de 25
2. de control. 279/2004 - Programul anului anterior decembrie a anului
- Rapoartele Curtii de Conturi anterior.
Intocmirea tematicii de Legea - ROF Pana la data de 25
3. control nr.76/2002 - Programul de control decembrie a anului
anterior.
Întocmirea referatului de Legea - Petitii/Sesizari/Solicitari ale Periodic, când apar
modificare a programului de nr.76/2002; P ANOFM elemente care conduc la
4.
control Ordinul nr. - Alte documente modificarea programului
279/2004 anual de control.
Întocmirea ordinului de Ordinul MFP - Program anual de control Cu cel mult o zi înaintea
deplasare nr.2634/2015 - Petitii/Sesizari/solicitari ale efectuării deplasării la
P ANOFM care stau la baza entitatea controlată,
5.
efectuării acţiunilor de atunci când se
control inopinat decontează cheltuieli.
- Ordinul Presedintelui ANOFM
Întocmirea și transmiterea Ordinul nr. - Program anual de control Cu 15 zile lucrătoare
notificării 279/2004 înaintea începerii acţiunii
de control general
6.
desfăşurată conform
programului anual de
control.
Emiterea Ordinului Legea - Petitii/Sesizari/Solicitari ale Cu cel mult o zi înaintea
Presedintelui ANOFM de nr.76/2002; P ANOFM care stau la baza începerii acţiunii de
7. control inopinat Ordinul nr. efectuării acţiunilor de control inopinat
279/2004 control inopinat

RECUPERARE DEBITE
Elaborarea și transmiterea Legea - Petitii/Sesizari/Solicitari ale Cu cel mult o zi înaintea

Adresei privind cooptarea nr.76/2002; P ANOFM care stau la baza emiterii Ordinului de
8. unor membrii din cadrul SF - Ordinul nr. efectuării acţiunilor de control inopinat
ANOFM în echipa de control 279/2004 control inopinat
- Alte documente
Desfăşurarea acțiunilor de Legea - Program anual de control Conform termenului
control. Efectuarea propriu- nr.76/2002; - Petitii/Sesizari/Solicitari ale stabilit în delegaţia de
zisă a controlului. Ordinul nr. P ANOFM care stau la baza control/ordinul
279/2004 efectuării acţiunilor de Presedintelui
control inopinat
9.
- Ordinul Presedintelui
- Ordin de deplasare
- Notificare
- Situatiile transmise spre
completare de ES
Ordin nr. - Informaţii culese La încheierea acţiunii de
279/2004 - Documente verificate, control.
intocmite de personalul ES
10. Intocmirea Procesului verbal - Dosare pe art.din Legea
de control nr.76/2002
- Situaţii întocmite
- Note de relatii
Întocmirea Raportului de Legea - Proces verbal de control 5 zile de la finalizarea
control nr.76/2002; acțiunii de control
11.
Ordinul nr.
279/2004
Întocmirea Notei de Legea - Informaţii culese 10 zile de la finalizarea
constatare nr.76/2002; - Documente verificate, acțiunii de control
Ordinul nr. intocmite de personalul ES inopinat
12. 279/2004 - Dosare pe art.din Legea
nr.76/2002
- Situaţii întocmite
- Note de relatii
Întocmirea adresei privind Legea - Nota de constatatre 5 zile de la aprobarea de
comunicarea catre entitatea nr.76/2002; către președintele
13. controlată a concluziilor si Ordinul nr. ANOFM a Notei de
masurilor stabilite in urma 279/2004 constatare
controlului inopinat
Întocmirea Situatiei privind Legea - Procese verbale de control Periodic, pe parcursul
modul de implementare a nr.76/2002; - Note de constatare anului
14.
masurilor dispuse în urma Ordinul nr. - Documente de monitorizare
acțiunilor de control 279/2004
Întocmirea adresei de Legea - Procese verbale de control Periodic, în cazul
monitorizare în cazul nr.76/2002; - Note de constatare constatării de
nerespectării termenelor Ordinul nr. - Documente de monitorizare neconformități cu privire
15.
stabilite de implementare a 279/2004 la implementarea
măsurilor măsurilor dispuse prin
actele de control

RECUPERARE DEBITE
Legea - Situatii intocmite si Periodic, pe parcursul

16. Întocmirea Situației privind nr.500/2002 transmise de AT/CRFPA anului
monitorizarea creanțelor Legea - Actele de control intocmite
bugetare nr.76/2002 - Documente verificate
Întocmirea Raportului Legea Pana la data de 15 a lunii

- Rapoarte de control
trimestrial privind nr.76/2002 urmatoare perioadei
- Rapoarte de follow-up, daca
monitorizarea activității de Ordin nr. raportate.
este cazul
1 17. control a SCRD 279/2004 Până la data de 15
- Adrese privind implementare
Legea ianuarie a anului urmator
masuri cu documente anexa
nr.202/2006 pentru care se face
raportarea.
Întocmirea Raportului anual - Rapoartele Anual, până la data de 31
de activitate trim./sem./anuale cu privire a lunii ianuarie a anului
la acţiunile de control general urmator pentru care se
desfăşurate face raportarea.
- Situatia privind stadiul
Legea recuperarii debitelor create
nr.76/2002 - Situatia privind
Ordin nr. implementare masura CCR,
18.
279/2004 nr…
Legea - Alte activităţi derulate de
nr.202/2006 SCRD
- Note de constatare
- Rapoarte de follow-up, daca
este cazul
- Adrese privind implementare
masuri cu documente anexa
8.4.2. Derularea operațiunilor și acțiunilor activității:

Intrări Ieşiri R C I Înreg.
Denumire
Etapa De la Către
Ce? operaţiune
cine? cine?
Fpex - Programul anului Planificarea P ANOFM S Fpex - Referat
SCRD anterior acţiunilor de SCRD SCRD justificare
- Rapoartele Curtii control Program de
de Conturi control
Fpex - Referat justificare Planificarea P ANOFM S Fpex - Program de

SCRD - Programul anului acţiunilor de SCRD SCRD control
I. Pregatirea anterior control
- Rapoartele Curtii
actiunilor de
de Conturi
control
- ROF Intocmirea P ANOFM S Fpex - Tematica de
- Programul de tematicii de SCRD SCRD control
control control
Fpex - Petitii/ Întocmirea P ANOFM S Fpex - Referat
SCRD Sesizari/Solicitari referatului de SCRD SCRD modificare
ale P ANOFM modificare a program de
- Alte cauze programului de

RECUPERARE DEBITE
control control
Fpex - Program anual de Întocmirea P ANOFM Fpex DABAS S Ordin de
SCRD control ordinului de SCRD SCRD deplasare
- Petitii/ deplasare
Sesizari/Solicitari
ale P ANOFM care
stau la baza
efectuării acţiunilor
de control inopinat
- Ordinul P ANOFM
Fpex - Program anual de Intocmirea si P ANOFM S Fpex PANOFM Notificare cu
SCRD control transmiterea SCRD SCRD privire la
notificarii desfăşurarea
acţiunii de
control
S - Petitii/Sesizari/ Emiterea P ANOFM S - Fpex Ordinul P
SCRD Solicitari ale P Ordinului P ANOFM SCRD SCRD ANOFM de
ANOFM care stau la de control control
baza efectuării inopinat
inopinat
acţiunilor de control
inopinat
- Proiect ordin
S SCRD - Program anual de Desfăşurarea Dexe Fpex Fpex S SCRD - Informaţii
P control misiunilor de AT/D SCRD AT/ Dexe culese
ANOFM - Petitii/ control. CRFPA CRFPA D - Documente
Sesizari/Solicitari Efectuarea verificate
ale P ANOFM care propriu-zisă a intocmite de
stau la baza controlului. personalul ES
II. Derularea
efectuării acţiunilor - Dosare pe
actiunilor de
de control inopinat art.din Legea
control
- Ordinul P ANOFM nr.76/2002
- Ordin de deplasare - Situaţii
- Notificare întocmite
- Situatiile - Note de
transmise spre relatii
completare de ES
Fpex - Informaţii culese Intocmirea actelor Dexe Fpex Fpex S SCRD - Proces
SCRD - Documente de control AT/D SCRD AT/ Dexe verbal de
verificate intocmite CRFPA P CRFPA D control-
de personalul ES ANOFM Raport de
- Dosare pe art.din control
Legea nr.76/2002 aprobat de P
III.Finalizarea - Situaţii întocmite ANOFM
actiunilor de - Note de relatii - Nota de
control constatare-
Adresa de
comunicare
catre ES
verificata
IV. AT/ - Situatii intocmite Intocmirea P ANOFM Fpex AT/ S SCRD - Situatia

RECUPERARE DEBITE
CRFPA si transmise de AT/ Situației privind SCRD CRFPA privind stadiul

Fpex CRFPA monitorizarea recuperarii
SCRD - Actele de control creanțelor debitelor
intocmite bugetare create
- Documente
verificate
Fpex - Rapoarte de Întocmirea P ANOFM Fpex - S SCRD - Raport
SCRD control Raportului MMPS SCRD trimestrial
AT/ - Adrese privind trimestrial privind privind
CRFPA implementare monitorizarea monitorizarea
masuri cu activității de activității de
documente anexa control a SCRD control a SCRD
Fpex - Rapoartele Întocmirea P ANOFM Fpex - S SCRD - Raport anual
SCRD trim./sem./anuale Raportului anual SCRD de activitate
cu privire la privind activitatea
Raportarea acţiunile de control de control a SCRD
actiunilor de general desfăşurate
control - Situatia privind
stadiul recuperarii
debitelor create
- Situatia privind
implementare
masura CCR, nr…
- Alte activităţi
derulate de SCRD
- Note de constatare
- Rapoarte de
follow-up, daca este
cazul
- Adrese privind
implementare
masuri cu
documente anexa
V. - Procese verbale de Întocmirea bazei SCRD Bază de date,
Monitorizarea Fpex control de date, în format Fpex în format
implementări SCRD - Note de constatare electronic, care SCRD electronic,
i măsurilor conține toate care conține
stabilite în măsurile stabilite toate măsurile
urma în urma acțiunilor stabilite în
acțiunilor de de control urma
control efectuate, acțiunilor de
termenele de control
implementare, efectuate,
responsabilii cu termenele de
ducerea la
îndeplinirie a implementare
măsurilor și , responsabilii
stadiul/modul de cu ducerea la
îndeplinire a îndeplinirie a
acestora măsurilor și
stadiul/modul
de îndeplinire

RECUPERARE DEBITE
a acestora
8.4.3. Valorificarea rezultatelor activităţii

8.4.3.1.
A. INTOCMIREA DOSARULUI CURENT AL ACTIUNII DE CONTROL CARE TREBUIE SA CONTINA URMATOARELE
DOCUMENTE:
- notificarea/Ordinul Presedintelui;
- după caz, documentele care au condus la declanșarea acțiunii de control (extras din Programul anual de
control, petițiile / sesizările înregistrate, solicitări formulate de autorităţi şi/sau instituţii publice ș.a.)
- actul de control, cu anexele acestuia, respectiv: situaţii, tabele; notele de relaţii; răspunsurile formulate
la notele de relații; actele, documentele şi informaţiile obţinute în cadrul acţiunii de control, care susţin
aspectele reţinute, concluziile şi măsurile propuse; nota cuprinzând propunerea de extindere a perioadei
de verificare/supuse verificării sau a activitatilor controlate, dacă este cazul.
- alte acte, situaţii şi documente întocmite în procesul de valorificare a actelor de control, respectiv de
urmărire a verificării modului de ducere la îndeplinire a măsurilor dispuse, până la finalizarea valorificării
constatărilor consemnate şi arhivarea actului de control întocmit în urma acţiunii de control: adrese,
situatii, documente doveditoare.
Dosarul acțiunii de control se păstrează în arhiva curentă a serviciului pentru o perioadă de 2 ani, după
care se vor face demersurile necesare pentru predarea acestuia la arhiva ANOFM.
B. În cazul în care, din constatările efectuate în cadrul acțiunilor de control, au rezultat indicii de săvârșire
a unor infracțiuni, pentru care s-a aprobat măsura sesizării organelor de urmărire penală abilitate de lege,
un extras sau după caz întregul act de control se va transmite către compartimentul juridic, în vederea
implementării măsurii dispuse.
C. SCRD va monitoriza modul de ducere la îndeplinire şi de aplicare a măsurilor dispuse prin actele de
control, în termenele prevăzute.
După caz, va întocmi documentele necesare, pentru clarificarea situaţiilor în care modul comunicat de
îndeplinire a măsurilor nu este în conformitate cu măsurile aprobate.
8.4.3.2. PRINCIPALELE REZULTATE ALE ACTIVITĂŢII DE CONTROL DESFĂŞURATE LA NIVELUL SCRD,
CONTRIBUIE LA:
- respectarea legalităţii în ceea ce priveşte prestarea serviciilor de ocupare a forţei de muncă;
- respectarea de către angajatori a obligaţiei de a menţine raporturile de muncă sau de serviciu cu
persoanele încadrate în muncă din rândul şomerilor, pentru care s-au acordat subvenţii, credite, fonduri
nerambursabile, scutiri, facilităţi sau ajutoare financiare din bugetul asigurărilor pentru şomaj;
- asigurarea unei evidenţe reale a locurilor de muncă vacante;
- aplicarea corectă şi cu maximă obiectivitate a sancţiunilor ce se impun pentru nerespectarea legislaţiei
în domeniul stimulării ocupării forţei de muncă;
- îndrumarea angajatorilor cu privire la prevederile legale în domeniul aplicării măsurilor active pentru
stimularea ocupării forţei de muncă;
- utilizarea eficientă a resurselor alocate din bugetul asigurărilor pentru şomaj, pentru stimularea ocupării
forţei de muncă;
- recuperarea debitelor constatate la angajatorii care au beneficiat de măsuri de stimulare a ocupării
forţei de muncă şi nu au respectat obligaţiile prevăzute de lege şi a debitelor rezultate din nerespectarea
prevederilor legale;

RECUPERARE DEBITE
- analiza gradului de realizare a indicatorilor de performanţă privind activitatea de urmărire şi executare

silită a debitelor, respectiv evaluarea gradului de recuperare a debitelor, ca urmare a aplicării măsurilor
asigurătorii și de executare silită.
8.4.3.3. REALIZAREA INDICATORILOR DE PERFORMANTA:
Calitativi:
- măsura în care disfuncţiile în funcţionarea controlului, au determinat apariţia şi menţinerea unor abateri
de la prevederile legale cauzatoare de pagube şi prejudicii
- măsura în care controlul a oferit conducătorului instituţiei informaţiile şi propunerile necesare pentru
corectarea deficienţelor
- măsura în care controlul este perceput de structurile organizatorice ale instituţiei ca un element
perturbator şi o frână în buna desfăşurare a activităţii ca urmare a folosirii abuzive şi distructive a poziţiei
controlorilor.
Cantitativi:
1. Gradul de cuprindere în activitatea de control a activităţilor desfăşurate de instituţia publică (g e)
ge = Nt / Nat x 100
unde:
-Nt = numărul total al activităţilor programate pentru control, conform planului de control
-Nat = numărul total al activităţilor supuse controlului.
2. Gradul de realizare a controlului programat (gp)

gp = N∂at / Nat x 100
unde:
-N∂at = numărul total al controalelor efectuate
-Nat = numărul total al controalelor programate.
3. Gradul de utilizare al timpului disponibil

gt = Te / Td x 100
unde:
-Te = timpul efectiv lucrat
-Td = timpul maxim disponibil.
Mod de monitorizare: trim./sem./9 luni/an.
9. RESPONSABILITĂŢI ŞI RĂSPUNDERI ÎN DERULAREA ACTIVITĂŢII
Șef serviciu SCRD-ANOFM: coordonează întrega activitate a serviciului; avizează actele de control în
vederea înaintării spre aprobare, presedintelui ANOFM; semnează adresele de înaintare a actelor de
control aprobate de presedintele ANOFM către entitătile responsabile cu ducerea la îndepelinire a
măsurilor dispuse.
Personalul SCRD: efectuează acțiuni de control conform atribuțiilor stabilite prin ROF și fișa postului;
întocmește actele de control pe care le înaintează spre avizare șefului serviciului și ulterior spre aprobare
de catre presedintele ANOFM, întocmește documentele necesare valorificării actelor de control.

RECUPERARE DEBITE
Nr. Comp.(Postul)/
crt. Actiunea (operaţiunea) I II III IV V Obs.
E V A Ap Ah
Planificarea acţiunilor de Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM SCRD
1.
control
Intocmirea tematicii de Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM SCRD
2.
control
Întocmirea referatului de
3. modificare a programului Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM SCRD
de control
Întocmirea ordinului de SCRD
4. deplasare Fpex SCRD DABAS S SCRD P ANOFM
DABAS
Intocmirea si transmiterea Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM SCRD
5.
notificarii
Emiterea Ordinului Fpex SCRD S SCRD Juridic P ANOFM SCRD
6.
Presedintelui ANOFM
Desfăşurarea misiunilor de
Dexe AT
control. Efectuarea Fpex SCRD S SCRD - SCRD
7.
propriu-zisă a controlului. D CRFPA
SCRD
8. Intcmirea actelor de Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM
AT
control
9. Situatia privind stadiul
recuperarii debitelor Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM SCRD
create-monitorizare
Situatii privind
implementarea masurilor Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM SCRD
10.
trasate de CCR-
monitorizare
Întocmirea Raportului
trim./sem./9 luni/anuale Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM SCRD
11.
cu privire la acţiunile de
control general desfăşurate
Întocmirea Raportului
12. anual privind activitatea de Fpex SCRD - S SCRD P ANOFM SCRD
control

RECUPERARE DEBITE
10. ANEXE, ÎNREGISTRĂRI, ARHIVĂRI

Nr. Arhivare Alte
Denumirea anexei Elaborează Aprobă Nr. Ex. Difuzare
crt. Loc Perioada elem.
0 1 2 3 4 5 6 7 8
1. Diagrama de proces Fpex SCRD - 1 - - - -
control general (de fond)
2. Diagrama de proces Fpex SCRD
control inopinat
3. Formular analiză Fpex SCRD - 1 - - -
procedură
4. Program de control Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD SCRD cf NA
Referat de modificare Fpex SCRD P ANOFM SCRD SCRD cf NA
5. 1
program anual de control
Notificarea privind Fpex SCRD S SCRD SCRD SCRD cf NA
6. 2
efectuarea controlului
7. Ordin de deplasare Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD SCRD cf NA
Fpex SCRD SCRD cf NA
SCRD
AJOFM/
8. PV de control - 2 AMOFM/ AJOFM/
CRFPA AMOFM/
CRFPA
SCRD
9. Raport de control Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD cf NA
SCRD
10. Nota de constatare Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD cf NA
Fpex AJOFM/ SCRD cf NA

AMOFM/ Fpex SCRD AJOFM/
11. Nota de relatii 2
CRFPA AMOFM/
CRFPA
12. Raport anual de activitate Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD SCRD cf NA
Stadiul îndeplinirii de către
scrd - ANOFM a programului
13. anual de control Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD SCRD cf NA
aferent trimestru/an
SITUAȚIA analitică
centralizatoare a debitelor
persoane fizice și juridice
rezultate din implementarea
14. Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD SCRD cf NA
Legii.nr.76/2002, înregistrate
şi recuperate în
perioada.........

RECUPERARE DEBITE
SITUAȚIA analitică
centralizatoare a debitelor
persoane fizice și juridice
rezultate din
15. implementarea Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD SCRD cf NA
Legii.nr.76/2002,
înregistrate şi recuperate în
perioada ...............
CENTRALIZATOR privind
extinderea verificărilor de
către entităţile publice care
AU FOST cuprinse în
eşantionul Curţii de Conturi
în
16. vederea identificării Fpex SCRD P ANOFM 1 SCRD SCRD cf NA
cazurilor similare, în cadrul
termenului legal de
prescipţie, a măsurilor
stabilite prin Decizia
nr.../data.............
( (Anexa nr.1)
CENTRALIZATOR privind
extinderea verificărilor de
către entităţile publice care
NU AU FOST cuprinse în
eşantionul Curţii de Conturi
în
17. vederea identificării
cazurilor similare, în cadrul
termenului legal de
prescipţie, a măsurilor
stabilite prin Decizia
nr.../data.............
(Anexa nr.2)

RECUPERARE DEBITE
11. CUPRINS
Numărul
componenţei
în cadrul Denumirea componenţei din cadrul procedurii documentate Pagina
procedurii
documentate
0. Coperta
Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea şi aprobarea ediţiei sau,
1.
după caz, a reviziei în cadrul ediţiei procedurii documentate
2. Situaţia ediţiilor şi a reviziilor în cadrul ediţiei procedurii documentate
Lista cuprinzând persoanele la care se difuzează ediţia sau, după caz,
3.
revizia în cadrul ediţiei procedurii documentate
4. Scopul procedurii documentate
5. Domeniul de aplicare a procedurii documentate
Documentele de referinţă (reglementări) aplicabile procedurii
6.
documentate
7. Definiţii şi abrevieri ale termenilor utilizaţi în procedura documentata
8. Descrierea procedurii documentate
9. Responsabilităţi şi răspunderi în derularea activităţii
10. Anexe, înregistrări, arhivări
11. Cuprins

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.1
Cod PO – SCRD.02/F
DIAGRAMA DE PROCES
CONTROL DE FOND
PREGĂTIREA ACȚIUNII DE
CONTROL
Elaborare și aprobarea Întocmirea documentației privind
programului de control declanșarea
acțiunii de control
EFECTUAREA ACȚIUNII DE
CONTROL
Deplasarea echipei de control Verificarea efectivă a obiectivelor

la sediul entității verificate de control, conform tematicii
FINALIZAREA ACȚIUNII DE
CONTROL
Întocmirea procesului verbal de Elaborarea și aprobarea de

control către președintele ANOFM a
raportului de control
MONITORIZAREA IMPLEMENTĂRII MĂSURILOR DISPUSE PRIN

PROCESUL VERBAL DE CONTROL
Adresă implementare măsuri Adresă de monitorizare Bază de date cu Control inopinat de

transmisă de entitatea în cazul neimplementării măsurile și monitorizare
controlată măsurilor în termenul termenele dispuse
stabilit

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.2
Cod PO – SCRD.02/F2
DIAGRAMA DE PROCES
CONTROL INOPINAT
PREGĂTIREA ACȚIUNII DE
CONTROL
Petiție/sesizare, solicitare Întocmirea documentației privind
conducere ANOFM declanșarea
acțiunii de control
EFECTUAREA ACȚIUNII DE
CONTROL INOPINAT
Deplasarea echipei de control Verificarea punctuală a aspectelor

la sediul entității verificate semnalate în petiție
FINALIZAREA ACȚIUNII DE
CONTROL
Întocmirea NOTEI DE CONSTATARE Transmiterea adreselor cu

și avizarea acesteia de Președintele concluziile și măsurile dispuse
ANOFM în urma controlului inopinat
Președintele către petent/diverse instituții
MONITORIZAREA IMPLEMENTĂRII MĂSURILOR DISPUSE PRIN
NOTA DE CONSTATARE
Adresă implementare măsuri, Bază de date cu Control inopinat de

Adresă de monitorizare
transmisă de entitatea măsurile și monitorizare
în cazul neimplementării
controlată măsurilor în termenul stabilit termenele dispuse

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.3
FORMULAR ANALIZĂ PROCEDURĂ
Aviz
Conducător Înlocuitor de Aviz favorabil
Nr. nefavorabil
Comp. compartiment/ drept sau
crt. Semnătura Data
Nume și prenume delegat Semnătura Data Observații
1.
2.
...
n

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.4
ANTET
Nr…………/SCRD/Data………..
Aprob,
PREȘEDINTE
PROGRAM DE CONTROL PENTRU ANUL ………
Cheltuieli estimative (lei)

Durata
Nr. Entitatea Obiectul
Controlului Indemnizaţie Alocaţie
crt. controlată controlului Transport TOTAL
(nr. Zile) delegare cazare
lei/zi lei/zi
Conform
1 ………… tematicii de
control
…. …………… -//-
n ………….. -//-
TOTAL
Sef Serviciu,
Nume/prenume
Semnatura
Intocmit
Nume/prenume
Functia
Semnatura

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.5
ANTET
Nr…………/SCRD/Data………..
Aprob,
PREȘEDINTE
REFERAT DE MODIFICARE
A PROGRAMULUI DE CONTROL PENTRU ANUL .......
În programul de control aprobat de presedintele ANOFM pentru anul ....... a fost prevăzut un număr
de ...... acţiuni de control la entitatile din subordinea ANOFM, organizate potrivit prevederilor Ordinului
preşedintelui ANOFM nr.279/2004, pentru aprobarea Procedurii privind activitatea de control, de
îndeplinire a măsurilor asiguratorii, precum şi de efectuare a executării silite a debitelor rezultate din
Având în vedere legislaţia în vigoare, propunem modificarea programului anual de control prin
introducerea/eliminarea următoarelor acţiuni de control:
1. ................
2. ................
.....................
În acest sens, invocăm următoarele motive:

1. ................
2. ................
.....................
Programul de control modificat va fi supus aprobării Presedintelui ANOFM.
Nume/prenume
Şef serviciu,
Serviciul Control şi Recuperare Debite
Întocmit,
Nume/prenume
Functia

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.6
Nr…………/SCRD/…………..
NOTIFICARE CU PRIVIRE LA DESFĂŞURAREA ACŢIUNII DE CONTROL
Către: Doamna/Domnul ………… ,

Director executiv/Director,
AJOFM/AMOFM/CRFPA ………………….
Ref: Notificare cu privire la declanşarea acţiunii de control
Stimată doamnă/domnule Director Executiv/Director,
Prin prezenta, vă aducem la cunoştinţă faptul că SCRD - ANOFM-) va efectua, în perioada ---------- o acţiune de
control la AJOFM/AMOFM/CRFPA ……….
Acţiunea de verificare face parte din Programul de control pentru anul …….. şi are ca obiectiv verificarea
activităţii AJOFM/AMOFM/CRFPA ………., în perioada ………, cu următoarea tematică:
OBIECTIVE conform tematicii
1
2
3
..
..
..
În vederea asigurării operativităţii şi eficienţei acţiunii de control, vă solicităm completarea şi transmiterea

situaţiilor anexate prezentei, către ANOFM - SCRD, scanat şi în format editabil la adresa de e-mail: …………., până
la data de ……………...
Menţionăm că documentele solicitate vor fi prezentate, în original, echipei ANOFM în timpul desfăşurării acţiunii
de control.
De asemenea, vă rugăm să asiguraţi spaţiul necesar şi sprijin logistic corespunzător în vederea desfăşurării în bune
condiţii a activităţii.
Cu respect,

Şef serviciu,
………………….

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.7
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Depus decontul (numărul şi data) │
│ Entitatea ................... ................................. │
│ │
│ │
│ ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAŢIE) │
│ nr. ................. │
│ │
│ │
│ │
│ Dl./D-na ................................................................. │
│având funcţia de ........................................................... │
│este delegat pentru ........................................................ │
│............................................................................ │
│............................................................................ │
│............................................................................ │
│la ......................................................................... │
│............................................................................ │
│............................................................................ │
│ Durata deplasării de la ................ la .......................... │
│ Se legitimează cu .................................................... │
│ Semnătura conducătorului entităţii │
│ │
│Data .......................... │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌───────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────┐
│Ziua şi ora plecării ..............│ Avans spre decontare: │
│Ziua şi ora sosirii ...............│ - Primit la plecare .............. lei │
│Data depunerii decontului .........│ - Primit în timpul deplasării .... lei │
│Penalizări calculate ..............│ TOTAL ........................... lei │
├───────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────┤
│ CHELTUIELI EFECTUATE CONFORM DOCUMENTELOR ANEXATE │
├──────────────────────────────┬──────────────────────────────┬────────────────┤
│Felul actului şi emitentul │ Nr. şi data actului │ Suma │
├──────────────────────────────┼──────────────────────────────┼────────────────┤
├──────────────────────────────┼──────────────────────────────┼────────────────┤
├──────────────────────────────┼──────────────────────────────┼────────────────┤
├──────────────────────────────┼──────────────────────────────┼────────────────┤
├──────────────────────────────┴──────────────────────────────┴────────────────┤
│ TOTAL CHELTUIELI │
├──────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┤
│Diferenţa de restituit s-a depus │ primit │
│cu dispoziţie de încasare către │ Diferenţa de ----------- lei ......... │

│casierie nr. ....... din ........ │ restituit │
│ │ │
├──────────────┬───────────────────┴────┬──────────────────┬───────────────────┤
│ Aprobat, │ Verificat │ Şef │ Titular, │
│ conducătorul │ decont, │ compartiment, │ │
│ entităţii, │ │ │ │
└──────────────┴────────────────────────┴──────────────────┴───────────────────┘

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.8
PROCES VERBAL DE CONTROL

încheiat astăzi .............
Subsemnații Numele/Prenumele..............................functia.................. si Numele/Prenumele...............,

functia................ în cadrul Serviciului Control şi Recuperare Debite (SCRD), conform Programului şi tematicii de
control aprobate pentru anul ......... precum şi a ordinelor de deplasare nr...... şi nr....... din data de
................, am efectuat un control general la Entitatea publica................................
Perioada desfășurării controlului: ..............................................
Cadrul legal:
III. Scopul controlului:
IV. Obiective potrivit tematicii de control:
Constatări/Concluzii/Măsuri
Faţă de cele prezentate, conducerea Entităţii publice .............. va comunica în termen de 30 de zile modul de
implementare şi realizare a măsurilor şi termenelor stabilite.
Prin semnarea prezentului proces verbal, se confirmă că au fost restituite toate actele şi documentele puse la
dispoziţia organului de control.
Prezentul proces verbal s-a întocmit în două exemplare originale, din care unul a revenit entitatății verificate, iar
al 2-lea exemplar a rămas în posesia echipei de control.
Echipa de control ANOFM, Reprezentanti legali ai entităţii verificate,
Nume/prenume.................. Director executiv/Director

Funcţia .....................
Nume/prenume................ Director executiv adjunct/Șef serviciu

Funcţia .....................

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.8
Nr............./SCRD/zi/lună/an
Aprob,
Nume/Prenume
PREȘEDINTE
RAPORT DE CONTROL încheiat în baza procesului verbal nr............./ zi/lună/an

privind principalele aspecte constatate şi măsuri dispuse în urma controlului de fond
efectuat, prin sondaj, la AJOFM/CRFPA____________
Subsemnații, Nume/prenume/funcție şi Nume/prenume/funcție în cadrul Serviciului Control şi Recuperare

Debite (SCRD), conform Programului şi tematicii de control aprobate pentru anul ..........., precum şi a
ordinelor de deplasare nr........... şi nr........... din data de zi/lună/an, am efectuat un control general la
AJOFM/AMOFM/CRFPA____________.
Verificarea activităţii de control din cadrul AJOFM/ AMOFM/CRFPA____________.
Constatări:
Concluzii:
Măsuri:
Termen:
Responsabili:
Verificarea implementării măsurilor dispuse de Curtea de Conturi a României în urma misiunilor de audit
efectuate la AJOFM/AMOFM/CRFPA____________.

RECUPERARE DEBITE
Plan de măsuri dispuse în urma controlului

Nr.
Constatare Măsură dispusă Termen Responsabili
crt.
Faţă de cele prezentate, conducerea AJOFM/AMOFM/CRFPA____________. va comunica în termen de 30 de

zile modul de implementare şi realizare a măsurilor şi termenelor stabilite.
Echipa de control ANOFM,
Nume/prenume
Funcție
Nume/prenume
Funcție

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.9
Aprob,
PREŞEDINTE
NOTĂ DE CONSTATARE
Subsemnaţii, Nume/prenume ………..,funcție ………………… și Nume/prenume ………..,funcție ………………… în cadrul

Serviciului Control și Recuperare Debite - ANOFM, în baza Ordinului preşedintelui nr………….., am efectuat, în
perioada …………… un control inopinat la AJOFM/AMOFM/CRFPA ………….
Conducerea entităţii controlate:
Obiectivul controlului:
Verificarea aspectelor sesizate prin adresa nr……………. înregistrată la ANOFM cu nr……………..
Cadrul legal:
Documente solicitate în timpul acțiunii de control:
Constatări:
1……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
2…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
3…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
n……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
Concluzii:
1……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
2…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
3…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
n……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..

RECUPERARE DEBITE
Măsuri:
1……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
2…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
3…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
n……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
Termen:
Faţă de cele prezentate, conducerea AJOFM/AMOFM/CRFPA ………va comunica ANOFM, în timp util, prin
transmiterea unei adrese către ................, modul de realizare a măsurilor enunțate mai sus.
Echipa de control ANOFM,
Nume/prenume
Funcție
Nume/prenume
Funcție

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.10
NOTA DE RELATII
Subsemnaţii………………………………………………….,………………………………………………………. şi
…………………………… din cadrul SCRD-ANOFM, în baza:
 Cadrul legal
 Ordinului Președintelui ANOFM în cadrul controlului la …………………………………………………,
solicităm domnului/doamnei ……………………………………..., în calitate de ………………………………….., marca
…………….., să prezinte relații referitoare la următoarele:
1. descrierea deficienţei constatate:…………………………………………………………….....
1. întrebare (Se vor formula întrebări menite să clarifice cauzele şi împrejurările în care au fost produse
aspectele constatate.): ........................................................................................
2. descrierea deficienţei constatate:…………………………………………………………..........
2.întrebare..................................................................................................................
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
n. Mai aveți ceva de adăugat?
Vă rugăm să prezentaţi orice documente sau acte justificative care să probeze afirmaţiile formulate. De
asemenea, puteţi prezenta şi alte informaţii considerate de dumneavoastră necesare clarificării
împrejurărilor în care s-au produs deficienţele constatate.
Răspunsul va fi formulat în cadul unui document separat de prezenta, denumit ”Răspuns la Nota de
relații nr.......”, cu respectarea ordinei întrebărilor.
Vă rugăm să ne transmiteţi răspunsul la prezenta notă de relaţii până la data de …………...,
ora .............................
Întocmit, Am primit
Echipa de control (Numele şi prenumele și semnătura
persoanei căreia i se adresează N.R.)

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.11
STADIUL ÎNDEPLINIRII DE CĂTRE SCRD - ANOFM A PROGRAMULUI ANUAL DE CONTROL

AFERENT TRIMESTRU/AN
Instituţia care Perioada Perioada Stadiu de îndeplinire

Nr. Obiective/Tematica Tip Deficienţe Măsura Termen de
a efectuat Judeţ efectuării supusă măsuri/ Obs.
crt. de control control constatate dispusă îndeplinire
controlul controlului controlului rezultate
Nume/prenume
Şef serviciu
Întocmit,
Nume/prenume
Funcție

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.14
SITUAȚIA analitică centralizatoare a debitelor persoane fizice și juridice rezultate din implementarea Legii.nr.76/2002, înregistrate şi
recuperate în perioada 01.01.........-31.12.........
Debite persoane fizice si Sume încasate Sume încasate Sume încasate

juridice înregistrate şi Sume încasate în perioada în perioada în perioada
recuperate în perioada Calculul penalităţilor şi Sume încasate până la în perioada 01.01........- 01.01........- 01.01........- Sold la
Valoarea debitului
01.01........ - 31.12........ de dobânzlor data de 31.12......... 01.01.......- 31.12........ 31.12........ 31.12........ 31.12............
către Entitățile publice 31.12........
subordonate ANOFM
Nume/prenume
Şef serviciu
Întocmit,
Nume/prenume
Funcție

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.15
SITUAȚIA analitică centralizatoare a debitelor persoane fizice și juridice rezultate din implementarea Legii.nr.76/2002, înregistrate şi
recuperate în perioada 01.01.........-31.12.........
Debite Din care: debite Debite Din care: Debite Debite Sold la
Debite aflate
Recuperate în in procedura transferate de debite in scoase din scoase din 31.12.........
Din care:
în evidenţa Din care: debite
Din care: perioada: de executare la 1 an la peste procedura de ev.contabilă ev.contabilă debite in
contabilă a Debite in procedura de
debite in 01.01........ - silită 1 an, in executare silită în perioada: în perioada procedura
Entităţilor Sold la Inregistrate în executare silită
procedura de 31.12......... recuperate în perioada: transferate de 01.01......... 01.01........ de
publice 31.12.... perioada înregistrate
executare perioada 01.01........- la 1 an la peste - .- executare
subordonate ........ 01.01........ - perioada
silită la 01.01.........- 31.12........ 1 an în 31.12......... 31.12........ silită la
ANOFM 31.12........... 01.01...........-
31.12........ 31.12......... perioada potrivit ..potrivit.ar 31.12.......
01.01.........- 31.12.........
01.01.........- art.265 din t. 266 din ..
31.12.........
31.12.......... Lg.207/2015 Lg.207/2015
Nume/prenume
Şef serviciu
Întocmit,
Nume/prenume
Funcție

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.16
CENTRALIZATOR privind extinderea verificărilor de către entităţile publice care AU FOST cuprinse în eşantionul Curţii de Conturi în
vederea identificării cazurilor similare, în cadrul termenului legal de prescipţie, a măsurilor stabilite prin Decizia nr.../Data.............
ANEXA nr.1
Masura ...........Plăţi necuvenite în sumă totală
de ....................... lei, reprezentând indemnizaţii de Debite
Debit estimat Debit constituit
şomaj şi venituri de completare, acordate unor beneficiari de încasate până Debite în sold la Stadiu de Modul de realizare
Nr. Crt. Enitatea Publică de Curtea de de catre
drepturi din bugetul asigurărilor pentru şomaj, care au în 31.12............. realizare
Conturi entitatea Publica
realizat cocomitent şi venituri incompatibile cu drepturile anul ............
primite din acest buget astfel: .
Nume/prenume
Şef serviciu
Întocmit,
Nume/prenume
Funcție

RECUPERARE DEBITE
Anexa nr.17
CENTRALIZATOR privind extinderea verificărilor de către entităţile publice care NU AU FOST cuprinse în eşantionul Curţii de Conturi în
vederea identificării cazurilor similare, în cadrul termenului legal de prescipţie, a măsurilor stabilite prin Decizia nr.../Data.............
ANEXA nr.2
Plăţi necuvenite, reprezentând indemnizaţii de şomaj şi Debite Debite în sold la Modul de realizare
venituri de completare, acordate unor beneficiari de drepturi Debit estimat Debit constituit încasate până 31.12.............
Nr. Crt.
din bugetul asigurărilor pentru şomaj, care au realizat Enitatea Publică de Curtea de de catre în
cocomitent şi venituri incompatibile cu drepturile primite Conturi entitatea Publica anul ............
din acest buget astfel: .
Nume/prenume
Şef serviciu
Întocmit,
Nume/prenume
Funcție
Anexa nr.12

RECUPERARE DEBITE
RAPORT PRIVIND ACTIVITATEA

SERVICIULUI CONTROL ŞI RECUPERARE DEBITE ÎN ANUL …………………..
A. ACTIVITATEA DE CONTROL SI RECUPERARE DEBITE DIN CADRUL SCRD
I. Temeiul legal
II. Obiectivele generale ale activităţii din cadrul SCRD au fost în anul de referinţă (………) următoarele:
III. Obiectivele specifice ale activităţii de control:
IV. Situaţia controalelor efectuate de SCRD în anul de referinţă (...........):

a) Controale generale (de fond):
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
b) Controale inopinate:
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
V. Categorii de activităţi conexe celor privind efectuarea controlului efectiv:
VI. Rezultatele acţiunilor de control:
Constatari
Concluzii
Măsuri
B. ACTIVITATEA COMPARTIMENTULUI DE DEZVOLTARE MANAGERIALĂ


RECUPERARE DEBITE
B.1. ÎN DOMENIUL CONTROLULUI INTERN MANAGERIAL:

………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
B.2. ÎN DOMENIUL PREVENIRII ŞI COMBATERII CORUPŢIEI
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
B.3. ALTE ACTIVITĂŢI DERULATE:
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Şef serviciu,
Întocmit,
Funcție
Nume/prenume

PO-CMA 2021v3 Ok

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

PO-CMA 2021v3 Ok

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Ediţia: III Nr. de ex.

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

PROCEDURĂ DOCUMENTATĂ OPERAȚIONALĂ

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

1. LISTA RESPONSABILILOR CU ELABORAREA, VERIFICAREA ȘI APROBAREA EDIȚIEI SAU, DUPĂ CAZ, A

2. SITUAȚIA EDIȚIILOR ȘI A REVIZIILOR PROCEDURII DOCUMENTATE OPERATIONALE

1. Aplicare 1 Salariati SCRD Lista salariati

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

Expert Bogdana Petre

4. SCOPUL PROCEDURI DOCUMENTATE OPERATIONALE

5. DOMENIUL DE APLICARE A PROCEDURII DOCUMENTATE OPERATIONALE

5.2. Delimitarea explicită a activității procedurate în cadrul portofoliului de activități desfășurate

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

6. DOCUMENTE DE REFERINŢĂ APLICABILE ACTIVITĂŢII PROCEDURATE

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

- Legea nr.554/2004 - Legea contenciosului administrativ, cu modificările şi completările ulterioare

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

6.4. Alte documente, inclusiv reglementări interne ale ANOFM:

7. DEFINIŢII ŞI ABREVIERI ALE TERMENILOR UTILIZAŢI ÎN PROCEDURĂ DOCUMENTATA OPERATIONALA

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

Document elaborat în cadrul SCRD și aprobat de președintele ANOFM, în baza căruia

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

raport cu care se evalueaza sistmele de control intern, se identifica zonele si

7.2. Abrevieri ale termenilor

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

8. DESCRIEREA PROCEDURII DOCUMENTATE OPERATIONALE

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

petitii/sesizări/solicitări presedinte ANOFM/monitorizare implementare măsuri (cu privire la existenţa

Activitatea de control desfăşurată de către SCRD la entitatile subordonate (AT/CRFPA) se realizează în

Criteriile avute în vedere la elaborarea Programului anual de control sunt:

Astfel, Programul de control are la bază:

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

În cadrul SCRD se exercita acţiuni de control şi se monitorizeaza periodic, eficienţa şi eficacitatea

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

Totodată, entitățile subordonate supuse verificării, au următoarele obligații:

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

8.2. Documente utilizate

1. Referat justificare program anual de control Fpex

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

14. Adresă de monitorizare în cazul nerespectării termenelor stabilite de Fpex

8.2.2. Conţinutul şi rolul documentelor utilizate

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

Se completează conform anexei și

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

Se completează conform anexei și

8.2.3. Circuitul documentelor

1. Cf.PO Referat justificare program anual de 1 Fpex P SCRD

4. Cf.PO Referat de modificare program 1 Fpex P SCRD

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

8.3. Resurse necesare

8.4 Modul de lucru

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

V. Monitorizarea implementării măsurilor stabilite în urma acțiunilor de control

I. PREGĂTIREA ACȚIUNILOR DE CONTROL

În această etapă, şeful de serviciu SCRD este responsabil cu:

II. DESFĂŞURAREA ACŢIUNII DE CONTROL:

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

SERVICIUL CONTROL ȘI COD: PO–SCRD.02 Exemplar nr.1

III. FINALIZAREA ACȚIUNILOR DE CONTROL