DREPT BANCAR

I VALUTAR


CURS






NOIUNEA INTERPRINDERII DE BANC
FORM NVMNT
ZI



DREPT BANCAR
Cea mai veche form de organizaie bancar n cadrul vieii i activitii economice se rezum
la mijlocirea schimbului.
Cu timpul, organizaiile bancare au nceput s se ocupe i de deplasarea monedelor de pe o
pia pe alt.
Dup organizarea sistemelor bancare, sub autoritatea statelor, organizaiile bancare au nceput
s primeasc depuneri n moned. Cu timpul, bncile au nceput s mijloceasc schimbul de monede
i plile pe piee diferite, fr deplasarea numerarului prin aa numitele operaiuni de virament sau de
compensaie.
Pasul decisiv a fost fcut atunci cnd bncile i-au asumat rspunderea asigurrii i
regularizrii circulaiei nsemnelor monetare.
Operaiunile de emisiune de nsemne monetare, pot fi considerate c una din principalele
funcii ndeplinite de o banc n cadrul unei economii naionale date alturi de cea a creditului i a
mijlocirii de stat, de tot felul de tranzacii bneti.
n cadrul vieii economice moderne, prin banc se nelege acea organizare care are drept
obiect mijlocirea prilor, acordului de credite i administrarea de capitaluri nafar de crearea de
mijloace legale de plat prin operaiuni de emisiuni de semne monetare.
Definiie
Banca este o instituie financiar care are ca obiect principal de activitate atragerea de depozite
i acordarea de credite. Bncile sunt organizate sub forma unei societi comerciale pe aciuni i i
desfoar activitatea sub supravegherea bncii centrale.
Operaiunile de semne monetare se fac ns numai n condiii speciale i sub controlul statului.
C organizaie economic, banc mijlocete prin intermediul circulaiei bneti i a creditului,
producia, circulaia i consumul de bunuri i servicii ntr-o economie dat.
Principalele operaiuni ce caracterizeaz o banc sunt operaiunile de creditare n nume i cont
propriu, sub toate aspectele ce deriv din acestea, exemplu garaniile.
La nfiinare, o banc folosete capitalul su propriu, ns pe msur ce activitatea ei se
deruleaz, ncepe s se foloseasc i capitalurile altora.
Operaiunile de credit se mpart n 2 categorii:
1) Operaiuni Pasive
2) Operaiuni Active
Cnd banc primete de la populaie i ageni economici capitaluri bneti n scop de
administrare, nu realizeaz niciun fel de operaiune concret, n schimb, atunci cnd acord credite, ea
realizeaz anumite operaiuni i anume distribuie capitalurile primate n scop productiv.
Din diferenele de dobnd ntre ceea ce pltete creditorilor si i ceea ce percepe debitorilor
si rezult profitul bncii c ntreprindere economic.
Operaiunile active i pasive realizate de banc, primejduiesc la rndul lor toate celelalte
operaiuni de mijlocire, drept pli de tranzacii, de valori, etc, care mpreun alctuiesc grupa
operaiunilor indiferente.




LOCUL I ROLUL BNCII DE EMISIUNE N CAZUL SISTEMULUI BANCAR AL UNEI RI
Banc de emisiune are un rol esenial att n cadrul sistemului monetar, ct i n cel bancar mai
ales. Emisiunea de semne monetare cu putere legal de plat nuntrul unei economii naionale, nu e
lsat la libera voin i alegerea oricrei bnci.


DREPT BANCAR
Baterea monedelor este considerat un drept regalian care aparine capului statului i care n
epoc modern a fost concesionat unei instituii speciale de banc numit i banc de emisiune.
Banc de emisiune cpta astfel un privilegiu exclusiv de emisiune, fapt ce i permite s stea n
centrul ntregului sistem monetar.
Dac i se acord bncii de emisiune i alte prerogative, cea de creditor, schimb valutar, etc
aceasta cpta atribuiile unei bnci centrale aezat n centrul ntregului sistem bancar.
De obicei banc central a unui stat este i banc de emisiune. n Romnia, aceste prerogative
aparin Bncii Naionale A Romniei - BNR.
BANC NAIONAL A ROMNIEI / BANC CENTRAL A ROMNIEI
Statutul legal al BNR este reglementat de Legea 212/2004.
Potrivit Articolului 1, BNR este Banc Central A Romniei avnd personalitate juridic, iar
potrivit Articolului 1, Alineatul 2, BNR este o instituie public independena cu sediul n Municipiul
Bucureti i poate avea sucursale i agenii i n alte localiti din ara. BNR este o instituie public
independent.
Obiectivul Fundamental Al BNR
Potrivit Articolului 2, Alineatul 1 al legii, obiectivul fundamental al BNR este asigurarea i
meninerea stabilitii preurilor. n realizarea obiectivului fundamental, legea acord atribuii BNR
prin elaborarea i aplicarea politicii monetare, politicii cursului de schimb, stabilirea regimului valutar
i supravegherea instituiilor de credit precum i administrarea rezervelor naionale a Romniei.
Legiuitorul a prevzut n Articolul 3 domeniile de colaborare cu celelalte autoriti enunnd n
principiu, c BNR i membri organelor de conducere nu vor solicita sau primi, instruciuni de la nicio
autoritate public, ceea ce reprezint garania independenei sale absolute fa de celelalte organe ale
statului.
Toate autoritile publice centrale, iniiatoare de proiecte de acte normative care privesc
domeniile de competen ale bncii naionale, sunt obligate s solicite avizul acesteia fr de care
respectivele acte normative nu se vor putea adopta.
Colaborarea Cu Autoritatea Statului
BNR va colabora cu Ministerul Finanelor Publice n vederea stabilirii indicatorilor macro-
economici, n baz crora va fi elaborat proiectul Naional al bugetului de stat.
BNR va elabora studii i analize privind moneda, cursul de schimb, creditul i operaiunile
sistemului de pli i alte instituii de credit. Va furniza informaii autoritilor din ara i strintate
pentru ndeplinirea angajamentelor rezultate din acordurile, tratatele sau conveniile n care Romnia
este parte, dar acest schimb de informaii trebuie s fie circumscris exclusiv ndeplinirii sarcinilor care
revin autoritilor jurnaliste, respective n domeniul supravegherii.
Toate instituiile din Romnia vor furniza la cererea BNR, toate informaiile pe care le
constituie necesare n scopul realizrii unei supravegheri eficiente i al ndeplinirii obiectivului
fundamental al acestuia.


Cooperarea Internaional
Din mputernicirea Parlamentului, BNR poate particip la Organizaiile Internaionale cu
caracter financiar, bancar, monetar i poate deveni membru al acestora.
BNR poate particip n nume propriu sau n numele statului Romn, la tratative i negocieri
externe n probleme financiare, monetare de curs de schimb i de pli, precum i n domeniul
autorizrii reglementrii i supravegherii instituiilor de credit.


DREPT BANCAR
BNR exercit drepturi i ndeplinete obligaii care revin Romniei n calitate de membru
fondator al FNI, inclusiv utlizarea facilitilor acestor instituii pentru nevoile de pli ale rii.

PRINCIPALELE FUNCII ALE BNR

A) Funcia De Realizare A Politicii Monetare
Politic monetar este unul din instrumentele politicii economice care urmrete
cererea de ofert monetar.
n cadrul politicii monetare pe care o promoveaz, BNR-ul utilizeaz proceduri i
instrumente specific pentru operaiuni de pia monetar i de creditarea instituiilor de credit,
precum i mecanismul rezervelor minime obligatorii.
Obiectivele specifice ale politicii monetare sunt urmtoarele:
1) Creterea masei monetare pn la un nivel optim, obiectiv cantitativ, ceea ce
presupune c autoritatea monetar trebuie s stabileasc un nivel de cretere a
masei monetare ct mai apropiat de rata de cretere real a economiei.Alocarea
optim a resurselor financiare, creditarea economiei naionale care trebuie
fcut n strict concordan cu cerinele pieei pentru a nu crea distorsiuni ntre
agenii economici.
2) Meninerea ratei dobnzii la un nivel corespunztor care s permit echilibrarea
pieei monetare.
3) Practicarea unui nivel optim al ratei de schimb, meninerea unui anumit nivel al
cursului de schimb, antreneaz echilibre/dezechilibre ale balanei.
Legea da posibilitatea bncii s intervin direct pe pia monetar, reglnd volumul
masei monetare prin operaiuni de pia monetar ct i indirect, adic la solicitarea bncilor
cnd ele au nevoie de utiliti pentru nevoile naionale, BNR intervine pe pia monetar cu
reglementri restrictive att cantitative ct i calitative prin mecanismul rezervelor minime
obligatorii.
Operaiunile De Pia Monetar
Pentru acumularea de credite colaterale, BNR este autorizata s efectueze
cumprri/vnzri directe, sau luarea n gaj de creane sau titluri ale statului sau asupra
statului, ale autoritilor publice central i locale, ale instituiilor de credit, ale altor persoane
juridice, dar numai de pe piaa necunoscut i cu condiia ca aceste operaiuni s fie
reversibile, s fie vndute ulterior.
Formularea legii este chiar n acest sens: operaiuni reversibile, cumprri, vnzri
directe.
Pia primar este pia pe termen lung.
Pia secundar este pia pe termen scurt.
Legea interzice BNR s achiziioneze de pe pia primar, creane asupra statului
autoritilor publice, etc... ncepnd cu data integrrii n UE, aceast interdicie se extinde i
asupra altor organisme i companii de drept public din statele membre.
n momentul n care BNR utilizeaz aceste proceduri, este evident c i cantitatea de
mas monetar crete pe termen scurt, dar se echilibreaz dup 30 de zile, cnd cei care au
vndut aceste titluri trebuie s se rscumpere. Dac BNR ar achiziiona astfel de titluri,
cantitatea de moned ar crete i ar rmne pe pia pe termen mediu i lung, iar dac nu are
corespondent n cantiti de bunuri, provoac presiuni inflaioniste.


DREPT BANCAR
Principalele operaiuni pe pia monetar sunt aa numitele operaiuni de Open Market,
prin care Banc Central cumpr sau preia titluri de la bncile comerciale i de la populaie,
mrind astfel cantiti de mas monetar de pe pia, pentru c apoi, la momentul revnzrii ei,
cantitatea de mas monetar s fie retras de pe pia.
Cnd Banc Central preia astfel de titluri de la bncile comerciale, nu da n loc, n
schimb bncilor comerciale, cantitatea de moned nsemnnd echivalentul titlurilor i cu
aceast valoare majoreaz deinerile pe care fiecare Banc Comercial le are la Banc
Central. Cnd Banc Central cumpr de la public astfel de titluri, cantitatea de moned
crete. Banc Central mai poate efectua i operaiuni de Swap Valutar. n realitate aceste
operaiuni sunt tranzacii financiare n care dou pri n cazul nostru, una din pri fiind Banc
Central, schimb sume exprimate n 2 monede la o anumit data i le rscumpra la o data
ulterioar, stabilit anterior de comun acord.
BNR utilizeaz aceste operaiuni n scopul declarat de a influena lichiditatea intern i
de a gestiona rezervele valutare.
Operaiunile De Creditare
Potrivit Articolului 7 din Legea 312/2004, BNR poate acord credite instituiilor de
credit eligibile n condiii care vor fi stabilite prin reglementri proprii.
n relaiile cu Bncile Comerciale, Banc Central practic operaiuni de reescontare a
titlurilor de credit pe care aceste bnci le dein, titlu care reprezint n ultima instan, efecte de
comer cu cauza real.
Acest mod de creditare de ctre Banc Central a Bncilor Comerciale, este cel mai
echilibrat mod de a credita economia naional fr a afecta echilibrul monetar.
O alt form de creditare pe care o practic Banc Central este i creditul de gaj de
efecte publice, numit i credit de lombardare, unde titlurile care constituie garania unui astfel
de credit, nu mai sunt efecte comerciale cu cauza real, ci obligaiuni i bonuri de tezaur,
cumprate de Banc Central cu ocazia emisiunilor lansate de stat, pentru acoperirea
deficitelor monetare, practic Banc Central cumpr sau preia n tensiune aceste titluri, n
schimbul crora acord avansuri denumite i credite de lombard, ns rat dobnzii este mai
mare dect rat de la reescont.
Un alt tip de credit practicat de BNR este creditul de licitaie n cadrul cruia BNR-ul
pune la dispoziia ntregului sistem bancar un plafon maxim pe care bncile l liciteaz n
cadrul edinelor de licitaie, rat de dobnd fiind astfel stabilit pe baze competitive.
Potrivit Articolului 7, Alineatul 2 din lege, se interzice BNR creditarea pe descoperit de
cont sau orice alt tip de creditare a statului, autoritilor publice, central, locale, etc

Rezervele Minime Obligatorii / RMO
Articolul 8, Alineatul 1 din lege d dreptul BNR s stabileasc regimul RMO pe care
instituiile de credit trebuie s le menin n conturile sale, astfel nct reglementarea n aceast
materie o constituie regulamentul Nr. 6/2002, privind regimul RMO emis de Banc Naional
i publicat n Monitorul Oficial Partea 1 Nr. 566 din 1 August 2002.
Potrivit Articolului 1 din acest regulament, instituiile de credit, persoane juridice
romne, sucursalele din Romnia, alte instituii de credit i alte state membre, sucursalele din
Romnia ale instituiilor de credit din state tere, au obligaia s menin rezerve minime
obligatorii n lei i n valut, n conturi deschise la BNR, iar potrivit Articolului 6, Alineatul 1
din acelai regulament, instituiile de credit sunt obligate s menin n conturile din BNR,


DREPT BANCAR
nivelul prevzut al RMO c medie zilnic pe durat perioadei de aplicare perioad fiind
stabilit la intervalul cuprins ntre a 24-a zi curent i a 23-a zi a lunii urmtoare.
RMO ndeplinesc cel puin 2 obiective:
1)Un obiectiv de politic monetar:
Cnd rat RMO crete, sum acestor rezerve n conturile deschise la
Banc Central crete, iar lichiditatea de pe pia scade i invers, cnd
rat rezervelor scade, atunci va crete lichiditatea.
2)Un obiectiv de ordin prudenial:
Acest obiectiv este realizat n msur n care publicul are ncredere c
bncile dispun de lichiditi suficiene pentru a face fa solicitrilor de
retragere a depunerilor.
n msur n care la un moment dat o banc nu poate face fa solicitrilor de retragere
a depunerilor, Banc Central va permite respectivei bnci s utilizeze aceste rezerve minime
pentru restituirea depunerilor, ceea ce confer siguran publicului.
RMO nu poate servi drept baz pentru acordarea de credite economiei i orice variaie
n nivelul cantitativ al acestora nu face dect s creasc sau s scad ofert de moned din
economie care e controlat de Banc Central.
Potrivit Articolului 3 , Alineatul 2 din regulament, baz de calcul al RMO se constituie
din mijloace bneti n moned naional i n valut, reprezentnd obligaii ale bncii rezultate
din acceptarea depozitelor i a altor fonduri i se determin c nivel mediu pe perioad de
observare al elementelor de pasiv din bilanul bncilor.
Sunt exceptate din baz de calcul al RMO:
a) Mijloace bneti atrase de la BNR .
b) Mijloace bneti atrase de la alte bnci care la rndul lor sunt obligate s
constituie mijloace minime obligatorii.
c) Capitalurile proprii ale bncii.
Baz de calcul al RMO este constituit doar din resursele atrase i se determin c
medie a oldurilor zilnice a elementelor de pasiv. Reglementrile au n vedere c asupra
acestor resurse s nu se constituie RMO de mai multe ori.
Astfel n cadrul resurselor atrase de la Banc Central, acestea nu mai pot constitui
baz de calcul pentru RMO, deoarece pe de o parte mprumuturile la Banc Central s fie
diminuate, iar pe de alt parte c Banc Central s perceap dobnzi asupra unei pri din
mprumut care n fapt, rmn la dispoziia sa sub form de rezerve minime obligatorii.
ncadrarea n cerinele privind RMO se realizeaz atunci cnd nivelul efectiv al
acestora este egal cu nivelul prevzut al acestora.
Ratele RMO se stabilesc de BNR n funcie de obiectivele sale, de politic monetar i
se comunic prin circular. Pentru deficitul de RMO se calculeaz o dobnd penalizatoare
pentru rat perioadei de aplicare.
n general se admite c din punct de vedere structural, RMO constituie o tax asupra
sistemului bancar, n scopul de a determin bncile s plteasc serviciile pe care Banc
Central le ofer i de a compensa privilegiile de care beneficiaz bncile: accesul la resursele
centrale i dreptul de colectare a resurselor de la public.
Necesitatea constituirii acestor rezerve este dictat de o politic monetar, putndu-se
controla i menine un echilibrul necesar al masei monetare aflate n circulaie.

CONCLUZI E


DREPT BANCAR
Politic monetar se realizeaz prin operaiuni de pia monetar, prin operaiuni de
creditare a instituiilor de credit, precum i prin mecanismul RMO.
BNR-ul concentreaz astfel instrumente de comand vitale pentru economie.

B) Funcia De Emisiune Monetar
Banc de emisiune emite bancnote i monede metalice al cror curs este legal i care au
putere liberatorie nelimitat.
Prevederile Articolului 12 din lege numit dreptul exclusiv de emisiune stabilesc
prerogativ exclusiv a BNR c unic instituie autorizata s emit nsemne monetare ca
mijloace de plat pe teritoriul Romniei, iar prevederile Articolului 16 numit Mijloacele
Legale De Plat prevede expres bancnotele i monedele emise i neretrase din circulaie de
BNR trebuie acceptate la valoarea nominal pentru plat tuturor obligaiilor publice sau
private.
Moned naional a Romniei este Leul, iar subdiviziunea lui este Banul.
Volumul emisiunii trebuie s fie proporional nevoilor exonomice, n caz contrar
riscndu-se fie efecte inflaioniste fie deflaioniste, de aceea legea prevede c programele de
emisiune trebuie s asigure necesarul de numerar n strict concordan cu nevoile reale ale
circulaiei bneti. Sum total a bancnotelor i monedelor n circulaie se nregistreaz n
contabilitatea BNR.
BNR este abilitat prin lege s asigure tiprirea bancnotelor i baterea monedelor i, n
acelai timp, este obligatoriu s se ia msuri pentru pstrarea n siguran a celor care nu sunt
puse n circulaie precum i pentru custodia sau distrugerea matrielor, cernelurilor i a
semnelor monetare trase din circulaie.
BNR este singur n drept s stabileasc valoarea nominal, dimensiunile, greutatea,
desenul i alte caracteristici tehnice ale bancnotelor i monedelor.
Bancnotele poart semntura guvernatorului i a casierului central BNR.
Grafica bancnotelor i monedelor este protejat prin nscrierea la OSIM i orice
falsificare nseamn infraciunea de falsificare de moned.
Pierderea sau furtul nsemnelor monetare nu cade sub protecia legii.
Emisiunea monetar odat realizat este distribuit tot de BNR care administreaz i
rezerva de numerar.
Bancnotele i monedelor uzate sau necorespunztoare vor fi retrase din circulaie i
distruse de ctre BNR care este obligat s le nlocuiasc cu altele noi din rezerv de numerar,
fr taxe.
BNR fiind unic instituie autorizat s emit nsemne monetare poate hotr anularea
sau retragerea din circulaie a oricror semne monetare i n locul lor punerea n circulaie a
altor tipuri de nsemne monetare.
n 14 Iunie 2004 a fost adoptat Legea 348 privind denominarea monedei i care a
intrat n vigoare la 1 Iulie 2005.
Denominarea reprezint aciunea de reducere a valorii nominale a monedei naionale i,
potrivit Articolului 1, Alineatul 1, moned naional a Romniei va fi denominata astfel nct
10.000 lei vechi aflai n circulaie la acea dat vor fi preschimbai n 1 leu nou.
Pentru realizarea acestei operaiuni BNR a pus n circulaie ncepnd cu acea dat noile
bancnote i monede. Vechile nsemne monetare au avut putere circulatorie i liberatorie pn
la 31 Decembrie 2006 i au fost acceptate la plat la valoarea de 10.000 lei vechi pentru 1 leu
nou.


DREPT BANCAR
n paralel, la aceeai dat, pe pia au circulat att noile nsemne monetare ct i cele
vechi, pentru ca treptat vechile nsemne monetare s fie nlocuite cu cele noi.
Dup 31 Decembrie 2006 vechile nsemne monetare nu au mai putut circul i, prin
urmare, nu au mai fost acceptate la plat.
Pentru realizarea operaiunii de denominare n toat aceast perioad i ulterior
preurile bunurilor i serviciilor au fost exprimate att n moned nou ct i n moned veche.
O consecin juridic a operaiunii de denominare a reprezentat denominarea aciunilor
societilor pe aciuni i societilor n comandit pe aciuni n aa fel nct nou valoare s fie
multiplu de 100 i corespunztor denominrii majorarea sau reducerea corespunztoare a
capitalului social cu pstrarea numrului de aciuni i a cotei de participare la capitalul social.
Sum total a bancnotelor i monedelor retrase din circulaie dar nepreschimbate n
termenul stabilit se scade din totalul numerarului n circulaie nregistrat n evidenele
contabile ale BNR i se nregistreaz ca venit al ei.
n legtur cu exercitarea privilegiului de emisiune, BNR devine principal deintoare
a stocului de aur monetar i titulara rezervelor monetare a rii.

C) Funcia De Realizare A Politicii Valutare
Politic valutar se realizeaz prin cursul de schimb i regimul valutar.
Potrivit Articolului 9, BNR elaboreaz i aplic politica curs de schimb fiind abilitat n
acest sens:
a) S elaboreze balana de pli i alte lucrri privind poziia interstiial
internaional a rii;
b) S stabileasc cursurile de schimb pentru operaiile proprii pe pia valutar, s
calculeze i s publice cursurile medii pentru evidena statistic;
c) S pstreze i s administreze rezervele internaionale ale rii.
Cursul de schimb c parte component a politicii valutare reprezint raportul ntre
moned naional i o alt moned de referin, mai exact raportul ntre valorile paritare ale
celor dou monede. Cursul de schimb este un instrument aflat la ndemn bncii centrale care
se utilizeaz pentru un control eficient al schimburilor valutare i asupra cruia banc central
poate interveni fie prin vnzarea de valut fie prin cumprare.
n aceste operaiuni se influeneaz n mod direct raportul cerere-ofert de pe pia i
astfel cursul de schimb nu mai este dictat de pia ci intr autonom ntr-un sistem conectat de
fluctuare.
Cursul de schimb este influenat nu numai de intervenia bncii centrale i i de ali
factori cum ar fi rat inflaiei, nivelul dobnzii soldului balanei de pli, soldul balanei
externe.
Regimul valutar reprezint cea de-a dou component a politicii valutare a BNR.
Potrivit legii, BNR are competena de a elabora reglementri proprii privind monitorizarea i
controlul tranzaciilor valutare pe teritoriul rii, de asemenea, emite autorizaii pentru
operaiunile valutare de capital, tranzacii pe pieele de valuta i alte operaii specifice.
Reglementrile BNR se refer n principal la:
Autorizarea i retragerea autorizaiei, precum i supravegherea
persoanelor care au obinut autorizaia de a efectu tranzacii valutare;
Stabilirea de plafoane i alte limite pentru deineri de active externe i
operaiuni cu ele pentru persoanele juridice i fizice;


DREPT BANCAR
Stabilirea plafonului i a condiiilor ndatorrii externe a persoanelor
juridice i persoanelor fizice care intr sub inciden regimului valutar.
Pentru monitorizarea tranzaciilor valutare, persoanele juridice autorizate s desfoare
operaiuni valutare sunt obligate s raporteze BNR asupra acestor tranzacii prin documente ale
cror form i coninut sunt stabilite de BNR.

D) Funcia De Agent Al Statului
BNR nu este contabilul statului i, prin urmare, nu i asum gestionarea direct a
veniturilor i cheltuielilor publice.
Aceast funcie aparine Trezoreriei Statului.
Cu toate acestea, BNR ine n evidenele sale contul curent general al Trezoreriei
Statului deschis pe numele statului.
Funcia acestui cont i nregistrarea operaiunilor se stabilesc prin convenii ncheiate
ntre BNR i Ministerul Finanelor Publice.
Operaiunile pe care BNR le realizeaz prin inerea contului curent general al
Trezoreriei statului sunt, potrivit Articolului 28, ncasrile pentru contul curent general
i efectuarea de pli n limit disponibilitilor existene.
BNR poate acion c agent al statului prin acordarea de mprumuturi din contul curent
general al Trezoreriei Statului. Dei, potrivit Articolului 6, Alineatul 1 din lege, BNR i
se interzice achiziia de titluri de stat de pe pia primar, totui BNR poate acionn
baz conveniilor ncheiate cu Ministerul Finanelor Publice c agent al statului n ce
privete:
1) Plasarea ctre teri a emisiunilor de titluri de stat i a altor instrumente
negociabile de ndatorire a statului;
2) Exerciiul funciei de agent de nregistrare, depozitare i transfer al titlurilor de
stat;
3) Plat capitalurilor, a dobnzilor, a comisioanelor i a spezelor aferente acestora;
4) Executarea decontrilor n contul curent general al Trezoreriei Statului.
Prin urmare, dei BNR nu poate cumpr titluri de stat de pe pia primar are totui
posibilitatea de a intermedia operaiuni cu astfel de titluri.

E) Funcia De Banc A Bncilor
Banc Naional autorizeaz potrivit legii funcionarea celorlalte bnci, pe
teritoriul Romniei, le supravegheaz activitatea, le impune anumite restricii, iar la
nevoie le retrage autorizaia de funcionare.
BNR joac rolul de banc pentru celelalte bnci n ce privete depozitele i n ce
privete acordarea de credite.
n ce privete depozitele, legea oblig toate instituiile de credit s-i deschid
cont curent la BNR, unde vor fi pstrate rezervele minime obligatorii.
Bncile pot avea ns deschise i alte conturi de depozit la Banc Central n
cazul unui exces de lichiditi.
n ceea ce privete acordarea de credite, BNR acord credite celorlalte bnci fie
prin scontarea titlurilor de credit, fie prin lombardare, fie prin creditul de licitaie
public.
n funcia de banc a bncilor, BNR este mputernicit s emit reglementri
proprii cu valabilitate pentru ntreg sistemul bancar.


DREPT BANCAR

SUPRAVEGHEREA BANCAR - ATRIBUT EXCLUSIV AL BNCII CENTRALE
Potrivit Articolului 25, Alineatul 1 din Lege, BNR are competen exclusiv de autorizarea a
instituiilor de credit i rspunde de supravegherea prudenial a celor ce le-a autorizat.
Potrivit OUG 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, o instituie de
credit nseamn o entitate a crei activitate const n atragerea de depozite sau de alte fonduri
rambursabile de la public i acordarea de credite n nume i cont propriu.
Supravegherea bancar cuprinde 2 operaiuni eseniale:
1) Autorizarea funcionrii instituiilor de credit;
2) Supravegherea prudenial a instituiilor de credit.
n ce privete autorizarea funcionrii instituiilor de credit, textul Legii 312 trimite n mod
explicit la prevederile OUG 99/2006, iar cerinele minime de acces la o activitate bancar sunt
prevzute c atare de aceast Ordonana De Urgen.
Potrivit ordonanei, fiecare instituie de credit trebuie s dispun de o autorizaie de funcionare
eliberat de BNR.
BNR stabilete prin reglementri proprii condiiile n care poate acord autorizaia de
funcionare, precum i documentaia necesar care trebuie s nsoeasc cererea.
Condiiile trebuie notificate i Comisiei Europene.
Orice cerere de autorizare a unei instituii de credit trebuie s fie nsoit de un plan de
activitate, care trebuie s cuprind cel puin tipurile de activiti propuse a fi desfurate i structur
organizatoric a instituiei de credit.
Sediul social al instituiei de credit, persoan juridic romn i la nevoie sediul real trebuie s
fie situate pe teritoriul Romniei. Potrivit ordonanei, BNR nu poate acord autorizaie unei instituii
de credit dac acesta nu dispune de fonduri proprii, distincte sau de un nivel al capitalului iniial cel
puin egal cu nivelul minim stabilit prin reglementri.
Procedura de autorizare a funcionrii bncilor cuprinde 2 etape:
1) nregistrarea cererii de autorizare mpreun cu documentele necesare,
analiz acesteia i aprobarea de constituire c banc;
2) Eliberarea autorizaiei de funcionare a bncii.
n prima etap, cererea de autorizare, mpreun cu documentele necesare, va fi analizat de
BNR, care se va pronuna n termen de 4 luni e la primirea acesteia, n sensul acordrii aprobrii de
constituire c banc.
n ce privete condiiile n care autorizaia poate fi acordat, prevederile legale recomanda, fr
c acestea s fie limitative, s se aib n vedere urmtoarele aspecte:
Calitatea acionarilor, respectiv a membrilor instituiei de credit, respectiv
reputaia i experien conductorilor;
Nivelul minim al capitalului social subscris, care trebuie vrsat n totalitate la
momentul constituirii n form bneasc;
Studiul de fezabilitate al instituie de credit, care va cuprinde cel puin tipurile
de activiti prevzute a fi desfurate i structur organizatoric a bncii;
Acionarii semnificativi i fondatorii instituiei de credit;
Structur acionariatului;
Sediile instituiei de credit;
Auditoriul financiar.
Potrivit prevederilor ordonanei, dac BNR hotrte acordarea aprobrii de constituire c
banc pentru obinerea autorizaiei de funcionare, instituia de credit trebuie c n cel mult 2 luni de la


DREPT BANCAR
data comunicrii hotrrii s-i prezinte Bncii Naionale documentele care atest constituirea legal a
instituiei de credit. A dou etap privete eliberarea propriu-zis a autorizaiei de funcionare a
instituiei de credit astfel constituit. Termenul n care BNR trebuie s se pronune este de 3 luni de la
data primirii documentelor de constituire., iar BNR se va pronuna fie n sensul acordrii autorizaiei
de funcionare, fie n sensul respingerii acestei cereri.
Prevederile ordonanei stabilesc n mod limitativ i situaiile n care BNR poate respinge o
cerere de autorizare:
a) Documentaia prezentat este incomplet ori nu este ntocmit n conformitate
cu prevederile legale n vigoare;
b) Instituia de credit nu dispune de fonduri proprii separate, distincte, sau capitalul
iniial se situeaz sub cel stabilit prin norme;
c) Form juridic este alt dect cea prevzut pentru categoria instituiei de credit
care se intenioneaz a fi constituit;
d) Din evaluarea planului de activitate rezult c instituia de credit nu poate
asigur realizarea obiectivelor propuse;
e) BNR nu este satisfcut de calitatea persoanelor care asigur administrarea
i/sau conducerea instituiei de credit;
f) Calitatea acionarilor sau membrilor instituiei de credit nu corespunde
cerinelor prevzute de ordonan;
g) nainte de obinerea aprobrii de constituire, fondatorii au fcut comunicri
publice cu privire la funcionarea instituiei de credit;
h) Alte cerine prevzute de lege.
Autorizaia Prevzut De Lege
Pentru funcionarea instituiilor de credit, autorizaia are natura unui act administrativ,
prin urmare, refuzul eliberrii autorizaiei de funcionare d dreptul instituiei de credit astfel
constituit s sesizeze instan de contencios administrativ competent.
Retragerea Autorizaiei De Funcionare
Ordonana stabilete i condiiile n care BNR poate retrage unei instituii de credit
autorizaia de funcionare:
1) Instituia de credit nu i-a nceput activitatea pentru care a fost autorizat n
termen de un an de la data acordrii autorizaiei sau a ncetat s mai desfoare
activitate de mai mult de 6 luni;
2) Autorizaia a fost obinut pe baz unor informaii false sau prin orice alt mijloc
ilegal;
3) Instituia de credit nu mai ndeplinete condiiile care au stat la baz acordrii
autorizaiei;
4) Instituia de credit nu mai posed suficiene fonduri sau exist elemente care
conduc la concluzia c ntr-un termen scurt aceast nu i va mai putea ndeplini
obligaiile fa de deponeni sau ali creditori;
5) Ca sanciune:
Legea distinge ntre retragerea autorizaiei de funcionare i ncetarea
valabilitii acesteia.
Autorizaia de funcionare i nceteaz valabilitatea att n baz
prevederilor Articolului 40 din ordonana atunci cnd acionarii sau membrii
acesteia hotrsc dizolvarea i lichidarea instituiei de credit, ct i de drept, n
condiiile Articolului 41 din ordonana, n urmtoarele situaii:


DREPT BANCAR
A avut loc o fuziune sau o divizare a instituiei de credit n urm
creia aceast i nceteaz activitatea;
A avut loc o transformare a instituiei de credit n alt categoriei
de instituie de credit;
S-a pronunat o hotrre de declanare a procedurii falimentului
instituiei de credit.
Lichidarea la iniiativ acionarilor este permis numai n cazul n care aceast
nu se afl n vreuna din situaiile de insolven prevzut de lege.
ncetarea valabilitii autorizaiei de funcionare se public n M.O. al Romniei,
Partea a IV-a i n cel puin dou cotidiene de circulaie naional.
Hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare se comunic n scris
instituiei de credit, mpreun cu motivele care au stat la baz ei i se public n M.O.
Partea a IV-a i n cel puin dou cotidiene de circulaie naional.
Hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare produce efecte de la data
publicrii n Monitorul Oficial sau de la o data ulterioar specificat expres n hotrrea
respectiv. Hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare poate fi contestat la
instan de contencios administrativ competen.
Att hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare, ct i, dup caz,
ncetarea valabilitii a acesteia se notifica de ndat Comisiei Europene i autoritilor
competene din statele membre gazd.
C urmare a retragerii autorizaiei, instituia de credit va intra n lichidare i nu
va mai putea desfura alte activiti dect cele legate de lichidare.
Supravegherea Special
Potrivit prevederilor OUG 99/2006, BNR poate institui msur de supraveghere
special asupra oricrei instituii de credit persoan juridic romn pentru nclcarea legii sau
a regulamentelor emise n aplicarea legii.
nclcarea legii se constat fie n urm verificrilor la fa locului fie n urm analizrii
rapoartelor transmise de instituia de credit.
Supravegherea special se instituie de ctre BNR i se asigur printr-o comisie format
din maxim 7 membri din care 1 preedinte.
Potrivit prevederilor ordonanei, atribuiile comisiei de supraveghere special se
stabilesc de ctre BNR i, n principal, acestea se refer la competenele pe care le are comisia
n cadrul bncii supravegheate.
Comisia de supraveghere special nu se substituie conducerii instituiei de credit ns
conducerea instituiei de credit nu poate adopta msuri contrat celor dispuse de comisie.
n principal, comisia urmrete modul n care conducerea instituiei de credit
acioneaz pentru aplicarea msurilor necesare remedierii deficienelor.
Comisia poate s suspende aplicarea unor acte de decizie a organelor de conducere a
instituiei. Poate suspend sau limit anumite activiti i operaiuni pe o anumit perioad.
Comisia poate formula propuneri ctre BNR pentru dispunerea anumitor msuri sau
aplicarea unor sanciuni.
Pe toat perioad exercitrii supravegherii speciale care nu poate fi mai mare de 3 luni,
comisia prezint rapoarte ctre BNR n funcie de ale cror concluzii banc naional decide fie
continuarea supravegherii speciale, fie ncetarea supravegherii speciale fie chiar retragerea
autorizaiei de funcionare.
Administrarea special


DREPT BANCAR
BNR poate s hotrasc instituirea administrrii speciale asupra unei instituii de credit
persoan juridic romn n anumite cazuri dintre care:
a) Msur supravegherii speciale nu a dat rezultate pe perioad de maxim 3 luni;
b) Se constat sau este previzibil o deteriorare semnificativ a indicatorilor
prudeniali i de performan financiari care pun n pericol capacitatea instituiei
de credit de a funciona;
c) Se constat n continuare nclcri grave i repetate ale dispoziiilor legale ori a
reglementrilor bncii naionale;
d) Operaiunile instituiei de credit pun n pericol stabilitatea ori nivelul fondurilor
proprii sau instituia de credit nregistreaz o criz de lichiditate de natur s
pericliteze interesele deponenilor sau ale altor creditori.
n cazul instituirii administrrii speciale, BNR decide, dup caz, i cu privire la
urmtoarele aspecte:
1) Retragerea aprobrilor acordate persoanei care exercit responsabilitile de
administraie i conducere;
2) Retragerea aprobrii auditorului financiar al instituiei de credit;
3) Suspendarea dreptului de vot al acionarilor care dein participaii calificate n
instituia de credit.
Administrarea special se instituie pe perioad de 4 luni, dar poate fi i mai mic.
Administrarea special se exercit de un administrator speciale persoan fizic sau persoan
juridic.
Hotrrea BNR privind instituirea administrrii speciale trebuie s cuprind
obligatoriu:
Nominalizarea persoanei;
Obiectivele i atribuiile specifice ale administratorului special;
Remuneraia administratorului special;
Nivelul maxim permis al cheltuielilor care pot fi angajate pentru ndeplinirea
atribuiilor.
Toate cheltuielile legate de administrarea special se suport de instituia de credit
supus acestei msuri.
Administratorul special i exercit atribuiile n conformitate cu instruciunile i
dispoziiile bncii naionale i poate angaj i alte persoane care s-l sprijine. Administratorul
special nu rspunde personale pentru eventualele prejudicii cauzate de ndeplinirea sau
omisiunea ndeplinirii oricrui act sau fapt n legtur cu exercitarea atribuiilor specifice cu
excepia cazului n care se dovedete c a acionat cu rea credina sau cu grav neglijen.
Pe perioad administrrii speciale, administratorul special preia integral atribuiile de
administrare i de conducere a instituiei de credit, n consecin mandatul conducerii bncii
nceteaz.
Dac este necesar, pentru anumite categorii de operaiuni, administratorul special poate
convoca adunarea general a acionarilor care este suspendat:
a) Cnd se pune problem majorrii capitalului social;
b) Cnd se scade capitalul social;
c) Cnd se pune problem divizrii totale sau pariale.
Dup preluarea instituiei de credit administratorul special ntiineaz dendat
compartimentul sucursalelor instituiei de credit, instituiei de credit corespondene, oficiul
registrului comerului i dup caz, Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar.


DREPT BANCAR
Comunicarea se face n scris i cuprinde specimenul de semntura a administratorului
special.
Administratorul special are acces nerestricionat n toate sediile i locaiile instituiei de
credit i la toate activele, evidenele contabile, conturile i alte nregistrri i deine controlul
asupra lor.
Atribuiile administratorului special stabilite prin hotrrea bncii naionale pot include
luarea oricror msuri de redresare n interesul deponenilor i/sau a altor creditori.
n maxim 2 luni de la numire, administratorul special trebuie s evalueze perspectivele
de realizare a obiectivelor stabilite de banc naional, costurile i beneficiile care se au n
vedere pentru urmtoarele alternative:
a) Redresarea instituiei de credit;
b) Restructurarea activitii instituiei de credit;
c) Introducerea cererii pentru declararea procedurii falimentului.
Evaluarea realizat de administratorul special fundamentat n cuprinsul unui raport
naintat bncii naionale trebuie s fie susinut de documente.
Raportul ntocmit de administratorul special trebuie naintat bncii naionale n termen
de 2 luni de la numire, care poate fi prelungit la propunerea administratorului special cu
maxim 1 luna.
De la prelungirea instituiei de credit administratorul special i-a msuri pentru a asigur
pstrarea n siguran a activelor instituiei de credit i a documentelor acestora.
n maxim 1 luna de la numire, administratorul special realizeaz inventarul i evaluarea
activului i pasivului instituiei de credit i ntocmete situaiile financiare pe care le transmite
BNR.
Msurile de redresare care pot fi luate de administratorul special pot include
urmtoarele:
1) Negocierea creanelor instituiei de credit i/sau stabilirea unei noi scadene a
acestora;
2) Suspendarea atragerii de depozite i/sau acordarea de credite;
3) Reducerea sau restructurarea activitilor neprofitabile inclusiv prin nchiderea
de sucursale;
4) Reducerea cheltuielilor inclusiv prin redimensionarea schemei de personal;
5) mbuntirea cadrului de administrare a strategiilor proceselor i mecanismelor
implementate n cadrul instituiei de credit;
6) Reevaluarea necesarului de provizioane sau a tratamentului expunerilor
instituiei de credit n raport cu riscurile asumate;
7) ncetarea activitilor frauduloase i a abuzurilor de orice natur a persoanelor
aflate n situaii speciale cu instituia de credit;
8) Introducerea de aciuni pentru anularea actelor frauduloase ncheiat anterior de
instituia de credit inclusiv a celor contrare n care obligaiile asumate de
instituia de credit sunt disproporionate n raport cu prestaia la care s-a obligat
cealalt parte;
9) Sesizarea organelor competene n cazul n care exist indicii cu privire la
svrirea de infraciuni.
n termen de 15 zile de la primirea raportului administratorului special, BNR hotrte
cu privire la oportunitatea i perioad meninerii administrrii speciale i cu privire la


DREPT BANCAR
recomandrile formulate de administratorul special, aprob cu sau fr amendamente planul
propus ori l respinge.

Dac BNR apreciaz c nu sunt condiii favorabile pentru redresarea instituiei de
credit poate, n funcie de circumstanele concrete s hotrasc urmtoarele:
Implementarea msurilor de restructurare conferite planului de aciune i
stabilirea unui termen n care administratorul special s ntreprind demersurile
necesare pentru restructurarea instituiei de credit;
Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit i sesizarea instanei
competene pentru declanarea procedurii falimentului.
Pe ntreag perioad a administrrii speciale, administratorul special trebuie s
raporteze BNR la termenele stabilire de ea n legtur cu situaiile financiare ale ei i cu stadiul
msurilor implementate.
Pe baz raporturilor fcute de administratorul special, BNR poate hotr n orice
moment ncetarea administrrii speciale cu reluarea activitii instituiei de credit sub controlul
organelor sale statutare ori poate retrage autorizaia i sesiz instan competen pentru
declanarea procedurii falimentului.
n situaia n care BNR hotrte ncetarea administrrii speciale cu reluarea activitii
sub controlul organelor sale statutare, administratorul special va ntreprinde msurile necesare
pentru desemnarea noilor persoane care s exercite responsabilitile de administrare i de
conducere.
Pn la numirea i aprobarea de ctre BNR a persoanelor care vor asigur conducerea
instituiei de credit, administratorul special asigur administrarea i conducerea instituiei de
credit.
Msurile implementate n cursul administrrii speciale nu pot fi suspendate sau
desfiinate pe cale judectoreasc, inclusiv n procedura falimentului instituiei de credit, iar
dac prin hotrrea pronunat instan judectoreasc constat ilegalitatea msurilor
implementate, partea n favoarea creia s-a pronunat hotrrea este ndreptit s introduc
aciunea n despgubire pentru prejudiciile cauzate, cu excepia cazurilor care presupun
atragerea rspunderii penale.

REGLEMENTAREA ACTIVITII INSTITUIEI DE CREDIT
Activitatea instituiei de credit este reglementat, n primul rnd, de Legea 312/2004 care
stabilete n principiu modul de organizare i funcionare al BNT, competen acesteia n ceea ce
privete autorizarea i funcionarea sistemului bancar i care cuprinde norme de principiu n ce
privete funcionarea sistemului bancar.
Reglementarea detaliat a activitii bancare este fcut n principal prin OUG 99/2006 privind
instituiile de credit i adecvarea capitalurilor.
Acest cadrul legal este completat de OG 10/2004 privind falimentul instituiilor de credit i de
reglementrile n materie ale BNR.
Potrivit Articolului 7 din OUG 99/2006, activitatea bancar semnific atragerea de depozite
sau alte fonduri rambursabile de la public i acordarea de credite n cont propriu i se desfoar prin
instituia de credit persoan juridic romn inclusiv sucursalele lor din strintate precum i prin alte
instituii de credit dinstate membre sau tere UE.
Din nelesul OUG, instituia de credit reprezint o entitate a crei activitate const n atragerea
de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public i acordarea de credite n cont propriu.


DREPT BANCAR
Poate modific intervenia n activitatea instituiei de credit ct privete componena activului,
structur acionariatului, cadrul de administrare, sunt supuse spre aprobare BNR astfel nct pe cale de
consecin, nicio nregistrare a respectivelor modificri nu poate fi fcut la registrul comerului fr
aprobarea prealabil a BNR.
Potrivit Articolului 101, Alineatul 1 din Legea 31/1990, o aciune da dreptul la un singur vot n
adunarea general. n ce privete instituia de credit, aceast nu poate stabili n statutul sau nicio
derogare de la aceast regul.
C o derogare de la prevederile Articolului 91 din Legea 31/1990, potrivit crora aciunile sunt
nominative i la purttor, aciunile emise de instituiile de credit sunt numai nominative.

CERINE DE CAPITAL PENTRU NFIINAREA INSTITUIEI DE CREDIT
Capitalul Social Minim
Actul constitutiv al unei instituii de credit care se constituie c, trebuie s conin cele 3
elemente specifice contractului de societate:
1) Aportul asociailor;
2) Intenia de a desfura n comun o activitate economic;
3) Modul de mprire al beneficiilor.
Sub aspect juridic, prin aport se nelege obligaia fiecrui asociat de a aduce n societate o
anume valoare patrimoniala n limit creia este inut debitor fa de societate cu toate consecinele
care decurg din aceast calitate.
Dac, potrivit Articolului 91 din Legea 31/1990 i Articolului 882, Alineatul 3 NCC, aportul la
capitatul social poate fi n numerar, bunuri sau prestaii sau know-how, aportul la capitatul social al
unei instituii de credit neputnd fi dect n form bneasc.
Legea stabilete i obligaia vrsrii integrale de ctre asociai a capitalului social la momentul
subscrierii. n vederea realizrii acestei cerine, la constituirea instituiei de credit aporturile la
capitalul social trebuie vrsate ntr-un cont deschis la o instituie de credit, cont care va fi blocat pn
la nmatricularea la registrul comerului a respectivei instituii de credit.
Pe lng cerina formei bneti i a vrsrii integrale a capitalului social la momentul
subscrierii, legea prevede i cerina unui minim al capitalului social, ns las la aprecierea BNR s
stabileasc prin reglementri proprii acest minim.
Prin regulamentul BNR Nr. 18/2006 privind fondurile proprii ale instituiilor de credit,
capitalul iniial al instituiei de credit este:
Tip Sum
BNCI COMERCIALE PERSOANE JURIDICE ROMNE 37 MILIOANE LEI
BNCI DE CREDIT IPOTECAR 25 MILIOANE LEI
BNCI DE ECONOMISIRE I CREDITARE N
DOMENI UL LOCATI V
25 MILIOANE LEI
CAS CENTRAL A COOPERATIVELOR DE CREDIT 5 MILIOANE LEI











DREPT BANCAR


CATEGORII DE INSTITUII DE CREDIT
Instituiile de credit persoane juridice romne se pot constitui i funciona n una din
urmtoarele categorii:
A) Bnci comerciale:
Bncile comerciale persoane juridice romne se constituie, potrivit
prevederilor Articolului 27, Alineatul 1 din ordonana, sub form juridic de
S.A . Utilizarea termenului de banc desemneaz faptul c aceast instituie de
credit efectueaz toate tipurile de operaiuni bancare aa cum sunt definite de
Articolele 18-21.
B) Bnci de economisire i creditare n domeniul locativ:
Bncile de economisire i creditare n domeniul locativ persoane juridice
romne se constituie sub form juridic de S.A. Acestea sunt instituii de credit
specializate n finanarea pe termen lung al domeniului locativ, al cror obiect
principal de activitate const n economisirea n sistem colectiv pentru domeniul
locativ.
Ele pot desfura, n limit autorizaiei acordate, urmtoarele activiti:
Economisirea i creditarea n sistem colectiv pentru domeniul
locativ;
Finanarea anticipat i finanarea intermediar pe baz
contractului de economisire-creditare;
Acordarea de credite pentru activiti n domeniul locativ;
Administrarea de portofolii de credite i intermedierea de credite
pe contul terilor, dac aceste credite sunt destinate finanrii
unor activiti n domeniul locativ;
Emiterea de garanii pentru acele tipuri de credite obinute de o
persoan pe care aceste bnci le pot acorda etc...
C) Bnci de credit ipotecar:
Bncile de credit ipotecar sunt instituii de credit specializate al cror
obiect principal de activitate l const desfurarea cu titlu profesional a
activitii de acordare de credite ipotecare pentru investiii imobiliare i
atragerea de fonduri rambursabile de la public prin emisiunea de obligaiuni
ipotecare.
D) Organizaii cooperatiste de creditare:
Organizaiile cooperatiste de credit persoane juridice romne sunt
asociaii autonome apolitice i neguvernamentale care desfoar activiti
specifice instituiilor de credit n scopul ntrajutorrii membrilor lor.
Potrivit legii, organizaiile cooperatiste de credit persoane juridice
romne se pot organiza i funciona doar sub form cooperativelor de credit i a
casei centrale la care acestea sunt afiliate, iar afilierea la o cas central este
obligatorie. Cooperativ de credit este o instituie de credit constituit c o
asociaie autonom de persoane fizice unite voluntar n scopul ndeplinirii
nevoilor i aspiraiilor lor comune, a crei activitate se desfoar cu precdere
pe principiul ntrajutorrii membrilor cooperativei.


DREPT BANCAR
Cas central a cooperativei de credit este instituia de credit constituit
n scopul gestionarii de cooperative de credit n scopul gestionarii intereselor lor
comune, a urmririi centralizrii, a respectrii dispoziiilor legale i a
reglementrii cadrului aplicabil tuturor cooperativelor de credit afiliate.

ACTIVITI PERMISE INSTITUIILOR DE CREDIT
Instituiile de credit pot desfura n limitele autorizaiei acordate urmtoarele activiti:
a. Atragerea de depozite i de alte fonduri rambursabile;
b. Acordarea de credite de toate tipurile;
c. Leasing financiar;
d. Servicii de plat;
e. Emiterea i administrarea altor mijloace de plat , cec, cambii i bilete la ordin;
f. Emiterea de garanii i asumarea de angajamente;
g. Tranzacii n cont propriu i/sau pe contul clientului cu instrumente ale pieei
monetare, valut, valori imobiliare i altele;
h. Participarea la emisiunea de valori imobiliare i alte instrumente financiare;
i. Servicii de consultan;
j. Emiterea de moned electronic;
k. Operaiuni cu metale preioase i obiecte din materiale preioase;
l. Dobndirea de participaii la capitalul altor entiti.
Dispoziiile legale privind activitile permise bncilor se interpreteaz i se aplic astfel nct
aceste activiti s acopere orice operaiuni, tranzacii, produse i servicii care sunt n sfer acest
activiti sau care pot fi asimilate lor.
Instituiile de credit mai pot desfura i alte activiti cum ar fi operaiunile nefinanciare n
mandat sau de comision cu precdere pe contul altor entiti din cadrul grupului din care face parte
instituia de credit.
Astfel de operaiuni sunt n majoritatea cazurilor operaiuni de administrare a patrimoniului.
Instituiile de credit se pot angaj i n tranzacii cu bunuri mobile i bunuri imobile cu condiia c
acestea s fie necesare activitii curente a instituiilor de credit sau s fie dobndite c urmare a
activitii de executare silit.

TRANZACII INTERZISE INSTITUIILOR DE CREDIT
Sunt prevzute de Articolul 22 din Ordonana i vizeaz acele operaiuni comerciale realizate
de ali comerciani dect instituia de credit sau operaiuni interzise chiar bncilor.
Cu titlu general, instituiile de credit nu pot desfura alte activiti nafar celor permise
potrivit ordonane, ns le sunt interzise i urmtoarele activiti:
a) Gajarea propriilor aciuni pe contul datoriei bncii;
b) Acordarea de credite garantate cu aciuni;
c) Atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile atunci cnd instituia de credit se afl
n stare de insolven.



Interdicii Legale


DREPT BANCAR
Legea interzice oricrei persoane juridice care nu este instituie de credit autorizat precum i
oricrei persoane fizice sau entiti fr personalitate juridic s se angajeze ntr-o activitate de
atragere de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public.
Se interzice oricrei persoane, alt dect o instituie de credit autorizat, s utilizeze denumirea
de banc sau organizaie cooperatista de credit etc

PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE CREDIT
Avnd n vedere c obiectul de activitate al instituiilor de credit este comerul cu bani,
neexecutarea obligaiilor bneti de ctre acestea produce perturbri cu mult mai grave circuitului civil
fiind afectai n egal msur nu numai deponenii ci i creditorii lor i n plan imediat ntregul sistem
bancar.
Datorit acestor riscuri i consecinelor mult mai grave pe care intrarea unei instituii de credit
n faliment le poate produce, legiuitorul a ales s reglementeze n mod special falimentul instituiei de
credit.
Procedura falimentului instituiilor de credit este reglementat de OG 10/2004 privind
falimentul instituiilor de credit.
Potrivit Articolului 26, Alineatul 1 din ordonan, prevederile Capitolului III, Seciunea a 7-a
intitulat Falimentul din Legea 85/2006 privind procedura insolvenei se vor aplic n mod
corespunztor i procedurii falimentului instituiilor de credit cu excepia Articolului 123.
Totodat, prevederile paragrafului 1 intitulat Cererea Debitoruluial Seciunii 1 din Capitlul
III intitulat Procedur din Legea 85/ 2006 se aplicn mod corespunztor i instituiilor de credit
debitoare.
Potrivit Articolului 1, Alineatul 1 din Ordonan, procedura reglementat de aceast ordonana
se aplic instituiilor de credit persoane juridice romne, inclusiv sucursalelor acestora cu sediul n
strintate.
Intr sub inciden prevederilor ordonanei doar acele instituii de credit aflate n stare de
insolven, iar potrivit Articolului 2, Liter h, insolven reprezint acea stare a instituiei de credit
aflate n una din urmtoarele situaii:
1) Incapacitatea vdit de plat a datoriilor exigibile cu disponibilitile bneti;
2) Scderea sub 2% a indicatorului de solvabilitate a instituiei de credit;
3) Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit c urmare a imposibilitii
de redresare financiar;
Termenul de insolven, spre deosebire de termenul de insolvabilitate presupune o stare
temporar de jen financiar. Banc nu are pentru moment lichiditi bneti pentru a-i pli datoriile
dei valoarea activului net patrimonial poate acoperi lejer pasivul.
Termenul de insolven este definit de lege prin raport la 2 criterii obiective: incapacitatea
vdit de plat a datoriilor exigibile cu disponibiliti bneti i scderea sub 2% a indicelui de
insolvabilitate a instituiei de credit.
Retragerea autorizaiei de funcionare este o consecin a constatrii celor 2 situaii obiective.
Insolven fiind o situaie de fapt revine instanei obligaia de a verific realitatea ei prin raportare la
condiiile prevzute de lege.

PROCEDURA DE SESIZARE A TRIBUNALULUI
Articolul 3, Alineatul 1 din Ordonan dispune c organele care aplic procedura sunt
instanele de judecat, judectorii sindici i lichidatorii.


DREPT BANCAR
n ce privete competen material i teritorial a instanei de judecat, Articolul 3, Alineatul
2 precizeaz expres c procedura prevzut de prezena ordonana, cu excepia apelului, sunt de
competen exclusiv a Tribunalului n circumscripia creia se afl sediul social al instituiei de credit
debitoare i sunt exercitate de un judector sindic.
Potrivit Articolului 1, Alineatul 1 din Ordonan, procedura falimentului ncepe pe baz unei
cereri introduse de ctre:
1) Instituia de credit debitoare;
2) Creditorii ei;
3) BNR n calitate de autoritate de supraveghere bancar.
Cererea se introduce la tribunalul n circumscripia creia se afl sediul social al bncii
debitoare. Cererea instituiei de credit debitoare sau a creditorilor va fi nsoit de aprobarea prealabil
a BNR.
BNR poate respinge solicitarea instituiei de credit debitoare sau a creditorilor ei atunci cnd
apreciaz c instituia de credit nu se afl n stare de insolven. n acest caz, BNR poate decide
instituirea administrrii speciale n msur n care circumstanele o impun. Instituia de credit
debitoare aflat n stare de insolven este obligat s adreseze tribunalului o cerere pentru a fi supus
procedurii falimentului n termen de maxim 30 zile de la data la care a intervenit starea de insolven.
La nceput, aceast este obligat s solicite BNR aprovarea prealabil pentru introducerea
cererii de deschidere a procedurii falimentului n termen de maxim 10 zile de la data cnd a intervenit
stare de insolven.
n termenul de 10 zile de la primirea aprobrii prealabile, instituia de credit debitoare este
obligat s adreseze tribunalului cererea pentru a fi supus procedurii falimentului.
Cererea instituiei de credit debitoare trebuie s fie nsoit de urmtoarele acte:
a) Bilanul certificat de administrator i cenzori sau auditori i balana de verificare pentru
luna precedent datei nregistrrii cererii;
b) O lista complet a tuturor bunurilor instituiei de credit debitoare incluznd toate
conturile i bncile prin care aceast i ruleaz fondurile. Pentru bunurile grevate se
vor menine datele din registrul de publicitate;
c) O lista a numelor i adreselor creditorilor oricum ar fi creanele lor, certe sau sub
condiie, lichide sau nelichide, scadene sau nescadente, contestate sau necontestate,
artnd sum, cauza i dreptul de preferin;
d) O lista cuprinznd plile i transferurile patrimoniului efectuate de instituia de credit
n cele 120 de zile anterioare nregistrrii cererii;
e) O lista a activitilor curente pe care intenioneaz s le desfoare n perioad de
observaie;
f) Contul de profit i pierdere pe anul anterior depunerii cererii;
g) Declaraii prin care debitorul i arat intenia de intrare n procedura simplificat sau
de reorganizare conform unui plan prin restructurarea activitii ori prin lichidare i
declaraie autentificat pe propria rspundere c nu a mai fost supus procedurii
prevzut de ordonana ntr-un interval de 5 ani anterior introducerii cererii.
Conductorii instituiei de credit vor face i eu declaraie pe propria rspundere din care s
rezulte c nu au fost condamnai pentru nelciune, delapidare, gestiune frauduloas, abuz de
ncredere, bancruta frauduloas, infraciuni de fals etc
Cererea va trebui semnat de persoanele care au, potrivit legii, calitatea de a o reprezenta.

CREDITORII


DREPT BANCAR
Orice creditor al instituiei de credit debitoare care are o crean cert, lichid i exigibila poate
introduce o cerere la tribunal mpotriv unei instituii de credit debitoare care nu a onorat integral o
astfel de crean pe o perioad de cel puin 30 zile lucrtoare de la scaden.
Creditorul nu va putea introduce cererea fr s fac dovad aprobrii prealabile a BNR.
n ce privete crean, legiuitorul a impus condiii c ea s fie cert, lichid i exigibil.
Crean este cert cnd nu este contestat existena i ntinderea ei i poate fi constatat nu
numai printr-un titlu executoriu ci i prin orice nscris, singur condiie fiind c nscrisul s fie
recunoscut de debitor.
Crean este lichid cnd se refer la o sum de ani determinat n lei sau valut. Per a
contrario, crean nu este lichid cnd se refer la o sum de bani aproximativ.
O crean este exigibila cnd a ajuns la scaden. Scaden este dac convenit de pri pentru
stingerea ei.
BNR, n calitatea s de autoritate de supraveghere bancar este abilitat s introduc la tribunal
cerere mpotriv instituiei de credit debitoare aflate n stare de insolven.
Cererea BNR trebuie nsoit de hotrrea Consiliului de administraie al BNR de retragere a
autorizaiei de funcionare.
n urm nregistrrii cererii introduse de oricare dintre persoanele abilitate, judectorul sindic
va notifica imediat despre aceast tuturor prilor implicate n procedur.
La primul termen, judectorul sindic va analiz cererea i n situaia n care instituia de credit
debitoare nu contesta starea de insolven va emite hotrrea privind deschiderea procedurii
falimentului.
Contestaia mpotriv cererii de deschidere a procedurii se poate face n termen de 5 zile de la
data comunicrii cu privire la introducerea cererii. Judectorul sindic se va pronuna asupra
contestaiei n termen de 10 zile de la nregistrarea ei.
Hotrrea de deschidere a procedurii va fi comunicat de judectorul sindic dendat instituiei
de credit debitoare, creditorilor, lichidatorului, fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar
precum i Oficiul Registrului Comerului la care instituia de credit este nregistrat pentru efectuarea
meniunii Instituie de credit n faliment. Comunicarea va fi fcut public i n 2 ziare de circulaie
naional.
Primind comunicarea, BNR va nchide, imediat dup finalizarea decontrii plilor, din ziua
respectiv conturile instituiei de credit debitoare deschise n evidenele sale i a transfera toate
disponibilitile bneti ale instituiei de credit debitoare n conturile tip instituie de credit n faliment
deschise de lichidator sau o banc comercial.
De la data deschiderii procedurii, toate actele instituiei de credit debitoare vor purta meniunea
Instituie de credit n faliment.


ATRIBUIILE ORGANELOR CARE APLIC PROCEDURA FALIMENTULUI
Tribunalul competent are o singur atribuie, aceea de a desemna judectorul sindic potrivit
legii de organizare judectoreasc.
Judectorul sindic este un judector specializat n procedura insolvenei.
Principalele atribuii a judectorului sindic sunt:
Emiterea hotrrii de deschidere a procedurii;
Judecarea contestaiei bncii debitoare mpotriv cererii de deschidere a procedurii;
Desemnarea prin hotrre a lichidatorului, stabilirea atribuiilor lui i controlul
activitii sale;


DREPT BANCAR
Judecarea aciunii introduse de lichidator ori de comitetul creditorilor pentru anularea
unor constituiri de garanii sau a unor transferuri cu caracter patrimonial anterioare
hotrrii de deschidere a procedurii;
Judecarea contestaiei formulate de reprezentantul acionarilor sau de creditor
mpotriv msurilor lichidatorului;
Luarea msurilor care se impun din analiz rapoartelor prezentate de lichidator i
soluionarea obieciilor la raport;
Confirmarea planului de distribuie a sumelor obinute din lichidare;
Autentificarea actelor juridice ncheiate de lichidator pentru a cror validitate este
necesar form autentic;
Aprobarea modalitii de lichidare i a tranzaciilor de cumprare de active i asumarea
de pasive;
Stabilirea rspunderii civile a organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului de
execuie sau cu atribuii de control din instituia de credit ajuns n stare de insolven;
Emiterea hotrrilor de nchidere a procedurii.
Hotrrile judectorului sindic sunt executorii. Ele pot fi atacate separat numai cu apel la
curtea de apel n circumscripia creia se afl sediul tribunalului.
Hotrrile curii de apel sunt definitive.
Prin derogare de la prevederile Articolului 450 CPC, hotrrile judectorului sindic nu vor
putea fi suspendate de curtea de apel cu excepia hotrrii de respingere a contestaiei formulate de
banc debitoare mpotriv cererii de deschidere a procedurii falimentului i a hotrrii prin care se
solicita obieciunile la planul de distribuire a fondurilor obinute din lichidare.

LICHIDATORUL
Prin hotrrea judectoreasc privind deschiderea procedurii falimentului, judectorul sindic
desemneaz lichidatorul. i stabilete atribuiile i remuneraia.
Potrivit ordonanei, principalele atribuii ale lichidatorului sunt:
Deschiderea conturilor tip instituie de credit n faliment;
Inventarierea bunurilor instituiei de credit debitoare i luarea msurilor
corespunztoare pentru conservarea lor i, dac este cazul, aplicarea de sigilii;
Examinarea activitii instituiei de credit debitoare n raport cu situaia de fapt,
ntocmirea unui raport amnunit asupra cauzelor i mprejurrilor care au dus la
insolven cu menionarea persoanelor crora le-ar fi imputat situaia i supunerea spre
aprobarea judectorului sindic a acestui raport n maxim 30 zile de la numire;
Angajarea cu respectarea prevederilor legale a personalului necesar n vederea
lichidrii i conducerea activitii personalului;
Conducerea activitii instituiei de credit debitoare printre care i reealonarea de
credite sau stabilirea de noi rae ale dobnzilor i msurile de redimensionare a
personalului instituiei de credit debitoare;
Meninerea, rezilierea sau denunarea unor contracte ncheiate de instituia de credit
debitoare precum i ncheierea de noi contracte n interesul procedurii;
ncheierea de tranzacii, descrcarea de datorii, renunarea la garanii reale sub condiie
confirmate de ctre judectorul sindic;
Introducerea de aciuni pentru anularea constituirii de garanii sau a transferului de
drepturi patrimoniale realizate de instituia de credit debitoare n daun intereselor
creditorilor;


DREPT BANCAR
Examinarea creanelor asupra instituiei de credit debitoare i, atunci cnd este cazul,
formularea de obieciuni cu excepia creanelor bugetare;
Primirea sumelor n lei i valut pe seam instituiei de credit debitoare i consemnarea
lor n 24 de ore n noile conturi ale instituiei de credit;
Urmrirea ncasrii creanelor din averea instituiei de credit debitoare rezultate din
transferarea de bunuri sau de sume de bani efectuate de aceast nainte de deschiderea
procedurii;
Lichidarea bunurilor i drepturilor din averea instituiei de credit debitoare prin orice
modalitate permis de lege;
Convocarea primei edine a adunrii creditorilor i stabilirea programului edinei
comitetului creditorilor;
ntocmirea unui raport lunar asupra evoluiei procedurii falimentului care se supune
spre aprobare judectorului sindic;
ntocmirea bilanului final de lichidare cu sesizarea judectorului sindic despre orice
problem care ar cere o soluie de ctre acesta.

EFECTELE DECLANSRII PROCEDURII FALIMENTULUI
A. nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare deschise de ctre BNR.
B. Suspendarea tuturor aciunilor judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanelor
asupra instituiei de credit debitoare sau a bunurilor sale. Aceast msur este justificat de
caracterul colectiv i concursual a procedurii falimentului care urmrete satisfacerea
intereselor tuturor creditorilor.
C. Suspendarea curgerii termenului de prescripie a aciunilor judiciare sau extrajudiciare
pentru realizarea creanelor instituiei de credit debitoare sau a bunurilor sale. Soluia se
impune pentru c din moment ce suspendarea aciunilor este dispus prin lege, creditorul
cruia nu I se poate reine vreo culp ar putea i sancionat n realizarea drepturilor sale
prin curgerea termenului de prescripie. Termenele vot ncepe s curg dup 30 de zile de
la nchiderea procedurii.
D. Nulitatea actelor, operaiunilor i plilor efectuate de instituia de credit debitoare ulterior
deschiderii procedurii. Potrivit ordonanei, n afara cazurilor prevzute de lege sau cele
prevzute de judectorul sindic poate, toate actele, operaiunile, plile efectuate de
instituia de credit debitoare ulterior deschiderii procedurii sunt nule.
E. Suspendarea calculului dobnzilor la creane. Potrivit ordonanei, nicio dobnd
penalizatoare de orice fel nu va putea fi adugat creanelor asupra instituiei de credit
debitoare de la data deschiderii procedurii.
F. Interdicia nstrinrii aciunilor aparinnd persoanelor care au deinut funcii de
conducere i acionarilor semnificativi ai instituiei de credit.
Dup ce s-a dispus deschiderea procedurii este interzis, sub sanciunea nulitii, persoanelor
care au deinut funcii de conducere precum i acionarilor semnificativi s nstrineze aciunile
deinute fr acordul judectorului sindic.
Pentru siguran reglementrii, judectorul sindic va dispune indisponibilizarea aciunilor n
registre speciale de evidena sau n conturile nregistrate electronic.

DISTRIBUIREA SUMELOR


DREPT BANCAR
I. Sumele obinute din vnzarea bunurilor, din averea instituiei de credit debitoare grevate de
sarcini n favoarea creditorilor de ipoteci, gajuri sau alte garanii reale mobiliare ori drepturi de
retenie de orice fel vor fi distribuite i vor stinge creanele n urmtoarea ordine:
a) Taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente vnzrii bunurilor respective inclusiv
cheltuielile pentru conservarea i administrarea lor i plat remuneraiei lichidatorului
i a persoanelor angajate de acesta;
b) Creanele creditorilor garantai cuprinznd tot capitalul, dobnzile i penalitile de
orice fel precum i cheltuielile;
n cazul n care sumele realizate din vnzarea lor vor fi insuficiente pentru plat n ntregime a
respectivelor creane, creditorii vor avea pentru diferene creane chirografare care vor veni n concurs
cu cele cuprinse n categoria corespunztoare potrivit naturii lor.
II. Sumele obinute din vnzarea celorlalte bunuri din averea instituiei de credit debitoare.
Potrivit ordonanei, creditorii vor fi pltii n urmtoarea ordine:
Taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente procedurii falimentului;
Creanele rezultate din depozitele garantate;
Creanele rezultnd din activiti debitoare dup deschiderea procedurii;
Creanele bugetare, creanele fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar precum i
creanele BNR;
Creanele decurgnd din operaiunile de trezorerie, operaiunile interbancare, operaiunile cu
titluri, alte operaiuni bancare;
Creditele acordate persoanelor juridice debitoare de ctre un asociat/acionar deinnd cel puin
10% din capitalul social i creanele izvorte din acte i titlu gratuit;
Creanele acionarilor i creanele membrilor cooperatori ale cooperativelor de credit.






NCHIDEREA PROCEDURII
Procedura falimentului va fi nchis de judectorul sindic la solicitarea lichidatorului printr-o
hotrre de nchidere, atunci cnd judectorul sindic a aprobat raportul final, cnd toate fondurile au
fost distribuite iar fondurile nereclamate au fost depuse de lichidator la Trezoreria Statului.
Hotrrea va fi comunicat n scris tuturor prilor precum i n cel puin 2 ziare de circulaie
naional.
Dup intrarea n faliment a instituiei de credit, lichidatorul va depune spre pstrare la Direcia
Arhivelor Naionale/Judeene/a Municipiului Bucureti documentele instituiei de credit arhivate
conform legii, iar dup nchiderea procedurii va depune n termen de 60 de zile la aceeai direcie
restul de documente ale instituiei de credit debitoare.
n orice stadiu al procedurii, judectorul sindic va putea pronuna o sentin de nchidere a
procedurii dac se constat c nu exist active n averea instituiei de credit debitoare ori c acestea
sunt insuficiente pentru acoperirea cheltuielilor procedurii i niciun creditor nu se ofer s avanseze
aceste sume.
Rspunderea Organelor De Conducere, A Cenzorilor i A Personalului De Execuie Sau Cu Atribuii
De Control Din Instituia De Credit Ajuns n Stare De Insolven.


DREPT BANCAR
Potrivit prevederilor ordonanei, judectorul sindic poate hotr c o parte din pasivul instituiei
de credit ajuns n stare de insolven s fie suportat de ctre membri organelor de conducere, a
cenzorilor, a persoanelor de execuie sau cu atribuii de control din instituia de credit debitoare.
Persoane care au deinut funciile respective n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii dac
au contribuit la ajungerea acesteia n stare de insolven. Angajarea rspunderii juridice nu poate fi
fcut nu poate fi fcut mpotriv altor persoane dect cele prevzute limitativ n prevederile
ordonanei.
Persoanele enumerate de ordonana sunt, de regul, conductorii instituiei de credit i, prin
urmare, se poate concluzion c determinarea rspunderii juridice pleac de la calificarea raporturilor
juridice dintre aceste persoane i instituia de credit. Este unanim recunoscut c rspunderea acestora
izvorte dintr-un mandat ncredinat de instituia de credit n cauz.
n practica curent, ntre instituia de credit i conductorii acesteia se ncheie un contract de
management care are caracterul unui contract de mandat, concluzia fiind ntrit i de dispoziiile
Articolului 72 din Legea 31/1990, conform crora obligaiile i rspunderea administratorilor sunt
reglementate de dispoziiile referitoare la mandat i de cele special prevzute n aceast lege.
Mandatul de administrare este acordat fie prin actul constitutiv fie prin hotrrea general a
acionarilor i este acceptat de mandatar prin semntura depus la registrul acionarilor. n ceea ce
privete auditorii i cenzorii, rspunderea lor izvorte chiar din lege, atribuiilor lor fiind
reglementate prin legi speciale.
n ceea ce privete personalul de execuie i/sau cu atribuii de control, rspunderea acestora
izvorte din dispoziiile referitoare la raporturile de munc.
Faptele Care Atrag Rspunderea
Potrivit legii, rspunderea organelor de conducere a cenzorilor i a personalului de execuie
sau cu atribuii de control se poate angaj pentru svrirea urmtoarelor fapte:
a) Au folosit bunurile sau creditele instituiei n folosul propriu;
b) Au fcut acte de comer n interes personal sub acoperirea instituiei de credit;
c) Au dispus n interes personal continuarea unei activiti care ducea n mod vdit instituia
de credit la ncetarea de pli;
d) Au inut o contabilitate fictiv, au fcut s dispar unele documente contabile sau nu au
inut contabilitatea n conformitate cu legea;
e) Au deturnat sau au ascuns o parte din activul instituiei de credit ori au mrit n mod fictiv
pasivul acesteia;
f) Au folosit mijloace ruintoare pentru a procur instituiei de credit fonduri n scopul
ntrzierii ncetrii de pli;
g) Au acordat credite cu nclcarea cerinelor prudeniale prevzute de normele n vigoare sau
de normele interne;
h) n luna precedent deschiderii procedurii au pltit sau dispus s se plteasc cu preferina
unui creditor n daun celorlali creditori;
i) Au ntocmit situaii financiare, alte situaii contabile ori raportri cu nerespectarea
prevederilor legale;
j) n cadrul aciunilor interne de verificare nu au identificat i nu au sesizat prin nerespectarea
atribuiilor de serviciu faptele care au condus la fraude i gestiune defectuoas a
patrimoniului.
Angajarea rspunderii juridice a acestor persoane nu nltura aplicarea legii penale pentru
faptele care constituie infraciuni. Obligarea acestor persoane la a suport o parte din pasivul instituiei


DREPT BANCAR
de credit ajuns n stare de insolven nu se poate face n lips unui raport de cauzalitate ntre fapt
acestora i prejudiciul suferit de instituia de credit.
Prin urmare, activitatea acestor persoane trebuie s fie analizat n concret de judectorul
sindic care va aprecia n funcie de toate mprejurrile i circumstanele cauzei dac faptele acestora
comisive sau omisive au contribuit n mod direct la intrarea instituiei n faliment sau a favorizat
apariia unor factori care putea conduce instituia la ncetarea de pli.