Microsoft Word - RO AC010 Procese de Afaceri in Contabilitatea Financiara

AC010
Procese de afaceri in Contabilitatea Financiara

Data: ..
Centrul de pregatire:..
Instructori:..

Site educational:.

Manualul Participantului
Versiunea cursului: 2005 Q2
Durata cursului: 5 zile
Numarul materialului: 50072553

Cursul SAP: Utilizati-l pentru a invata si ca referinta pentru activitatea viitoare.

Copyright

Copyright 2003 SAP AG. Toate drepturile rezervate.

Nici o parte din aceasta publicatie nu poate fi transmisa sau reprodusa in orice forma,
indiferent de scop, fara permisiunea directa a SAP AG. Informatia continuta in
manual se poate modifica fara avertizare anterioara.

Cateva produse software distribuite de SAP AG si colaboratorii sai contin
componente apartinand altor furnizori.

Trademarks:

DISCLAIMER

ACESTE MATERIALE SUNT OFERITE DE SAP PE O BAZA AS IS SI FIRMA ISI EXERCITA
IN MOD DIRECT DREPTUL DE NERECUNOASTERE A ORICAREI SAU A TUTUROR
GARANTIILOR , DIRECTE SAU IMPLICITE, INCLUZAND FARA LIMITA GARANTIILE
PENTRU MERCANTABILITATE SI FITNESS PENTRU UN ANUMIT SCOP, CU RESPECT
FATA DE ACESTE MATERIALE SI SERVICII, INFORMATII, TEXT, GRAFICA, LINK-URI SAU
ORICE MATERIAL SAU PRODUS INCLUS. IN NICI O CIRCUMSTANTA COMPANIA SAP NU
VA FI TRASA LA RASPUNDERE DIRECT, INDIRECT, SPECIAL, ACCIDENTAL,
CONSECVENTIAL SAU PUNITIV PENTRU ORICE PIERDERE CAUZATA DE FOLOSIREA
ACESTOR MATERIALE SAU PRODUSE DE SOFTWARE.

Despre acest manual

Cu ajutorul acestui manual se doreste completarea prezentarii facuta de
instructorul cursului si posibilitatea de a fi folosit ca o sursa de referinta. Nu
este adecvat pentru studiu individual.

Conventii tipografice:

Limbile standard folosite in acest manual sunt romana si engleza americana.
Se utilizeaza urmatoarele conventii tipografice:

Fonturi folosite: Descriere:
Text Exemplu Cuvinte sau caractere care apar pe ecran.
Acestea includ nume de campuri, de
ecrane, butoane functionale cat si nume
de meniuri, cai sau optiuni.
Se mai utilizeaza si pentru referinta
incrucisata fata de alte documente atat
interne (in aceasta documentatie) cat si
externe (in alte locatii, precum SAPNet).
Text Exemplu Accentueaza cuvinte sau fraze in corpul
textului, al titlului, al graficii sau
tabelelor.
TEXT EXEMPLU Nume de elemente din sistem. Include
nume de rapoarte, de programe, coduri de
tranzactii, nume de tabele si chei
individuale ale limbajului de programare,
atunci cand sunt inconjurate de corp-text,
de exemplu SELECT sau INCLUDE.
Text Exemplu Output-ul ecranului. Include fisiere si
directoare, precum si caile acestora,
mesaje, nume de variabile si parametri si
pasaje ale textului sursa al programului.
Text Exemplu Intrare utilizator exacta. Acestea
reprezinta cuvinte sau caractere ce
trebuiesc introduse in sistem exact cum
apar in document/exemplu.
<Text Exemplu> Intrare utilizator variabila. Parantezele
ascutite indica faptul ca trebuiesc
inlocuite cuvintele sau caracterele cu
intrari adecvate.

Icoane folosite in corpul textului:

In manual se utilizeaza urmatoarele icoane :

Icoana semnificatie

Pentru mai multe informatii, sugestii sau sustinere.

Nota sau explicatie cu referire la punctul anterior.

Exceptie sau atentionare.

Procedura.

Indica faptul ca elementul este afisat in prezentarea
instructorului.

Cuprins

Capitolul 1 Navigare.............................................................................. 1
Lectia: Navigare..................................................................................................... 2
Capitolul 2............................................................................................ 27
Lectia: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara........................... 29
Lectia: Inregistrare de baza de Carte Mare.......................................................... 38
Lectia: Tranzactii contabile Prelucrare in Cartea Mare...................................... 58
Capitolul 3 Contabilitatea furnizorilor............................................... 82
Lectia: Datele de baza ale furnizorilor in modulul FI............................................. 84
Lectia: Tranzactiile contabile zilnice cu Furnizorii................................................. 94
Lectia: Integrarea proceselor de afaceri cu Gestiunea Materialelor.................... 123
Lectie: Operatii de inchidere privind furnizorii .................................................... 137
Capitolul 4 Conturi de creante......................................................... 159
Lectie: Datele de baza ale unui cont de creanta (AR) in FI (modulul financiar) .. 161
Lectie: Tranzactii contabile zilnice cu clienti ....................................................... 173
Lectie: Procese de afaceri Integrarea cu modulul Sales Order Management
(Gestiunea comenzilor de vanzare) ................................................................... 202
Lectie: Managementul creditului-client ............................................................... 218
Lectie: Operatii de inchidere Clienti ................................................................... 232
Capitolul 5 Contabilitatea mijloacelor fixe...................................... 251
Lectia: Inregistrarile de baza in Contabilitatea mijloacelor fixe ........................... 252
Lectia: Tranzactii contabile standard in contabilitatea mijloacelor fixe................ 267
Lectia: Proceduri de inchidere in Contabilitatea mijloacelor fixe......................... 284
Capitolul 6 Contabilitate bancara .................................................... 298
Lectie: Date de baza in Contabilitatea Bancara ................................................. 299
Lectie: Tranzactii de afaceri in Contabilitatea Bancara....................................... 307
Capitolul 7 Pregatirea raportarilor financiare................................. 339
Lectia: Inchiderea Cartii Mari ............................................................................. 340
Lectia: Contabilitatea costurilor de vanzare ....................................................... 361
Lectia: Noua Contabilitate de Carte Mare (noua CM) ........................................ 370
Anexa 1 Informatii contabile ............................................................ 382

Rezumatul cursului

Acest curs descrie structura de baza si procedurile contabilitatii financiare in
sistemul SAP. Dupa finalizarea acestui curs, veti putea sa efectuati
principalele tranzactii din contabilitatea financiara. Cunostintele acumulate in
acest curs va vor ajuta sa deveniti un membru mult mai eficient in echipa de
implementare din care faceti parte.

Auditoriu

Acest curs se adreseaza urmatorului auditoriu:
Membrii echipei FI din cadrul proiectului si utilizatori ai sistemului
mySAP ERP Financials

Conditii obligatorii

Cunostinte necesare

Cunostinte privind principiile de baza ale contabilitatii

Cunostinte recomandate

SAP01

Scopul cursului

Acest curs va va pregati sa:

Intelegeti structurile de baza si procedurile contabilitatii financiare dintr-un
sistem SAP
Efectuati principalele tranzactii in contabilitatea financiara
Sprijiniti echipa de proiect prin decizii importante

Obiectivele cursului

Dupa finalizarea acestui curs, veti putea sa:
Explicati rolurile diferitelor aplicatii din contabilitatea financiara
Explicati cum se leaga intre ele componentele contabilitatii financiare
Efectuati tranzactiile contabile obisnuite utilizand componentele
aplicatiilor financiar contabile

Informatii privind componenta SAP Software

Informatiile din acest curs apartin urmatoarelor componente si versiuni SAP
Software:

2005/Q2 2005 SAP AG. All rights reserved. 1

Capitolul 1
Navigare

Rezumatul capitolului

In acest capitol, veti invata sa navigati intr-un sistem SAP. De asemenea veti
invata cate ceva despre personalizare si optiuni de ajutor, care va sunt oferite
in munca dumneavoastra cu sistemele SAP.

Obiectivele capitolului

Dupa finalizarea acestui capitol, veti putea sa:

Va logati la orice sistem SAP
Navigati printr-o cale de meniu de baza si sa personalizati un sistem SAP
Cautati informatii si sa obtineti ajutor utilizand diferitele metode oferite de
sistemul SAP

Cuprinsul capitolului

Lectie: Navigare .................................................................................... 2
Exercitiul 1: Logarea la un sistem SAP................................................................ 10
Exercitiul 2: Meniuri de navigare.......................................................................... 14
Exercitiul 3: Crearea de favorite folosind bara de meniu...................................... 18
Exercitiul 4: Crearea de legaturi Web in lista de favorite...................................... 20

Capitolul 1: Navigare AC010

2 2005 SAP AG. All rights reserved.
2005/Q2

Lectia: Navigare

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie, se explica si se demonstreaza logarea la un sistem SAP.
Participantii de la curs sunt familiarizati cu layout-ul si navigarea in sistemul
SAP. De asemenea discutam cateva optiuni disponibile pentru personalizarea
sistemului in functie de cerintele sau preferintele utilizatorilor. In final, va
prezentam variatele tipuri de ajutor online disponibile in SAP si modalitatile
de cautare a informatiilor in sistem.

Obiectivele lectiei

Dupa finalizarea acestei lectii, veti putea sa:
Cautati informatii si sa obtineti ajutor utilizand la diferitele metode oferite
de sistemul SAP

Exemplu practic

Pentru a utiliza in mod eficient sistemul SAP, utilizatorii incepatori trebuie sa
se familiarizeze cu ecranele si cu modul de navigare in sistemul SAP si sa-si
defineasca setarile personale in functie de cerintele proriei afaceri.

Logarea la sistem

Inainte de a va loga la sistem pentru prima data, administratorul de sistem va
va oferi o parola initiala. In timpul procesului de logare, ar trebui sa va creati o
noua parola, una pe care numai dumneavoastra sa o stiti. Utilizati aceasta
parola de fiecare data cand va logati la sistem. Aceste proceduri s-ar putea sa
difere in compania dumneavoastra. Pentru mai multe informatii, contactati
administratorul dumneavoastra de sistem.

AC010 Lectia: Navigare


Figura 1: Logarea la un sistem SAP

Pictograma pentru logarea la sistemul SAP apare acum atat in bara de
activitati (impreuna cu numarul variantei SAP) cat si in compartimentul de
sistem (acesta este in partea dreapta jos a ecranului).

Cand selectati tasta Tab, dupa ce ati introdus datele intr-un camp, cursorul se
muta la inceputul celuilalt camp. Oricum, daca introduceti numarul maxim de
caractere posibile intr-un camp, nu mai trebuie sa selectati tasta Tab. De
exemplu: Numarul maxim de caractere pe care il puteti introduce in campul
Client este trei. Daca introduceti 001 in campul Client, cursorul se muta in
mod automat la inceputul campului urmator.

Daca exista mesaje ale sistemului, va aparea fereastra de dialog Mesaje ale
Sistemului (System Messages). Dupa ce ati citit mesajele, alegeti Continua
(sau Enter) pentru a inchide fereastra de dialog.

Ecranul, navigarea si personalizarea

Meniurile va ajuta sa gasiti o anumita tranzactie atunci cand nu stiti codul
acelei tranzactii. Meniul este structurat in functie de activitatea pe care o
efectuati in sistemul SAP.

Meniurile sunt de tipul derulant; astfel, cand alegeti un element din meniu,
apar noi optiuni. Cateodata nu toate meniurile disponibile incap intr-o linie din
bara de meniu. In acest caz, ele sunt distribuite pe urmatoarea linie. Principiul
meniurilor derulante ramane acelasi.


2005/Q2

Figura 2: Ecran general

Lista de favorite si meniul bazat pe rolul utilizatorului

In SAP Easy Access, puteti crea o Lista de favorite continand urmatoarele:
Tranzactii
Fisiere
Adrese Web

Figura 3: Arbore de navigare



Meniurile bazate pe rolul utilizatorului (role-based user menus) sunt
colectii de activitati utilizate in scenariile de tranzactii. Utilizatorii acceseaza
tranzactiile, rapoartele sau aplicatiile Web prin meniurile de utilizator.
Utilizatorii pot schimba aspectele asignate acestora, de exemplu, prin crearea
propriilor liste de favorite.

Atunci cand unui utilizator i se atribuie un rol, acestuia nu-i este asignat numai
meniul, ci de asemenea si autorizarile de care are nevoie pentru a accesa
informatia. In acest fel, sistemul se asigura ca datele afacerii sunt intotdeauna
salvate. Profilele autorizatiei sunt generate in conformitate cu activitatile
cuprinse in rol. In acest fel, autorizatiile fiecarui utilizator in sistemul SAP
sunt restrictionate numai la aceste activitati.

In mySAP Enterprise Portal, utilizatorul foloseste un Web browser pentru a
executa operatiunile si activitatile cerute. Rolurile pot fi, de asemenea,
atribuite si aici.

Administratorul de sistem poate adapta meniul de utilizator propriilor
necesitati pentru fiecare utilizator prin adaugarea sau stergerea de intrari de
meniu.

Sesiuni

Puteti deschide o noua sesiune oricand. Cand faceti aceasta, nu pierdeti nici o
data sau informatie din sesiunea deja deschisa. Se pot crea pana la sase
sesiuni. Fiecare sesiune este independenta de celelalte. De exemplu, inchiderea
primei sesiuni nu duce la inchiderea celorlalte sesiuni deschise.

Prea multe sesiuni deschise pot cauza incetinirea performantei sistemului. Din
acest motiv, administratorul de sistem poate limita numarul de sesiuni pe care
le puteti crea la mai putin de sase. Puteti naviga intre sesiunile deschise fara a
pierde vreo informatie, atata timp cat ramaneti logat la sistemul SAP.
Modificarile efectuate in diferitele sesiuni sunt similare cu situatia in care mai
aveti pe cineva pe linie cand telefonati. Puteti continua conversatia oricand
fara probleme.


2005/Q2

Figura 4: Sesiuni

Pentru a naviga intre sesiunile deschise, dati click pe orice parte a ferestrei
care contine sesiunea pe care vreti sa o folositi (sau utilizati Alt+Tab)

Fereastra pe care o alegeti devine fereastra activa prin mutarea acesteia in fata
celorlalte ferestre de pe ecran.

Daca aveti cateva sesiuni deschise, puteti minimiza sesiunile pe care nu le
folositi. Cand trebuie sa utilizati una dintre aceste sesiuni, puteti sa o restaurati
prin selectarea simbolului adecvat din bara de stare (status bar).

Dupa ce ati terminat de folosit o sesiune, este bine sa o inchideti. Fiecare
sesiune foloseste resursele sistemului. Acestea influenteaza timpul in care
sistemul SAP va raspunde la comenzile dumneavoastra. Inainte de a incheia o
sesiune, salvati orice date pe care vreti sa le pastrati.

Bara de stare (Status bar)

Bara de stare va ofera informatiile generale despre sistemul SAP si despre
tranzactiile sau activitatile la care lucrati. In stanga barei de stare, sunt afisate
mesajele sistemului. Partea dreapta a barei de stare contine trei campuri. Unul
cu informatii despre server, doua cu informatii despre stare.



Figura 5: Bara de stare

In marginea stanga a barei de stare:
- se identifica mesajele de eroare;
- se identifica alte mesaje ale sistemului;
Pentru a ascunde (sau afisa) campurile de stare, alegeti pictograma din
stanga (sau dreapta)
Pentru a afisa urmatoarele informatii despre sistem, alegeti in primul camp
de stare:
- Sistem;
- Client;
- Utilizator;
- Program;
- Tranzactie;
- timp de raspuns;

Al doilea camp de stare afiseaza serverul la care sunteti conectat. Al treilea
camp de stare specifica modul de introducere a datelor. Prin selectarea acestui
camp, puteti jongla intre modurile Inserare (INS) si Suprascriere (OVR).

Facilitati de ajutor

Sistemul SAP ofera largi facilitati de a obtine ajutor. Puteti afisa informatiile
de ajutor din orice ecran al sistemului. Puteti oricand cere ajutor utilizand
meniul Ajutor (Help) sau utilizand pictograma adecvata. Meniul de ajutor
contine urmatoarele optiuni:


2005/Q2

Ajutor privind aplicatia
Afiseaza informatii cuprinzatoare de ajutor pentru aplicatia curenta.
Prin selectarea acestei optiuni din meniu in ecranul initial se afiseaza
ajutor privind initierea in sistemul mySAP ERP.

Biblioteca SAP
Toata documentatia se poate gasi aici in mod online.

Glosar
Asigura cautari privind termeni sau definitii.

Note (privind versiunile SAP)
Afiseaza explicatii privind schimbarile functionale care au aparut intre
diferitele versiuni mySAP ERP.

SAPNet
Faciliteaza logarea la SAPNet.

Feedback
Faciliteaza trimiterea de mesaje catre SAPNet front end, sistemul de
service al SAP.

Setari
Faciliteaza alegerea de setari pentru ajutor.

Figura 6: Obtinerea informatiilor de ajutor



Folositi F1 pentru a obtine ajutor in cazul campurilor, meniurilor, functiilor
sau mesajelor. F1 va ajuta sa obtineti informatii tehnice asupra campurilor,
incluzand, spre exemplu, parametrul ID, pe care il puteti folosi sa atribuiti
valori unui camp.

Folositi F4 pentru informatii privind valorile pe care le puteti
introduce. Puteti, de asemenea, accesa F4 pentru un camp ales utilizand
butonul din dreapta campului. Daca campurile care trebuie completate sunt
marcate cu o mica pictograma, atunci veti putea continua in acea aplicatie
numai daca introduceti o valoare permisa.

Figura 7: Obtinerea de ajutor pentru un camp: folosirea tastelor F1 si F4


2005/Q2

Exercitiu 1: Logarea la un sistem SAP

Obiectivele exercitiului

Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa:
Intelegeti bazele crearii unei intrari pentru logare
Va logati la un sistem SAP

Exemplu practic

Ca angajat al unei companii care isi administreaza afacerea folosind SAP,
aveti nevoie sa obtineti accesul la un sistem SAP pentru a efectua tranzactiile
zilnice.

Cerinta:

In acest exercitiu, mai intai veti crea o intrare pentru logare pentru a identifica
la care sistem doriti sa obtineti acces. Apoi veti accesa acel sistem utilizand
clientul, ID-ul utilizatorului si parola adecvata.

1. Creati o intrare in ecranul de logare SAP GUI. Pentru a face aceasta,
utilizati informatiile care vi s-au dat de catre instructor.



2. Acum ati creat o intrare pentru logare. Veti folosi aceasta intrare pentru a
obtine acces la sistemul SAP pe care l-ati identificat cu informatiile
furnizate.


2005/Q2

Solutie 1: Logarea la un sistem SAP
Cerinta:
In acest exercitiu, mai intai veti crea o intrare pentru logare pentru a
identifica la care sistem doriti sa obtineti acces. Apoi veti accesa acel sistem
utilizand clientul, ID-ul utilizatorului si parola adecvate.

1. Creati o intrare in ecranul de logare SAP GUI. Pentru a face aceasta,
utilizati informatiile care vi s-au dat de catre instructor.

a) Localizati programul SAP Logon de pe desktop. Exista o varietate
de cai pentru a-l gasi si o varietate de locuri pe desktop unde se
poate localiza. Aceasta varietate depinde de faptul cum a fost
instalat softul GUI. Consultati asistenta tehnica daca nu puteti
localiza aplicatia.
b) Alegeti Nou (New).
c) Introduceti Descrierea (Description): AC010 Class.
d) Introduceti Serverul aplicatiei (Application Server): <se va furniza
de catre instructor>.
e) Introduceti adresa routerul-ui SAP (SAP Router String): <se va
furniza de catre instructor>.
f) Alegeti R/3 ca si sistem SAP.
g) Introduceti Numarul sistemului: <se va furniza de catre
instructor>.
h) Alegeti OK.

2. Acum ati creat o intrare pentru logare. Veti folosi aceasta intrare pentru a
obtine accesul la sistemul SAP pe care l-ati identificat cu informatiile
furnizate.



Alegeti intrarea pe care ati creat-o in primul pas al exercitiului.
a) Alegeti Logare (Log On).
b) Introduceti Client: <furnizat de instructor>.
c) Introduceti Parola: <furnizata de instructor>.
d) Introduceti Limba: <instructorul va va furniza codul de limba
adecvat>.
e) Alegeti Enter.

Nota: S-ar putea ca sistemul sa va intrebe daca doriti sa
schimbati parola. In acest caz, efectuati urmatorii pasi. Daca
nu sunteti intrebat, treceti la pasul J.
Nota: O fereastra pentru schimbarea parolei se afiseaaza.

f) Introduceti Noua parola: <introduceti noua dumneavoastra
parola>.
g) Repetati Noua parola: <repetati intrarea pentru a confirma
noua parola>.
h) Alegeti Enter.
i) Dati Enter de cate ori este necesar, citind fiecare mesaj care ar
putea sa apara pana cand ajungeti la ecranul SAP Easy Access.

2005/Q2

Exercitiul 2: Meniuri de navigare


Localizati foldere specifice in meniul SAP Easy Access
Navigati prin meniul SAP Easy Access pentru a localiza o anumita
tranzactie

Exemplu practic

Ca un nou utilizator al sistemului SAP, trebuie sa localizati anumite tranzactii
in sistemul SAP.

Cerinta:

In acest exercitiu, veti localiza o multitudine de tranzactii navigand prin
meniul SAP Easy Access.

1. Care sunt numele tranzactiilor care se afla localizate sub directorul
Order (Comanda) in Sales and Distribution (Vanzari si
Distributie)?

Posting (Inregistrare) in General Ledger (Cartea Mare)?




2005/Q2

Solutie 2: Meniuri de navigare

Cerinta:

In acest exercitiu, veti localiza o multitudine de tranzactii navigand prin
meniul SAP Easy Access.

Order (Comanda) in Sales and Distribution (Vanzari si
Distributie)?

a) Alegeti SAP Meniu Standard Triunghiul din stanga directorului
Meniu SAP.
b) Alegeti Logistics (Logistica) Triunghiul din stanga directorului
logistica.
c) Alegeti Sales and Distribution (Vanzari si Distributie)
Triunghiul din stanga directorului Sales and Distribution.
d) Alegeti Sales (Vanzari) Triunghiul din stanga directorului Sales.
e) Alegeti Order (Comanda) Triunghiul din stanga directorului
Order.
f) Inregistrati rezultatele dumneavoastra:



Posting (Inregistrare) in General Ledger (Cartea Mare)?

a) Alegeti Accounting (Contabilitate) Triunghiul din stanga
directorului Accounting.
b) Alegeti Financial Accounting (Contabilitate financiara)
Triunghiul din stanga directorului Financial Accounting.
c) Alegeti General Ledger (Cartea Mare) Triunghiul din stanga
directorului General Ledger.
d) Alegeti Posting (Inregistrare) Triunghiul din stanga directorului
Posting.
e) Inregistrati rezultatele dumneavoastra:


2005/Q2

Exercitiul 3: Crearea de favorite folosind bara de
meniu

Bara de meniu


Navigati intr-o tranzactie pe care ati dori sa o salvati ca favorita
Utilizati bara de meniu pentru a crea si pastra o tranzactie favorita

Exemplu practic

Fiecare utilizator de SAP va avea tranzactii specifice, fisiere sau Website-uri
pe care le accesseaza in mod frecvent.

Cerinta:

In acest exercitiu, definiti ca favorite o serie de tranzactii. Acestea sunt apoi
afisate ca favorite in zona de navigare a meniului SAP Easy Access.

1. Creati un favorit pentru tranzactia Post Incoming Payment
(Inregistrati o Incasare) in Customers (Clienti). Codul acestei
tranzactii este F-28.
2. Creati un favorit pentru tranzactia Display Customer (Centrally)
(Afisati Clientul (Central)) in Sales and Distribution. Codul acestei
tranzactii este XD03.
3. Creati un favorit pentru tranzactia Posting Invoice in Customers
(Inregistrare factura client). Codul acestei tranzactii este FB70.


Solutie 3: Crearea de favorite folosind bara de
meniu

Bara de meniu

Cerinta:

In acest exercitiu, definiti ca favorite o serie de tranzactii. Acestea sunt apoi
afisate ca favorite in zona de navigare a meniului SAP Easy Access.

1. Creati un favorit pentru tranzactia Post Incoming Payment (Inregistrati o
Incasare) in Customers (Clienti). Codul acestei tranzactii este F-28.

a) Alegeti Accounting Financial AccountingCustomers Posting.
b) Alegeti Incoming Payment.
c) Alegeti Favorites Add.
Nota: Aceasta cale de meniu este in partea de sus a ferestrei.

2. Creati un favorit pentru tranzactia Display Customer (Centrally) (Afisati
Clientul (Central)) in Sales and Distribution. Codul acestei tranzactii este
XD03.

a) Alegeti LogisticsSales and DistributionMaster Data (Date de
baza) Business Partners (Parteneri de afaceri) Customers
Display.
b) Alegeti Complete.
Nota: Aceasta cale de meniu este in partea de sus a ferestrei.

3. Creati un favorit pentru tranzactia Posting Invoice in Customers
(Inregistrare factura client). Codul acestei tranzactii este FB70.

a) Accounting Financial AccountingCustomers
PostingInvoice
b) Alegeti Invoice.
Nota: Aceasta cale de meniu este in partea de sus a ferestrei


2005/Q2

Exercitiul 4: Crearea de legaturi Web in lista de
favorite

Lista de favorite


Intelegeti cum este definit un site Web ca favorit
Creati si sa pastrati trei site-uri Web in lista de favorite

Exemplu practic

Periodic aveti nevoie sa accesati site-uri Web pentru a va putea desfasura
activitatea. Ati dori sa pastrati aceste site-uri Web ca favorite pentru a le putea
accesa mai rapid chiar din meniul SAP.

Cerinta:

Veti crea si salva trei site-uri Web ca favorite in zona de navigare a sistemului
SAP.

1. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.sap.com.
2. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.yahoo.com.
3. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.maps.com.



Solutie 4: Crearea de legaturi Web in lista de
favorite

Lista de favorite

Cerinta:

Veti crea si salva trei site-uri Web ca favorite in zona de navigare a sistemului
SAP.

1. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.sap.com.

a) Alegeti FavoritesAdd Other Objects.
b) Alegeti Web addres or file.
c) Alegeti Enter.
d) Introduceti Text: sap.
e) Introduceti Web addres or file: http://www.sap.com.
f) Alegeti Enter.

2. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.yahoo.com.

c) Alegeti Enter.
d) Introduceti Text: yahoo.
e) Introduceti Web addres or file: http://www.yahoo.com.
f) Alegeti Enter.

3. Creati ca favorit o legatura cu site-ul www.maps.com.

c) Alegeti Enter.
d) Introduceti Text: maps.
e) Introduceti Web addres or file: http://www.maps.com.
f) Alegeti Enter.


2005/Q2

Sumarul lectiei

Acum ar trebui sa stiti sa:

sistemul SAP



Sumarul capitolului


sistemul SAP

2005/Q2

Testati-va cunostintele

1. Intotdeauna puteti avea doar o singura sesiune deschisa.
Determinati daca aceasta afirmatie este adevarata sau falsa.

Adevarat
Fals

2. Care dintre urmatoarele nu reprezinta informatii necesare pentru a va loga la
un sistem SAP?
Alegeti raspunsul(urile) corect(e).

A Introducerea unui anumit numar de client
B Introducerea ID-ului de utilizator
C Introducerea parolei
D Configurarea setarilor dumneavoastra

3. Ce meniuri sunt standard pentru toate ecranele SAP?

A Sistem
B Ajutor
C A si B
D Nici o varianta de mai sus

4. Care dintre urmatoarele ofera informatii generale despre sistemul SAP si
despre tranzactiile sau activitatile la care lucrati?

A Bara de stare
B Calea de meniu
C Bara de roluri
D Nici o varianta de mai sus

5. In meniul SAP Easy Access, puteti crea o lista de favorite care poate contine:

A Adrese Web
B Tranzactii
C Fisiere
D Toate variantele de mai sus

6. Enumerati trei tipuri de modalitati de obtinere de ajutor disponibile in sistemul
SAP.
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________


Raspunsuri

1. Intotdeauna puteti avea doar o singura sesiune deschisa.

Raspuns: Fals
Puteti deschide pana la sase sesiuni. Fiecare sesiune este independenta una
fata de cealalta.

2. Care dintre urmatoarele nu reprezinta informatii necesare pentru a va loga
la un sistem SAP?

Raspuns: D
Nu configurati setarile dumneavoastra pana cand nu sunteti deja logat la
sistemul SAP.

3. Ce meniuri sunt standard pentru toate ecranele SAP?

Raspuns: C
Meniul sistemului contine functii care afecteaza sistemul ca intreg, ca de
exemplu Create session (Creare sesiune), User profile (Profil utilizator) si
Log off (Iesire din sistem). Meniul Help (Ajutor) va asigura variate tipuri
de ajutor online.

4. Care dintre urmatoarele ofera informatii generale despre sistemul SAP si
despre tranzactiile sau activitatile la care lucrati?

Raspuns: A
Bara de stare contine informatii referitoare la mesajele sistemului, cat si
informatiile despre sistem, cum ar fi: utilizator, client, codul tranzactiei si
timpul de raspuns.

5. In meniul SAP Easy Access, puteti crea o lista de favorite care poate
contine:

Raspuns: D
Favoritele pot contine legaturi cu site-uri web, coduri de tranzactii
standard sau configurate si legaturi cu alte fisiere, cum ar fi documente
Word sau Power Point.

6. Enumerati trei tipuri de modalitati de obtinere de ajutor disponibile in
sistemul SAP.

Raspuns: Ajutor privind aplicatia, Biblioteca SAP, Glosar, Note (privind
versiunile SAP), SAPNet, Feedback, Setari, tatele F1 si F4


2005/Q2

Ajutor privind aplicatia
Afiseaza informatii cuprinzatoare de ajutor pentru aplicatia curenta.
Prin selectarea acestei optiuni din meniu in ecranul initial se afiseaza
ajutor privind initierea in sistemul mySAP ERP.

Biblioteca SAP
Toata documentatia se poate gasi aici in mod online.

Glosar
Asigura cautari privind termeni sau definitii.

Note (privind versiunile SAP)
Afiseaza explicatii privind schimbarile functionale care au aparut intre
diferitele versiuni mySAP ERP.

SAPNet
Faciliteaza logarea la SAPNet.

Feedback
Faciliteaza trimiterea de mesaje catre SAPNet front end, sistemul de
service al SAP.

Setari
Faciliteaza alegerea de setari pentru ajutor

F1
Ajutor la nivel de camp care ofera informatii despre un anumit camp.

F4
Ajutor la nivel de camp care ofera o lista de valori ale campului sau, in
cazul unei liste extinse, optiuni pentru cautarea de informatii.


Capitolul 2
Contabilitate de Carte Mare

Imaginea capitolului :

Vom incepe studiul nostru privind contabilitatea financiara cu prezentarea
notiunii de Carte Mare (CM).

Vom studia pentru inceput elementele organizationale din contabilitatea
financiara. Vom studia apoi inregistrarile de baza ale unui cont de Carte
Mare si vom invata cum sa cream inregistrari, folosind atat ecranele de
introducere Enjoy cat si Complex .

Multe dintre conceptele invatate in acest capitol se vor aplica in alte capitole
din curs.

Obiective cursului:

Dupa finalizarea acestui capitol, veti putea sa :

Descrieti scopul codului de companie si a domeniului de activitate
Descrieti optiunile pentru atribuirea codului(urilor) de companie unei arii
de control
Afisati un plan de conturi
Afisati fisa unui cont de Carte Mare
Creati conturi de Carte Mare
Descrieti rolul special al conturilor de reconciliere
Intretineti o versiune de raport financiar
Dezvoltati si sa utilizati notiunea de tara si sa grupati planuri de
conturi
Realizati inregistrari in conturile de Carte Mare utilizand ecranele de
introducere Enjoy si cel traditional Complex
Explicati cum e structurat un document contabil
Interogati un cont de Carte Mare
Realizati o balanta de verificare
Vizualizati elementele de cost

Capitolul 2: Contabilitate de Carte Mare AC010

2005/Q2


Lectia: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara ... 29
Exercitiu 5: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara.................... 35
Lectia: Inregistrare de baza de Carte Mare....................................... 38
Exercitiu 6: Inregistrari de baza Cont de Carte Mare............................................ 46
Lectia: Tranzactii contabile Prelucrare in Cartea Mare ................ 58
Exercitiu 7: Tranzactii contabile in Cartea Mare................................................... 65
Exercitiu 16: Proceduri de inchidere Clienti........................................................ 236

AC010 Lectia: Structuri Organizationale pentru Raportarea Financiara


Lectia: Structuri Organizationale pentru Raportarea
Financiara

Rezumatul lectiei

Structurile organizationale apar in toate ariile functionale ale sistemului SAP.
Cele mai importante elementele organizationale financiare sunt: Codul de
Companie si Domeniul de Activitate. Acestea sunt prezentate aici. Aria de
control este elementul organizational al aplicarii Controlului (CO).

Obiectivele lectiei

Descrieti scopul codurilor de companie si ale domeniilor de activitate
Descrieti optiunile pentru atribuirea codului(rilor) de companie la o arie de
control

Exemplu practic

IDES este compus din noua companii prezente in toata lumea. Fiecare
companie trebuie sa indeplineasca cerintele privind raportarea financiara
nationala, reprezentate fiind de un cod de companie.

IDES include un grup foarte diversificat de companii.Companiile lucreaza in
diferite segmente de afaceri, care sunt reprezentate de domenii de activitate
in SAP ERP.

Codul de companie

Un Cod de companie este o entitate independenta din punct de vedere
contabil (cel mai mic element organizational pentru care poate fi definit un set
propriu complet de conturi).

Exemplu : o companie din cadrul unui grup corporativ. Codul de companie are
o cheie unica din 4 caractere si poate fi alfanumeric.


2005/Q2

Figura 8: Codul de companie

Cartea Mare este tinuta la nivelul codului de companie si este folosita la
crearea balantelor de verificare si a declaratiei de profit si pierdere legal
solicitate pentru codul de companie.

Codul de companie este specificat pe fiecare tranzactie financiara de baza din
my SAP ERP. Aceasta este realizata atat manual cat si prin derivarea codului
de companie din alte elemente de date.

IDES International

IDES opereaza in toata lumea si are subsidiare in America de Nord, America,
Europa si Asia. Fiecare companie afiliata (cod de companie) este o entitate
legal constituita careia ii este solicitat prin lege sa prezinte inregistrarile
financiare in conformitate cu reglementarile specifice tarii respective.

Figura 9: IDES International



IDES Company Code

Companiile afiliate la IDES sunt definite ca si coduri de companie in sistemul
SAP ERP si sunt unic identificate prin codurile de 4 caractere. Fiecare cod de
companie are o moneda locala. Moneda locala pentru IDES AG este EUR.
Sumele inregistrate in moneda straina sunt automat convertite in moneda
locala.

Companiile apartinand IDES Internatioanal sunt create in mySAP ERP
prin definirea de coduri de companie.

Figura 10: Coduri de companie IDES

Domenii de activitate

Domeniu de activitate Domeniu de activitate

Figura 11: Domenii de activitate


2005/Q2

Segmentul de afaceri, sau ramurile in care un grup opereaza, pot fi definite in
sistemul SAP ca domenii de activitate. Domeniile de activitate furnizeaza
un nivel suplimentar de evaluare pentru raportari cum ar fi cele pe segment de
activitate. Utilizarea domeniului de activitate este optionala.

Domenii de activitate IDES

Domeniile de activitate sunt in general independente de codurile de companie,
putand face inregistrari in acestea din oricare cod de companie.
Campul Domeniul de activitate ni se prezinta ca o atribuire aditionala a unui
cont, atunci cand inregistram intr-un cont, atat timp cat acel camp este activat
in configuratie. Campul poate fi activat ca si camp in care introducerea datelor
sa fie obligatorie.

Figura 12: Domenii de activitate IDES

In partea de jos a imaginii, puteti vedea trei domenii de activitate a grupului
IDES. Daca un cod de companie definit nu este activ intr-un domeniu de
activitate specific, sistemul SAP permite folosirea unei validari pentru a
preveni inregistrarea in acest domeniu de activitate din codurile de companie
specificate.

In cursul nostru, vom folosi domenii de activitate aditionale la finalizarea
exercitiilor. (BA##, unde ## reprezinta numarul unei grupe de studenti)
Aceasta ne va permite sa separam munca unui student din grupa de cea a altuia
cand se inregistreaza in acelasi cont.

Vom vizualiza campul domeniul de activitate cand vom crea inregistrari in
lectia urmatoare.


Aria de control

Aria de control este cel mai important element organizational in aplicarea
Gestiunii Costurilor. Acesta din urma este folosit pentru Contabilitate Interna.
O arie de control se identifica ca o structura organizationala autonoma, ale
carei costuri si beneficii pot fi gestionate si alocate. Acesta reprezinta o unitate
separata a contabilitatii costurilor.

Unul sau mai multe coduri de companie pot fi atribuite uneia sau mai multora
arii de control.

Totusi, atribuirea mai multor coduri de companie unei aceiasi arii de control
este posibila numai daca toate codurile de companie folosesc acelasi plan de
conturi si an fiscal. Aceasta combinatie reprezinta Varianta de an fiscal.

Figura 13: Arii de control

Arii de control IDES

IDES foloseste cinci arii de control
1000 pentru Germania, Marea Britanie, Portugalia si Spania
2200 pentru Franta
2000 pentru Canada si SUA
5000 pentru Japonia
6000 pentru Mexic

Arie de
control

2005/Q2

Figura 14: Arii de Control IDES



Exercitiu 5: Structuri Organizationale pentru
Raportarea Financiara


Dupa finalizarea acestui exercitiu, veti putea sa :
determinati care este aria de control atribuita la codul de companie 1000

Exemplu practic

Codurilor de companie trebuie sa le fie atribuite o arie de control in vederea
folosirii modulului de gestiune a costurilor.

Activitate : Aria de control pentru codul de companie 1000

1. Determinati ce arie de control este atribuita codului de companie 1000,
prin examinarea tabului Informatii coduri de companie (Company
code information) din contul de carte mare (General Ledger G/L
account).


2005/Q2

Solutia 5: Structuri Organizationale pentru
Raportarea Financiara

Activitate : Aria de control pentru codul de companie 1000

Determinati ce arie de control este atribuita codului de companie 1000

1. Determinati ce arie de control este atribuita codului de companie 1000,
prin examinarea tabului Company code information (Informatii coduri
de companie) din General Ledger G/L account (contul de carte mare).

a) Alegeti calea din meniu: Accounting Financial Accounting
General LedgerMaster Records G/L Accounts Individual
ProcesingIn Company Code.

b) Alegeti Vizualizare (ochelarii).
Alegeti Display (eyeglasses).
c) Selectati butonul Informatii .
Selectati Information tab.
d) Codul de companie 1000 este atribuit ariei de control 1000, CO
Europe.



Sumarul lectiei :

In acest moment ar trebui sa puteti :
Descrie rolul codului de companie si al domeniului de activitate
Descrie optiunile pentru atribuirea codului(rilor) de companie la o arie de
control


2005/Q2

Lectia: Inregistrare de baza de Carte Mare

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie vom studia conturile de Carte Mare in detaliu. Vom explica
motivele pentru care un cod de companie trebuie sa fie atribuit unuia sau mai
multor planuri de conturi.

Obiectivele lectiei

Dupa finalizarea acestei lectii, veti putea sa :
Vizualizati un plan de conturi
Vizualizati fisa unui cont de Carte Mare
Creati un cont de Carte Mare
Descrieti rolul special al unui cont de reconciliere
Intretine o versiune de declaratie financiara
conturi

Exemplu practic

In vederea inregistrarii operatiunilor ce apar pentru un cod de companie,
acestuia trebuie sa ii se atribuie un plan de conturi operational .

Un plan de conturi este o lista de conturi de Carte Mare care poate fi atribuita
unuia sau mai multor coduri de companie. In vederea inregistrarii intr-un cont
de Carte Mare, un cod de companie trebuie sa aiba propriul sau segment de
inregistrari de baza de conturi de Carte Mare, create in legatura cu segmentul
de Plan de Conturi, care deja exista si apartine tuturor codurilor de companie.

IDES AG a decis sa vanda mai multe actiuni. IDES AG solicita un nou cont de
Carte Mare in care sa inscrie capitalul astfel dobandit.

Plan de conturi

Fiecare Carte Mare este creata in legatura cu un Plan de Conturi. Planul de
Conturi contine toate conturile de Carte Mare intr-o forma ordonata. Definirea
consta in principal intr-un numar de cont, un nume de cont, tipul contului de
Carte Mare si specificatia daca acesta e un tip de cont de balanta sau un tip de
cont de Profit si Pierdere.

AC010 Lectia: Inregistrare de baza de Carte Mare


Figura 15: Planuri de Conturi

Puteti defini un numar nelimitat de Planuri de Conturi in sistemul SAP. Multe
planuri de conturi specifice unor tari sunt incluse in sistemul standard.

Cod de compania A Cod de compania B Cod de compania C

Figura 16 Atribuire Planuri de Conturi

Pentru fiecare cod de companie trebuie sa se specifice un plan de conturi de
Carte Mare. Acest Plan de Conturi este atribuit codului de companie in
configuratia care este si consituie Planul de Conturi operational.

Si oricate alte
Planuri de
Conturi este
nevoie...

2005/Q2

Un Plan de Coduri poate fi folosit de multiple coduri de companii (vezi
diagrama). Aceasta inseamna ca Cartile Mari pentru aceste coduri de
companie au structura identica.

Setari pentru Coduri de Companie

Inainte de a folosi un cont intr-un cod de companie, trebuie sa definiti un cont
la nivelul planului de conturi. Dupa aceasta, creati setarile specifice pentru
codul de companie, care sunt valabile doar pentru codul de companie. Un
exemplu de setari specifice codului de companie este definirea monedei. Cele
mai multe conturi in codul de companie 1000 folosesc EURO ca moneda, in
timp ce codul de companie 3000 folosesc USD pentru cele mai multe dintre
conturi. Cand moneda contabila a codului de companie este moneda locala,
inregistarea in acest cont se poate face in orice moneda.

Figura 17: Setari specifice Codului de Companie

Vizualizarea centrala (Central View) a inregistrarilor de baza Carte Mare (G/L
Master Record) ofera informatii despre Planul de Conturi si despre setarile
specifice Codului de Companie.



Figura 18: Inregistrari de baza Carte Mare

Grupele de conturi sunt folosite pentru organizarea si gestionarea unui numar
mare de conturi . Ori de cate ori un cont nou este creat, trebuie specificat
pentru el o grupa de conturi.

Figura 19: Grupuri de conturi pentru conturi de Carte Mare

Conturile care apartin aceleiasi grupe de conturi au in mod normal aceleasi
functiuni. Puteti avea, de exemplu, un grup de conturi pentru conturi de
trezorerie, unul pentru conturi de cheltuieli, unul pentru venituri si altul pentru
alte conturi de balanta de verificare.

2005/Q2

Grupurilor de conturi le sunt atribuite game de numere. Prin intermediul
gamelor de numere puteti controla care dintre numerele de conturi sunt
posibile pentru conturi de trezorerie, conturi de cheltuieli, etc.

Grupurile de conturi controleaza forma segmentului cod de companie al
conturilor de carte mare.
Grupurile de conturi controleaza care camp este obligatoriu pentru
introducerea datelor, care este optional si care camp nu trebuie sa fie vizibil in
segmentul cod de companie.

Figura 20: Conturi de reconciliere

Conturile de reconciliere leaga registrul auxiliar cu cartea mare in timp real.
Aceasta inseamna ca o inregistrare intr-un registru auxiliar inregistreaza in
conturile de reconciliere corespunzatoare din cartea mare in acelasi timp.

Registrele auxiliare, care sunt conectate la cartea mare prin conturile de
reconciliere sunt: vanzatori, clienti si registru de mijloace fixe.



Figura 21: Indicatori de tranzactie

Un indicator de tranzactie descrie numarul tuturor inregistrarilor intr-un cont
in debit sau in credit. Pentru fiecare cont in SAP, se pastreaza o inregistrare
pentru debit si o inregistrare pentru credit. Declaratiile financiare pentru codul
de companie sunt calculate folosind acesti indicatori de tranzactie.

Daca un cont de carte mare are o inregistrare afisata marcata in inregistrarile
de baza, puteti derula din balanta conturilor pana la inregistrare si apoi la
documente.

Daca folositi domenii de activitate, indicatorii de tranzactie sunt pastrati pe
domenii de activitate (vezi figura 21). Daca se creaza o declaratie financiara
pentru domeniul de activitate, indicatorul de tranzactie pentru domeniul de
activitate specific este utilizat pentru a furniza informatii pentru declaratia
financiara.

Versiune Raport Financiar

Registrul de carte mare este tinut in vederea furnizarii de informatii necesare
pentru intocmirea balantei de verificare si a contului de profit si pierdere.
Aceste rapoarte trebuie sa indeplineasca cerintele specifice fiecarei tari. De
exemplu, in cazul IDES, trebuie sa fie create declaratii pe baza HGB
(standardele germane) pentru codul de companie 1000 (Germania) si bazate pe
US-GAAP pentru codul de companie 3000 (SUA).

In vederea satisfacerii necesitatilor variate de raportare, in sistemul SAP au
fost create diverse versiuni de rapoarte financiare. In aceste versiuni de

2005/Q2

rapoarte financiare, se poate stabili care conturi apar si in care linie a
declaratiei. In sistemul SAP sunt incluse multe versiuni ale declaratiilor
financiare.

Figura 22: Versiuni de rapoarte financiare

Atunci cand realizam rapoarte financiare, selectam o versiune a raportului
financiar care contine detaliile structurii raportului.

Figura 23: IDES - Planuri de conturi operationale

Companiile din cadrul IDES folosesc urmatoarele planuri de conturi:
INT este folosit de catre codurile de companie: 1000, 2000, 2100, 2300 si
6000
CAUS este folosit de catre codurile de companie 3000 si 4000


CAFR este folosit de catre codul de companie 2200
CAJP este folosit de catre codul de companie 5000

A fost deosebit de important pentru Consiliile Directoare ale IDES, ca codurile
de companie din Germania, Marea Britanie, Portugalia si Spania sa
apartina aceleiasi arii de control, in conditiile in care o mare parte din
activitate se desfasoara in aceste coduri de companie. Drept urmare, toate cele
4 coduri de companie au fost atribuite aceluiasi Plan de Conturi (INT).

Totusi, in anumite tari, trebuie ca raportarea financiara catre autoritati sa se
faca utilizand Planul de Conturi specific tarii respective. In scopul de a face
posibil ca raportarea externa sa contina numerele de conturi din aceste tari, au
fost create planuri de conturi specifice fiecareia din cele 3 coduri de companie.
Aceste planuri de conturi specifice tarilor respective, indeplinesc cerintele de
raportare din tarile respective.

In inregistrarile de baza efectuate in segmentul codurilor de companie, fiecarui
cont de carte mare trebuie sa ii fie atribuit un cont din planul de conturi al tarii
respective. Aceasta este realizata folosind un camp numar de cont
alternativ.

Grup de Planuri de Conturi

Deoarece nu toate codurile de companie din grupul IDES folosesc acelasi plan
de conturi, pentru consolidarea conturilor se foloseste un Grup de Planuri de
Conturi. Planurile de conturi operationale sunt asociate acestui grup.

Odata ce un plan de conturi a fost asociat la un grup de planuri de conturi,
campul cu numarul grupului de conturi devine necesar in inregistrarile de
baza din segmentul de planuri de conturi.

2005/Q2

Exercitiu 6: Inregistrari de baza Cont de Carte
Mare


Vizualizati setarile codului de companie pentru diverse conturi de carte
mare
Intocmiti raportul Plan de Conturi
Creati un director cont de Carte Mare
Editati o versiune de raport financiar

Exemplu practic

Grupul de companii IDES consta intr-un numar de 9 companii care sunt
entitati legal constituite. In sistemul SAP, acestea se regasesc sub forma
codului de companie. Fiecare cod de companie are propria carte mare
completa sau o lista de conturi in care se pot face inregistrari.

In Registrul de carte mare sunt inregistrate zilnic foarte putine tranzactii in
mod direct. Majoritatea tranzactiilor zilnice sunt inregistrate in registrele
auxiliare, cum ar fi cele de conturi de creante si cele de datorii. Exercitiile
urmatoare va vor ajuta sa fiti mai familiarizati cu inregistrarile de baza din
Contabilitatea de Carte Mare.

In vederea invatarii cum sa creati o intrare in jurnal, veti inregistra in lectia
urmatoare o crestere de capital pentru IDES Germania. Pentru a realiza acest
lucru, in aceasta lectie veti crea un nou cont de Carte Mare, in care veti face
inregistrari in lectia urmatoare.

Cerinta 1: Vizualizati planul de conturi

Afisati Planul de Conturi si apoi afisati detaliile contului 131100 din acest plan
de conturi.

1. Afisati Planul de Conturi INT.
2. Afisati detaliile contului 131100 din cadrul acestui plan de conturi.
Care este denumirea acestui cont de Carte Mare in limba in care a fost
definit?
3. Care este grupa de conturi din care face parte ?
4. Verificati daca este posibil sa traduceti numele acestui cont in alta
limba, sau daca puteti crea cuvinte cheie in vederea cautarii acestui cont.


5. Puteti adauga alte informatii acestui cont ?
6. Definirea acestui cont contine cativa parametri de control. Aici, de
exemplu, puteti defini daca contul face parte din raportul Profit si
Pierdere sau este un cont de balanta de verificare. Ce tip de cont este
contul 113100?

Cerinta 2: Analizati setarile pentru codul de companie

In vederea furnizarii setarilor specifice pentru un cod de companie, un cod de
companie trebuie sa fie creat pentru un cont de carte mare. Fara efectuarea
setarilor specifice codului de companie pentru un cont de carte mare, nu pot fi
efectuate inregistrari in acel cod de companie.

1. Observati setarile codului de companie pentru contul de carte mare
113100, in codurile de companie 1000 si 2000. Care este moneda
utilizata in codul de companie 1000?
2. Dar in codul de companie 2000 ?

Cerinta 3: Identificati conturile de reconciliere

Identificati conturile de reconciliere pentru conturile de evidenta

1. Vizualizati setarile specifice codului de companie pentru contul de carte
mare 160000, in codul de companie 1000. Este acesta un cont de
reconciliere? Daca da, pentru care registru auxiliar? Verificati si pentru
contul 140000 si codul de companie 2000.
2. Puteti efectua inregistrari in aceste conturi ?

Cerinta 4: Afisati o lista de conturi de carte mare

Afisati o lista de conturi de carte mare pentru un cod de companie.

1. Creati o lista de conturi de carte mare pentru codul de companie 3000
(IDES SUA). Va spune aceasta ce plan de conturi este utilizat in acest
cod de companie ?
2. Care este diferenta dintre un plan de conturi si o lista de conturi de carte
mare?

Cerinta 5: Determinati pozitia contului 160000 in versiunea
raportului financiar INT

Balanta de verificare si raportul privind venitul pot fi rulate folosind diferite
versiuni numite versiuni ale rapoartelor financiare. Unele dintre versiuni
pot fi foarte detaliate, cum ar fi cele pentru controlul de gestiune, in timp ce
altele pot fi foarte sumare, cum sunt cele pentru Consiliul Director. Pentru ca

2005/Q2

un cont sa apara in pozitia potrivita in balanta de verificare sau in declaratia de
venituri, acesta trebuie sa fie inclus in versiunea de raport financiar folosita
atunci cand aceste rapoarte sunt intocmite. Daca nu sunt introduse in versiunea
raportului financiar, acesta va aparea in partea de jos a declaratiei de venit in
cadrul unei categorii numite Conturi nealocate.
1. Versiunea raportului financiar pe care o vom folosi pentru realizarea
balantei de verificare si a declaratiei de venit pentru codul de companie
1000 este INT, avand acelasi nume ca si planul de conturi. Notati pozitia
contului 160000 in versiunea INT a raportului financiar. Notati numele
declaratiei financiare si toate articolele care urmeaza in ierarhia
versiunii declaratiei financiare.

Cerinta 6: Creati un cont de Carte Mare

Pentru o planificata crestere de capital, IDES Germania (cod companie 1000)
are nevoie de un nou cont.
1. Verificati Planul de Conturi.

Compania mama este responsabila de atribuirea numerelor de conturi si
intretinerea Planului de Conturi pentru grupul IDES. In baza noilor cerinte,
compania mama trebuie sa aiba creat contul 700## in planul de conturi
INT. Verificati daca acest cont a fost creat.

Nota : ## este numarul grupului dvs

Cerinta 7: Intretineti datele specifice codului de companie

Creati segmentul codului de companie pentru contul 700##.
1. Inainte de a putea face inregistrari in contul 700## in codul de companie
1000, aveti nevoie sa efectuati setarile specifice codului de companie.
Contul trebuie sa aiba o structura similara cu cea a contului 70 000. Din
acest considerent, folositi acest cont ca referinta.
Asigurati-va ca contul din codul de companie 1000 foloseste ca moneda
EURO, ca afisarea inregistrarii este activata, cheia de sortare 001 este
introdusa si numarul alternativ al contului este sters.

Salvati contul si ramaneti in ecranul inregistrarilor de baza pentru
urmatoarea cerinta.

Cerinta 8: Intretineti versiunea raportarii financiare

Introduceti noul cont de carte mare 700## in versiunea raportarii financiare
INT astfel incat sa apara intr-o pozitie corespunzatoare atunci cand intocmiti
balanta de verificare.
1. Noul cont trebuie sa fie introdus in versiunea raportarii financiare INT.
Introduceti contul in aceeasi pozitie in raportul financiar ca a contului de
referinta 70 000.


Solutia 6: Inregistrari de baza Cont de Carte Mare

Cerinta 1: Vizualizati planul de conturi

Afisati Planul de Conturi si apoi afisati detaliile contului 131100 din acest plan
de conturi
1. Afisati Planul de Conturi INT.
Alegeti : Accounting Financial Accounting General Ledger
Information system General Ledger Reports Master Data
Chart of Account SAP Minimal variant.

Field Name Value
Chart of Accounts INT

a) Afisati raportul prin alegerea iconitei Execute.

2. Afisati detaliile contului 131100 din cadrul acestui plan de conturi.
Care este denumirea acestui cont de Carte Mare in limba in care a fost
definit?
a) Deplasati cursorul in jos la linia contului 131100

Pont : Foloseste Search (ochelarii) pentru a gasi contul. Alege
Search din nou si fereastra de dialog Find. Pune cursorul pe contul
113100, linia colorata in galben deschis. Aceasta te va pozitiona pe
contul 113100 din lista de conturi Carte Mare. Deplasati cursorul in jos
la contul 131100 si alege Select (f2).

Ar trebui sa vedeti urmatoarele :
G/L acount long text Deutsche Bank Inland.

3. Care este grupa de conturi din care face parte ?

a) Account group : Liquid funds accounts

4. Verifica daca este posibil sa traduceti numele acestui cont in alta limba
sau daca puteti crea cuvinte cheie in vederea cautarii acestui cont.

a) Selectsti Key word / tansalation tab. Aici puteti traduce numele
contului si introduce cuvinte cheie pentru cautarea contului.

5. Puteti adauga alte informatii acestui cont ?

a) Da, Selecteaza Information tab. Aici, poti introduce text in diverse
scopuri.


2005/Q2

6. Definirea acestui cont contine cativa parametri de control. Aici, de
exemplu, puteti defini daca contul face parte din raportul Profit si Pierdere
sau este un cont de balanta de verificare. Ce tip de cont este contul
113100?

a) Selectati Type/ Description tab. Contul este marcat ca un cont de
b) Intoarceti-va la SAP Easy Menu Access tastand /N in campul de
comanda.

Cerinta 2 : Analizati setarile pentru codul de companie

In vederea furnizarii setarilor specifice pentru un cod de companie, un cod de
companie trebuie sa fie creat pentru un cont de carte mare. Fara efectuarea
setarilor specifice codului de companie pentru un cont de carte mare, nu pot fi
efectuate inregistrari in acel cod de companie.
1. Observati setarile codului de companie pentru contul de carte mare
113100, in codurile de companie 1000 si 2000. Care este moneda utilizata
in codul de companie 1000?
Dar in codul de companie 2000 ?

a) Alegeti Accounting Financial Accounting General
LedgerMaster Record G/L AccountIndividual Processing
In company code

b) Alegeti iconita Display (ochelarii).
Moneda contului este EUR.
c) Ramaneti in acelasi ecran. Introduceti urmatoarele date :

d) Alegeti iconita Display (ochelarii).
Moneda contului este GBP.
e) Ramaneti in acelasi ecran pentru urmatoarea cerinta.



Cerinta 3: Identificati conturile de reconciliere

Identificati conturile de reconciliere pentru conturile de evidenta.

1. Vizualizati setarile specifice codului de companie pentru contul de carte
mare 160000, in codul de companie 1000. Este acesta un cont de
reconciliere ? Daca da, pentru care registru auxiliar ? Verificati si pentru
contul 140000 si codul de companie 2000.

a) Daca v-ati intors in SAP Easy Menu Access la finalizarea cerintei
anterioare, atunci alegeti : Accounting Financial Accounting General
LedgerMaster Record G/L AccountIndividual Processing In
company code.

b) Alegeti iconita Display.
Contul de reconciliere pentru campul Account type este in Control
Data tab in sectiunea Company Code. In acest camp se introduce
valoarea Vendors. Astfel, acest cont este un cont de reconciliere
pentru conturi de datorii.
c) Determinati daca conturile 140000 si 2000 sunt conturi de
reconciliere prin repetarea pasilor anteriori.

Contul 140000 : Cont de cliring pentru clienti

Contul 2000 : Cont de cliring pentru Mijloace fixe

2. Puteti efectua inregistrari in aceste conturi ?

a) Nu. In conturile de cliring nu pot fi efectuate inregistrari directe din
Cartea Mare. In acestea se pot efectua inregistrari indirect cu
ajutorul analiticelor. Vom invata mai multe despre cum conturile de
reconciliere pot fi efectuate si inregistrate in conturile de creante si
de datorii si in conturile de mijloace fixe.
b) Intorceti-va in SAP Easy Menu Access tastand /N in campul de
comanda.


2005/Q2

Cerinta 4 : Afisati o lista de conturi de carte mare

Afisati o lista de conturi de carte mare pentru un cod de companie.
1. Creati o lista de conturi de carte mare pentru codul de companie 3000
(IDES SUA). Va spune aceasta ce plan de conturi este utilizat in acest
cod de companie ?

a) Alegeti : Accounting Financial Accounting General
Ledger Information System General Ledger reports
Master Data G/L account list SAP minimal variant.

b) Realizati raportul prin alegerea iconitei Execute.
c) Da, Numele planului de conturi este in a treia linie a datelor din
antet : CAUS.

2. Care este diferenta dintre un plan de conturi si o lista de conturi de carte
mare ?

a) Lista planului de conturi contine conturile pentru care a fost creat
segmentul de plan de conturi. Segmentul de plan de conturi contine
informatii generale despre contul care apartine la toate codurile de
companie, care pot fi inregistrate la conturile din lista..

Lista conturilor de Carte Mare este in mod obisnuit o submultime a
listei planului de conturi. Cuprinde conturile pentru care au fost
create setarile specifice codului de companie pentru un anumit cod
de companie. Spre deosebire de lista planului de conturi, totusi, nu
este un raport detaliat.

Cerinta 5 : Determinati pozitia contului 160000 in versiunea
raportului financiar INT

Balanta de verificare si raportul privind venitul pot fi rulate folosind diferite
versiuni numite versiuni ale rapoartelor financiare. Unele dintre versiuni
pot fi foarte detaliate, cum ar fi cele pentru controlul de gestiune, in timp ce
altele pot fi foarte sumare, cum sunt cele pentru Consiliul Director. Pentru ca
un cont sa apara in pozitia potrivita in balanta de verificare sau in declaratia de
venituri, acesta trebuie sa fie inclus in versiunea de raport financiar folosita
atunci cand aceste rapoarte sunt intocmite. Daca nu sunt introduse in versiunea
raportului financiar, acesta va aparea in partea de jos a declaratiei de venit in
cadrul unei categorii numite Conturi nealocate.

1. Versiunea raportului financiar pe care o vom folosi pentru realizarea
balantei de verificare si a declaratiei de venit pentru codul de companie


1000 este INT , avand acelasi nume ca si planul de conturi. Notati
pozitia contului 160000 in versiunea INT a raportului financiar. Notati
numele declaratiei financiare si toate articolele care urmeaza in
ierarhia versiunii declaratiei financiare.

a) Alegeti : Accounting Financial Accounting General
LedgerMaster Record G/L AccountIndividual Processing
In company code.

c) Alegeti Edit financial statement version.

d) Alegeti Continue.
e) Contul 160000 este este gasit in versiunea raportului financiar astfel:
Liabilities VendorsAccount Vendor (third parties) With a
residual maturity of up to one year.
f) Intorceti-va in SAP Easy Menu Access tastand /N in campul de
comanda.

Cerinta 6: Creati un cont de Carte Mare

Pentru o planificata crestere de capital, IDES Germania (cod companie 1000)
are nevoie de un nou cont.

1. Verificati Planul de Conturi.

Compania mama este responsabila de atribuirea numerelor de conturi si
intretinerea Planului de Conturi pentru grupul IDES. In baza noilor cerinte,
compania mama trebuie sa aiba creat contul 700## in planul de conturi
INT. Verificati daca acest cont a fost creat.

Nota: ## este numarul grupului dvs.

LedgerMaster Record G/L AccountIndividual
ProcessingIn Chart of Accounts


2005/Q2

b) Alegeti iconita Display
Contul ar trebui sa existe
c) Intorceti-va in SAP Easy Menu Access

Cerinta 7: Intretineti datele specifice codului de companie

Creati segmentul codului de companie pentru contul 700##.

1. Inainte de a putea face inregistrari in contul 700## in codul de companie
1000, aveti nevoie sa efectuati setarile specifice codului de companie.
Contul trebuie sa aiba o structura similara cu cea a contului 70 000. Din
acest considerent, folositi acest cont ca referinta.
Asigurati-va ca contul din codul de companie 1000 foloseste ca moneda
EURO, ca afisarea inregistrarii este activata, cheia de sortare 001 este
introdusa si numarul alternativ al contului este sters.
Salvati contul si ramaneti in ecranul inregistrarilor de baza pentru
urmatoarea cerinta.

LedgerMaster Record G/L AccountIndividual
ProcessingIn Company Code.

b) Alege tiCreate with template.
c) Completati cu urmatoarele date :

d) Alegeti Enter.
e) Verificati daca datele de intrare implicite sunt corecte si stergeti
numarul alternativ al contului in Control Data tab.
f) Alegeti Save.
g) Ramaneti in acest ecran si continuati cu Cerinta 8.



Cerinta 8 : Intretineti versiunea raportarii financiare

Introduceti noul cont de carte mare 700## in versiunea raportarii financiare
INT astfel incat sa apara intr-o pozitie corespunzatoare atunci cand intocmiti

1. Noul cont trebuie sa fie introdus in versiunea raportarii financiare INT.
Introduceti contul in aceeasi pozitie in raportul financiar ca a contului de
referinta 70 000.

a) Daca nu ati ramas in ecranul anterior, alegeti din meniu :
Accounting Financial Accounting General LedgerMaster
Record G/L AccountIndividual ProcessingIn Company Code

Completati urmatoarele date :

b) Alegeti Change.
c) Selectati Edit financial statement version.
d) Introduceti urmatoarele date in fereastra de dialog Select Financial
Statement version.

e) Apasati Choose.
Daca nu ati ramas in ecranul de la exercitiul anterior, declaratia
financiara trebuie sa apara automat si sa puteti vedea unde este situat
contul 70 000 in versiunea raportului financiar.
Daca trebuie sa apelati ecranul din nou, versiunea raportului financiar
nu se va deschide automat la contul 70000 . In acest caz , urmati
pasii urmatori:
h) Selectati Subscried capital si alegeti Assign accounts din partea de
sus a ecranului. Inserati in linia From acct., To acct .the interval
700## to 700##. Selectati D & C ( pentru balanta debit si credit).
Daca nu apare o linie libera unde sa introduceti contul, folositi
iconita Next Page din partea de jos a casutei de dialog pentru a va
deplasa pe o linie libera unde sa poata fi introdus contul. Nu
suprascrieti peste un cont existent, pentru ca il veti inlocui cu
contul dumneavoastra!
i) Alegeti Continue (enter).
j) Alegeti Save.

2005/Q2

Nota : Daca ati iesit din ecran din exercitiul anterior si ati reintrat in
ecranul inregistrarilor de baza ale codului de companie, versiunea
raportului financiar nu va aparea automat la contul de referinta
70000. In acest caz, trebuie sa urmati pasii urmatori dupa ce ati
selectat Financial Statement version pentru INT:
Pozitionati cursorul deasupra liniei INT si alegeti iconita
Expand subtree (a doua iconita din partea de sus stanga a
ecranului)
Versiunea raportului financiar va fi afisata complet. Folositi
Find (binoclul din partea de sus a ecranului) pentru a cauta
contul 70000 (capital social in actiuni). Selectati contul 70000 in
caseta de dialog Find. Contul este identificat in raportul financiar
la pozitia Subscried capital.
Selectati Subscried capital si alegeti Assign accounts. Inserati
intervalul de la 700## to 700##. Selectati D &C (pentru banata
debit si credit).
Alegeti Continue.
Alegeti Save.
Intorceti-va in SAP Easy Acces Menu.


Sumarul lectiei

In acest moment ar trebui sa puteti sa:

Vizualizati un plan de conturi
Vizualizati fisa unui cont de Carte Mare
Descrieti rolul special al unui cont de reconciliere
Intretineti o versiune de declaratie financiara
conturi


2005/Q2

Lectia: Tranzactii contabile Prelucrare in Cartea
Mare

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie veti invata cum sa creati o inregistrare in Cartea Mare,
folosind atat metoda traditionala, cat si metoda Enjoy. In primul rand este
analizata structura documentului financiar. Apoi, sunt examinate efectele
inregistrarilor efectuate prin analiza tranzactiilor in conturile in care au fost
inregistrate si prin intocmirea balantei de verificare. Vom vedea de asemenea
ca si Contabilitatea interna si externa sunt integrate prin folosirea cost
elements (elementelor de cost).

Obiectivele lectiei:

Efectuati inregistrari in Cartea Mare folosind ecranul de introducere a
tranzactiilor Enjoy sau cel complex traditional
Explicati cum este structurat un document contabil
Interogati un cont de CM
Intocmiti balanta de verificare

Exemplu practic :

In munca lor zilnica, contabilii creaza multe intrari in jurnal.. In sistemul SAP
contabilii pot efectua o singura intrare in ecranul de introducere a tranzactiilor
Enjoy pentru cele mai multe dintre inregistrarile lor zilnice. In multe cazuri
este folosita si metoda traditionala de introducere a datelor. In ambele metode,
inregistrarile in conturile de CM sunt automat introduse in raportul de venit.
Respectivele inregistrari pot fi deasemeni vizualizate cand sunt interogate
inregistrarile din conturi.

IDES intentioneaza sa vanda noi actiuni. Aceasta tranzactie va fi reflectata
printr-o noua intrare in CM, intr-un nou cont de capital, pe care l-am creat in
lectia anterioara.

AC010 Lectia: Tranzactii contabile Prelucrare in Cartea Mare


Figura 24: Inregistrari in conturi de CM

Incepand cu versiunea R3 / Release 4.6., puteti sa efectuati o inregistrare a unui
document contabil utilizand o sigura inregistrare intr-un singur ecran. Ecranul de
introducere este impartit in urmatoarele zone:

Sablonul de lucru (Work template )
Aici puteti selecta din mai multe variante de ecran sabloane de
atribuire a conturilor sau sa retineti documente ca referinta. Un
document retinut este un document pe care un utilizator il salveaza fara
sa il inregistreze, in idea ca utilizatorul il va completa si inregistra
ulterior.

Pentru a va intoarce la forma originala a tabelului de introducere date,
faceti dublu-click pe ecran si alegeti Reset screen variant.

Date antet (Header data)
Datele de antet se aplica la intregul document, cum ar fi data
inregistrarii si tipul documentului. Unele date de antet pot fi afisate in
mod vizualizare sau ascunse de utilizator prin utilizarea optiunilor de
editare.

Datele din inregistrari (Line item information)
Aici sunt introduse inregistrarile din document.

Zona de informatii
Aici balantele debit si credit sunt afisate prin utilizarea unei iconite tip
semafor.


2005/Q2

Figura 25: Ecranul de inregistrare a tranzactiilor Enjoy

Figura 26: Inregistari standard / complex

Inregistrarea de tip complex, general corespunde celei vechi, inregistrarea
standard a tranzactiei FB01, care este mai dificila.
1. In ecranul initial, introduceti informatiile din antetul documentului.
In plus, introduceti cheia de inregistrare si contul in prima linie a


inregistrarilor. Cheia de inregistrare furnizeaza sistemului
informatii privind tipul de cont (contul de carte mare, client,
vanzator, mijloc fix sau material) si poate influenta forma ecranului
de introducere pentru inregistrari, care va fi vazut in ecranul
urmator. Cheia de identificare a ecranului de introducere a
inregistarilor este grupul de stare de campuri a contului in care sunt
efectuatre inregistrarile.
2. Cu aceste informatii (cheia de inregistrare si grupul stare de
campuri al contului in care se inregistreaza) definim ecranul
detaliat de introducere a primei inregistrari. Cand alegeti Enter, va
deplasati in ecranul urmator care contine campul Amount (Suma) si
campul Additional account assignment pentru prima linie. Acesta
include, de exemplu, domeniul de activitate, text si centrul de cost.
3. In partea de jos a celui de-al doilea ecran, introduceti cheia de
inregistrare si contul pentru a doua linie a inregistrarii. Cand alegeti
Enter intrati in al treile ecran, care contine campul Amount
(Suma) si campul Additional account assignment pentru a doua
linie. Puteti continua in acelasi mod cu toate liniile pentru
inregistrare.
4. In vederea transferarii informatiilor de la FI la CO (modulul de
control), un cost element (un element de cost) trebuie sa existe si
un cont de CM de cheltuiala in care sa fie efectuata inregistrarea.
Un element de cost primar poate fi creat automat, atunci cand este
creat un nou cont de CM. Elementele Cheltuieli /Venituri exista
doar in contul P&L (Profit si Pierdere ). Te poti conecta la toate
elementele de cost din inregistrarile de baza a CM.

Figura 27: Primul Ecran al Inregistrarii Complexe


2005/Q2

Figura 28: Ecranul al doilea al Inregistrarii Complexe

Figura 29 Tipuri importante de documente

In vederea distingerii intre multiplele tipuri de documente contabile, este
definita notiune de tipuri de documente. Fiecarui document ii este atribuit
unui anumit tip de document, care este introdus in datele de antet. Numerele
documentelor sunt furnizate de plaja de numere acordate unuia sau mai multor
tipuri de documente.

Pentru inregistrarea in conturile de CM, tipul de document SA este cel mai des
folosit, desi exista posibilitatea alegerii din mai multe tipuri de documente,
cum ar fi: documente de acumulare/esalonare, documente de evaluare , samd.


Figura 30: Chei de inregistrare

Fiecare inregistrare a documentului contine o cheie de inregistrare . Acesta
este un instrument de control intern si este introdus in ecranul de introducere
complex (traditional) pentru a informa sistemul :
care este tipul de cont in care se face inregistrarea
daca inregistrarea este facuta pe debit sau pe credit

In ecranul de introducere Enjoy, nu mai ai nevoie de cheie de inregistrare. In
loc de debit apare cheia de inregistrare 40 si in loc de credit apare cheia de
inregistrare 50. Aceste chei de inregistrare apar in document si functiile lor de
control raman relevante.

Figura 31: Chei de inregistrare standard

Cheia de inregistrare PK are
functie de control pentru datele
din document.
Cu aceasta se specifica
urmatoarele :
1. Tipul de cont folosit
pentru inregistrare
2. Inregistrarea datelor din
document in Debit sau
Credit
3. Stare camp informatii
suplimentare


2005/Q2

In sistemul SAP exista un mare numar de chei de inregistrare standard.
Fiecare cheie de inregistrare este utilizata pentru inregistrare atat in debitul cat
si creditul unui anumit tip de cont.

Pentru inregistrare in CM, ai nevoie de doua chei de inregistrare :
40 pentru inregistrarile pe debit si
50 pentru inregistrarile pe credit

Figura 32: Informatii de cont

Pentru a putea vizualiza informatiile despre cont, se pot afisa atat balanta
contului cat si lista cu inregistrari .
Afisarea inregistrarilor este posibila numai pentru conturile pentru care functia
corespunzatoare a fost activata in datele de baza.

Afisarea balantei permite o vizualizare a cifrelor tranzactiilor pentru un anume
cont. Va puteti deplasa de la o balanta la o lista de campuri care formeaza
balanta.

Din aceasta lista de inregistrari , puteti sa va deplsati la documentul continut in
linia cu inregistrare, de unde puteti vedea intreaga tranzactie, prin selectarea
butonului Documente overview.
Pentru acesta exista un document original, pentru care documentul din
sistemul SAP a fost arhivat si pe care il si puteti vizualiza.


Exercitiu 7: Tranzactii contabile in Cartea Mare

Inregistrati documente contabile folosind ambele metode: Enjoy si
traditionala.
Realizati o interogare a unui cont.
Intocmiti balanta de verificare.
Intelegeti rolul elementelor de cost si sa identificati un element de cost
dintr-o inregistrare de baza din CM.

Exercitiu practic

IDES tocmai a vandut actiuni in valoare de 200 000 EURO. Trebuie sa creati
o inregistrare in CM astfel incat sa reflectati aceasta operatie economica.

Cerinta 1: Inregistrarea unei cresteri de capital

Inregistrati cresterea de capital de 200 000 EURO in contul 700##. Folositi
contul 78200, Transfer of reserve, pentru inregistrarea de compensare.

Folositi varianta de ecran With bussines area (Cu domeniu de activitate).
Inregistrati tranzactia in domeniul de activitate BA##.

Introduceti Increase in capital, group ## in rubrica text scurt.

1. Introduceti cresterea de capital folosind ecranul de introducere Enjoy.
2. Afisati documentul. Care este intelesul coloanei PK si intrarile din aceasta
coloana, 40 sau 50 ?

Cerinta 2: Interogarea unui cont

Pentru a va asigura ca inregistrarea a fost finalizata corect, verificati balanta
contului 78000 doar pentru domeniul dumneavoastra de activitate in care ati
facut inregistrarea si desfasurati documentul.

1. Afisati balanta.
Verificati cifrele tranzactiei si balanta contului 78200 pentru codul de
companie 1000 si domeniul de activitate BA##.


2005/Q2

De ce vedeti doar balanta cu 200 000 EURO? Celelalte grupuri nu au
efectuat inregistrari in debitul acestui cont ? Ce s-a intamplat cu
inregistrarile celorlalte grupuri?

2. Ce aveti de facut pentru a vedea intreaga suma care a fost inregistrata de
toate grupurile in timpul ultimului exercitiu?

3. Afisati contul 78200 doar pentru domeniul de activitate BA##.
Desfasurati balanta afisata pentru a vedea toate inregistrarile care au fost
efectuate in acest cont si pentru domeniul de activitate.
Alegeti dintre variate forme a liniei de inregistrare pentru a vedea
informatii suplimentare din lista inregistrarilor.

4. Afisati documentul
Deplasati-va la document prin desfasurarea si selectarea inregistrarii.

Cerinta 3: Crearea unei inregistrari complexe

Inregistrati unele tranzactii contabile (crestere de capital) asa cum ati procedat
la Cerinta 1, folosind inregistrarea General Posting. Folositi document tip SA.

1. Folositi inregistrarea prin ecranul complex (traditional) pentru a debita
contul 78200 si a credita contul 700##, pentru domeniul vostru de
activitate BA##.

Cerinta 4: Afisare fisa cont

Pentru a afisa o lista a tuturor balantelor conturilor, SAP ofera rapoarte
standard. Rulati unul din aceste rapoarte.

1. Creati fisa unui cont.
Creati lista soldurilor conturilor pentru perioada curenta si codul de
companie 1000. Identificati soldul contului 78200. Care este soldul pentru
domeniul vostru de activitate, BA##?

Cerinta 5: Executati balanta de verificare

Executati balanta de verificare pentru a vedea inregistrarile pentru noul cont
700##.
1. Executati balanta pentru contul dumneavoastra folosind INT ca versiune a
raportului financiar. Daca inregistrarea apare la sfarsitul balantei in cadrul
Account not assigned (Conturi nealocate), trebuie sa modificati versiunea
de raport financiar pentru a include noul dvs cont. Executati balanta de
verificare pentru perioada curenta si codul de companie 1000. Folositi INT
ca versiune a raportului financiar si imaginea de lista clasica Classical list
view.



Cerinta 6 : Vizualizare elemente de cost

Vizualizati elementul de cost pentru un cont de cheltuiala. Un element de cost
este creat in vederea inregistrariii obiectelor in CO (gestiunea costurilor), cum
ar fi centrele de cost sau/si comenzile interne. Un element de cost primar,
poate fi generat in sistemul SAP atunci cand se creaza un cont de P&L (profit
si pierdere). Afiseaza elementul de cost pentru contul 475000.
1. Afiseaza contul 475000 central.

2005/Q2

Solutia 7: Tranzactii contabile in Cartea Mare

Cerinta 1: Inregistrarea unei cresteri de capital

Inregistrati cresterea de capital de 200 000 EURO in contul 700##. Folositi
contul 78200, Transfer of reserve, pentru inregistrarea de compensare.

Folositi varianta de ecran With bussines area (Cu domeniu de activitate).
Inregistrati tranzactia in domeniul de activitate BA##.

Introduceti Increase in capital, group ## in rubrica text scurt.

1. Introduceti cresterea de capital folosind ecranul de introducere Enjoy.

LedgerPostingEnter G/L Account Document.
b) Daca apare cutia de dialog pentru introducerea codului de companie,
introduceti codul de companie 1000.

Nota : Daca nu este necesar sa introduceti codul de companie,
acesta a fost deja determinat in timpul ultimei inregistrari
efectuate. Puteti schimba codul de companie in antet prin
alegerea Edit Chose company code din partea superioara a
ecranului de introducere Posting screen.

c) Cutia de dialog a codului de companie:

d) Alegeti Continue (enter).
e) Date antet:

Unde: Document date = data documentului, posting date = data
inregistrarii documentului, short text = text scurt, todays date = date
curenta (prezenta).

f) Alegeti Continue (enter).
g) Alegeti Tree On daca ecranul cu variante nu este afisat in partea stanga a
ecranului.


Deschideti directorul Screen variant for item . In coloana din stanga,
selecteaza varianta de ecran With bussines area (cu domeniu de activitate).

1. Element

2. Element

h) Alegeti Post (Inregistreaza). Apasati iconita Save(Salvare).

Nota: Iconita Save devine Post atunci cand creati o tranzactie.

2. Afisati documentul. Care este intelesul coloanei PK si intrarile din aceasta
coloana, 40 sau 50?
a)
Pont : Daca vreti sa afisati ultimul document inregistrat, urmati
pasi din ecranul de inregistrare: DocumentDisplay. Ultimul
document pe care l-ati inregistrat trebuie sa fie implicit in
campul Document number (Numarul documentului). Alegeti
Enter pentru a vedea documentul.
b) PK: Cheia de inregistrare (arata daca inregistrarea este efectuata pe debit
sau pe credit)
40 : Cheie de inregistrare pentru inregistrarea pe debit in Cartea Mare
50 : Cheie de inregistrare pentru inregistrarea pe credit in Cartea Mare
c) Intorceti-va in meniul SAP Easy Menu Acces, tastand /N in campul de
comanda.


2005/Q2

Cerinta 2: Interogarea unui cont

Pentru a va asigura ca inregistrarea a fost finalizata corect, verificati balanta
contului 78000 doar pentru domeniul dumneavoastra de activitate in care
ati facut inregistrarea si desfasurati documentul.

1. Afisati balanta.
Verificati cifrele tranzactiei si balanta contului 78200 pentru codul de
companie 1000 si domeniul de activitate BA##.

De ce vedeti doar balanta cu 200 000 EURO? Celelalte grupuri nu au efectuat
inregistrari in debitul acestui cont ? Ce s-a intamplat cu inregistrarile
celorlalte grupuri?

LedgerAccountDisplay balances.

b) Alegeti Execute.
Veti vedea o balanta cu 200.000 EURO, pentru ca v-ati limitat selectia la
domeniul dumneavoastra de activitate BA##. Toate celelalte inregistrari
ale grupului au fost efectuate in alte domenii de activitate.
Atata timp cat cifrele inregistrarilor sunt pastrate pe domenii de activitate,
veti vedea balanta contului doar pentru domeniul de activitate.

2. Ce aveti de facut pentru a vedea intreaga suma care a fost inregistrata de
toate grupurile in timpul ultimului exercitiu?

a) Pentru a vedea toata balanta pentru toate domeniile de activitate, va
trebui sa re-executati raportul, lasand campul Bussines Area liber.

3. Afisati contul 78200 doar pentru domeniul de activitate BA##.
Desfasurati balanta afisata pentru a vedea toate inregistrarile care au fost
efectuate in acest cont si pentru domeniul de activitate.
Alegeti dintre variate forme a liniei de inregistrare pentru a vedea
informatii suplimentare din lista.

a) Desfasurati balanta perioadei curente.
b) Pentru a selecta o noua forma a listei inregistrarilor, in lista
inregistrarilor, alegeti pictograma Select Layout situata in partea central-
superioara a ecranului.
c) Alegeti forma Standard line layout.


4. Afisati documentul.
Deplasati-va la document prin desfasurarea si selectarea inregistrarii.

a) Detaliati linia inregistrarii cu domeniul de activitate BA## pentru a
avea acces la vizualizarea detaliata a inregistrarii.
b) Alegeti pictograma Document overview pentru a accesa imaginea
documentului.
c) Intorceti-va la SAP Easy Acces Menu tastand /N in campul de
comanda.

Cerinta 3: Crearea unei inregistrari complexe

Inregistrati unele tranzactii contabile (crestere de capital) asa cum ati
procedat la Cerinta 1, folosind inregistrarea General Posting. Folositi
document tip SA.

1. Folositi inregistrarea prin ecranul complex (traditional) pentru a debita
contul 78200 si a credita contul 700##, pentru domeniul
dumneavoastra de activitate BA##.

a) Alegeti Accounting Financial AccountingGeneral Ledger
Posting General Posting.

b) Alegeti Enter.


2005/Q2

c) Alegeti Enter.

d) Alegeti Post.
e) Reveniti la SAP Easy Access Menu.

Cerinta 4: Afisare fisa cont

Pentru a afisa o lista a tuturor balantelor conturilor, SAP ofera rapoarte
standard. Rulati unul din aceste rapoarte.

1. Creati fisa unui cont.
Creati lista soldurilor conturilor pentru perioada curenta si codul de
companie 1000. Identificati soldul contului 78200. Care este soldul pentru
domeniul vostru de activitate, BA##?

a) Alegeti Accounting Financial AccountingGeneral
LedgerInformation system General Ledger reports Account
Balances General G/L account balances SAP minimal variant.

b) Alegeti Execute.
c) Derulati pana la contul 78200 in lista sau utilizati binoclul pentru a il
gasi. Soldul in domeniul de activitate BA## este 400.000 EURO
d) Revino la SAP Easy Access Menu tastand / N in campul de comanda



Cerinta 5: Executati balanta de verificare

Executati balanta de verificare pentru a vedea inregistrarile pentru noul cont
700##.

1. Executati balanta pentru contul dumneavoastra folosind INT ca versiune a
raportului financiar. Daca inregistrarea apare la sfarsitul balantei in cadrul
Account not assigned (Conturi nealocate), trebuie sa modificati versiunea
de raport financiar pentru a include noul dvs cont. Executati balanta de
verificare pentru perioada curenta si codul de companie 1000. Folositi INT
ca versiune a raportului financiar si imaginea de lista clasica Classical list
view.

a) Alegeti Accounting Financial Accounting General Ledger
Information system General Ledger reportsBalance Sheet /
Profit &Loss Statement Cash Flow GeneralActual/Actual
Comparisons Balance sheet/ Profit+Loss Statement

b) Selectati Clasical list din List output.
c) Alegeti Execute.
d) Reveniti la SAP Easy Access menu.


2005/Q2

Cerinta 6 : Vizualizare elemente de cost

Vizualizati elementul de cost pentru un cont de cheltuiala. Un element de cost
este creat in vederea inregistrariii obiectelor in CO (gestiunea costurilor), cum
ar fi centrele de cost sau/si comenzile interne. Un element de cost primar,
poate fi generat in sistemul SAP atunci cand se creaza un cont de P&L (profit
si pierdere). Afiseaza elementul de cost pentru contul 475000.

1. Afisati contul 475000 central.
a) Alegeti Accounting Financial Accounting General Ledger Master
Record G/L Accounts Individual Processing Centrally.

b) Alegeti pictograma Display.
c) Alegeti Edit Cost Element.
Elementul de cost este acum afisat pentru contul 475000. Se observa ca
elementul de cost are acelasi numar ca al contului de carte mare. Nu
schimbati nimic pentru acest element de cost, doar vizualizati-l.
d) Reveniti la SAP Easy Access menu.



Sumarul lectiei

Inregistrati documente contabile folosind ambele metode: Enjoy si
traditionala
Realizati o interogare a unui cont
Intocmiti balanta de verificare
Intelegeti rolul elementelor de cost si sa identificati un element de cost
dintr-o inregistrare de baza din CM

2005/Q2

Sumarul capitolului:


Descrieti scopul codului de companie si al domeniului de activitate
Descrieti optiunile pentru atribuirea codului(urilor) de companie unei arii
de control
Afisati un plan de conturi
Afisati fisa unui cont de Carte Mare
Creati conturi de Carte Mare
Descrieti rolul special al conturilor de reconciliere
Intretineti o versiune de declaratie financiara
conturi
Realizati inregistrari in conturile de Carte Mare utilizand ecranele de
introducere Enjoy si cel traditional Complex
Explicati cum e structurat un document contabil
Interogati un cont de Carte Mare
Realizati o balanta de verificare


Testati-va cunostintele:

1. O entitate legal constituita este reprezentata in SAP
________________________.
Completati campurile libere cu raspunsul corect.

2. Cheia segmente afaceri sunt reprezentate in SAP de
_______________________.

3. Unei arii de control ii pot fi atribuite una sau mai multe coduri de
companie.
Determinati daca propozitia este adevarata sau falsa.
Adevarat
Fals

4. Carui tip de plan de conturi trebuie sa ii fie atribuit un cod de companie
pentru efectuarea inregistrarilor?
Alegeti raspunsul corect.
Grup
Tara
Operational
Nici unuia din cei de mai sus
Tuturor celor de mai sus

5. Care sunt cele doua parti ale contului de carte mare si care sunt cele doua
rapoarte care arata cele doua parti?
_______________________________________________
_______________________________________________
_______________________________________________
_______________________________________________

6. ___________________________ii este atribuit o gama de numere. Acesta
controleaza cum un segment de cod de companie al unui cont de Carte
Mare este afisat pe ecran.

7. In conturile de reconciliere inregistrarea se face direct.
Adevarat
Fals

8. ____________________________________ determina structura unei
balante si a unui raport privind venitul. Acesta specifica care conturi
corespund la care inregistrari din raport.


2005/Q2

9. Un document se constitue din doua parti : ______________si
_______________.

10. Exista doua chei de inregistrare pentru inregistrarea in conturile de Carte
Mare: _____ pentru inregistrarile in debit si ______ pentru inregistrarile
in credit.

11. Este posibil sa detaliati din balanta unui cont inregistrarea care formeaza
balanta pentru toate conturile din CM.
Adevarat
Fals

12. O cheie de inregistrare permite inregistrarea doar intr-un anumit tip de
cont.
Adevarat
Fals

13. Cand se inregistreaza un document, acestuia sistemul ii acorda automat un
numar. Acest numar face parte din gama de numere atribuite
______________ in antetul documentului .

14. Pentru ca atunci cand se inregistreaza un document contabil intr-un cont de
cheltuiala ca parte a unei tranzactii FI (contabile) informatiile sa ajunga in
modulul de controlling (gestiune), trebuie sa existe in prealabil
___________________ pentru contul de cheltuiala in care se face
inregistrarea.

15. Atunci cand o tranzactie este inregistrata in FI, aceasta apare automat in
balanta.
Adevarat
Fals


Raspunsuri:

1. O entitate legal constituita este reprezentata in SAP de un cod de
companie.

Raspuns : cod de companie

2. Cheia care reprezinta segmente de afaceri sunt reprezentate in SAP de
domeniul de activitate.

Raspuns : domeniul de activitate

3. Unei arii de control ii pot fi atribuite una sau mai multe coduri de
companie.

Raspuns : Adevarat

Pentru ca aceasta sa se intample, codurile de companie trebuie sa aiba
acelasi plan de conturi operational si aceasi varianta de an fiscal.

4. Carui tip de plan de conturi trebuie sa ii fie atribuit un cod de companie
pentru efectuarea inregistrarilor?

Raspuns : C
Un cod de companie trebuie sa fie atribuit unui plan de conturi. In plus
un cod de companie trebuie atribuit un plan de conturi specific tarii.
Acesta e necesar pentru raportarile specifice pentru tara. Un plan de
conturi operational poate fi atribuit unui grup de planuri de conturi in
scopul consolidararii conturilor.

5. Care sunt cele doua parti ale contului de carte mare si care sunt cele doua
rapoarte care arata cele doua parti?

Raspuns : Cele 2 segmente sunt: segmentul planului de conturi si
segmentul codului de companie. Raportul planului de conturi este o
lista de conturi pentru care a fost creat segmentul planului de conturi.
Raportul conturilor de carte mare este o lista de conturi pentru care a
fost creat segmentul cod de companie.

6. Grupului de conturi ii este atribuit o gama de numere. Acesta controleaza
cum un segment de cod de companie al unui cont de Carte Mare este afisat
pe ecran.

Raspuns : grup de cont


2005/Q2

7. In conturile de reconciliere inregistrarea se face direct.

Raspuns : fals
Puteti inregistra in conturile de reconciliere numai indirect prin
conturile de evidenta.

8. Versiunea rapoartelor financiare determina structura unei balante si a unui
raport privind venitul. Acesta specifica care conturi corespund la care
inregistrari din raport.

Raspuns : Versiunea rapoartelor financiare

9. Un document se constitue din doua parti: antet si inregistrari.

Raspuns : antet, inregistrari

10. Exista doua chei de inregistrare pentru inregistrarea in conturile de Carte
Mare: _40___ pentru inregistrarile in debit si __50____ pentru
inregistrarile in credit.

Raspuns : 40, 50

11. Este posibil sa detaliati din balanta unui cont inregistrarea care formeaza
balanta pentru toate conturile din CM

Raspuns : Fals

Este posibil pentru conturile pentru care optiunea de vizualizare a
inregistrarilor este activat in inregistrarile de baza.

12. O cheie de inregistrare permite inregistrarea doar intr-un anumit tip de
cont.

Raspuns : Adevarat

Cheile de inregistrare furnizeaza sistemului informatii despre contul in
care se face inregistrarea. Contul de carte mare Clienti, Furnizori,
Imobilizari sau Materiale.

13. Cand se inregistreaza un document, acestuia sistemul ii acorda automat un
numar. Acest numar face parte din gama de numere atribuite unui tip de
document in antetul documentului .

Raspuns : tip de document



14. Pentru ca atunci cand se inregistreaza un document contabil intr-un cont de
cheltuiala ca parte a unei tranzactii FI (contabile) informatiile sa ajunga in
modulul de controlling (gestiune), trebuie sa existe in prealabil element de
cost pentru contul de cheltuiala in care se face inregistrarea.

Raspuns : element de cost

15. Atunci cand o tranzactie este inregistrata in FI, aceasta apare automat in
balanta.

Raspuns : Adevarat

Un cont trebuie sa fie atribuit unei inregistrari din versiunea raportului
financiar si utilizat cand se intocmeste balanta. Altfel, inregistrarile vor
apare la sfaristul declaratiilor financiare intr-o categorie numita
Accounts not assigned (Conturi nealocate).


Capitolul 3
Contabilitatea furnizorilor

Privire de ansamblu a capitolului

In acest capitol vom incepe prin studiul datelor de baza ale furnizorilor. Ne
vom ocupa apoi de activitatile zilnice care sunt efectuate in departamentul
contabilitatii furnizorilor (AP), cum ar fi introducerea facturilor si a credit
memo-urilor, crearea documentelor periodice si executarea programului de
documente periodice. De asemenea, vom studia modalitatile de efectuarea a
platilor. Vom vedea zonele de integrare cu Gestiunea Materialelor si
elementele organizationale care sunt aplicabile in Gestiunea Materialelor. In
cele din urma, ne vom ocupa de activitatile de inchidere necesarea pregatirii
darilor de seama financiare din contabilitatea furnizorilor, cum ar fi
contablitatea facturilor de platit in valuta. Multe dintre conceptele acestui
capitol vor fi aplicabile la contabilitatea clientilor (AR).


Dupa terminarea acestui capitol, veti putea sa:
Creati o lista a furnizorilor
Intretineti inregistrarile datelor de baza ale furnizorilor in modului FI
Descrieti rolul unui grup de conturi
Inregistrati facturile si credit memo-urile furnizorilor in modului FI
Creati documente periodice si executati programul de inregistrari periodice
Inregistrati o plata manuala si tipariti un cec
Executati programul pentru plati automate
Verificati soludurilor conturilor, inregistrarilor si documentelor
Descrieti cele mai importante unitati organizationale din Gestiunea
Materialelor
Descrieti si sa urmariti procesul fundamental de achizitie din Gestiunea
Materialelor si sa descrieti efectele sale in Contabilitatea Financiara
Tipariti confirmarile de sold
Reevaluati pozitiile deschise in valuta
Regrupati furnizorii dupa data scadentei

AC010 Lectia: Datele de baza ale furnizorilor in modulul FI


Cuprinsul capitolului:

Lectia: Datele de baza ale furnizorilor in modulul FI ....................... 84
Exercitiul 8: Datele de baza ale furnizorilor .......................................................... 88
Lectia: Tranzactiile contabile zilnice cu Furnizorii .......................... 94
Exercitiul 9: Tranzactii contabile intr-o perioada in contabilitatea furnizorilor...... 104
Lectia: Integrarea proceselor de afaceri cu Gestiunea Materialelor
............................................................................................................ 123
Exercitiul 10: Integrarea proceselor de afaceri cu Gestiunea Materialelor.......... 130
Lectie: Operatii de inchidere privind furnizorii .............................. 137
Exercitiul 11: Proceduri de inchidere pentru contabilitatea furnizorilor ............... 142

Capitolul 3: Contabilitatea furnizorilor AC010

2005/Q2

Lectia: Datele de baza ale furnizorilor in modulul FI

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie vom trece in revista datele de baza ale unui furnizor si vom
crea date de baza pentru un nou furnizor in sistemul SAP. De asemenea, vom
examina in ce mod grupul de conturi controleaza afisarea si numerotarea
datelor de baza ale furnizorului.

Obiectivele lectiei

Dupa parcurgerea acestei lectii veti putea sa:
Creati o lista a furnizorilor
Intretineti datele de baza pentru un furnizor in modului FI

Exemplu practic

Un angajat strain trebuie sa soseasca in Hamburg luna urmatoare. IDES
Germania trebuie sa-i asigure conditiile de cazare. Cu ajutorul unui agent
imobiliar, s-a gasit un apartament si IDES tocmai a semnat contractul de
inchiriere. Departamentul contabil trebuie sa creeze datele de baza in
contabilitatea furnizorilor (AP) aferenta proprietarului pentru a inregistra si
urmari platile chiriei.



Figura 33: Contul furnizorului in SAP FI

Precum conturile de carte mare, conturile furnizorilor se compun din doua
zone:
Un cont de furnizor este definit pentru toate codurilor de companie la
nivelul clientului. Datele generale, precum numele si adresa furnizorului
este stocata aici.
Inregistrarile unui cont nu se pot introduce pentru un cod de companie
pana cand nu au fost create setarile specifice pentru un cod de companie.
Aceste setari sunt aplicabile numai respectivului cod de companie si
include detalii cum ar fi conditiile de plata convenite.

2005/Q2

Figura 34: Ecranul initial pentru afisarea datelor de baza ale furnizorului

Figura 35: Grupurile de conturi pentru furnizori

In acelasi mod ca si conturile de carte mare, conturile furnizorilor pot fi
combinate in grupuri de conturi pentru a fi organizate si administrate mai usor.
Totusi, grupul conturilor controleaza varianta de afisare pentru toate partile
datelor de baza ale furnizorului, nu doar segmentul de cod de companie, cum
este si cazul grupurilor de conturi de carte mare.



Conturile dintr-un grup de conturi au de obicei caracteristici similare. De
exemplu, poti avea un grup pentru furnizorii interni, unul pentru furnizorii
straini, unul pentru furnizorii afiliati si altul pentru furnizorii ocazionali.

Gamele de numere sunt asociate grupurilor de conturi. Aceste numere sunt,
de obicei, interne, sistemul alocand cate un numar atunci cand se salveaza
datele de baza ale unui furnizor. Totusi, unele game de numere sunt externe.
Cu game de numere externe se poate completa manual numarul furnizorului
atunci cand cream datele de baza ale furnizorului.


2005/Q2

Exercitiul 8: Datele de baza ale furnizorilor

Obiectivul exercitiului

Dupa terminarea acestui exercitiu veti putea sa:
Creati o lista de furnizori
Creati si intretineti datele de baza ale unui furnizor

Exemplu practic

Tranzactiile contabile privind furnizorii sunt inregistrate in registrul analitic al
furnizorilor. Conturile sunt impartite in grupuri de conturi pentru a permite
organizarea mai usoara a unui numar mare de furnizori.

Cerinta 1: Crearea unei liste a furnizorilor

Doriti ca sistemul sa va creeze un sumar al datelor de baza ale furnizorilor
existenti si sa afiseze aceste inregistrari. Sunteti interesat in mod special de
conturile din grupul de conturi KRED.

1. Creati o lista a tuturor furnizorilor din codul de companie 1000.
2. Creati lista pentru un grup de conturi specific.

Folositi o selectie dinamica pentru a crea o lista a tuturor furnizorilor din
grupul de conturi KRED.

Cerinta 2: Crearea de date de baza ale unui furnizor


1. La nivelul codului de companie 1000, creati datele de baza
LANDLORD## pentru proprietar. Datele de baza trebuie sa apartina
grupul de conturi VEND. IDES a creat un cont de referinta pentru
fiecare grup de conturi pentru ca datele de baza sa poata fi introduse
cat mai usor si mai precis posibil. Contul de referinta pentru grupul de
conturi VEND este AGENCY00.


2. In ecranul cu adresa, introduceti termenul de cautare AC010 si
informatile cu privire la nume si adresa.

3. Preluati toate valorile care sunt copiate de la contul de referinta ca
valori implicite cu exceptia limbii.

Cerinta 3: Intretinerea datelor de baza ale furnizorului

Verificati termenii de plata. Conform contractului de inchiriere, chiria trebuie
platita intotdeauna cu cec imediat si fara discount. Ce termene de plata si
metode de plata ar trebui sa folosim? Introduceti acestea in datele de baza ale
furnizorului.

1. Proprietarul doreste sa primeasca chiria prin cec. Definiti metodele de
plata corespunzatoare.

2. Salvati datele de baza.

2005/Q2

Solutia 8: Date de baza ale furnizorilor

Cerinta 1: Crearea unei liste a furnizorilor

Doriti ca sistemul sa va creeze un sumar al datelor de baza ale furnizorilor
existenti si sa afiseze aceste inregistrari. Sunteti interesat in mod special de
conturile din grupul de conturi KRED.

1. Creati o lista a tuturor furnizorilor din codul de companie 1000.

a) Alegeti Accounting Financial accounting Vendors
Information system Reports for Vendors Accounting Master data
Vendor list.

Numele campului Valoarea
Company code 1000

b) Alegeti Execute.
c) Reveniti la ecranul initial al listei furnizorilor pentru exercitiul
urmator.

2. Creati lista pentru un grup de conturi specific.

Folositi o selectie dinamica pentru a crea o lista a tuturor furnizorilor din
grupul de conturi KRED.

a) Ecranul initial al listei furnizorilor:

Company code 1000

b) Alegeti pictograma Dynamic selections din coltul din stanga sus al
ecranului.
c) In structura ierarhica (partea din stanga a ecranului), selectati
Account group si apoi Copy selected (sageata din stanga cosului de
gunoi). In acest mod, campul din dreapta in zona Dynamic
selections este copiat.

Account group KRED

d) Alegeti Execute. Este afisata lista furnizorilor din codul de
companie 1000 care au fost creati folosind grupul de conturi KRED.
e) Reveniti la meniul SAP Easy Access.



Cerinta 2: Crearea unor date de baza ale unui furnizor


1. La nivelul codului de companie 1000, creati date de baza LANDLORD##
pentru proprietar. Datele de baza trebuie sa apartina grupul de conturi
VEND. IDES a creat un cont de referinta pentru fiecare grup de conturi
pentru ca datele de baza sa poata fi introduse cat mai usor si mai precis
posibil. Contul de referinta pentru grupul de conturi VEND este
AGENCY00.
a) Alegeti Accounting Financial accounting Vendors Master
records Create.

Vendor KRED
Company code 1000
Account group VEND
Reference
Vendor AGENCY00
Company code 1000

b) Alegeti Enter sau pictograma Next screen.

2. In ecranul cu adresa, introduceti termenul de cautare AC010 si informatile
cu privire la nume si adresa.

a) Introduceti termenul de cautare AC010 si inventati un nume si o
adresa pentru furnizor. Introduceti o adresa completa din Germania,
inclusiv numele strazii si orasul.

3. Preluati toate valorile care sunt copiate de la contul de referinta ca valori
implicite, cu exceptia limbii.

a) Introduceti urmatoarele date pentru adresa.
1. ecranul Adress

Name <numele ales>
Search term AC010
Other street address fields Introduceti o adresa completa
care sa includa strada, orasul,
regiunea si tara
Language Limba tarii dumneavoastra


2005/Q2

b) Alegeti Enter.
c) 2. ecranul Control
Acceptati orice valori implicite si lasati toate celelalte campuri
necompletate.
Alegeti Enter.
d) 3. ecranul Payment transactions
Lasati toate campurile necompletate.
Alegeti Enter.
e) 4. ecranul Accounting information
Informatiile afisate au fost copiate de la furnizorul de referinta. Nu
modificati datele.
Alegeti Enter.
f) 5. ecranul Payment trasactions Accounting
modificati datele.
Alegeti Enter.
g) 6. ecranul Correspondence Accounting
modificati datele.
Alegeti Enter.
h) Alegeti Save.
i) Reveniti la meniul SAP Easy Access.

Cerinta 3: Intretinerea datelor de baza a furnizorului

Verificati termenii de plata. Conform contractului de inchiriere, chiria trebuie
platita intotdeauna cu cec imediat si fara discount. Ce termene de plata si
metode de plata ar trebui sa folosim? Introduceti acestea in datele de baza a
furnizorului.

1. Proprietarul doreste sa primeasca chiria prin cec. Definiti metodele de
plata corespunzatoare.
a) Alegeti Accounting Financial accounting Vendors Master
records Change.
b) Alegeti Enter.
c) Termeni de plata: 0001 sau ZB00
Metode de plata: confirmati daca C sau S sunt introduse.

2. Salvati datele de baza.
a) Alegeti Save.
b) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.
Vendor KRED
Company code 1000
Company code data: payment
transaction



Sumarul lectiei

Acum ar trebui sa puteti:
Crea o lista a furnizorilor
Intretine datele de baza din contabilitatea furnizorilor in modului FI
Descrie rolul unui grup de conturi


2005/Q2

Lectia: Tranzactiile contabile zilnice cu Furnizorii

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie vom discuta in detaliu tranzactiile zilnice cu Furnizorii. Vom
studia ecranul A/P Invoice. Vom vedea, de asemenea, cum se configureaza
programul de inregistrari periodice. In final, vom studia mai multe moduri de a
inregistra platile in mySAP ERP Financials.

Obiectivele lectiei

Dupa terminarea acestei lectii, veti putea sa:
Inregistrati facturile si credit memo-urile furnizorilor in modului FI
Creati documente periodice si sa executati programul de inregistrari
periodice
Inregistrati o plata manuala si sa tipariti un cec
Executati programul pentru plati automate
Verificati soludurile conturilor, inregistrarilor si documentelor

Exemplu practic

inchiriere.

Comisionul agentului imobiliar este de 4000 EUR. Datorita faptului ca IDES
foloseste serviciile acestui agent destul de frecvent, datele de baza pentru
acesta exista deja in sistem. Factura pentru comision este trimisa direct la
departamentul contabil si trebuie sa fie inregistrata.

Chiria pentru apartament este de 2000 EUR / luna. Pentru a crea automat o
pozitie deschisa in contul proprietarului in fiecare luna, departamentul contabil
foloseste programul de inregistrari periodice. Chiria este platita automat ruland
periodic programul de plati.

Agentul imobiliar are nevoie de bani urgent si cere ca IDES sa faca o plata
rapida. Prin urmare, contabilul creeaza un cec pentru 4000 EUR si
inregistreaza plata.

Pentru a vedea daca fiecare tranzactie a fost inregistrata corect, contabilii
verifica dupa fiecare tranzactie conturile.
AC010 Lectia: Tranzactiile contabile zilnice cu Furnizorii


Introducere factura/credit memo

Puteti crea si inregistra cu usurinta facturile sau credit memo-urilor
furnizorilor folosind o tranzactie pe un singur ecran. Acest tip de factura
introdus direct in A/P reprezinta o factura diversa, fara referinta catre o
comanda de aprovizionare. Ecranul de introducere A/P este impartit in zonele
urmatoare:

Sabloanele de lucru
Aici puteti selecta variantele de ecran, sabloanele de atribuire conturi,
sau documentele retinute ca referinta.

Antetul si datele furnizorului
Antetul documentului si inregistrarile furnizorului se introduc aici.

Infromatiile inregistrarilor
Inregistrarile de carte mare corespunzatoare documentului sunt
introduse aici.

Regiunea de informatii
Soldul documentului si informatii despre furnizor sunt afisate aici.

Figura 36: Varianta de introducere Enjoy a unei facturi/credit memo

Aceasta tranzactie poate fi deasemenea folosita pentru a crea documente cu
valuta. Suma in valuta este convertita in moneda locala folosind ratele de
schimb definite.


2005/Q2

Figura 37: Ecranul de factura furnizor varianta Enjoy

Atunci cand introduceti o inregistrare de cheltuieli pentru o cheltuiala
efectuata, trebuie sa introduceti si un obiect real de Gestiune Contabila, cum ar
fi un centru de cost sau o comanda interna. Aceasta inseamna ca atunci cand o
operatiune este inregistrata, sunt create un document CO si un document FI.
Un element de cost primar trebuie sa existe pentru un cont de carte mare
pentru ca acest lucru sa se intample. Documentul CO inregistreaza costurile
corespunzatoare cheltuielilor obiectului de Gestiune Contabila.



Figura 38: Logica atribuirii conturilor de CO

Pe langa un obiect CO real, puteti introduce obiecte CO statistice suplimentare
in care sunt inregistrate costurile pentru scopuri informationale (ceea ce
inseamna ca nu sunt alocabile).

Programul de inregistrari periodice

Pentru inregistrari care se repeta la intervale regulate, de exemplu plati pentru
chirii, precum si plati pentru impozite si taxe de proprietate, putem folosi
programul de inregistrari periodice. Cu ajutorul acestuia, documentele
necesare sunt generate in mod automat.

Tranzactiile de afaceri periodice trebuie stocate in sistem ca documente initiale
de inregistrari periodice pentru ca acest proces sa fie posibil. Fiecare document
initial cu inregistrari periodice contine data primei si ulitmei inregistrari,
frecventa cu care se vor face inregistrarile si data urmatoarei inregistrari
planificate.

Programul de inregistrari periodice trebuie pornit la intervale regulate intr-o
perioada specificata. Programul selecteaza toate documentele de baza cu
inregistrari periodice in care data urmatoarei inregistrari este in perioada
specificata si apoi genereaza o sesiune de introducere de date pe loturi.

Atunci cand sesiunea este procesata, este inregistrat un document FI care
corespunde cu documentul original si data urmatoarei inregistrari este
schimbata in documentul de baza cu inregistrari periodice.

2005/Q2

Sablon: document de baza pentru inregistrari periodice

Figura 39: Programul de inregistrari periodice

Elementele unei tranzactii de plata

Toate tranzactiile de plati includ elementele afisate in figura urmatoare.
O tranzactie de plata poate fi efectuata fie manual, fie automat folosind
programul de plati.



Figura 40: Elementele unei tranzactii de plata

Sistemul standard contine metode obisnuite de plata si formulare
corespunzatoare definite separat pentru fiecare tara.

Figura 41: Privire de ansamblu asupra programului de plati automate

2005/Q2

Parametrii programului de plati automate

Figura 42: Parametri

Programul de plati a fost dezvoltat pentru tranzactii internationale de plata
intre furnizori si clienti. Acest program poate fi folosit pentru plati si incasari.
Totusi, este folosit cel mai mult pentru plati.

Plata automata consta in cativa pasi.

Primul pas este setarea parametrilor. Folositi parametrii pentru a defini care
conturi si inregistrari din programul de plati sa fie incluse in plata automata.


Figura 43: Rularea planului

Al doilea pas al programului de plati este rularea planului. Pe parcursul
acestuia sistemul face urmatoarele operatiuni:
verifica documentele si conturile specificate in parametrii pentru
inregistrarile scadente
grupeaza inregistrarile scadente la plata
selecteaza metodele de plata corespunzatoare, bancile proprii si
partenere

Figura 44: Editarea planului


2005/Q2

Al treilea pas al programului de plati implica verificarea si modificarea
planului de plata. Acest pas poate fi omis, dar sunteti sfatuiti sa verificati ca
datele sunt corecte inainte de a rula efectiv programul.

Figura 45: Executia platii

Al patrulea pas al programului de plati este chiar executia platii.
In timpul efectuarii platii, sistemul face urmatoarele operatiuni:
inregistreaza documentele de plata
inchide pozitiile deschise
pregateste datele pentru tiparirea pe suportul corespunzator

Figura 46: Suporturi de tiparire a platii


Ultimul pas al efectuarii platii este tiparirea.
Mediile de iesire sunt generate in acest pas, ceea ce presupune executarea
uneia din urmatoarele actiuni:
mediile de iesire, cum ar fi cecurile, sunt tiparite
sunt generate Idocs pentru schimbul electronic de date (EDI).
datele despre plata sunt trimise la administratia teritoriala specifica.

Sistemul contine implicit programe de plata pentru multe tari si multe metode
de plata. In acest exercitiu, este activat programul RFFOD_S pentru a tipari
cecuri in Germania. In SUA este folosit programul RFFOUS_C. De
mentionat ca numele programului de plati contine codul pentru tara si pentru
metoda de plata.

Se poate sari peste planul de plata si rula plata direct. In acest caz tranzactiile
de afaceri care anuleaza pozitiile deschise sunt inregistrate direct dupa
introducerea parametrilor. De asemenea, puteti combina pasul efectuarii platii
cu pasul alegerii mediului de tiparire introducand un model pentru programul
de algere al mediului de plata in ecranul Printout/data medium inainte de a
rula programul de plati.

2005/Q2

Exercitiul 9: Tranzactii contabile intr-o perioada
in contabilitatea furnizorilor


Dupa terminarea acestui exercitiu, veti putea sa:
inregistrati o factura a unui furnizor
inregistrati o plata manuala si sa tipariti un cec
creati un document de inregistrari automate si sa generati inregistrari
periodice
efectuati o plata automata

Exemplu practic

IDES foloseste mySAP ERP ca un sistem integrat. Prin urmare, pozitiile
deschise ale furnizorilor sunt inregistrate in conturile furnizorilor prin
verificarea facturilor din modulul Gestiunea Materialelor (MM). Facturile
furnizorilor sunt inregistrate direct in contabilitatea furnizorilor doar in cazuri
exceptionale, cum ar fi scenariul de inchiriere anterior.

Cerinta 1: Inregistrati o factura a unui furnizor si verificati
operatiunea

Agentul imobiliar factureaza un comision de 4400 EUR pentru serviciile sale.
Factura include Taxa de intrare (codul de taxa 1l) de 10% care inseamna 400
EUR. Cum IDES a folosit acest agent imobiliar de mai multe ori, exista date
de baza despre acesta in sistem. Numarul datelor de baza este Agency##.
Factura, reprezentand comisionul, are ca data facturii ziua anterioara si a fost
trimisa direct la departamentul contabil, fara a trece prin verificarea logistica.
Factura are numarul 1##.

1. Inregistrati factura pe centrul dumneavoastra de cost : CC##. Folositi
varianta de introducere With cost center. Folositi contul de carte mare
470000 ca si cont de compensare. Introduceti numarul facturii in campul
Reference si introduceti Real estate commission group## ca text.
Notati numarul documentului contabil.

2. Folositi afisarea soldului pentru a verifica daca s-a creat o pozitie deschisa
pentru acel cont de furnizor atunci cand documentul s-a inregistrat.
Identificati pozitia deschisa care a fost generata de document.



3. Vizualizati intregul document alegand pictograma Document overview.
Desi ati introdus doar doua linii (una aferenta furnizorului si alta aferenta
cheltuielii), documentul afisat contine si o a treia linie. Ce tip de linie este
si cum a fost generata?

4. Ce cont de reconciliere este definit in datele de baza ale furnizorului
Agency ## ?

5. Verificati daca suma comisionului a fost inregistrata in contul de
reconciliere in Cartea Mare. Pentru a face acest lucru, limitati afisarea la
domeniul dumneavoastra de activitate, BA##.

Cerinta 2: Creati inregistrari periodice

Chiria este in suma de 2000 EUR / luna (Taxa de intrare 0%, cod taxa 0I), si
are scadenta pe data de 1 ale fiecarei luni. Platile pentru chirie trebuie sa
inceapa luna urmatoare. Contractul de inchiriere are numarul 0815 si este
valabil exact un an, din moment ce angajatul se va intoarce dupa aceea in tara
sa de origine. Pentru a asigura ca inregistrarea si plata nu este uitata, liniile vor
fi generate automat.

1. Creati un document cu inregistrari periodice pentru plata chiriei.
Documentul va fi de tipul KR. Introduceti Contract 0815 ca Referinta.
Ati creat deja contul de furnizor LANDLORD## pentru proprietar.
Folositi formatul de editare text RENT pentru campul text. Intrarea de
compensare este facuta cu ajutorul contului 470000 (costuri pentru
ocuparea locului de munca). Chiria se introduce pe debitul acestui cont.
Angajatul lucreaza pentru centru de cost CC##.
2. Programul de inregistrari periodice trebuie sa ruleze o data pe luna pentru
ca sa se genereze documente contabile pe baza documentelor de
inregistrari periodice.
Porniti programul de inregistrari periodice.
3. Pentru a usura introducerea datelor, in ecranul de selectie, varianta de
raport AC010 a fost definita.
Folositi aceasta varianta si inlocuiti ## cu numarul grupului
dumneavoastra in cele trei campuri indicate. Introduceti data de 1 ale lunii
urmatoare ca fiind perioada de decontare.
Nota: Este important sa folositi numai documentele cu inregistrari
periodice de la utilizatorul dumneavoastra, AC010-##, pentru ca
fiecare grup sa isi introduca propriile inregistrari periodice.
4. Programul de inregistrari periodice genereaza o sesiune de introducere de
date pe loturi care trebuie procesata pentru ca documentele contabile sa fie
inregistrate.
Lasati sistemul sa proceseze sesiunea de introducere a datelor pe loturi
afisata pe ecran pentru a vedea cum merge aceasta activitate. O astfel de

2005/Q2

sesiune ar fi in mod normal mult mai mare (depinzand de numarul
documentelor cu inregistrari periodice) si se proceseaza in fundal.
Atentie: Procesati doar sesiunea creata de dumneavoastra.
5. Verificati daca sesiunea de introducere a datelor pe loturi a generat o
pozitie deschisa pentru plata chiriei.

Cerinta 3: Inregistrati o plata manuala cu tiparirea cecului

Agentia imobiliara Agency##, doreste banii urgent si roaga departamentul
contabil sa efectueze plata mai repede.
1. Schimbati limba in Datele de Baza ale Furnizorului in limba tarii
dumneavoastra.
2. Inregistrati o plata manuala cu tiparirea simultana a cecului. Plata trebuie
sa fie facuta prin banca 1000 - house bank 1000. Introduceti LP01 ca
imprimanta. Lasati ca sistemul sa calculeze suma de plata.
Folositi metoda de plata C (cecuri numerotate in prealabil) in legatura cu lotul
de cecuri 1 (aici, specificati un lot de cecuri numerotate in prealabil care exista
in sistem deja) sau metoda de plata S (cecuri nenumerotate in prealabil).
3. Notati numarul documentului de plata.
4. Verificati daca plata a inchis pozitia deschisa existenta si notati in ce suma
a fost calculat si inregistrat discount-ul.

Cerinta 4: Creati o plata automata

IDES a cerut departamentului A/P sa ruleze programul o data pe saptamana.
Chiria este platita automat de catre programul de plata la inceputul urmatoarei
luni, impreuna cu celelalte pozitii deschise ale furnizorului.
1. Creati un plan propriu de plata. Introduceti prima zi a urmatoarei luni ca
data de executie si domeniul dumneavoastra de activitate BA##, ca
identificator.
2. Modificati parametrii planului de plata astfel incat executia platii sa
selecteze toate documentele care au fost inregistrate pana pe data de 1 a
lunii urmatoare pentru contul proprietarului dumneavoastra, VMIETER-
##, in codul de companie 1000. Toate platile din aceasta executie trebuie
efectuate cu cec (payment method S) si inregistrate pe data de 1 ale lunii
urmatoare. Trebuie sa introduceti data inregistrarii urmatoarei executari a
platii astfel incat sistemul sa decida daca plata trebuie facuta in aceasta
executie sau poate astepta urmatoarea executie. Urmatoarea executie este
dupa o samtamana de la data inregistrarii.


Nota: IDES, in mod normal, seteaza sistemul sa includa toti
furnizorii in executia de plata si de asemnea specifica toate
metodele de plata folosite.
Pont: Din motive didactice, este indicat sa activati logul aditional -
additional log pentru ca erorile sa fie mai usor de depistat. Activati
jurnalul aditional pentru executia de plata.
3. Setati sistemul pentru a genera o propunere de plata programand-o sa
inceapa imediat. IDES programeaza de obicei propunerea de plata pentru a
rula in fundal, atunci cand sistemul este mai putin incarcat (noaptea, de
exemplu).
Actualizati status-ul pana cand este afisat un mesaj care va spune ca
propunerea de plata a fost creata.
4. Functionarii care se ocupa cu contablitatea furnizorilor tiparesc propunerea
de plata si verifica platile inainte ca platile propriu-zise sa se execute.
Acest lucru previne ca nici o plata eronata sa nu aiba loc. Daca este
necesar puteti apoi modifica propunerea de plata modificand lista de
exceptii, eliminand inregistrari din executia platii sau schimbarea platilor.
Afisati propunerea de plata pe ecran.
5. Trebuie sa definiti variante de programe de tiparire inainte sa fie tiparite
notele privind mediile de plata si sfaturile referitoare la plata. Deoarece
platile pot fi facute doar cu cec in cadrul acestei executii, trebuie sa alegeti
o varianta pentru programul de tiparire corespunzator, RFFOD_S. Folositi
varianta Scheck care a fost deja definita.
6. Dupa ce propunerea de plata a fost verificata si acceptata ca fiind corecta,
plata va fi inceputa si vor fi inregistrate platile. Selectand deja o varianta
de program de tiparire, vom putea sa tiparim cecul in acest pas.
Porniti executia platii programand-o sa inceapa imediat selectand optiunea
immediatly. IDES de obicei programeaza executia platii in acelasi mod cu
propunerea de plata, ca sa ruleze in fundal atunci cand sistemul este mai
putin incarcat. Selectati optiunea de creare a modalitatii de plata - Create
payment medium in casuta de dialog de programare a platii Schedule
Payment pentru a tipari cecul in acelasi timp cu executia platii.
7. Intrati la controlerul de iesire pentru a vedea cecul creat automat.
8. Verificati daca executia automata a platii a inchis pozitiile deschise.
Derulati in soldul contului furnizorului la documentul de plata. Apoi
vizualizati complet documentul de plata folosind pictograma Document
overview.


2005/Q2

Cerinta 5: Afisati rapotul de analiza a datei scadente

Pentru a vedea o imagine de ansamblu a pozitiilor deschise care sunt scadente
in viitor, puteti afisa un raport detaliat privind analiza dupa data scadenta.
1. Executati acest raport pentru codul de companie 1000.
Nota: Raportarea detaliata este o alta unealta de raportare in SAP,
pe langa rapoartele clasice ABAP, SAP Query si Accounts
Recievable/Accounts Payable Information System.



Solutia 9: Tranzactii contabile

Cerinta 1: Inregistrati o factura a unui furnizor si verificati
operatiunea

Agentul imobiliar factureaza un comision de 4400 EUR pentru serviciile sale.
Factura include Taxa de intrare (codul de taxa 1l) de 10% care inseamna 400
EUR. Cum IDES a folosit acest agent imobiliar de mai multe ori, exista date
de baza despre acesta in sistem. Numarul datelor de baza este Agency##.
Factura reprezentand comisionul are ca data facturii ziua anterioara si a fost
trimisa direct la departamentul contabil, fara a trece prin verificarea logistica.
Factura are numarul 1##.

1. Inregistrati factura pe centrul dumneavoastra de cost : CC##. Folositi
varianta de introducere With cost center. Folositi contul de carte mare
470000 ca si cont de compensare. Introduceti numarul facturii in campul
Reference si introduceti Real estate commission group ## ca text.
a) Alegeti Accounting Financial Accounting Vendors Posting
Invoice
b) Introduceti codul de companie daca apare o fereastra de dialog.

Company Code 1000
c) Alegeti Enter.
d) Date de baza:

Vendor Agency##
Invoice date <data de ieri>
Posting date <data de azi>
e) Alegeti Enter. Observati legatura cu datele de baza ale furnizorului din
dreapta ecranului.

Amount 4400
Tax amount/tax code 400 (code 1I input tax
training 10%)
Reference 1##
Text Real estate commission
group ##


2005/Q2

f) Selectati Tree-on. In directorul Variante de ecran pentru inregistrari -
Screen variants for items selectati varianta de ecran cu centru de cost
with cost center.

G/L account 470000
D/C Debit
Doc. currency amount 4000
Tax code 1I
Cost center CC##

g) Alegeti Post.
h) Notati numarul documentului contabil.
i) Reveniti la meniul SAP Easy Access introducand /N in campul de
comanda.

2. Folositi afisarea soldului pentru a verifica daca s-a creat o pozitie deschisa
pentru acel cont de furnizor atunci cand documentul s-a inregistrat.
Identificati pozitia deschisa care a fost generata de document.
a) Alegeti Accounting Financial Accounting Vendors Account
Display balances.

Vendor Agency##
Company code 1000
Fiscal Year <anul current>
b) Alegeti Execute.
c) Dati dublu clic pe soldul lunii curente.
O lista de pozitii deschise va aparea. Folositi numarul documentului pe
care l-ati notat pentru a identifica documentul. Dati dublu clic pe acel
document.

3. Vizualizati intregul document alegand pictograma Document overview.
Desi ati introdus doar doua linii (una aferenta furnizorului si alta aferenta
cheltuielii), documentul afisat contine si o a treia linie. Ce tip de linie este
si cum a fost generata?
a) Derulati la aceasta inregistrare si apoi alegeti pictograma Document
overview.
Nota: O linie reprezentand taxa de intrare a fost generata
automat. Codul de taxa pe care l-ati introdus determina in ce cont se va
face inregistrarea.
b) Reveniti la meniul SAP Easy Access introducand /N in campul de
comanda.


4. Ce cont de reconciliere este definit in datele de baza ale furnizorului
Agency ## ?

a) Alegeti Accounting Financial Accounting Vendors Master
records Display.

Vendor Agency##
Company code 1000
Contul de reconciliere se gaseste in ecranul de informatii contabile
Accounting info a datelor codului de companie. In acest caz, are numarul
160000.

5. Verificati daca suma comisionului a fost inregistrata in contul de
reconciliere in Cartea Mare. Pentru a face acest lucru, limitati afisarea la
domeniul de activitate al dumneavoastra, BA##.

a) Alegeti Accounting Financial Accounting General Ledger
Display balances.
G/L account 160000
Company code 1000
Fiscal year <anul current>
Business area BA##
b) Alegeti Execute.
c) Reveniti la meniul SAP Easy Access introducand /N in campul de
comanda.

Cerinta 2: Creati inregistrari periodice

Chiria este in suma de 2000 EUR / luna (Taxa de intrare 0%, cod taxa 0I), si
are scadenta pe data de 1 ale fiecarei luni. Platile pentru chirie trebuie sa
inceapa luna urmatoare. Contractul de inchiriere are numarul 0815 si este
valabil exact un an, din moment ce angajatul se va intoarce dupa aceea in tara
sa de origine. Pentru a asigura ca inregistrarea si plata nu este uitata, liniile vor
fi generate automat.

1. Creati un document cu inregistrari periodice pentru plata chiriei.
Documentul va fi de tipul KR. Introduceti Contract 0815 ca Referinta.
Ati creat deja contul de furnizor LANDLORD## pentru proprietar.
Folositi formatul de editare text RENT pentru campul text. Intrarea de
compensare este facuta cu ajutorul contului 470000 (costuri pentru

2005/Q2

ocuparea locului de munca). Chiria se introduce pe debitul acestui cont.
Angajatul lucreaza pentru centru de cost CC##.

reference documents Recurring document.
First run on <1 ale lunii viitoare>
Last run on <1 ale lunii precedente a
anului viitor>
Interval in months 1
Run date 1
Document type KR
Reference Contract 0815
Posting key (PstKy) 31
Account LANDLORD##
b) Alegeti Enter.
c) In ecranul Introducere inregistrare periodica: adaugare pozitie
furnizor Enter recurring entry: Add vendor item, completati
urmatoarele campuri:

Amount 2000
Payment terms ZB00 sau 0001
Text = RENT
Posting key (PstKy) 40
Account 470000
d) Alegeti Enter. Alegeti Enter din nou daca primiti un mesaj de
schimbare a termenelor de plata.
e) In ecranul Introducere inregistrare periodica: Adaugare pozitie cont
de carte mare - Enter recurring entry: Add G/L account item,
completati campurile urmatoare:

Amount 2000
Tax code 0I (input tax training
0%)
Cost center CC##
f) Alegeti Post. Notati numarul documentului. Observati mesajul ca
documentul a fost stocat, nu inregistrat.
g) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.
2. Programul de inregistrari periodice trebuie sa ruleze o data pe luna pentru
ca sa se genereze documente contabile pe baza documentelor de
inregistrari periodice.
Porniti programul de inregistrari periodice.


a) Alegeti Accounting Financial Accounting Vendors Periodic
processing Recurring entries Execute.
3. Pentru a usura introducerea datelor, in ecranul de selectie, varianta de
raport AC010 a fost definita.
Folositi aceasta varianta si inlocuiti ## cu numarul grupului
dumneavoastra in cele trei campuri indicate. Introduceti data de 1 ale lunii
urmatoare ca fiind perioada de decontare.
Nota: Este important sa folositi numai documentele cu
inregistrari periodice de la utilizatorul dumneavoastra, AC010-##,
pentru ca fiecare grup sa isi introduca propriile inregistrari periodice.
a) Din meniu alegeti Goto Variants Get sau folositi pictograma
Alegere varianta Get Variant din partea stanga sus a ecranului.
b) Alegeti varianta AC010.
Varianta afisata ar trebui sa contina urmatoarele date:

Company code 1000
Settlement period <1 a lunii viitoare>
User AC010-##
Batch input session name SAPF120-##
User name AC010-##
c) Inlocuiti ## cu numarul grupului dumneavoastra in cele trei
campuri indicate mai sus.
d) Alegeti Executare - Execute.
Nota: Un mesaj ar trebui sa apara in bara de stare informandu-va
ca sesiunea SAPF120-## a fost creata. Daca acest mesaj nu aparare, s-a
intamplat unul din lucrurile de mai jos:
Documentul de baza cu inregistrari periodice nu a fost creat corect.
Optiunile selectate pentru programul de inregistrari periodice nu au
fost corecte.
Alt grup a generat inregistrarea dumneavoastra.

4. Programul de inregistrari periodice genereaza o sesiune de introducere de
date pe loturi care trebuie procesata pentru ca documentele contabile sa fie
inregistrate.
Lasati sistemul sa proceseze sesiunea de introducere a datelor pe loturi
afisata pe ecran pentru a vedea cum merge aceasta activitate. O astfel de
sesiune ar fi in mod normal mult mai mare (depinzand de numarul
documentelor cu inregistrari periodice) si se proceseaza in fundal.
Atentie: Procesati doar sesiunea creata de dumneavoastra.

2005/Q2

a) Din meniu alegeti System Services Batch input Sessions.
b) In ecranul Intrari pe loturi: privire de ansamblu a sesiunii Batch
Input: Session Overview, selectati sesiunea SAPF120-##.
c) Alegeti Process.
d) Selectati modul de rulare Process/Foreground. Apoi alegeti Process.
Observati cum sistemul introduce valori din sesiune printr-o secventa
de ecrane. Acceptati fiecare ecran si treceti peste orice mesaj alegand
Enter.
Atunci cand se afiseaza Processing of batch input session completed,
alegeti Exit batch input.

5. Verificati daca sesiunea de introducere a datelor pe loturi a generat o
pozitie deschisa pentru plata chiriei.
Display balances.

Vendor LANDLORD##
Company code 1000
Fiscal year <anul curent>
b) Alegeti Execute.
Ar trebui sa vedeti un sold de 2000 EUR pentru luna urmatoare.
c) Derulati la soldul pentru luna viitoare.
Inregistrarea generata automat reprezentand chiria este afisata. Afisati
documentul prin dublu clic pe numarul documentului. Apoi alegeti
simbolul Display document header (palarie) pentru a afisa antetul
documentului. Fereastra de dialog cu antetul documentului contine o
referinta la documentul de inregistrari periodice si la numele sesiunii.
d) Inchideti fereastra cu antetul si reveniti la meniul SAP Easy Access
tastand /N in campul de comanda.

Cerinta 3: Inregistrati o plata manuala cu tiparirea cecului

Agentia imobiliara Agency##, doreste banii urgent si roaga departamentul
contabil sa efectueze plata mai repede.
1. Schimbati limba in Datele de Baza ale Furnizorului in limba tarii
dumneavoastra.
a) Alegeti Accounting Financial Accounting Vendors Master
Records Change



Vendor LANDLORD##
Company code 1000
General data: Address selectati acest ecran
b) Alegeti Enter.
c) Selectati limba tarii dumneavoastra.
d) Alegeti Save.
2. Inregistrati o plata manuala cu tiparirea simultana a cecului. Plata trebuie
sa fie facuta prin banca 1000 - house bank 1000. Introduceti LP01 ca
imprimanta. Lasati ca sistemul sa calculeze suma de plata.

Folositi metoda de plata C (cecuri numerotate in prealabil) in legatura cu lotul
de cecuri 1 (aici, specificati un lot de cecuri numerotate in prealabil care exista
in sistem deja) sau metoda de plata S (cecuri nenumerotate in prealabil).
Outgoing payment Post + print forms.
Ecranul Plata cu tiparire: Date antet Payment with printout: header
data este afisat.
Pont: Daca nu vedeti acest ecran cu antetul, folositi
sageata verde (back) pentru a reveni la el. O data ce accesati
acest ecran cu antetul, atunci cand va inregistrati sistemul
presupune ca doriti sa pastrati aceleasi informatii din antet
pentru toate cecurile. Astfel, acest ecran este sarit dupa ce
introduceti date in el prima oara.

Company code 1000
Payment method C sau S
House bank 1000
Check lot number 1 (numai cu metoda de
plata C)
Printer for forms LP01
Calculate payment amount Selectati acest ecran
Recipients long. Selectati acest ecran
b) Alegeti Enter payments.

Vendor Agency##
c) Acceptati toate celelate date.
d) Alegeti Process open items.
e) Alegeti Post.

2005/Q2

3. Notati numarul documentului de plata.
a) Notati numarul documentului.
b) Confirmati informatiile despre numarul documentului. Veti fi
directionat automat catre lista de tiparire.
c) Selectati Internationaler Scheck (C) sau Scheck/Check (S).
d) Pozitionati cursorul pe casuta cu fisierul listei (spool file). Alegeti
Afisare continut - Display contents (ochelarii). Cecul este afisat si
poate fi tiparit de la imprimanta care este instalata. Trebuie sa alegeti
Page down pentru a ajunge la a doua pagina a cecului.
e) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.

4. Verificati daca plata a inchis pozitia deschisa existenta si notati in ce suma
a fost calculat si inregistrat discount-ul.
Display balances.

Vendor Agency##
Company code 1000
Fiscal Year <anul current>
b) Alegeti Execute.
c) Derulati la coloana cu soldul lunii curente.
Pozitia deschisa existenta a fost inchisa si inregistrarea de plata cu
numarul pe care l-ati notat a fost adaugata.
d) Selectati inregistrarea documentului de plata (tipul documentului -
document type KZ) si alegeti pictograma Afisare informatii cec-
Display check information din partea de sus a ecranului pentru a vedea
informatiile despre cecul pe care tocmai l-ati creat. Alegeti Back
(sageata verde).
e) Derulati pe inregistrarea cu plata si alegeti privirea de ansamblu a
documentului (document overview). In document, veti vedea ca a fost
primita pozitia pentru inregistrarea discountului la plata.
Deoarece furnizorul AGENCY## ofera 3% discount la plata pentru
plati efectuate in 14 zile, primiti un discount de 120 EUR la plata
dumneavoastra de 4000 EUR. Pe langa aceasta, 12 EUR sunt
inregistrati in contul de taxa de intrare ca taxa aferenta vanzarilor sau
achizitiilor.
f) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.



Cerinta 4: Creati o plata automata

IDES a cerut departamentului A/P sa ruleze programul o data pe saptamana.
Chiria este platita automat de catre programul de plata la inceputul urmatoarei
luni, impreuna cu celelalte pozitii deschise ale furnizorului.
1. Creati un plan propriu de plata. Introduceti prima zi a urmatoarei luni ca
data de executie, si domeniul dumneavoastra de activitate BA##, ca
identificator.
a) Alegeti Accounting Financial Accounting Vendors Periodic
processing Payments

Run date <1 a lunii urmatoare>
Identification BA##
b) Alegeti Enter.
Starea noii executii de plata este: Nici un parametru nu a fost
introdus No parameters entered as yet.
2. Modificati parametrii planului de plata astfel incat executia platii sa
selecteze toate documentele care au fost inregistrate pana pe data de 1 a
lunii urmatoare pentru contul proprietarului dumneavoastra, VMIETER-
##, in codul de companie 1000. Toate platile din aceasta executie trebuie
efectuate cu cec (payment method S) si inregistrate pe data de 1 ale lunii
urmatoare. Trebuie sa introduceti data inregistrarii urmatoarei executari a
platii astfel incat sistemul sa decida daca plata trebuie facuta in aceasta
executie sau poate astepta urmatoarea executie. Urmatoarea executie este
dupa o saptamana de la data inregistrarii.
Nota: IDES, in mod normal, seteaza sistemul sa includa toti
furnizorii in executia de plata si de asemnea specifica toate
metodele de plata folosite.
Pont: Din motive didactice, este indicat sa activati logul aditional -
additional log pentru ca erorile sa fie mai usor de depistat. Activati
jurnalul aditional pentru executia de plata.
a) Selectati tab-ul Parameter.

Posting date <1 a lunii viitoare>
Documents entered up to <1 a lunii viitoare>
Company codes 1000
Payment methods S
Next posting date <o saptamana dupa data
inregistrarii>
Vendor LANDLORD##

2005/Q2

b) Alegeti Save.
c) Selectati tab-ul Additional log.

Due date check Select (prima casuta)
Payment method
selection in all cases
Select (a doua casuta)
Line items of the payment Select (a patra casuta)
d) Alegeti Save.
e) Reveniti la tab-ul Status.

3. Setati sistemul pentru a genera o propunere de plata programand-o sa
inceapa imediat. IDES programeaza de obicei propunerea de plata pentru a
rula in fundal, atunci cand sistemul este mai putin incarcat (noaptea, de
exemplu).
Actualizati status-ul pana cand este afisat un mesaj care va spune ca
propunerea de plata a fost creata.
a) Alegeti Schedule proposal.
Si Start immediately.
b) Alegeti Enter.
Actualizati starea alegand Enter sau Status pana cand un mesaj este
afisat care va anunta ca propunerea de plata a fost creata.
4. Functionarii care se ocupa cu contablitatea furnizorilor tiparesc propunerea
de plata si verifica platile inainte ca platile propriu-zise sa se execute.
Acest lucru previne ca nici o plata eronata sa nu aiba loc. Daca este
necesar puteti apoi modifica propunerea de plata modificand lista de
exceptii, eliminand inregistrari din executia platii sau schimbarea platilor.
Afisati propunerea de plata pe ecran.
a) Alegeti Display proposal.
b) Ar trebui sa vedeti un cec in valoare de 2000 EUR.
Pont: Daca nu sunt plati afisate pe ecran, sau numai lista cu exceptii,
inseamna ca ati avut o eroare undeva. Verificati log.ul propunerii sa vedeti
daca gasiti eroarea. Stergeti propunerea de plata (Edit Proposal
Delete) si eliminati eroarea.
c) Reveniti la tab-ul Status.



5. Trebuie sa definiti variante de programe de tiparire inainte ca sa fie tiparite
notele privind mediile de plata si sfaturi referitoare la plata. Deoarece
platile pot fi facute doar cu cec in cadrul acestei executii, trebuie sa alegeti
o varianta pentru programul de tiparire corespunzator, RFFOD_S. Folositi
varianta Scheck care a fost deja definita.
a) Selectati tab-ul Printout/data medium.

Variant for RFFOD_S SCHECK
b) Alegeti Save.
c) Reveniti la tab-ul Status.
6. Dupa ce propunerea de plata a fost verificata si acceptata ca fiind corecta,
plata va fi inceputa si vor fi inregistrate platile. Selectand deja o varianta
de program de tiparire, vom putea sa tiparim cecul in acest pas.
Porniti executia platii programand-o sa inceapa imediat selectand optiunea
immediatly. IDES de obicei programeaza executia platii in acelasi mod cu
propunerea de plata, ca sa ruleze in fundal atunci cand sistemul este mai
putin incarcat. Selectati optiunea de creare a modalitatii de plata - Create
payment medium in casuta de dialog de programare a platii Schedule
Payment pentru a tipari cecul in acelasi timp cu executia platii.
a) Alegeti Schedule payment run.
b) Selectati Start immediately.
c) Selectati Create payment medium.
d) Alegeti Enter.
e) Actualizati starea alegand Enter sau Status pana cand un mesaj este
afisat care va anunta ca executia de plata a fost indeplinita si au fost
create comenzi de inregistrare.

7. Intrati la controlerul de iesire pentru a vedea cecul creat automat.
a) Vizualizati cecul in lista de tiparire. Din meniu alegeti System
Services Output control.

Created by AC010-##
b) Alegeti Execute.
c) Selectati Spool Request pentru cec si vizualizati-l folosind pictograma
display contents.
d) Reveniti la meniul SAP Easy Access.
8. Verificati daca executia automata a platii a inchis pozitiile deschise.
Derulati in soldul contului furnizorului la docuemntul de plata. Apoi

2005/Q2

vizualizati complet documentul de plata folosind pictograma document
overview.
Display balances.

Vendor LANDLORD##
Company code 1000
Fiscal year <anul current>
b) Alegeti Execute.
c) Derulati pe coloana soldului lunii urmatoare.
Pozitia deschisa existenta a fost inchisa si inregistrarea aferenta platii
(tipul documentului ZP) a fost creata. Derulati pe document si selectati
pictograma cu document overview pentru a vedea tranzactia completa.
d) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.

Cerinta 5: Afisati rapotul de analiza a datei scadente

Pentru a vedea o imagine de ansamblu a pozitiilor deschise care sunt scadente
in viitor, puteti afisa un raport detaliat privind analiza dupa data scadenta.
1. Executati acest raport pentru codul de companie 1000.
Nota: Raportarea detaliata este o alta unealta de raportare in
SAP, pe langa rapoartele clasice ABAP, SAP Query si Accounts
Recievable/Accounts Payable Information System.
a) Alegeti Accounting Financial Accounting Vendors
Information system Reports for Vendors Accounting Vendors
Items Due Date Analysis for Open Items

Company Code 1000
Open item at key date <data de astazi>
b) Alegeti Execute.
c) Alegeti Enter si sariti peste orice mesaj cu informatii.
In partea de jos a ecranului, veti vedea toate operatiunile scadente
sau care nu sunt scadente ordonate dupa zile.
Coloana din stanga contine caracteristicile pe care le puteti folosi
pentru a restrange afisarea. Daca selectati caracteristica Vendor, de
exemplu, o lista cu toti furnizorii si totalul fiecarei inregistrari
scadente sau nescadente este afisata in dreapta.


Pont: Deruland inregistrarile pentru un furnizor, puteti limita
perioada pe zile impartita in partea de jos a ecranului doar pentru
acest furnizor.
d) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de
comanda.


2005/Q2

Sumarul lectiei

Acum ar trebui sa puteti:
Inregistra facturile si credit memo-urile furnizorilor
Crea un document periodic si executa programul de inregistrari
periodice
Inregistra o plata manuala si tipari un cec
Executa programul de plati automate
Verifica soldurile, inregistrarile si documentele unui cont.

AC010 Lectia: Integrarea proceselor de afaceri cu Gestiunea Materialelor


Lectia: Integrarea proceselor de afaceri cu Gestiunea
Materialelor

Privire de ansamblu asupra lectiei

In aceasta lectie, vom invata in primul rand cum se creeaza o comanda de
aprovizionare simpla. Dupa aceea, vom trata receptia bunurilor si verificarea
facturii in Gestiunea Materialelor. Vom discuta apoi punctele de integrare cu
contabilitatea financiara in momentele receptiei bunurilor si verificarii facturii
din cadrul procesului de achizitie.

Obiectivele lectiei

Dupa ce veti termina aceasta lectie, veti putea sa:
Materialelor
Descrieti si sa urmariti procesul de baza pentru achizitii din cadrul
Gestiunii Materialelor si sa descrieti efectele pe care le produce in
Contabilitatea Financiara.

Exemplu practic

Fabrica din Hamburg (1000) necesita 10 capuri de cilindri. Departamentul de
aprovizionare care este responsabil emite o comanda de aprovizionare la un
furnizor cunoscut.
Dupa cateva zile sosesc intai bunurile si apoi factura.
Departamentele de aprovizionare din Germania
Obiectul organizational central in domeniul logisticii este unitatea logistica
plant. O unitate logistica este o zona operationala sau o ramura din cadrul unei
companii. O unitate logistica poate fi un depozit central de livrari, un birou
regional de vanzari, o unitate de productie, un sediu central al companiei sau o
unitate de intretinere. O unitate logistica poate fi atribuita doar unui singur cod
de companie. Totusi, una sau mai multe unitati logistice pot fi atribuite
aceluiasi cod de companie.

2005/Q2

IDES cu codul de companie 1000 (Germania) are urmatoarele unitati logistice
atribuite:
1000 (Hamburg)
1100 (Berlin)
1200 (Dresden)
1300 (Frankfurt)
1400 (Stuttgart)

Figura 47: Unitatile logistice ale IDES din Germania

Toate tranzactiile relevante unui cod de companie sunt inregistrate in codul de
companie 1000.
Procesul de achizitie din cadrul IDES in Germania
Achizitia pentru unitatile logistice este efectuata de un departament de
aprovizionare. Un astfel de departament este un element organizational care
negociaza conditiile de achizitie cu furnizorii pentru una sau mai multe unitati
logistice.
Fiecare tara in care unitatile logistice ale IDES functioneaza are un
departament de aprovizionare. Fiecare departament de aprovizionare
achizitioneaza pentru toate unitatile logistice din tara si inregistreaza operatiile
in codul de companie pentru acea tara.
In Germania, de exemplu, departamentul de achizitii 1000 se ocupa de toate
achizitiile pentru unitatile logistice din Germania (Hamburg, Berlin, Dresden,
Frankfurt si Stuttgart).
Inregistrarile sunt facute in codul de companie 1000 deoarece toate unitatile
logistice din Germania sunt asociate codului de companie 1000.



Figura 48: Procesul de achizitie al IDES in Germania
Datele privind achizitia din datele de baza ale furnizorilor
Pentru ca procesul de achizitie sa fie utilizat pentru un anumit furnizor, datele
de baza pentru acel furnizor trebuie sa contina o a treia parte: datele pentru
achizitie. Aceste date sunt specifice numai pentru un departament de achizitii,
in acelasi mod in care datele privind codul de companie sunt specifice unui
sigur cod de companie. In acelasi mod, cum mai multe segmente referitoare la
coduri de companie pot exista pentru acelasi furnizor, pot exista si mai multe
segmente cu date privind achizitiile in cadrul acelorasi date de baza pentru un
furnizor. Fiecare segment cu date privind achizitiile contine informatii
specifice pentru un singur departament de achizitii.


2005/Q2

Figura 49: Date de achizitii in datele de baza a furnizorului

Puteti accesa informatiile legate de achizitii din datele de baza ale furnizorului
din Contabilitatea Furnizorilor prin intermediul meniului Intretinere la nivel
central Maintain centrally din datele de baza ale furnizorului.

Figura 50: Ciclul de achizitie


Determinarea cererii: departamentul responsabil poate inregistra un necesar
de materiale manual printr-o comanda de aprovizionare catre Aprovizionare.
Determinarea sursei de aprovizionare: achizitorul responsabil este asistat de
catre sistem in gasirea unor posibile surse de aprovizionare. O posibilitate ar fi
crearea de cereri si apoi introducerea ofertelor. Mai mult, puteti accesa
comenzile de aprovizionare si conditiile care exista deja in sistem.
Selectia furnizorului: Compararea preturilor din diferitele oferte face ca
selectarea sa fie mai usoara. Scrisori de refuz pot fi trimise automat.
Modificarea comenzii de aprovizionare: Atunci cand creati comenzi de
aprovizionare, sistemul va ajuta in procesul de introducere date.
Monitorizarea comenzii de aprovizionare: Achizitorul poate monitoriza
starea de procesare a unei comenzi in sistem. De exemplu, se poate determina
daca bunurile sau factura au fost receptionate pentru comanda
corespunzatoare. Procedura de somatie este de asemnea posibila.
Receptia bunurilor: Sistemul compara numarul bunurilor primite cu numarul
bunurilor de pe comanda de aprovizionare.
Verificarea facturii: Facturile furnizorilor sunt verificate pentru a vedea daca
fapticul si scripticul sunt corecte.
Efectuarea platii: Plata furnizorului este efectuata de obicei de catre
Departamentul Financiar.

Inregistrarea tranzactiilor de achizitie
Verificarea in trei pasi, numita si compararea in trei moduri, este o
procedura standard pentru inregistrarea tranzactiilor de achizitii in Gestiunea
Materialelor (MM). Procedura contine trei pasi.
1. Comanda de aprovizionare: o comanda de aprovizionare este creata in
MM. Nu exista nici o inregistrare in FI.
2. Receptia bunurilor: Pentru a actualiza nivelul inventarului sau al unui
consumabil, in MM este generat un document de materiale. In acelasi
timp, este creat si un document in FI, prin care este inregistrata valoarea
bunurilor primite in contul materialului respectiv pe debit si contul de
clirinig pentru furnizori este creditat in registrul cartea mare.
3. Verificarea facturii: factura furnizorului este inregistrata prin intermediul
procesului de verificarea a facturii in MM. Aici, este creat automat un
document FI. Documentul FI contine suma facturii care este inregistrata in
debitul contului de cliring furnizori si creditul contului furnizorului.


2005/Q2

Figura 51: Verificarea in 3 pasi (Standard)

Ultimii doi pasi se pot desfasura si in ordine inversa, depinzand de ordinea in
care bunurile si factura sunt primite.
Contul de cliring pentru furnizori asigura ca bunurile au fost receptionate
pentru fiecare factura, si viceversa.

Figura 52: Ecranul Comenzii de Aprovizionare


Ecranul Comenzii de Aprovizionare are cateva subdiviziuni:
Tipul documentului si furnizorul
Datele din antet
Detaliile pozitiilor
Detaliile inregistrarilor

2005/Q2

Exercitiul 10: Integrarea proceselor de afaceri cu
Gestiunea Materialelor


Dupa terminarea acestui exercitiu veti putea sa:
Finalizati procesul de achizitie care incepe in Gestiunea Materialelor

Exemplu practic

IDES cumpara de la furnizori folosind un proces integrat care incepe in
Gestiunea Materialelor cu documente contabile create automat.

Sarcina 1: Creati o comanda de aprovizionare

Creati o comanda de aprovizionare.
1. Creati o comanda de aprovizionare. Comanda este pentru depozitul de
achizitii IDES Deutschland, grupul de achizitii Corporate Purchasing, si
codul de companie IDES AG. Furnizorul este 1006 (Blacks AG).
Comandati doua ecrane plate LE 50P (M-05) la un pret net de 550 EUR,
fabrica(unitatea logistica) Hamburg si unitatea de depozitare materiale.

Sarcina 2: Inregistrati o intrare de bunuri

IDES a primit ecranele plate.
1. Inregistrati intrarea bunurilor cu referinta la comanda de aprovizionare pe
care tocmai ati creat-o. Folositi data de astazi ca data documentului si cea
de inregistrare. (Desi in multe cazuri intrarea bunurilor si intrarea facturii
se petrec in zile diferite, pentru simplificarea exercitiului vom inregistra
totul cu data de astazi.



Sarcina 3: Efectuati verificarea facturii

IDES a primit factura de la furnizor. Introduceti datele facturii. Aceste date
vor fi comparate cu comanda de aprovizionare si cu documentul de intrare al
bunurilor.
1. Introduceti factura furnizorului pentru comanda de aprovizionare pe care
ati creat-o. Suma este de 1210, inclusiv taxa de 10% (codul de taxa 1I).
folositi data de astazi ca data a facturii si a inregistrarii.

Sarcina 4: Afisati cronologia comenzii de aprovizionare si
documentele rezultate.

Toate documentele conexe create in procesul de achizitie pot fi vizualizate in
tab-ul cronologiei comenzii de aprovizionare.
1. Afisati comanda dumneavoastra de aprovizionare. Alegeti Purchase order
history, care este localizat in partea a treia a comenzii. Afisati documentele
aferente bunurilor intrate si sosirii facturii din acest tab si de asemenea
afisati documentele FI corespondente. Verificati inregistrarile create pentru
fiecare document FI.

2005/Q2

Solutia 10: Integrarea proceselor de afaceri cu
Gestiunea Materialelor

Sarcina 1: Creati o comanda de aprovizionare

Creati o comanda de aprovizionare.
1. Creati o comanda de aprovizionare. Comanda este pentru depozitul de
achizitii IDES Deutschland, grupul de achizitii Corporate
Purchasing, si codul de companie IDES AG. Furnizorul este 1006
(Blacks AG). Comandati doua ecrane plate LE 50P (M-05) la un pret
net de 550 EUR, fabrica(unitatea logistica) Hamburg si unitatea de
depozitare materiale.
a) Alegeti Logistics Material Management Purchasing
Purchase Order Create Vendor/Supplying Plant Known.
Daca documentatia despre tranzactia Enjoy PO apare in stanga
ecranului, inchideti-o alegand Close.
b) Completati antetul comenzii de aprovizionare cu urmatoarele
informatii din tab-ul Org. data.

Purchasing organization 1000 (IDES Deutschland)
Purchasing group 100 (Corporate
Purchasing)
Company code 1000 (IDES AG)
Vendor (de deasupra tab-urilor) 1006 (Blacks AG)

c) Completati urmatoarele date pentru material in zona Item Overview
a comenzii.

Material M-05 (Flatscreen LE 50 P)
PO Quantity 2
Deliv. Date <data currenta>
Net price 550
Plant 1000 (Hamburg)
Storage location 0001 (Materiallager)

d) Pentru a afisa pozitia, extindeti partea din mijloc a ecranului Item
Overview in cazul in care nu este deja extinsa. Schimbati data
livrarii in data de astazi. Apasati Enter.


e) Extindeti partea de jos a ecranului Item details daca nu este
extinsa deja.
f) Alegeti Save pentru a crea comanda de aprovizionare.
g) Notati numarul comenzii de aprovizionare. Veti avea nevoie de
acesta in pasii urmatori ai exercitiului.
h) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de
comanda.

Sarcina 2: inregistrati o intrare de bunuri

IDES a primit ecranele plate.
1. Inregistrati intrarea bunurilor cu referinta la comanda de aprovizionare pe
care tocmai ati creat-o. Folositi data de astazi ca data documentului si cea
de inregistrare. (Desi in multe cazuri intrarea bunurilor si intrarea facturii
se petrec in zile diferite, pentru simplificarea exercitiului vom inregistra
totul cu data de astazi.
Purchase Order Follow-on functions Goods receipt.

Purchase Order (campul din
partea centru sus a ecranului)
<numarul comenzii
dumneavoastra de
aprovizionare>
Document and posting date <data de astazi>
Delivery note 10##

b) Alegeti Enter.
c) Confirmati orice mesaj cu Enter.
Inregistrarea cu bunurile intrate este afisata in tab-ul Material in partea
de jos a ecranului. Navigati in partea de jos a ecranului. Selectati
casuta de la stanga Item OK. Probabil va trebui sa inchideti partea din
centru a ecranului pentru a vedea casuta de selectat.
d) Alegeti pictograma Post.
e) Notati numarul documentului de intrarea a materialelor.
f) Reveniti la meniul SAP Easy Access.


2005/Q2

Sarcina 3: Efectuati verificarea facturii

IDES a primit factura de la furnizor. Introduceti datele facturii. Aceste date
vor fi comparate cu comanda de aprovizionare si cu documentul de intrare a
bunurilor.
1. Introduceti factura furnizorului pentru comanda de aprovizionare pe care
ati creat-o. Suma este de 1210, inclusiv taxa de 10% (codul de taxa 1I).
Folositi data de astazi ca data a facturii si a inregistrarii.
a) Alegeti Logistics Material Management Logistics Invoice
Verification Posting Enter invoice.

Invoice and posting date <data de astazi>
Amount 1210
Calculate tax Selectati aceasta casuta
Tax code 1I (Input tax training 10%)
Purchase order (campul din
partea de mijloc stanga a
ecranului)
<numarul comenzii
dumneavoastra de
aprovizionare)

b) Alegeti Enter.
c) Este afisata inregistrarea din comanda (ecranul plat). Verificati daca
codul de taxa pentru aceasta inregistrare este acelasi ca cel din antetul
documentului. Daca nu, schimbati-l in 1I (Input tax trening 10%).
d) Alegeti Post (pictograma Save).
e) Notati numarul intrarii facturii.
f) Reveniti la meniul SAP Easy Access.

Sarcina 4: Afisati cronologia comenzii de aprovizionare si
documentele rezultate.

Toate documentele conexe create in procesul de achizitie pot fi vizualizate in
tab-ul cronologiei comenzii de aprovizionare.
1. Afisati comanda dumneavoastra de aprovizionare. Alegeti Purchase order
history, care este localizat in partea a treia a comenzii. Afisati documentele
aferente bunurilor intrate si sosirii facturii din acest tab si de asemenea
afisati documentele FI corespondente. Verificati inregistrarile create pentru
fiecare document FI.


Purchase Order Display.
Este afisata comanda de aprovizionare. Daca aceasta comanda nu este
afisata in formatul standard in campul de la marginea de sus a
ecranului, dati clic pe simbolul Other purchase order (din dreapta,
langa simbolul pentru change/display). Introduceti numarul comenzii
dumneavoastra si dati clic pe Other document.
b) Extindeti zona Item details din partea de jos a ecranului daca nu este
extinsa deja.
In zona Item details, selectati tab-ul Purchase order history.
c) Selectati numarul documentului de intrare a bunurilor.
d) Deschideti datele din antet daca nu sunt deja deschise. Alegeti Header.
Alegeti tab-ul Doc. info.
e) Alegeti AC docmts.
f) Alegeti Accounting document.
Pozitia inregistrata este:
Debit: Trading goods 1100
Credit: GR/IR clearing external procurement 1100
g) Folosind sageata verde, reveniti la ecranul Display purchase order.
Alegeti fereastra de dialog pentru documentele contabile si apasati
sageata verde din nou.
h) Selectati numarul documentului intrarii facturii.
i) Alegeti Follow-on documents.
j) Alegeti Accounting document.
Pozitia inregistrata este:
Debit: GR/IR clearing account 1100
Debit: Input tax 110
Credit: Blacks AG 1210

2005/Q2

Sumarul lectiei

Acum ar trebui sa puteti sa:
Materialelor.
Descrie si urmari procesul de achizitie de baza din Gestiunea
Materialelor si efectele sale in Contabilitatea Financiara.

AC010 Lectia: Operatii de inchidere privind furnizorii


Lectie: Operatii de inchidere privind furnizorii

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie veti studia cum se pot rula confirmarile de sold pentru
furnizori. Vom rula de asemenea programul de reevaluare in moneda straina
pentru pozitiile deschise apartinand furnizorilor.

Obiectivele lectiei

Dupa terminarea acestei lectii veti sti sa:
Listati confirmarile de solduri
Reevaluati pozitiile deschise in moneda straina
Regrupati furnizorii in functie de datele de scadenta

Exemplu practic

La sfarsitul lunii/anului, mai multe activitati trebuie desfasurate in
contabilitatea furnizorilor, inclusiv trimiterea confirmarilor de solduri, situatia
pozitiilor deschise in moneda straina si regruparea furnizorilor potrivit duratei
de functionare ramase (doar in unele tari).

Operatii de inchidere privind furnizorii

Perioada de inchidere anuala poate fi divizata in doua mari sectiuni:

Cerinte legale (proceduri solicitate de autoritatile guvernamentale)
Cerinte organizatorice si tehnice (proceduri care sunt cerute din punct de
vedere tehnic sau din nevoia de a ajuta departamentul de contabilitate).


2005/Q2

Figura 53: Operatii de inchidere privind furnizorii

In acest curs, ne vom concentra pe aspectele legale. Cursul de trei zile, AC-
205 acopera atat cerintele legale cat si cele tehnice ale inchiderii.

La inceputul anului fiscal ruleaza programul de reportare a soldurilor,
reportand soldurile conturilor de furnizori pentru noul an fiscal.

Perioadele de inregistrare apartinand vechiului an fiscal sunt blocate si se
deschid perioadele speciale de inregistrare ale ajustarilor de final de an.

Dupa aceea, soldurile furnizorilor selectati sunt confirmate, documentele in
moneda straina sunt evaluate si furnizorii sunt regrupati potrivit duratei de
functionare ramase (cerinta doar in anumite tari).

Dupa terminare, perioadele speciale pot fi inchise.

Confirmari de solduri

Programul care creeaza confirmarile de solduri face in plus si raspunsurile la
cereri pentru un numarul dorit de furnizori, o lista de reconcilieri si un tabel de
rezultate.

Confirmarile de solduri si raspunsurile la cereri sunt trimise catre furnizori;
listele au rol de control. Pentru IDES, acest control este desfasurat de
departamentul intern de audit.



Figura 54: Confirmari de solduri

Furnizorii verifica informatiile despre soldurile primite si trimit raspunsuri
catre departamentul central de control si audit, care compara raspunsurile cu
lista de reconciliere si introduce rezultatele in tabelul de rezultate.

Evaluarea in moneda straina

O evaluare in moneda straina este necesara daca exista pozitii deschise
pentru conturile de furnizor in moneda straina. Sumele acestor pozitii deschise
sunt transformate in moneda locala la momentul introducerii folosind cursul
de schimb care era valid la data inregistrarii.


2005/Q2

Figura 55: Evaluarea in moneda straina

Rata de schimb este probabil diferita la momentul inchiderii si pozitiile
deschise trebuie reevaluate. Un program reevalueaza pozitiile deschise
folosind noul curs de schimb si introduce diferenta de evaluare in liniile
elementului evaluat. De asemenea, creeaza inregistrarile de evaluare:

Debit: Cheltuieli din evaluarea in moneda straina; Credit: Cont bilant
de corectie
Debit: Cont bilant de corectie; Credit: Venit din evaluarea in moneda
straina

O evaluare nu poate fi facuta prin inregistrarea pe contul de datorii, deoarece
nu se poate inregistra direct pe conturile de reconciliere. Din acest motiv,
suma este inregistrata pe un cont de corectie, care apare langa contul de
reconciliere din bilant.

O metoda de evaluare determina cum sunt evaluate elementele individuale.
Acest lucru trebuie facut tinand cont de legile privind evaluarea din diverse
tari. Se defineste astfel daca se foloseste in evaluare principiul valorii celei
mai mici, principiul strict al valorii celei mai mici sau un principiu general
(valabil si pentru veniturile din evaluare).



Regrupare furnizori

Furnizorii si clientii trebuie listati diferit in bilant. Deoarece este posibil ca
unii furnizori sa aiba un sold debitor, aceste conturi trebuie schimbate in
furnizori debitori intainte de a realiza declaratiile financiare.

In multe tari este de asemenea necesar sa grupati furnizorii in bilant in functie
de durata ramasa pana la scadenta.
Ambele regrupari sunt desfasurate folosind un program special. In acelasi
timp, aceste regrupari sunt sterse in prima zi a perioadei urmatoare, deoarece
ele nu sunt necesare pentru prelucrari zilnice.

Figura 56: Regruparea furnizorilor

In figura se poate observa ca creantele cu termene mari ramase au fost
inregistrate pe conturi diferite pentru a facilita crearea declaratiilor financiare.
Suplimentar, furnizorii debitori sunt regrupati. Un cont de corectie este folosit
si aici drept cont de compensare, deoarece ajustarile nu pot fi facute direct pe
un cont de reconciliere.

Nota: Evaluarea in moneda straina, dar si regruparea poate fi
completata in moduri diferite pentru a indeplini diversele cerinte
legale. Rezultatele sunt apoi inregistrate pe diverse conturi care sunt
folosite de diferite versiuni de declaratii financiare.

Nota: Programul de regrupare este de asemenea folosit cand contul de
reconciliere al furnizorului a fost schimbat in timpul unui an.

2005/Q2

Exercitiul 11: Proceduri de inchidere pentru
contabilitatea furnizorilor


Dupa terminarea acestui exercitiu veti sti sa:
Evaluati pozitiile deschise in moneda straina
Regrupati furnizorii dupa durata ramasa pana la scadenta (optional).

Exemplu practic

In functie de cerintele legale, diverse proceduri trebuie respectate pentru a
completa registrele auxiliare inainte ca declaratiile financiare sa fie create in
Cartea Mare.

Cerinta 1: Listarea confirmarilor de solduri

IDES trebuie sa trimita confirmari de solduri pentru furnizorii selectati, ca
parte a procesului sau anual de audit.

1. Listati confirmarea soldurilor pentru furnizorul 1000.

Pentru a va ajuta in introducerea datelor pentru ecranul selectat, varinta de
raport AC010 a fost creata.

2. Care este data cheie pentru reconciliere (data de verificare) in ceea ce
priveste confirmarea soldurilor?

3. Pana la ce data IDES va astepta confirmarile soldurilor de la furnizori
(data raspunsului)?

Cerinta 2: Reevaluarea monedei straine

Furnizorii din strainatate isi creaza adesea facturile in moneda propriei tari.
Daca aceasta difera de cea folosita de codul de companie, sistemul o trateaza
ca o moneda straina si o transforma in moneda locala folosind un curs de
schimb definit.

Cand sunt pregatite declaratiile financiare, pozitiile deschise in moneda straina
trebuie sa fie reevaluate potrivit cerintelor fiecarei tari deoarece cursul de


schimb se poate sa se fi schimbat fata de timpul la care au fost create pozitiile
deschise.

1. Departamentul contabil descopera ca o factura de la furnizorul Agency##
nu a fost inca inregistrata. Este datata pe 15 luna trecuta. Din fericire,
perioada trecuta este inca deschisa, de aceea factura poate fi inca
inregistrata inainte de procedura de inchidere a lunii. Este o factura in
USD, fara taxe pe achizitii/vanzari (cod taxa 0I).

Inregistrati factura cu numarul 2## (referinta) pentru 5.000 USD pe
ultima zi din luna anterioara.

2. Selectati caseta Local currency. Aici veti vedea suma transformata in
moneda locala. Ultimul curs de schimb din tabel este folosit pentru
transformare. Schimbati cursul de schimb la /2.00000 si alegeti Enter.

3. Introduceti inregistrarea CM folosind varianta de introducere With cost
center.
Folositi contul 470000 drept cont de compensare. Folositi tax code 0I.
Inregistrati pe cost center, CC##.

4. Realizati evaluarea in moneda straina doar pentru contul de furnizor
Agency##.
Pentru a va ajuta cu introducerea datelor in acest ecran de selectie, varianta
de raport AC010 a fost creata.
Folositi aceasta varianta si inlocuiti ## cu numarul dumneavoatra de grup
acolo unde este cazul.

5. La ce data cheie se desfasoara evaluarea?

6. Rulati sesiunea de batch input in foreground.

Cerinta 3: Regrupati furnizorii (optional)

Multe legi din diverse tari cer ca furnizorii (si clientii) sa fie ordonati dupa
durata ramasa pana la scadenta. In Europa de exemplu, conventia contabila 93
cere aceasta clasificare, iar sistemul SAP ofera conditiile necesare sortarii
acestei liste.

1. Inregistrati o factura cu o durata ramasa pana la scadenta de doi ani.

Inregistrati o factura cu numarul 3## (referinta) pentru 6000 EUR pentru
furnizorul Agency##. Folositi contul 470000 drept cont de compensare.
Folositi tax code 0I. Datele de factura si inregistrare coincid 15 luna
anterioara. Folositi varianta de introducere With cost center pentru a
inregistra costurile pe propriul centru de cost, CC##.


2005/Q2

2. Inainte de a inregistra documentul selectati caseta Payment. Aici se gasesc
termenii de plata, dar si alte informatii. Schimbati termenii de plata pe
ZB99. Acesti termeni de plata au fost definiti cu un termen de 24 de luni.

3. Notati numarul documentului contabil.

4. Realizati regruparea dupa durata ramasa pana la scadenta.
Pentru a va ajuta cu introducerea datelor in acest ecran a fost creata
varianta de raport AC010. Folositi aceasta varianta si inlocuiti ## cu
numarul dumneavostra de grup in casetele Selections si Postings.

5. Care este data cheie pentru regrupare?

6. La ce data este anulata regruparea?


8. Afisati soldul pentru contul 160020 in business area BA##. Acest cont de
bilant este configurat pentru a inregistra conturile de datorii cu o durata
ramasa de unul pana la cinci ani. Ce ne arata tranzactia?


Solutia 21: Proceduri de inchidere pentru
contabilitatea furnizorilor

Cerinta 1: Listarea confirmarilor de solduri

IDES trebuie sa trimita confirmari de solduri pentru furnizorii selectati, ca
parte a procesului sau anual de audit.

1. Listati confirmarea soldurilor pentru furnizorul 1000.

Pentru a va ajuta in introducerea datelor pentru ecranul selectat, varinta de
raport AC010 a fost creata.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingVendorsPeriodic
processingClosingCheck/countBalance confiramtions: Print.
Din meniu alegeti Go toVariantsGet.


c) Alegeti Execute pentru rularea raportului.

Confirmarea soldurilor este afisata.

2. Care este data cheie pentru reconciliere (data de verificare) in ceea ce
priveste confirmarea soldurilor?

a) Sfarsitul lunii (data poate varia).

3. Pana la ce data IDES va astepta confirmarile soldurilor de la furnizori
(data raspunsului)?

a) Zece zile de la data de azi (data poate varia).

b) Reveniti la SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.

Cerinta 2: Reevaluarea monedei straine

Furnizorii din strainatate isi creaza adesea facturile in moneda propriei tari.
Daca aceasta difera de cea folosita de codul de companie, sistemul o trateaza
ca o moneda straina si o transforma in moneda locala folosind un curs de
schimb definit.

Cand sunt pregatite declaratiile financiare, pozitiile deschise in moneda straina
trebuie sa fie reevaluate potrivit cerintelor fiecarei tari deoarece cursul de
schimb se poate sa se fi schimbat fata de timpul la care au fost create pozitiile
deschise.

2005/Q2

1. Departamentul contabil descopera ca o factura de la furnizorul Agency##
nu a fost inca inregistrata. Este datata pe 15 luna trecuta. Din fericire,
perioada trecuta este inca deschisa, de aceea factura poate fi inca
inregistrata inainte de procedura de inchidere a lunii. Este o factura in
USD, fara taxe pe achizitii/vanzari (cod taxa 0I).

Inregistrati factura cu numarul 2## (referinta) pentru 5.000 USD pe
ultima zi din luna anterioara.

Invoice.

Introduceti codul de companie daca se deschide caseta de dialog.

b) Alegeti Enter.

c) Alegeti Enter.

d) Un avertisment poate sa apara si sa va informeze ca o inregistrare se
face pe perioada anterioara. Confirmati mesajul prin Enter.

Datele de baza pentru furnizor sunt afisate in coltul din dreapta al
ecranului.

e) Date furnizor (continuare).



2. Selectati caseta Local currency. Aici veti vedea suma transformata in
moneda locala. Ultimul curs de schimb din tabel este folosit pentru
transformare. Schimbati cursul de schimb la /2.00000 si alegeti Enter.

a)

Alegeti Enter.

Nota: Cursul de schimb propus s-a schimbat si el. Acest lucru
inseamna ca atunci cand programul de reevaluare este rulat in
urmatorul pas, cursul de schimb pe care il foloseste (din tabel)
va fi diferit de cel din factura. Ca rezultat, un profit sau o
pierdere nerealizata va fi calculata.

b) Alegeti Enter la mesajele despre cursul de schimb care se schimba.

3. Introduceti inregistrarea CM folosind varianta de introducere With cost
center.
Folositi contul 470000 drept cont de compensare. Folositi tax code 0I.
Inregistrati pe cost center, CC##.

a) In coloana din stanga, selectati varianta With cost center din Screen
variants for items.

b) Alegeti Post. Alegeti Enter la toate celelalte mesaje.

c) Notati numarul documentului contabil.

comanda.


2005/Q2

4. Realizati evaluarea in moneda straina doar pentru contul de furnizor
Agency##.

Pentru a va ajuta cu introducerea datelor in acest ecran de selectie, varianta
de raport AC010 a fost creata.

Folositi aceasta varianta si inlocuiti ## cu numarul dumneavoatra de grup
acolo unde este cazul.

processingClosingValuateOpen items in foreign
countryGotoVariantsGet

Sugestie: Stergeti created by in fereastra Find variant. Alegeti
Execute in caseta de dialog pentru a continua.


c) Inlocuiti ## cu numarul dumneavoastra de grup in casetele Postings si
Selections.

d) Alegeti Execute.

O lista a tuturor elementelor de evaluat va apare.

e) Alegeti Postings. Cele doua documente (evaluare si document de
stornare) sunt afisate sub forma de lista.

5. La ce data cheie se desfasoara evaluarea?

a) Ultima zi din luna anterioara.


a) Prelucrati sesiunea de batch input creata de program.

Din meniu alegeti SystemServicesBatch inputSessions.

b) Selectati sesiunea SAPF100-##.

c) Algeti Process.

d) Selectati Process/ Foreground.

e) Alegeti Process.

f) Confirmati ecranele urmatoare prin Enter pana cand sesiunea este
terminata.



g) Reveniti la meniul SAP Easy Access prin alegerea Exit batch input.

Nota: IDES executa raportul de evaluare pentru toate conturile
simultan. Deoarece aceasta evaluare nu face parte din
inchiderea de an, evaluarile nu sunt scrise in documente, iar
inregistrarile vor fi stornate in prima zi a perioadei urmatoare.

Cerinta 3: Regrupati furnizorii (optional)

Multe legi din diverse tari cer ca furnizorii (si clientii) sa fie ordonati dupa
durata ramasa pana la scadenta. In Europa de exemplu, conventia contabila 93
cere aceasta clasificare, iar sistemul SAP ofera conditiile necesare sortarii
acestei liste.

1. Inregistrati o factura cu o durata ramasa pana la scadenta de doi ani.

Inregistrati o factura cu numarul 3## (referinta) pentru 6000 EUR pentru
furnizorul Agency##. Folositi contul 470000 drept cont de compensare.
Folositi tax code 0I. Datele de factura si inregistrare coincid 15 luna
anterioara. Folositi varianta de introducere with cost center pentru a
inregistra costurile pe propriul centru de cost, CC##.

a) Alegeti Accounting Financial accounting Vendors
PostingsInvoice

Introduceti codul de companie 1000, daca este necesar.

b) Alegeti Enter.

c) Alegeti Enter.


2005/Q2

Un avertisment apare, care va informeaza ca o inregistrare este
facuta pentru perioada anterioara. Confirmati mesajul folosind
Enter.

Datele de baza pentru vanzator sunt afisate in coltul din dreapta al
ecranului.

d) Vendor item:

e) In coloana din stanga, selectati varianta with cost center.

G/L item:

2. Inainte de a inregistra documentul selectati caseta Payment. Aici se gasesc
termenii de plata, dar si alte informatii. Schimbati termenii de plata pe
ZB99. Acesti termeni de plata au fost definiti cu un termen de 24 de luni.

a) Selectati caseta Payment.

b) Alegeti Enter. Confirmati orice mesaj de avertisment prin Enter.

c) Alegeti Post.



3. Notati numarul documentului contabil.

a) Notati numarul documentului contabil pentru referinte viiotare.

b) Reveniti la meniul Sap Easy Access tastand /N in campul de comanda.

4. Realizati regruparea dupa durata ramasa pana la scadenta.
Pentru a va ajuta cu introducerea datelor in acest ecran a fost creata
varianta de raport AC010. Folositi aceasta varianta si inlocuiti ## cu
numarul dumneavostra de grup in casetele Selections si Postings.

processingClosingRegroupReceivables/payablesGoto
VariantsGet.

b) Stergeti Created by si alegeti Execute pentru a continua cu ecranul
urmator.

c) Alegeti varianta AC010

d) In casetele Postings si Selections, inlocuiti ## cu numarul
dumneavoastra de grup.

e) Alegeti Execute.
O lista cu elementele care urmeaza a fi regrupate apare.

f) Alegeti Postings. Cele doua documente (de regrupare si de stornare)
sunt afisate sub forma de lista.

5. Care este data cheie pentru regrupare?

a) Ultima zi a lunii anterioare

6. La ce data este anulata regruparea?

a) Prima zi a lunii curente


a) Rulati sesiunea de batch input.

Din meniu alegeti: SystemServicesBatch inputSessions.

b) Selectati sesiunea SAPF101-##.

c) Alegeti Process.

d) Alegeti Process/Foreground.

e) Alegeti Process.

2005/Q2

f) Confirmati ecranele urmatoare alegand Enter pana la terminarea
sesiunii.

g) Reveniti la meniul SAP Easy Access prin alegerea Exit batch input.

8. Afisati soldul pentru contul 160020 in business area BA##. Acest cont de
bilant este configurat pentru a inregistra conturile de datorii cu o durata
ramasa de unul pana la cinci ani. Ce ne arata tranzactia?

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingGeneral
LedgerAccountDisplay balances

b) Alegeti Execute.

Tranzactia ne arata ca 6.000 EUR au fost inregistrati pe acest cont
pentru perioada trecuta. Aceasta este regruparea in scopul obtinerii
declaratiilor financiare. Se poate vedea si ca inregistrarea de 6.000
EUR a fost stornata in perioada urmatoare.

c) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de
comanda.


Sumarul lectiei




Regrupati furnizorii in functie de data scadentei datoriilor

Informatii conexe

Un curs de trei zile (AC205) se concentreaza atat pe aspectele tehnice, cat si
pe cele legale in ceea ce priveste operatiile de inchidere pentru contabilitatea
furnizorilor.

2005/Q2

Sumarul capitolului


Creati o lista de furnizori

Intretineti datele de baza pentru contabilitatea furnizorilor in FI


Introduceti facturi si credit memo pentru furnizori in FI

Creati un document periodic si executati intrarile repetate periodic

Inregistrati manual o plata de iesire si listati un cec

Rulati programul de plati automate

Verificati soldurile, inregistrarile si documentele

Descrieti cele mai importante unitati organizatorice in Material
Management

Descrieti si urmariti procesul de baza al aprovizionarii in Material
Management si descrieti efectele sale in Financial Accounting



Regrupati furnizorii dupa data scadentei



1. Conturile de furnizori sunt compuse din doua segmente. Care sunt acestea?
____________________________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

2. Contul de reconciliere poate fi gasit in segmentul ________________ din
date de baza furnizori.
Completati spatiile goale pentru a completa propozitia.

3. Cand se creeaza o inregistrare de baza pentru un furnizor, se poate folosi
un furnizor ca referinta. Ce este furnizorul de referinta?
____________________________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

4. Cand se foloseste ecranul Enjoy pentru a realiza inregistrarile de furnizori
in mySAP ERP Financials, o fereastra cu informatii este afisata cand
introduceti numarul furnizorului si alegeti Enter. La ce poate fi folosita?
____________________________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

5. ________________ este folosit in CO pentru a inregistra obiectele de cost
in control.
Completati spatiile goale pentru a completa fraza.

6. Pentru inregistrari care se repeta in mod obisnuit, ________________
poate fi folosit pentru a genera documentele necesare.
Completati spatiile goale pentru a completa fraza..

7. Parametrii pentru programul de plata definesc ce ________________,
________________ si ________________ trebuie incluse in realizarea
platilor automate.

8. In faza de propuneri a programului de plati, nu se pot face schimbari la
ceea ce SAP R/3 propune ca plati.

Adevarat
Fals


2005/Q2

9. Cele doua elemente organizationale cheie in MM sunt ________________
care este aria operativa sau o ramura din cadrul companiei, si
________________, care negociaza conditiile de aprovizionare cu
furnizorii.

10. O serie de date complete despre un furnizor consta din trei parti:
________________, ________________ si ________________.

11. Cand este creata o comanda de aprovizionare, se creeaza si un document
financiar.

Adevarat
Fals

12. In mySAP ERP Financials, se pot inregistra ajustari in perioadele
________________ (cum ar fi 13-16) pentru corectii de final de an.

13. Daca cursul de schimb s-a modificat in favoarea dumneavoastra fata de
momentul inregistrarii unei facturi de la un furnizor, urmatoarea tranzactie
Debit si Credit este creata de programul de reevaluare in moneda straina:
____________________________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

14. Programul de regrupare a datoriilor poate fi folosit in trei scopuri. Care
sunt acestea?
____________________________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________


Raspunsuri

1. Conturile de furnizori sunt compuse din doua segmente. Care sunt acestea?

Raspuns: General data (date generale) care exista la nivel de client, si
company code data (date cod companie), specifice unui anumit cod de
companie.

2. Contul de reconciliere poate fi gasit in segmentul company code din date
de baza furnizori.

Raspuns: company code (cod de companie)

3. Cand se creeaza o inregistrare de baza pentru un furnizor, se poate folosi
un furnizor ca referinta. Ce este furnizorul de referinta?

Raspuns: Un furnizor de referinta este folosit pentru a introduce datele
implicite odata cu crearea unui furnizor nou.

4. Cand se foloseste ecranul Enjoy pentru a realiza inregistrarile de furnizori
in mySAP ERP Financials, o fereastra cu informatii este afisata cand
introduceti numarul furnizorului si alegeti Enter. La ce poate fi folosita?

Raspuns: Poate fi folosita pentru a face sau a afisa modificarile din datele
de baza ale unui furnizor in timp ce se face o inregistrare. Nu trebuie sa
deschideti o noua sesiune sau sa parasiti ecranul. Se pot accesa si pozitiile
deschise din contul de furnizori.

5. Elementul de cost primar este folosit in CO pentru a inregistra obiectele de
cost in control de gestiune.

Raspuns: element de cost primar

6. Pentru inregistrari care se repeta in mod obisnuit, programul pentru intrare
periodica poate fi folosit pentru a genera documentele necesare.

Raspuns: programul pentru intrare periodica (recurring entry program).

7. Parametrii pentru programul de plata definesc ce coduri de companie,
furnizori si facturi trebuie incluse in realizarea platilor automate.

Raspuns: coduri de companie, furnizori, facturi.


2005/Q2

8. In faza de propuneri a programului de plati, nu se pot face schimbari la
ceea ce SAP R/3 propune ca plati.

Raspuns: Fals

Editarea propunerilor pentru plata permite utilizatorului sa faca schimbari
la ceea ce propune programul.

9. Cele doua elemente organizationale cheie in MM sunt unitatea logistica,
care este aria operativa sau o ramura din cadrul companiei, si
departamentul de aprovizionare, care negociaza conditiile de aprovizionare
cu furnizorii.

Raspuns: unitatea logistica, departamentul de aprovizionare

10. O serie de date complete despre un furnizor constau in trei parti:date
generale, date despre codul de companie si date despre departamentul de
aprovizionare.

Raspuns: date generale, date despre codul de companie, date despre
departamenul de aprovizionare.

11. Cand este creata o comanda de aprovizionare, se creeaza si un document
financiar.

Raspuns: Fals

Un document financiar este creat atunci cand bunurile sunt receptionate si
cand este primita factura, dar nu si la crearea comenzii de aprovizionare.

12. In mySAP ERP Financials, se pot inregistra ajustari in perioadele speciale
(cum ar fi 13-16) pentru corectii de final de an.

Raspuns: speciale

13. Daca cursul de schimb s-a modificat in favoarea dumneavoastra fata de
momentul inregistrarii unei facturi de la un furnizor, urmatoarea tranzactie
Debit si Credit este creata de programul de reevaluare in moneda straina:

Raspuns: Debit: Cont de corectie bilant; Credit: Venit din evaluarea in
moneda straina.

14. Programul de regrupare a datoriilor poate fi folosit in trei scopuri. Care
sunt acestea?

Raspuns: 1) Regruparea datoriilor dupa scadenta; 2) Mutarea furnizorilor
cu solduri debitoare pe un alt cont; 3) Mutarea soldurileorde de pe vechiul
cont de reconciliere pe noul cont de reconciliere in cazul furnizorilor
pentru care s-a schimbat contul de reconciliere.


Capitolul 4
Conturi de creante


Multe dintre conceptele pe care le vom aborda in acest capitol au fost
introduse in capitolul Conturi de datorii, cum ar fi grupuri de conturi sau
inregistrarea intr-un cont analitic utilizand atat varianta Enjoy cat si cea
Complexa. Pentru a vedea cate concepte invatate in capitolul Conturi de
datorii se aplica in acest capitol, vom fi initiati in cateva noi tranzactii, cum ar
fi incasari de la clienti si transmiterea de corespondenta catre acestia, inclusiv
somatii de plata. De asemenea, vom vedea cum functioneaza procesul de
vanzare din perspectiva modulului de vanzari si distributie si cum sunt create
in mod automat documentele contabile in timpul proceselor de livrare si
facturare. In final, vom vedea cum se gestioneaza in sistemul SAP datoriile
clientilor fata de companie.


Dupa finalizarea acestui capitol, veti putea sa:

Intretineti datele de baza ale unui AR (cont de creanta) in FI
Descrieti rolul grupurilor de conturi
Creati si modificati facturile clientilor in FI
Inregistrati manual o plata a unui client
Cereti corespondenta cu clientii
Analizati conturile de clienti
Utilizati Sistemul Informational al Clientilor (Customer Information
system)
Descrieti cele mai importante structuri organizationale in Managementul
Comenzilor de Vanzare (Sales Order Management)
Descrieti procesul de vanzare in Sales Order Management si sa observati
influentele acestuia in Contabilitate
Intretineti datele de baza din zona gestiunii creditului
Verificati si eliberati documentele SD blocate
Inregistrati modificari de valoare
Rulati programul de preluare a soldurilor
Capitolul 4: Conturi de creante AC010

2005/Q2


Lectie: Datele de baza ale unui cont de creanta (AR) in FI (modulul
financiar) ............................................................................................ 161
Exercitiul 12: Datele de baza ale clientilor.......................................................... 164
Lectie: Tranzactii contabile zilnice cu clienti ................................. 173
Exercitiul 13: Tranzactii contabile cu clientii dintr-o perioada ............................. 182
Lectie: Procese de afaceri Integrarea cu modulul Sales Order
Management (Gestiunea comenzilor de vanzare).......................... 202
Exercitiul 14: Procese de afaceri Integrarea cu modulul Sales Order
Management (Gestiunea comenzilor de vanzare).............................................. 209
Lectie: Managementul creditului-client .......................................... 218
Exercitiul 15: Managementul creditului client ..................................................... 222
Lectie: Operatii de inchidere Clienti................................................ 232
Exercitiu 16: Proceduri de inchidere Clienti........................................................ 236

AC010 Lectia: Datele de baza ale unui cont de creanta (AR) in FI (modulul financiar)


Lectie: Datele de baza ale unui cont de creanta (AR) in
FI (modulul financiar)

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie, vom invata cum se intretin datele de baza ale unui client.
Multe dintre conceptele invatate la conturile de furnizori se aplica clientilor,
spre exemplu grupurile de conturi si conturile de reconciliere.

Obiectivele lectiei


Exemplu practic

Un client telefoneaza la IDES pentru a informa departamentul contabil
schimbarea adresei. O noua inregistrare a datelor de baza trebuie creata pentru
client.

Figura 57: Contul de clienti in mySAP ERP Financials

2005/Q2

La fel ca si conturile de carte mare si cele de furnizori, conturile de clienti
cuprind doua zone:

Date generale
Un cont de clienti este definit pentru toate codurile de companie la
nivelul client. Datele generale, cum ar fi adresa, sunt pastrate aici.
Datele generale sunt inregistrate o singura data si apartin tuturor
codurilor de companie care deruleaza afaceri cu acel client.

Segmentul codului de companie
Inregistrarile nu pot fi efectuate pentru un cont de clienti intr-un cod de
companie pana cand nu au fost create setarile specifice pentru acesta.
Segmentul codului de companie contine informatii care apartin unui
singur cod de companie, ca termenii de plata agreati.

Figura 58: Vederea la nivel de cod de companie a unei inregistrari de baza a
unui client



Figura 59: Grupuri de conturi pentru clienti

La fel ca si conturile de carte mare si cele de furnizori, conturile de
clienti pot fi structurati in variate grupuri de conturi, putand fi
organizati si gestionati mult mai usor.

Un cont dintr-un grup de conturi au de obicei caracteristici similare.
Spre exemplu, puteti avea un grup de conturi pentru clientii persoane
fizice, unul pentru clientii straini, unul pentru clienti asociati si unul
pentru clienti ocazionali.

Grupurilor de conturi le sunt asignate un interval de numere.
Intervalele de numere sunt de doua tipuri:

Interne: cand creati un client nu trebuie sa completati codul acelui
client. In schimb, sistemul atribuie un cod clientului din intervalul
de numere asignat grupului de conturi, atunci cand creati o
inregistrare de baza pentru un client.
Externe: cand creati un client dumneavoastra introduceti codul
acestuia. Codul poate fi alfanumeric, daca intervalul de numere va
permite acest lucru.

Grupurile de conturi determina varianta de afisare a tuturor partilor
unei inregistrari de baza a unui client. Aceasta inseamna ca ei detemina
ce campuri sunt optionale, obligatorii, afisate sau ascunse.

2005/Q2

Exercitiul 12: Datele de baza ale clientilor


Creati o lista de clienti
Utilizati functia de cautare a butonului match code pentru a gasi datele de
baza ale unui client
Intretineti inregistrarea de baza a unui client

Exemplu practic

Tranzactiile contabile care implica clientii sunt inregistrate in registrul
conturilor de creante. Conturile sunt impartite in grupuri de conturi astfel ca
un mare numar de clienti pot fi gestionati mai usor.

Crearea inregistrarilor de baza pentru clienti este de obicei initiata de catre
modulul vanzari si distributie, devreme ce in general acesta este primul care
intra in contact cu clientii. Totusi, crearea si intretinerea acestor date poate fi
efectuata si de catre modulul de contabilitate.

Cerinta 1: Crearea unei liste de clienti

Creati o lista de clienti pentru codul de companie 1000. Apoi, creati o lista cu
toti clientii din grupul de conturi KUNA.

1. Creati o lista cu toti clientii din codul de companie 1000.

2. Utilizati o selectie dinamica pentru a crea lista tuturor clientilor din
grupul de conturi KUNA.

Cerinta 2: Intretineti inregistrarea de baza pentru un client

Compania Becker din Berlin-Harmsdorf (Cod postal 134##) a telefonat la
IDES pentru a informa despre schimbarea adresei. Angajatul firmei Becker nu
stie codul clientului din cadrul IDES. Totusi, numarul clientului poate fi gasit
cu ajutorul codului postal.

1. Utilizati Find (Cautare) binoclul din stanga campului de client
pentru a gasi clientul dupa codul postal.

Notati numarul contului clientului.



2. Faceti modificarile

Compania si-a mutat sediul in Alexander Pl.##. Codul postal s-a
schimbat in 101##.

Efectuati toate modificarile din datele baza ale clientului. Totusi, nu schimbati
tara!

3. Becker este de asemenea un client al IDES Canada. Trebuie neaparat
sa transmiteti modificarile catre Canada astfel incat departamentul
contabil de acolo sa detina informatiile actualizate?

Daca nu, de ce?

Daca da, ce alti pasi trebuie sa efectueze IDES Canada?

Cerinta 3: Gasirea modificarilor

In scopul de a gasi toate modificarile din datele de baza, un document de
modificare este creat pentru fiecare schimbare efectuata, care inregistreaza
fiecare modificare.

1. Afisati documentul de modificare pentru schimbarile pe care le-ati
efectuat in datele de baza ale clientului Customer##. Ce informatii
contine acest document?

Cerinta 4: Afisati modificarile pentru mai multe conturi

Pentru a vedea ce modificari au fost efectuate in conturilor clientilor azi,
executati programul adecvat.

1. Rulati raportul care afiseaza modificarile din datele de baza ale
clientilor.


2005/Q2

Cerinta 5: Creati un nou client in codul de companie 1000

IDES are un nou client. Creati noua inregistrare de baza a clientului. Codul
pentru noua inregistrare este New##. Codul nu este atribuit in mod automat,
ci introdus manual de catre dumneavoastra. Utilizati Customer## ca o
referinta cand creati noua inregistrare. Sistemul utilizeaza grupul de conturi
(KUNA: general customers) a clientului referinta. Din acest motiv nu trebuie
sa completati campul Account group.

1. Creati New## in codul de companie 1000. Utilizati Customer## in
codul de companie 1000 ca referinta. Completati un nume si o adresa.
Alegeti contul de reconciliere pentru clienti. Alegeti un termen de plata
care sa insemne plata imediata fara disconturi.


Solutie 12: Datele de baza ale clientilor

Cerinta 1: Crearea unei liste de clienti

Creati o lista de clienti pentru codul de companie 1000. Apoi, creati o lista cu
toti clientii din grupul de conturi KUNA.

1. Creati o lista cu toti clientii din codul de companie 1000

a) Alegeti Accounting Financial AccountingCustomers
Information SystemReports for Customers
AccountingMaster Data Customer List.

b) Alegeti Execute

2. Utilizati o selectie dinamica pentru a crea lista tuturor clientilor din
grupul de conturi KUNA.

a) Intoarceti-va la Customer List dand click pe sageata verde o data.

b) Alegeti Dynamic selections (a treia pictograma in stanga sus a
ecranului).
c) In structura ierarhica (partea stanga a ecranului), selectati Account
group si apoi Copy selected (sageata din stanga cosului de gunoi).
In acest fel, campul din dreapta in aria selectiei dinamice (Dynamic
selections) este copiat.
d) Date de intrare ale selectiei dinamice:

e) Alegeti Execute.
f) Intorceti-va la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de
comenzi.


2005/Q2

Cerinta 2: Intretineti inregistrarea de baza pentru un client

Compania Becker din Berlin-Harmsdorf (Cod postal 134##) a telefonat la
IDES pentru a informa despre schimbarea adresei. Angajatul firmei Becker nu
stie codul clientului din cadrul IDES. Totusi, numarul clientului poate fi gasit
cu ajutorul codului postal.

1. Utilizati Find (Cautare) binoclul din stanga campului de client
pentru a gasi clientul dupa codul postal.

Notati numarul contului clientului.

Master recordsChange
b) Alegeti Find (binoclul).
c) Cautati un client utilizand atributele adresei in fereastra de dialog:

d) Alegeti Enter.
e) Notati numarul contului de client gasit: Customer##.
f) Selectati numarul gasit.
g) Alegeti Continue.

2. Introduceti modificarile.

Compania si-a mutat sediul in Alexander Pl.##. Codul postal s-a
schimbat in 101##.

Efectuati toate modificarile din datele baza ale clientului. Totusi, nu schimbati
tara!
a) Introduceti urmatoarele date:

b) Alegeti Save.
c) Alegeti Enter cand apare mesajul despre TVA.

3. Becker este de asemenea un client al IDES Canada. Trebuie neaparat
sa transmiteti modificarile catre Canada astfel incat departamentul
contabil de acolo sa detina informatiile actualizate?



Daca nu, de ce?

Daca da, ce alti pasi trebuie sa efectueze IDES Canada?

a) Nu. De vreme ce adresa clientului este parte a datelor generale,
aceasta este valabila pentru toate codurile de companie. IDES
Canada nu trebuie sa faca nimic.

Cerinta 3: Gasirea modificarilor

In scopul de a gasi toate modificarile din datele de baza, un document de
modificare este creat pentru fiecare schimbare efectuata, care inregistreaza
fiecare modificare.

1. Afisati documentul de modificare pentru schimbarile pe care le-ati
efectuat in datele de baza ale clientului Customer##. Ce informatii
contine acest document?

a) Alegeti Accounting Financial AccountingCustomersMaster
recordsDisplay changes.

b) Alegeti Continue.
c) Detaliati unul dintre campurile listate.

Data modificarilor, valoarea actuala si vechea valoare sunt afisate.

d) Detaliati informatiile privind modificarea.

Timpul cand a avut loc modificarea si numele de utilizator a
persoanei care a facut modificarile sunt afisate.

e) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de
comenzi.

Cerinta 4: Afisati modificarile pentru mai multe conturi

Pentru a vedea ce modificari au fost efectuate conturilor clientilor azi,
executati programul adecvat.

1. Rulati raportul care afiseaza modificarile din datele de baza ale
clientilor.


2005/Q2

Information SystemReports for Customers AccountingMaster
DataDisplay changes to Customers.

b) Alegeti Execute.

O lista cu toate modificarile efectuate este afisata.

comenzi.

Cerinta 5: Creati un nou client in codul de companie 1000

IDES are un nou client. Creati noua inregistrare de baza a clientului. Codul
pentru noua inregistrare este New##. Codul nu este atribuit in mod automat,
ci introdus manual de catre dumneavoastra. Utilizati Customer## ca o
referinta cand creati noua inregistrare. Sistemul utilizeaza grupul de conturi
(KUNA: general customers) a clientului referinta. Din acest motiv nu trebuie
sa completati campul Account group.

1. Creati New## in codul de companie 1000. Utilizati Customer## in
codul de companie 1000 ca referinta. Completati un nume si o adresa.
Alegeti contul de reconciliere pentru clienti. Alegeti un termen de plata
care sa insemne plata imediata fara disconturi.

Master RecordCreate.

Sugestie: Daca primiti un mesaj despre faptul ca clientul
apartine unui grup de conturi diferit fata de cel pe care l-ati
selectat, inseamna ca ati selectat din greseala un grup de
conturi. Schimbati datele din campul Account Group fie cu
Select (nici un grup de conturi selectat, aceasta insemnand ca
se va utiliza grupul de conturi apartinand clientului luat drept
referinta), fie General Customers, care este grupul de conturi
a clientului referinta Customer##.

Field Name Value
Changed on <data de azi>


c) Completati urmatoarele date in ecranul (tab-ul) Address.

d) Alegeti Company code data.
e) Selectati ecranul Account Management.

f) Selectati ecranul Payment transactions.

g) Alegeti Save.
h) Inchideti fereastra de dialog folosita pentru crearea noului client
alegand X (cancel). Aceasta va va aduce inapoi la meniul SAP Easy
Access.

2005/Q2

Sumarul lectiei

AC010 Lectia: Tranzactii contabile zilnice cu clienti


Lectie: Tranzactii contabile zilnice cu clienti

Rezumatul lectiei

Desi majoritatea tranzactiilor cu clientii sunt introduse in modulul Sales and
Distribution, facturile pot fi de asemenea introduse si in modulul financiar.
Acestea sunt facturi neprevazute care nu apartin unei comenzi de vanzari.

Platile sunt efectuate prin contabilitate. Veti invata cum sa inregistrati o plata
insuficienta (cu un rest de plata). De asemenea, veti invata cum sa purtati o
corespondenta cu clientii, incluzand somatii de plata si veti cunoaste setul de
rapoarte din Sistemul Informational al Contabilitatii Creantelor (A\R
Information System).

Obiectivele lectiei

system)

Exemplu practic

Customer## sustine prin telefon ca in ultima factura primita de la IDES,
termenii de plata nu contineau cele 3 procente obisnuite reprezentand
discontul. Dupa ce a discutat cu departamentul Sales and Distribution,
aceasta se dovedeste a fi o eroare. Clientul ar fi trebuit sa primeasca in
mod normal discontul.

Deparamentul contabil primeste un aviz prin care este instiintat ca un
client va plati numai 80% din totalul facturii pentru ca livrarea nu s-a facut
in totalitate. Atunci cand soseste cecul, contabilul inregistreaza diferenta
ca o pozitie reziduala.

Cativa clienti importanti doresc sa primeasca lunar situatia contului. O
data pe luna, un raport special trebuie sa fie rulat pentru a selecta acesti
clienti si sa listeze aceste fise de cont. Acest raport este de obicei initiat in
mod automat de care o sarcina de lucru. Pentru demonstratie contabilul va
permite sa rulati raportul online. Anumiti clienti nu si-au achitat facturile
la timp si trebuie sa le fie trimise somatii de plata.


2005/Q2

Inregistrarea unei facturi/credit memo

Aproape toate facturile si credit memo-urile de la clienti ajung in modulul
clienti prin intermediul gestiunii comenzilor de vanzari (Sales Order
Management). In cazuri exceptionale daca nu nu exista o comanda de vanzari
de referinta, facturile si credit memo-urile pot fi inregistrate de asemenea
folosind varianta Enjoy a tranzactiei. Ecranul de inregistrare Enjoy este divizat
in urmatoarele zone:

Sabloane de lucru (Work template)
Aici puteti alege variante de ecran, modele de atribuire a conturilor sau
sa pastrati documente pentru referinta.

Antetul si datele clientului (Header and customer data)
Aici sunt introduse datele din antetul documentului precum si
inregistrarile acestuia.

Informatiile din liniile de inregistrare (Line item information)
Aici sunt introduse inregistrarile in conturile de carte mare afrente
documentului.

Zona de informatii (Information area)
Aici sunt afisate soldul documentului si informatiile despre client.
Contine de asemenea o legatura cu datele de baza le clientului si
pozitiile deschise.

Figura 60: Factura (modelul enjoy)/Introducere credit memo

Aceasta tranzactie poate fi utilizata pentru a crea documente si intr-o moneda
straina. Suma in moneda straina este convertita in moneda locala utilizand
ratele de schimb predefinite.


Figura 61: Ecranul de introducere a facturilor pentru clienti (varianta Enjoy)

Incasari

Incasarile pot fi gestionate in diferite moduri de la o companie la alta si de la o
tara la alta. In mod obisnuit incasarile sunt inregistrate asa cum este prezentat
in figura de mai jos.

Figura 62: Incasari

2005/Q2

Pozitiile sunt lichidate daca clientul plateste suma totala a facturii sale sau
o plateste beneficiind de o mica deducere (discont).
Daca exista o diferenta minora la incasare, aceasta poate fi scazuta
automat. Suma maxima care poate fi acceptata ca diferenta la incasari este
definita in setarile grupului de toleranta.
Orice diferenta mai mare (in afara ariei de toleranta) trebuie rezolvata
manual. Exista doua metode pentru inregistrarea platilor insufuciente:
- Incasarea partiala: Pozitia neachitata in totalitate nu este lichidata.
O noua pozitie deschisa este creata pe credit avand suma egala cu
suma incasata. Aceasta inregistrare pe credit arata chiar pozitia
deschisa achitata partial.
- Pozitia reziduala: Factura este lichidata creandu-se o noua pozitie
deschisa (pozitie reziduala) cu suma egala cu diferenta de incasat.

Figura 63: Ecranul de inregistrare a incasarii

Proceduri de somatie

Sistemul SAP va ofera un instrument care analizeaza in mod automat toate
pozitiile deschise (neachitate) si creaza somatii pentru acelea care au depasit
scadenta. Sistemul determina un prag de somare care este in concordanta cu
numarul de zile restante. Acest prag determina ce penalizari si dobanzi sunt
calculate, precum si ce mesaje sunt alese pentru somatie. Toate avizele create
si transmise sunt pastrate intr-o inregistrare ce formeaza istoricul somatiei.



Figura 64: Proceduri de somatie

Puteti declansa o procedura automata de somatie pentru un singur cont
(scrisoare de somatie individuala), sau puteti rula un program automat pentru
procedura de somare pentru un anumit numar de conturi (client).

Majoritatea setarilor pentru somatii sunt create in procedura de somatie.
Puteti accesa procedura de somatie direct din aplicatie.

Figura 65: Procedura de somatie

Somarea este gestionata de catre procedura de somatie. Pentru a li se efectua
somatii in mod automat pentru fiecare cont de furnizori si clienti trebuie
introdusa procedura de somatie.

O procedura de somatie valabila pentru clientii ocazionali este introdusa in
contul adecvat.


2005/Q2

Puteti defini oricat de variate proceduri de somatie doriti. MySAP ERP
Financials poseda cateva proceduri de somatie standard care pot fi utilizate ca
model pentru noile proceduri aditionale.

Puteti specifica cum se va executa procedura de somatie prin introducerea
parametrilor programului de somare. Puteti utiliza un model pentru
introducerea acestor parametri si doar sa ajustati datele in functie de cerintele
dumneavoastra. Parametrii obisnuiti care trebuie introdusi sunt codul de
companie si conturile care trebuie incluse in procedura de somare.

Figura 66: Parametrii de somare

Executia somatiei

In timpul executiei somatiei, sunt selectate conturile si verificate pozitiile care
au depasit scadenta. Apoi sistemul verifica daca ar trebui transmise scrisori de
somatie si atribuie nivelul adecvat de somare. Toate datele privind somarea
sunt pastrate intr-un proiect (proposal).



Figura 67: Executia somatiei

Proiectul somatiei poate fi modificat, sters sau recreat de cate ori este necesar
pana cand functionarul din contabilitate este multumit de rezultat.

Figura 68: Modificarea proiectului de somatie

Proiectul de somatie nu este un pas obligatoriu; astfel, poate fi omis. Daca
butonul Dunn print with scheduling (Printarea somatiei cu programare) nu este
selectat, sistemul nu va produce un proiect (propunere) de somatie. Mai sigur,
el va printa scrisorile de somatii atunci cand programul este lansat.

2005/Q2

Figura 69: Printarea scrisorilor de somatie

Corespondenta

Corespondenta aferenta unei afaceri trebui in primul rand solicitata inainte de
putea fi printata. O cerere de corespondenta poate fi poate fi realizata astfel:
In mod automat atunci cand se posteaza tranzactii speciale, cum ar fi
comisioanele la o cambie (declaratie comisioane la cambie) sau plata
diferentelor (instiintare de plata)
Manual de catre functionarul din contabilitate
Utilizand un program cerere care creaza simultan un volum mare de cereri
de corespondenta (situatia contului (periodica), documente de uz intern,
scrisori standard)

Figura 70: Cereri de corespondenta


Cererea de corespondenta este pastrata intr-o tabela de cereri si poate fi
printata prin intermediul unui program.

Sistemul informational al clientilor (Customers Information
System)

Acest sistem va ajuta sa realizati analize rapide ale datelor importante din
contabilitate, ca:
Detalierea pe date de scadenta
Istoricul platilor clientului
Riscul valutar pentru clientii externi
Pozitiile restante
Numarul mediu de zile in care se recupereaza o creanta
Istoricul disconturilor acordate clientului (conditii oferite/conditii
acceptate)

Aceste analize se bazeaza pe seturi de date (vederi view) preselectate care
trebuie generate sau actualizate, la intervale regulate, cu ajutorul unei executii
in background din bazele de date ale SAP. Un wizard de aplicatie va va ajuta
cu aceasta actualizare.

Figura 71: Sistemul informational al clientilor

Nota: Furnizorii contin un Sistem informational al furnizorilor care
este structurat la fel.

Nota: Puteti folosi analiza de evaluare a contului pentru a analiza
in mod individual conturile de clienti.

2005/Q2

Exercitiul 13: Tranzactii contabile cu clientii dintr-
o perioada


Modificati un document
Creati o factura pentru client in AR (contabilitatea clientilor)
Inregistrarea manuala a unei incasari cu o diferenta
Printati situatia periodica a contului
Creati automat scrisori de somatie (optional)
Rulati rapoarte in Sistemul informational al clientilor

Exemplu practic

Pentru ca IDES implementeaza modulul Sales Order Management, facturile
pentru clienti sunt inregistrate in mod direct prin intermediul acestuia in loc de
Customers (Clienti). Totusi, facturi intamplatoare pot fi postate in
contabilitatea clientilor si din modulul financiar contabil. Modulul de
contabilitate a clientilor este de asemenea responsabil pentru gestionarea
incasarilor, corespondenta si somare.

Cerinta 1: Efectuati modificari de documente si verificati

Becker din Berlin (Customer##) pretinde ca factura in valoare de 5000 EUR
pentru comanda 800000##, care a sosit recent de la departamentul de vanzari
al IDES, contine date eronate privind conditiile de plata. In locul celor 3
procente discont pentru plata in 14 zile, termenii precizati sunt plata la
primirea facturii. Dupa ce vorbiti cu departamentul vanzari, ajungeti la
concluzia ca s-a produs o eroare iar clientul trebuie sa beneficieze de discontul
obisnuit.

1. IDES si-a configurat sistemul astfel incat numarul comenzii este
intotdeauna afisat in campul Assignment din documentul clientului.
Selectati factura folosind acest camp si schimbati termenul de plata in
ZB01. Aceasta este o factura de 5000 EUR.

Notati numarul noului document modificat.



Cerinta 2: Gasiti modificarile

Verificati daca sistemul a creat un document de modificare pentru schimbarile
pe care tocmai le-ati efectuat.

1. Afisati modificarile dumneavoastra ajungand la acestea prin intermediul
afisarii documentului dumneavoastra.

Cerinta 3: Creati o factura pentru client utilizand varianta de
ecran Enjoy (optional)

IDES tocmai a vandut cateva produse catre noul client, NEW##. Creati o
factura pentru 500 EUR folosind varianta de ecran Enjoy din AR
(Contabilitatea clientilor).

1. Creati factura de 500 EUR pentru NEW##. Utilizati contul 800200 ca si
cont de compensare. Utilizati codul de taxa 0O (output tax training 0%).
Simulati si adaugati text documentului inainte de al posta.

ecran complexa (optional)

Desi majoritatea facturilor sunt create in Sales Order Management, facturile
pot fi create si in contabilitate. Aceste facturi nu sunt legate de o comanda de
vanzari. Acestea pot fi generate folosind fie ecranul Enjoy, fie cel complex din
AR. In acest exercitiu, veti crea o noua factura utilizand ecranul complex.

1. Creati o factura de 700 EUR pentru clientul dumneavoastra NEW##
folosind data de azi. Tilizati ecranul complex si creditul contului 800200
venituri. Utilizati codul de taxa 0O (output tax training 0%). Afisati
imaginea generala a tranzactiei inainte de a o posta.

Cerinta 5: Inregistrati manual incasari cu diferente

Departamentul contabil primeste un cec si informatiile despre plata care
precizeaza ca Becker ## (Customer##) plateste numai 80% din totalul de
5000 EUR al facturii, deoarece comanda nu a fost onorata in totalitate. De
aceea cecul a fost facut numai pentru 4000 EUR.

1. Postati incasarea.
Inregistrati cecul de 4000 EUR in contul 113108 Incoming payment.
Utilizati data de azi pentru document si inregistrare si creati o pozitie
reziduala pentru diferenta de plata. Inregistrati numarul documentului.


2005/Q2

Cerinta 6: Verificati conturile clientilor

Verificati daca pozitia deschisa de 5000 EUR a fost sau nu inchisa si daca s-a
creat o pozitie reziduala.

1. Afisati toate inregistrarile din contul Customer## pentru a vedea daca
factura a fost achitata si daca s-a creat pozitia reziduala pentru diferenta de
plata.

Cerinta 7: Executati automat somarea (optional)

IDES utilizeaza programul de somatii pentru a reaminti clientilor faptul ca au
facturin restante de achitat. Majoritatea parametrilor somatiilor sunt salvati in
asa numitele proceduri de somare, care trebuie sa fie introduse in inregistrarile
de baza ale clientilor astfel incat clientul sa poata fi somat. IDES executa
programul in fiecare saptamana.

1. Verificati inregistrarile de baza.
Verificati daca procedura de somatie 0001 este introdusa in datele de
baza ale Customer##. Daca nu, introduceti acest numar. De asemnea
pentru ca scrisoarea de somatie sa poata fi printata in propria limba,
trebuie sa o schimbati in cea a tarii dumneavoastre in partea de jos a
tabului Address.

2. Creati programul de somatii si mentineti parametrii.
Astazi este ziua cand programul trebuie executat. Creati un program
pentru somatii utilizand ziua de azi ca data de executie pentru
domeniul dumneavoastra de activitate, BA## ca identificare.
Introduceti inregistrarile dumneavoastra astfel incat toate documentele
care au fost postate pana astazi pentru contul Customer## in codul de
companie 1000 sa fie selectate.

Normal, IDES executa programul de somatii pentru toti clientii.

Sugestie: Pentru a face un test, este recomandat sa activati
protocolul suplimentar (additional log) astfel incat orice eroare sa
poata fi gasita mai usor. Activati acest protocol si in cazul
dumneavoastra.

3. Creati un proiect (propunere) de somatie
Setati sistemul astfel incat sa inceapa sa genereze propunerea de
somatii imediat. Nu incepeti printarea somatiilor. IDES programeaza
de obicei ca procesul de generare a somatiilor sa se execute atunci cand
sistemul este mai putin incarcat. Actualizati statusul pana cand se
afiseaza un mesaj care va informeaza ca selectia somatiilor a fost
efectuata.



4. Contabilii listeaza somatiile selectate si verifica propunerea de somatii
inainte ca adevaratul proces sa aiba loc. Prin aceasta se previne a se
transmite scrisori de somatie eronate. Puteti de asemenea sa modificati
propunerea de somatii. De exemplu, pot fi sterse pozitii din programul
de somatii sau frecventa procesului poate fi redusa.
Verificati propunerea de somatii de pe ecran si determinati daca
Customer## va fi somat.

5. Dupa ce s-a verificat si aprobat propunerea de somatii, incepeti
procesul de printare a somatiilor. Acesta creeaza scrisorile de somatie
si introduce datele acestora (nivelul de somare si data somarii) in
inregistrarile de baza si in documente.
Incepeti executia programului de emitere a somatiilor imediat.
Utilizati imprimanta LP01 ca dispozitiv de listare.
IDES programeaza de obicei executia programului de emitere a
somatiilor la fel ca si propunerea de somatii, sa aiba loc atunci cand
sistemul este mai putin solicitat.

6. Actualizati statusul programului prin tastarea Enter pana cand acesta se
finalizeaza iar inregistrarile sunt efectuate.

7. Verificati imprimanta sa vedeti daca au fost listate scrisorile de
somatie.

8. Verificati conturile de clienti.
Verificati daca programul de somare a actualizat datele privind
somatiile din inregistrarea de baza a contului Customer##.

Cerinta 8: Listarea fisei contului

Multi clienti ar dori o situatie lunara a contului de la IDES in scopul de a
verifica inregistrarile lor. Acest lucru trebuie definit in inregistrarea de baza a
clientilor si un program special trebuie rulat in fiecare luna. Programul alege
acesti clienti si le creeaza fisele conturilor.

1. Verificati daca aceste setari au fost realizate pentru clientul Becker din
Berlin (Customer##) astefel incat acesta sa primeasca o situatie
lunara a contului. Daca nu, faceti aceste setari. De asemenea schimbati
limba in ecranul adresa din inregistrarea de baza in limba propriei tari.,
daca nu ati facut asta deja in cerintele precedente.

2. Pentru a lista situatii de cont lunare, un program trebuie executat o data
pe luna. Acesta selecteaza datele de baza cu inregistrarea 2 (situatia
lunara a contului) si cere fisa contului. Situatiile conturilor pot fi listate
direct dupa ce s-a creat cererea sau se pot lista mai tarziu.
In mod normal, acest program este executat automat pe data de intai
ale fiecarei luni. IDES va va lasa sa rulati programul manual pentru a
va ajuta sa invatati modul de lucru al sistemului.
Utilizati varianta AC010 si selectati Customer##.

2005/Q2

3. Trimiteti pentru listare fisele de cont catre imprimanta LP01 si
verificati-o.

Cerinta 9: Utilizarea Sistemului Informational al Clientilor

Acest sistem este un instrument suplimentar in modulul FI. El nu acceseaza
intrega baza de date, ci numai un set de date preselectat.
1. Crearea unui set de date preselectat (optional, numai daca instructorul
va executa acest program pentru intreaga clasa).
Generati setul de date preselectat. Creati un job numit Infosystem##.
Utilizati wizard-ul pentru aceasta, care executa programul ABAP
RFDRRGEN imediat utilizand varianta SAP_VARI.

Accesati imaginea generala a job-ului, unde puteti determina daca
aceasta s-a finalizat.

Sugestie: Tehnic vorbind, instructorul dumneavoastra sau un
grup de studenti ar putea setul de date. Scopul acestei sarcini
suplimentare este sa va ajute sa va familiarizati cu gestionarea acestui
job.
Daca timpul de raspuns al sistemului este impiedicat cu programarea
altor job-uri, sariti peste acesata sarcina si continuati cu urmatoarea.

2. Analiza scadentelor utilizand sistemul informational al clientilor.
Creati o analiza a scadentelor pe domenii de activitate pentru codul
de companie 1000.
Care este totalul sumelor scadente pentru domeniul dumneavoastra de
activitate BA##?
Ce clienti din domeniul dumneavoastra de activitate au inca debite
neachitate?

Cerinta 10: Analiza conturilor

Folositi analiza de cont pentru a verifica istoricul incasarilor pentru
Customer##. Din analiza de cont, detaliati informatiile pana la documentul de
incasare si verificati antetul acestuia pentru a vedea ca l-ati creat
dumneavoastra.

1. Navigati pana la documentul de incasare in suma de 4000 EUR, pe
care l-ati creat. Apoi verificati imaginea generala a documentului si
antetul.


Solutie 13: Tranzactii contabile cu clientii dintr-o
perioada

Cerinta 1: Efectuati modificari de documente si verificati

Becker din Berlin (Customer##) pretinde ca factura in valoare de 5000 EUR
pentru comanda 800000##, care a sosit recent de la departamentul de vanzari
al IDES, contine date eronate privind conditiile de plata. In locul celor 3
procente discont pentru plata in 14 zile, termenii precizati sunt plata la
primirea facturii. Dupa ce vorbiti cu departamentul vanzari, ajungeti la
concluzia ca s-a produs o eroare iar clientul trebuie sa beneficieze de discontul
obisnuit.
1. IDES si-a configurat sistemul astfel incat numarul comenzii este
intotdeauna afisat in campul Assignment din documentul clientului.
Selectati factura folosind acest camp si schimbati termenul de plata in
ZB01. Aceasta este o factura de 5000 EUR.

Notati numarul noului document modificat.

a) Alegeti AccountingFinancial Accounting Customers
AccountDisplay/change line items

b) Alegeti Execute
c) Cautati si selectati pozitiile deschise utilizand 800000##
(numarul comenzii) din Asignment.
d) Treceti in modul schimbare alegand pictograma
DisplayChange din stanga sus a ecranului
e) Schimbati termenii de plata in ZB01.
f) Notati numarul documentului pe care-l modificati
g) Alegeti Save
h) Apasati Enter peste mesajul despre schimbarea termenilor de
plata
i) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss tastand /N in campul de
comenzi.


2005/Q2

Cerinta 2: Gasiti modificarile

Verificati daca sistemul a creat un document de modificare pentru schimbarile
pe care tocmai le-ati efectuat.
1. Afisati modificarile dumneavoastra ajungand la acestea prin
intermediul afisarii documentului dumneavoastra.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingCustomers
DocumentDisplay changes.

b) Numarul documentului modificat ar trebui sa va apara ca
valoare implicita. Daca nu apare, introduceti-l.

c) Tastati Enter

d) Se afiseaza faptul ca ati schimbat termenii de plata. Puteti
detalia informatiile oricarei linii de inregistrari prin selectarea
acestora.

e) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss.

ecran Enjoy (optional)

IDES tocmai a vandut cateva produse catre noul client, NEW##. Creati o
factura pentru 500 EUR folosind varianta de ecran Enjoy din AR
(Contabilitatea clientilor).

1. Creati factura de 500 EUR pentru NEW##. Utilizati contul 800200 ca
si cont de compensare. Utilizati codul de taxa 0O (output tax training
0%). Simulati si adaugati text documentului inainte de al posta.

PostingInvoice

b) Completati urmatoarele date in rubrica pentru conturile de
cartea mare.



c) Alegeti Simulate. Detaliati informatiile de pe o linie pentru a
adauga un text pe care il doriti documentului. Alegeti Back
(sageata verde).

d) Alegeti Post (pictograma Save)

e) Inregistrati numarul documentului

ecran complexa (optional)

Desi majoritatea facturilor sunt create in Sales Order Management, facturile
pot fi create si in contabilitate. Aceste facturi nu sunt legate de o comanda de
vanzari. Acestea pot fi generate folosind fie ecranul Enjoy, fie cel complex din
AR. In acest exercitiu, veti crea o noua factura utilizand ecranul complex.
1. Creati o factura de 700 EUR pentru clientul dumneavoastra NEW##
folosind data de azi. Tilizati ecranul complex si creditul contului
800200 venituri. Utilizati codul de taxa 0O (output tax training 0%).
Afisati imaginea generala a tranzactiei inainte de a o posta.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingCustomersPosting
Invoice General.

b) Tastati Enter.

c) Introduceti urmatoarele date in ecranul al doilea.


2005/Q2

d) Tastati Enter

e) Introduceti urmatoarele date in ecranul altreilea.

Alegeti imaginea generala a documentului (pictograma Document
overview) pentru a revedea tranzactia inainte de a posta. Alegeti Post.

f) Inregistrati numarul documentului.

Cerinta 5: Inregistrati manual incasari cu diferente

Departamentul contabil primeste un cec si informatiile despre plata care
precizeaza ca Becker ## (Customer##) plateste numai 80% din totalul de
5000 EUR al facturii, deoarece comanda nu a fost onorata in totalitate. De
aceea cecul a fost facut numai pentru 4000 EUR.

2. Postati incasarea.
Inregistrati cecul de 4000 EUR in contul 113108 Incoming payment. Utilizati
data de azi pentru document si inregistrare si creati o pozitie reziduala pentru
diferenta de plata. Inregistrati numarul documentului.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingCustomersPosting
Incoming Payment.



b) Alegeti Process open items.

c) Deselectati toate pozitiile in afara de cea cu 5000 EUR (prin dubluclick
pe pozitiile pe care nu vrem sa le selectam). Factura de 5000 EUR ar
trebui sa ramana colorata, in timp ce facturile neselectate devin negre.

d) Selectati tabul Res. Items. Detaliati campul gol denumit residual items,
de langa pozitia colorata (marcata). Suma pozitiei reziduale este
calculata si introdusa in mod automat.

e) Postati alegand pictograma Post.

f) Inregistrati numarul documentului.

g) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss.

Cerinta 6: Verificati conturile clientilor

Verificati daca pozitia deschisa de 5000 EUR a fost sau nu inchisa si daca s-a
creat o pozitie reziduala.

1. Afisati toate inregistrarile din contul Customer## pentru a vedea daca
factura a fost achitata si daca s-a creat pozitia reziduala pentru
diferenta de plata.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingCustomersAccount
Desplay/change line items.


2005/Q2

b) Alegeti Execute.

c) Cautati pozitia cu 5000 EUR. Ar trebui sa o puteti gasi printre pozitiile
achitate (cleared items).

d) Cautati pozitia reziduala folosind numarul documentului pe care l-ati
notat. Ar trebui sa va apara ca o noua pozitie (inregistrare) deschisa.

e) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss tastand /N in campul de
comenzi.

Cerinta 7: Executati automat somarea (optional)

IDES utilizeaza programul de somatii pentru a reaminti clientilor faptul ca au
facturin restante de achitat. Majoritatea parametrilor somatiilor sunt salvati in
asa numitele proceduri de somare, care trebuie sa fie introduse in inregistrarile
de baza ale clientilor astfel incat clientul sa poata fi somat. IDES executa
programul in fiecare saptamana.
1. Verificati inregistrarile de baza.
Verificati daca procedura de somatie 0001 este introdusa in datele de
baza ale Customer##. Daca nu, introduceti acest numar. De asemnea
pentru ca scrisoarea de somatie sa poata fi printata in propria limba,
trebuie sa o schimbati in cea a tarii dumneavoastre in partea de jos a
tabului Address.

a) AccountingFinancial AccountingCustomersMaster
RecordsChange.


c) Schimbati limba in si alegeti limba propriei tari in josul
tabului Address.

d) Alegeti ompany code data.

e) Selectati tabul Correspondence.



f) Alegeti Save.

g) Alegeti Enter daca apare mesajul despte TVA.

h) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss

2. Creati programul de somatii si mentineti parametrii.
Astazi este ziua cand programul trebuie executat. Creati un program
pentru somatii utilizand ziua de azi ca data de executie pentru
domeniul dumneavoastra de activitate, BA## ca identificare.
Introduceti inregistrarile dumneavoastra astfel incat toate documentele
care au fost postate pana astazi pentru contul Customer## in codul de
companie 1000 sa fie selectate.

Normal, IDES executa programul de somatii pentru toti clientii.

Sugestie: Pentru a face un test, este recomandat sa activati
protocolul suplimentar (additional log) astfel incat orice eroare sa
poata fi gasita mai usor. Activati acest protocol si in cazul
dumneavoastra.

Periodic ProcessingDunning.

b) Alegeti Continue

Statusul noii proceduri de somare este acum: Nici un
parametru introdus (No parameters maintained).

c) Selectati tabul Parameter.

d) Alegeti Save.


2005/Q2

e) Selectati tabul Additional log.

.
f) Alegeti Save.

g) Reveniti la tabul Status.

3. Creati un proiect (propunere) de somatie
Setati sistemul astfel incat sa inceapa sa genereze propunerea de
somatii imediat. Nu incepeti printarea somatiilor. IDES programeaza
de obicei ca procesul de generare a somatiilor sa se execute atunci cand
sistemul este mai putin incarcat. Actualizati statusul pana cand se
afiseaza un mesaj care va informeaza ca selectia somatiilor a fost
efectuata.

a) Alegeti Schedule dunning run.
Dispozitivul de listare: LP01
Alegeti Continue.


c) Selectati Schedule.

Actualizati statusul tastand Enter pana cand se afiseaza mesajul
Dun. Selection is complete (Selectia pentru somare s-a
finalizat).

4 Contabilii listeaza somatiile selectate si verifica propunerea de somatii
inainte ca adevaratul proces sa aiba loc. Prin aceasta se previne a se
transmite scrisori de somatie eronate. Puteti de asemenea sa modificati
propunerea de somatii. De exemplu, pot fi sterse pozitii din programul
de somatii sau frecventa procesului poate fi redusa.
Verificati propunerea de somatii de pe ecran si determinati daca
Customer## va fi somat.

a) Selectati Change dunning notices.

b) Alegeti Execute.

Sugestie: Daca nu se afiseaza nici o inregistrare pentru
care trebuie creata o somatie, atunci ati gresit undeva. Din
ecranul initial, uitativa la jurnalul propunerii de somare pentru a
gasi erorile. Alegeti ExtrasDunning run log. Stergeti
proiectul de somatii (via Delete dunning run) si corectati
eroarea. Apoi restartati proiectul. Repetati acesti pasi pana cand
sunt afisate inregistrarile pentru care trebuie create somatii.


c) Reveniti la ecranul initial al programului de somare.

5. Dupa ce s-a verificat si aprobat propunerea de somatii, incepeti
procesul de printare a somatiilor. Acesta creeaza scrisorile de somatie
si introduce datele acestora (nivelul de somare si data somarii) in
inregistrarile de baza si in documente.
Incepeti executia programului de emitere a somatiilor imediat.
Utilizati imprimanta LP01 ca dispozitiv de listare.

IDES programeaza de obicei executia programului de emitere a
somatiilor la fel ca si propunerea de somatii, sa aiba loc atunci cand
sistemul este mai putin solicitat.

a) Reveniti la ecranul initial pentru somare.

b) Alegeti Schedule dunning notice printout.

Dispozitivul de listare: LP01.

c) Alegeti Continue.

d) Selectati Start immediately

Dispozitivul de listare: LP01.

e) Alegeti Print.

6. Actualizati statusul programului prin tastarea Enter pana cand acesta se
finalizeaza iar inregistrarile sunt efectuate.

a) Actualizati statusul tastand Enter pana cand se afiseaza mesajul
Dun. Printout is complete (Listarea somatiilor s-a finalizat).

7. Verificati imprimanta sa vedeti daca au fost listate scrisorile de
somatie.

a) Alegeti din meniu SystemServicesOutput control.

b) Alegeti Execute.

c) Selectati cererea de spool LISTS1S LP01 verificand cutiuta din
stanga liniei. Afisati scrisoarea de somatie prin selectarea
pictogramei Display contents (ochelarii).

d) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss.

2005/Q2

8. Verificati conturile de clienti.

Verificati daca programul de somare a actualizat datele privind
somatiile din inregistrarea de baza a contului Customer##.

Master recordsDisplay.


c) Alegeti Correspondence in datele codului de companie.
Campurile Last dunned si Dunning level ar trebui sa contina
inregistrari.

d) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss tastand /N in campul de
comenzi.

Cerinta 8: Listarea fisei contului

Multi clienti ar dori o situatie lunara a contului de la IDES in scopul de a
verifica inregistrarile lor. Acest lucru trebuie definit in inregistrarea de baza a
clientilor si un program special trebuie rulat in fiecare luna. Programul alege
acesti clienti si le creeaza fisele conturilor.

1. Verificati daca aceste setari au fost realizate pentru clientul Becker din
Berlin (Customer##) astefel incat acesta sa primeasca o situatie
lunara a contului. Daca nu, faceti aceste setari. De asemenea schimbati
limba in ecranul adresa din inregistrarea de baza in limba propriei tari.,
daca nu ati facut asta deja in cerintele precedente.

Master recordsChange.




c) Schimbati limba in cea a tarii dumneavoastra, daca nu ati facut-
o deja in exercitiile precedente.

d) Alegeti Company code data.

e) Selectati tabul Correspondence. Campul Bank statement ar
trebui sa contina valoarea 2 (situatia lunara a contului). Daca nu
este acolo, introducti aceasta valoare si alegeti Save. Dati enter
daca apare mesajul privind TVA.

f) In fereastra de dialog, alegeti Change customer: Initial screen
anulare (X), pentru a reveni la meniul SAP Easy Access.

2. Pentru a lista situatii de cont lunare, un program trebuie executat o data
pe luna. Acesta selecteaza datele de baza cu inregistrarea 2 (situatia
lunara a contului) si cere fisa contului. Situatiile conturilor pot fi listate
direct dupa ce s-a creat cererea sau se pot lista mai tarziu.

In mod normal, acest program este executat automat pe data de intai
ale fiecarei luni. IDES va va lasa sa rulati programul manual pentru a
va ajuta sa invatati modul de lucru al sistemului.

Utilizati varianta AC010 si selectati Customer##.

Periodic processingPrint correspondencePeriodic account
statementsGotoVariantsGet.


Inlocuiti ## cu numarul grupului dumneavoastra.

c) Alegeti Execute

d) Confirmati informatia despre cererea situatiei contului prin
tastarea Enter.

3. Trimiteti pentru listare fisele de cont catre imprimanta LP01 si
verificati-o.

a) Raspunde cu Yes la intrebarea daca doriti sa lansati cererea.

Dispozitivul de listare: LP01


c) Din meniu alegeti SystemServicesOutput controller.

d) Alegeti Execute.


2005/Q2

e) Selectati si afisati cererea SAP06 utilizand pictograma Display
contents (ochelarii).

f) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss tastand /N in campul de
comenzi.

Cerinta 9: Utilizarea Sistemului Informational al Clientilor

Acest sistem este un instrument suplimentar in modulul FI. El nu acceseaza
intrega baza de date, ci numai un set de date preselectat.
1. Crearea unui set de date preselectat (optional, numai daca instructorul
va executa acest program pentru intreaga clasa).
Generati setul de date preselectat. Creati un job numit Infosystem##.
Utilizati wizard-ul pentru aceasta, care executa programul ABAP
RFDRRGEN imediat utilizand varianta SAP_VARI.

Accesati imaginea generala a job-ului, unde puteti determina daca
aceasta s-a finalizat.

Sugestie: Tehnic vorbind, instructorul dumneavoastra sau un
grup de studenti ar putea setul de date. Scopul acestei sarcini
suplimentare este sa va ajute sa va familiarizati cu gestionarea acestui
job.
Daca timpul de raspuns al sistemului este impiedicat cu programarea
altor job-uri, sariti peste acesata sarcina si continuati cu urmatoarea.

a) Alegeti AccountingFinancialAccountingCustomers
Information systemToolsConfigureCreat evaluations.

b) Alegeti Job wizard


d) Alegeti Continue. (de doua ori)

e) Alegeti Continue. (de doua ori)

f) Selectati Immediately.



g) Alegeti Continue (de doua ori), si apoi selectati Complete.

h) Selectati Job selection.

i) Alegeti Execute.

j) Alegeti Refresh (pictograma din coltul din stanga sus) pana
cand se afiseaza statusul Finished.

k) Reveniti la meniul SAP Easy Accesss tastand /N in campul de
comenzi.

2. Analiza scadentelor utilizand sistemul informational al clientilor.
Creati o analiza a scadentelor pe domenii de activitate pentru codul
de companie 1000.
Care este totalul sumelor scadente pentru domeniul dumneavoastra de
activitate BA##?

Ce clienti din domeniul dumneavoastra de activitate au inca debite
neachitate?
Information system ToolsDesplay evaluations.

b) Alegeti Change path.

c) Alegeti Customers standard evaluationsfor business area
(open folder for your business area) Due date analysisto
company code.

d) Detaliati informatiile pe codul de companie IDES AG 1000.

Clientii Becker## si Poirot## sunt afisati ca avand inregistrari
restante. Puteti detalia informatiile, daca doriti, pana la nivel de
sold al inregistrarilor si chiar pana la documente.

comenzi.

Cerinta 10: Analiza conturilor

Folositi analiza de cont pentru a verifica istoricul incasarilor pentru
Customer##. Din analiza de cont, detaliati informatiile pana la documentul de
incasare si verificati antetul acestuia pentru a vedea ca l-ati creat
dumneavoastra.

1. Navigati pana la documentul de incasare in suma de 4000 EUR, pe
care l-ati creat. Apoi verificati imaginea generala a documentului si
antetul.


2005/Q2

Account Analysis.

b) Alegeti Enter.

c) Alegeti tabul Payment history. Ar trebui sa se afiseze o singura
plata.

d) Alegeti tabul Account Balance. Detaliati informatiile pentru
linia lunii curente din balanta.

comenzi.


Sumarul lectiei

system)

2005/Q2

Lectie: Procese de afaceri Integrarea cu modulul
Sales Order Management (Gestiunea comenzilor de
vanzare)

Rezumatul lectiei

Pana acum am inregistrat facturi pentru clienti din modulul financiar. Acum
vom trece prin procesele si tranzactiile modulului Sales Order Management
pentru a vedea cum sunt create automat documentele contabile.

Obiectivele lectiei

Descrieti principalele unitati organizationale din modulul Sales Order
Management
Descrieti procesele de baza din modulul care gestioneaza vanzarile si sa
regasim influentele lor in modulul de contabilitate

Exemplu practic

Departamentul de vanzari 1000 primeste o comanda de vanzare de la
Customer## pentru doua pompe de otel.

La data prevazuta pentru livrare, este creata o livrare pentru iesire, pompele
sunt ridicate din depozit, o iesire de produse este inregistrata si clientul este
facturat.

Organizatii de vanzare si canale de distributie

Organizatiile de vanzare sunt responsabile de vanzari in mySAP ERP. Un
cod de companie poate fi legat de mai multe organizatii de vanzare. De
exemplu Compania IDES cod de companie 1000 din Germania foloseste
organizatiile de vanzare 1000 (Frankfurt) si 1020 (Berlin). Aceasta inseamna
ca orice tranzactie financiara din oricare din aceste organizatii de vanzare sunt
inregistrate in codul de companie 1000.

Fiecare organizatie de vanzare foloseste un canal de distributie diferit pentru
a vinde produse. In principiu, un canal de distributie poate fi utilizat de doua
departamente de vanzare diferite. IDES foloseste urmatoarele canale de
distributie:

Clienti consumatori finali
AC010 Lectia: Procese de afaceri Integrarea cu modulul Sales Order Management


Comercianti
Servicii
Vanzari din fabrica
Lanturi de magazine
Clienti industriali
Clienti din industria farmaceutica

Figura 72: Organizatiile de vanzare si canalele d distributie ale IDES Germania

Combinatia dintre o organizatie de vanzare si un canal de distributie este de
asemenea cunoscuta ca lant de distributie.

Lanturile de distributie vand produse dintr-o unitate logistica (fabrica plant).
Ambele lanturi de distributie ale IDES, 1000-10 si 1000-12 vand produse din
unitatea logistica din Hamburg si inregistreaza vanzarile in codul de companie
IDES 1000 care este de asemenea atribuit acestei unitati.


2005/Q2

Figura 73: Lanturi de distributie pentru unitatea din Hamburg

Diviziile reprezinta chei ale liniilor de produse ale unei organizatii.

Figura 74: Divizii

Diviziile de produse sunt atribuite lanturilor de distributie prin care acestea pot
fi vandute. Combinatia dintre un lant de distributie si o divizie formeaza aria
de vanzari.

Figura 75: Arii de vanzare

Intelegerile specifice cu fiecare client, privind livrarile si termenii de plata, de
exemplu, pot fi facute pentru fiecare arie de vanzari. In felul acesta pot fi


create statistici si activitati de marketing in mod separat pentru fiecare arie de
vanzari.

Datele ariei de vanzari in inregistrarea de baza a clientilor

O arie de vanzari (combinatia dintre organizatia de vanzare, lantul de
distributie si divizie) trebuie sa defineasca setarile specifice ariei de vanzari
pentru un client inainte de a incepe derularea de tranzactii cu acesta. Aceste
setari se refera la conditiile speciale si termenii de plata pe care un client le-a
negociat pentru o anumita zona de vanzari.

Figura 76: Datele ariei de vanzari in inregistrarea de baza a clientului

Figura 77: Imaginea generala a unui proces de vanzare

2005/Q2

Procesarea efectiva a comenzilor de vanzare implica toate activitatile specifice
vanzarilor, inlantuite prin procese integrate. MySAP ERP Financials face
aceasta procesare sa fie posibila. Fiecare pas dintr-un proces de vanzare este
schitat prin intermediul documentelor electronice interconectate.

Procesul de vanzare in SAP incepe prin setarea si intretinerea relatiei cu
clientul si se termina cu facturarea produselor livrate sau a serviciilor prestate
acestuia. Inregistrarea incasarilor de la clinti este deja o parte a mySAP ERP
Financials.

Procesarea comenzilor de vanzare incepe cu activitatile pregatitoare vanzarii.

Exemplu: in urma cererii unui client, creati si trimiteti o oferta.
Ca parte a prosarii comenzii, creati un document de vanzare.
In timpul procesului de achizitie, sistemul determina furnizorul bunurilor,
folosind datele pastrate de dumneavoastra.
Ca parte a procesului de expeditie, organizati si executati livrarera bunurilor.
Prin intermediul etapei de facturare, creati factura si transferati toate datele
necesare in contabilitate.
Ca parte a procesului de incasare, verificati pozitiile deschise si inregistrati
incasarile.

Procesul de vanzare

Comanda de vanzare reprezinta baza procesului de vanzare. Odata ce un
client ne-a trimis o comanda, in primul rand trebuie creata o comanda de
vanzare. Comanda de vanzare este generata la nivelul lantului de distributie.
Pozitiile inregistrate in comanda pot apartine unor divizii diferite. Comanda de
vanzare este un document al modulului Sales Order Management si nu creaza
nici o inregistrare in contabilitatea financiara. Atunci cand se introduce o
comanda de vanzare, sistemul realizeaza o verificare privind disponibilitatea
efectuarii livrarii la data ceruta.



Figura 78: Procesul de vanzare

In ziua expedierii, se creaza un document de livrare la iesire. Facturarea
pentru livrare poate avea loc numai daca bunurile au fost preluate din depozit
si inregistrate ca iesire de bunuri. Acesta este o etapa separata a procesului de
livrare.

Functia de gestiune a depozitului este folosita pentru ridicarea bunurilor. Un
ordin (comanda ) de transfer trebuie creat, care genereaza comanda de ridicare.
Bunurile cerute sunt preluate din depozit si pregatite pentru livrare.

Bunurile ce trebuie livrate sunt inregistrate ca o iesire de bunuri. In modulul
Material Management este creat un document pentru iesirea de bunuri, iar in
contabilitate este generat un document contabil astfel incat aceasta operatie sa
se inregistreze in conturile corecte. Documentul contabil debiteaza valoarea
bunurilor vandute si crediteaza contul de materiale.

Ultima etapa din procesul de vanzare este facturarea. In Sales Order
Management este generata o factura care este listata si trimisa clientului. In
acelasi timp, in contabilitate este creat un document astfel incat creanta si
venitul sunt inregistrate in conturile corespunzatoare. Documentul contabil
debiteaza clientul si crediteaza contul de venituri.

Fluxul de documente este un instrument care va poate arata toate
documentele implicate in acest proces.


2005/Q2

Figura 79: Ecranul de introducere a comenzii de vanzare

Ecranul de introducere a comenzii de vanzare se compune din:
datele din antet
datele din antet combinate cu datele pozitiilor
detaliile pozitiilor comenzii


Exercitiul 14: Procese de afaceri Integrarea cu
modulul Sales Order Management (Gestiunea
comenzilor de vanzare)


Creati o comanda de vanzare
Creati o livrare la iesire
Creati un document de facturare
Afisati fluxul de documente pentru acest proces din contul clientului

Exemplu practic

Facturile pentru clienti nu sunt in mod normal postate din modulul contabil ci
din modulul Sales Order Management. Un proces de vanzare normal la IDES
se compune din : primirea unei comenzi, crearea unei livrari la iesire si
facturare. In mod obisnuit aceste etape dureaza cateva zile. Totusi, vom
finaliza toti pasii intr-o singura zi astfel incat sa usuram intelegerea
exercitiului.

Cerinta 1: Realizarea unui proces de vanzare

Departamentul de vanzari din Frankfurt (1000) primeste comanda de
aprovizionare de la Becker## (Customer##). Compania comanda doua
pompe, model Cast steel IDESNORM 170-230. Produsul are codul P-109.
Comanda de aprovizionare are numarul 12## si are data de azi.
1. Creati comanda de vanzare ca o comanda standard si notati numarul
acesteia. Canalul de distributie folosit este Final customer sales
(Clienti consumatori finali) Divizia este Cross-division sales. Clientul
a cerut ca livrarea sa se faca de azi intr-o saptamana.

Cerinta 2: Creati livrarea la iesire

La data de livrare solicitata de client, punctl de expeditie 1000 creaza livrarea
la iesire, produsele sunt preluate din depozit (ridicate) iar iesirea de produse
este inregistrata. Realizati acest proces.

Sugestie: Intr-o situatie reala, in mod normal sunt folosite
tranzactii colective pentru a genera si procesa un mare volum de astfel

2005/Q2

de documente. Veti realiza pasii pentru un proces individual astfel
incat procedura sa fie cat mai clara.

1. Creati livrarea la iesire.

2. Alegeti livrarea prin crearea unui ordin de transfer pentru gestiunea
depozitului.
Produsele se afla in depozitul din Hamburg (010). Procesul ar trebui sa
fie dirijat de sistem.

3. Notati numarul ordinului de transfer.

4. Reveniti la livrarea la iesire si inregistrati iesirea de produse. Alegeti
EnvironmentDocument flow pentru a afla numarul documentului
pentru iesirea de bunuri.

5. Notati numarul documentului pentru iesirea de bunuri.

6. Vedeti documentul privind iesirea de bunuri. De aici, mergeti la
documentul contabil aferent si notati tranzactia contabila.

Cerinta 3: Facturati clientul

Clientul trebuie acum facturat pentru livrarea efectuata. Efectuati aceasta
operatiune. Apoi notati numarul documentului de facturare.

1. Creati documentul de facturare.

2. Afisati documentul de facturare pe ecran si de aici, mergeti la
documentul contabil aferent. Ce informatii contine tranzactia
contabila?

Cerinta 4: Transferati informatiile documentului de facturare
in AR (contabilitatea clientilor)

Verificati daca documentul de facturare poate fi accesat din pozitiile
(inregistrarile) clientului.

1. Afisati inregistrarile din contul Customer ## (de azi intr-o saptamana)

2. Din inregistrari detaliati (dubluclick) documentul de tipul RV. Derivati
pana la documentul original.

3. De la documentul de facturare original derivati pentru a afisa fluxul de
documente si a vedea documentele generate in timpul procesului de
vanzare. Care este statusul fiecarui document?


Solutie 14: Procese de afaceri Integrarea cu
modulul Sales Order Management (Gestiunea
comenzilor de vanzare)

Cerinta 1: Realizarea unui proces de vanzare

Departamentul de vanzari din Frankfurt (1000) primeste comanda de
aprovizionare de la Becker## (Customer##). Compania comanda doua
pompe, model Cast steel IDESNORM 170-230. Produsul are codul P-109.
Comanda de aprovizionare are numarul 12## si are data de azi.
1. Creati comanda de vanzare ca o comanda standard si notati numarul
acesteia. Canalul de distributie folosit este Final customer sales
(Clienti consumatori finali) Divizia este Cross-division sales. Clientul
a cerut ca livrarea sa se faca de azi intr-o saptamana.

a) Alegeti Logisticssales and DistributionSalesOrder
Create

b) Tastati Enter.

c) Tastati Enter. Datele sunt transferate in comanda de vanzare
din inregistrarile de baza ale clientului si materialului.

d) Tastati Enter cand va apare infoprmatia despre data facturarii.

e) Alegeti Save.

f) Notati numarul comenzii standard.

2005/Q2

g) Reveniti la meniul SAP easy Access.

Cerinta 2: Creati livrarea la iesire

La data de livrare solicitata de client, punctl de expeditie 1000 creaza livrarea
la iesire, produsele sunt preluate din depozit (ridicate) iar iesirea de produse
este inregistrata. Realizati acest proces.

Nota: Intr-o situatie reala, in mod normal sunt folosite tranzactii
colective pentru a genera si procesa un mare volum de astfel de
documente. Veti realiza pasii pentru un proces individual astfel incat
procedura sa fie cat mai clara.

1. Creati livrarea la iesire.

a) Alegeti LogisticsSales and DistributionShipping and
TransportationOutbound deliveryCreateSingle document
With reference to sales order.

b) Alegeti Enter

c) Imaginea generala a livrarii este afisata

d) Alegeti Save

Notati numarul livrarii.
Nota: Inainte ca iesirea de bunuri sa poata fi postata bunurile
trebuie sa fie ridicate, ceea ce se va realiza in urmatorul pas.

e) Reveniti la meniul SAP easy Access

2. Alegeti livrarea prin crearea unui ordin de transfer pentru gestiunea
depozitului.

Produsele se afla in depozitul din Hamburg (010). Procesul ar trebui sa
fie dirijat de sistem.



TransportationPickingCreate Transfer OrderSingle
Document

b) Alegeti Enter.
Ordinul de transport este afisat.

c) Alegeti Post.

3. Notati numarul ordinului de transfer.

a) Notati numarul ordinului de transfer.

b) Reveniti la meniul SAP easy Access

4. Reveniti la livrarea la iesire si inregistrati iesirea de produse. Alegeti
EnvironmentDocument flow pentru a afla numarul documentului
pentru iesirea de bunuri.

TransportationPost Goods IssueOutbound Delivery Single
Document

b) Alegeti Post goods issue.
Nota: Mesajul Delivery xxx has been saved (Livrarea
xxx a fost salvata) apare. Aceasta este livrarea modificata
pentru care iesirea de bunuri este acum pregatitat.

c) Din ecranul meniului Change Outbound Delivery , alegeti
EnvironmentDocument flow.

5. Notati numarul documentului pentru iesirea de bunuri.


2005/Q2

a) Fluxul documentelor este afisat. Notati numarul documentului
pentru iesirea de bunuri. Ramaneti in acest ecran pentru
urmatorul pas.

6. Vedeti documentul privind iesirea de bunuri. De aici, mergeti la
documentul contabil aferent si notati tranzactia contabila.

a) Selectati documentul pentru iesirea de bunuri

b) Alegeti Display document. Alegeti anul curent. Alegeti Enter in
fereastra de dialog.

Documentul pentru materiale este afisat.

c) Alegeti AC docmts. (documente contabile)

d) Alegeti Accounting document.
Nota: Suma pentru bunurile iesite a fost preluata din
inregistrarea de baza a materialului si a fost calculata prin
intermediul gestiunii costurilor de productie. Suma ar putea
varia.

comenzi.
Cerinta 3: Facturati clientul

Clientul trebuie acum facturat pentru livrarea efectuata. Efectuati aceasta
operatiune. Apoi notati numarul documentului de facturare.

1. Creati documentul de facturare.

a) Alegeti LogisticsSales and DistributionBillingBilling
document Create

b) Alegeti Save.

c) Notati documentul de facturare. Ramaneti in acest ecran
pentru urmatorul pas.

2. Afisati documentul de facturare pe ecran si de aici, mergeti la
documentul contabil aferent. Ce informatii contine tranzactia
contabila?

a) Din meniul Billing DocumentDisplay.


b) Tastati enter.

Se afiseaza factura.

c) Alegeti Accounting Overview

d) Alegeti Accounting Document

Se afiseaza documentul contabil.
Nota: Sumele sunt preluate pe baza daterminarii
preturilor din modulul Sales Order Management si ar putea
varia in functie de valorile de aici.

comenzi.

Cerinta 4: Transferati informatiile documentului de facturare
in AR (contabilitatea clientilor)

Verificati daca documentul de facturare poate fi accesat din pozitiile
(inregistrarile) clientului.

1. Afisati inregistrarile din contul Customer ## (de azi intr-o saptamana)

a) Alegeti AccountingFinancial accounting
CustomersAccountDisplay/Change Line Items

b) Alegeti Execute.

2. Din inregistrari detaliati (dubluclick) documentul de tipul RV. Derivati
pana la documentul original.

a) Detaliati documentl de tip RV.

b) Din meniu alegeti EnvironmentDocument environment
original document.


2005/Q2

3. De la documentul de facturare original derivati pentru a afisa fluxul de
documente si a vedea documentele generate in timpul procesului de
vanzare. Care este statusul fiecarui document?

a) Este afisat documentul de afisare.

b) Din meniu alegeti EnvironmentDisplay Document Flow.

Sunt afisate documentele cheie din procesul de vanzare. Toate
documentele sunt finalizate in afara de documentul contabil.
Acesta nu a fost inca lichidat clientul trebuie mai intai sa
plateasca.

comenzi.


Sumarul lectiei

Descrieti principalele unitati organizationale din modulul Sales Order
Management
Descrieti procesele de baza din modulul care gestioneaza vanzarile si sa
regasim influentele lor in modulul de contabilitate

2005/Q2

Lectie: Managementul creditului-client

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie vom studia cum sunt setate limitele creditului client. Este
introdus procesul de control al creditului. Aici, se poate bloca o livrarea pentru
o anumita comanda de vanzare, pentru ca valoarea comenzii depaseste limita
de creditare pentru un anumit client.

Obiectivele lectiei

Intretineti datele de baza ale limitei de credit client
Verificati si eliberati documentele blocate ale modulului SD

Exemplu practic

IDES trebuie sa monitorizeze riscul de creditare pentru toti clientii sai. Clientii
trebuie evaluati pentru a li se stabili limite de credit. IDES a activat controlere
care sa opreasca livrarea de bunuri pentru comenzile de vanzare ce ar depasi
limita de creditare stabilita pentru un anumit client.

Aria de control a creditului client

Unitatea organizationala utilizata pentru controlul creditului client este aria de
control a creditului. Aceasta poate fi atribuita unui singur cod de companie
(organizatie descentralizata) sau unui grup de coduri de companie (organizatie
centralizata).

O arie de control a creditului este gestionata in general de un departament
separat, care este impartit in cateva grupe reprezentative. Fiecare grupa se
compune din cateva limite de credit reprezentative.

AC010 Lectia: Managementul creditului-client


Figura 80: Aria de control a creditului pentru IDES

Grupul IDES foloseste patru arii de control a creditului:

Mexic si Japonia fiecare avand departamente speciale separate (aria de
control 5000 si 6000)
USA si Canada au arie de control a creditului centralizata 3000
Controlul creditului se realizeaza de asemenea centralizat pentru codurile
de companie din Europa (aria de control a creditului 1000)

Inregistrarea de baza pentru managementul creditului

Departamentul de credit client creaza o inregistrare de baza separata pentru
managementul creditului. Aceasta este o extensie a inregistrarii de baza
pentru client. Datele relevante pentru managementul creditului pot fi
monitorizate si intretinute printr-o inregistrare de baza separata.

2005/Q2

Figura 81: Inregistrarea de baza pentru managementul creditului client

Inregistrarea de baza pentru managementul creditului client se compune din
urmatoarele:

Date generale, care sunt valabile pentru toate ariile de control al creditului.
Acestea includ adresele clientilor si date pentru comunicatii si suma
maxima ce poate fi permisa pentru toate limitele de credit garantate.
Date privind aria de control a creditului, care sunt specifice unei anumite
arii de control. Acestea includ limita de credit de la nivelul ariei de control,
si categoria de risc a clientului precum si grupul de credit reprezentativ.
O imagine generala, care contine cele mai importante date din toate
sectiunile.

Procesul controlului creditului

Controlul creditului se realizeaza la IDES astfel:

1. Cand se inregistreaz o comanda, se efectueaza o verificare pentru a
vedea daca valoarea acesteia depaseste limita de credit permisa. Daca
aceasta nu se intampla, procesul de vanzare poate fi dus la capat prin
metaoda obisnuita.
2. Daca limita de credit este depasita, comanda este blocat pentru a fi
onorata iar departamentul de credit trebuie sa actioneze. Responsabilul
privind creditul reprezentativ poate fi notificat in mod automat prin
mail sau poate utiliza un raport pentru a verifica toate comenzile
blocate.
3. Reprezentantul de credit clarifica apoi situatia, fie prin utilizarea
sistemului informational de credit, fie prin discutii cu clientul.


4. Odata facute clarificarile, reprezentantul de credit elibereaza comanda
iar tranzactia poate fi efectuata in modulul SD. Daca acesta decide sa
nu elibereze comanda atnci ea este refuzata.

Figura 82: Procesul de control al creditului client

2005/Q2

Exercitiul 15: Managementul creditului client


Listati clientii care nu au date privind managementul creditului
Intretineti inregistrarile de baza ale managementului creditului
Verificati si sa eliberati documente blocate ale SD

Exemplu practic

Departamentul pentru credit 1000 este responsabil pentru codurile de
companie europene ale IDES. Acesta monitorizeaza:
Daca exista date privind managementul creditului pentru fiecare client
Daca s-au depasit limitele de credit si actioneaza in consecinta

Cerinta 1: Listati clientii fara date privind managementul
creditului

Inregistrarile de baza ale managementului creditului trebuie intretinute pentru
fiecare client pentru a se putea realiza controlul automat al creditului. Pentru a
ne asigura ca aceasta nu se uita, departamentul de credit executa un program in
fiecare zi care listeaza toti clientii a caror inregistrari de baza ce privesc limita
de credit nu au fost intretinute.
1. Executati acest program pentru codul de companie 1000. Veti gasi
Customer## printre inregistrarile de baza listate.
Sugestie: O procedura alternativa ar fi sa definim datele privind
riscul de credit pentru noiii clienti in configurare, care apoi sa fie
utilizate in mod automat. Totusi, noi nu vom folosi aceasta metoda
aici.

Cerinta 2: Intretineti datele de baza privind managementul
creditului

Intretineti datele de baza privind managementul creditului pentru
Customer##.
1. Date centrale
Atribuiti o limita maxima totala de 1.000.000 EUR pentru toate ariile
de control al creditului si o limita maxima de 500.000 EUR pentru
fiecare arie de control in parte.



2. Date pentru aria de control a creditului 1000
Clientul ar trebui sa aiba o limita de credit de 200.000 EUR pentru
aria de control 1000. Atribuiti clientul categoriei de risc 001 risc de
credit scazut si grupului de credit reprezentativ 001.

Cerinta 3: Creati o comanda mare

Customer## transmite departamentului de vanzari din Frankfurt (1000) o
comanda neobisnuit de mare pentru 50 de pompe, mode Cast steel
IDESNORM 170-230 (material P-109). Comanda de aprovizionare are
numarul 13## si este de ieri.
1. Creati comanda de vanzare ca o comanda standard. Canalul de
distributie folosit este Final customers sales. Divizia este Cross-
division sales.Clientul a cerut ca livrarea sa aiba loc intr-o saptamana
de la data comenzii. Salvati comanda de vanzare.

2. Programul de verificare a limitei de credit raporteaza ca aceasta a
fost depasita! Alegeti Enter pentru a trece de acset mesaj si salvati
comanda. Notati numarul comenzii de vanzare.

Cerinta 4: Afisati si eliberati documentul SD blocat

Departamentul de credit executa un program de doua ori pe zi care listeaza
toate documentele SD care au fost blocate in urma verificarii limitelor de
credit.

Rulati acest program pentru grupul de credit reprezentativ pentru clientii cu
risc scazut in aria de control 1000.

Sugestie: In situatii urgente (ca livrari la scurt timp)
departamentul de credit poate fi notificat si prin mail (Cod de
tranzactie: SO01).

1. Rulati raportul privind documentele blocate ale SD. Selectati varianta
de afisare 001 (display variant).

2. Inainte de a elibera comanda, mergeti la imaginea generala a
informatiilor de credit si afisati datele pentru Customer##.

Discutand cu clientul, stabiliti ca acesta doreste ca IDES AG sa fie
principalul sau furnizor de pompe si ca aceasta comanda este prima
dintr-o serie de mai multe.

3. Eliberati comanda.


2005/Q2

Cerinta 5: Mariti limita de credit

IDES decide sa ridice limita de credit la nivelul maxim permis.

1. Mariti limita de credit la 500.000 in aria de control 1000 pentru noul
client major Customer##.



Solutia 15: Managementul creditului client

Cerinta 1: Listati clientii fara date privind managementul
creditului

Inregistrarile de baza ale managementului creditului trebuie intretinute pentru
fiecare client pentru a se putea realiza controlul automat al creditului. Pentru a
ne asigura ca aceasta nu se uita, departamentul de credit executa un program in
fiecare zi care listeaza toti clientii a caror inregistrari de baza ce privesc limita
de credit nu au fost intretinute.
1. Executati acest program pentru codul de companie 1000. Veti gasi
Customer## printre inregistrarile de baza listate.

Sugestie: O procedura alternativa ar fi sa definim datele privind
riscul de credit pentru noiii clienti in configurare, care apoi sa fie
utilizate in mod automat. Totusi, noi nu vom folosi aceasta metoda
aici.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingCustomersCredit
managementCredit management info systemMissing data.

b) Alegeti Execute.

Customer## ar trebui sa apara in aceasta lista. Utilizati Search
(binoclul) pentru a gasi clientul dumneavoastra in lista.

c) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comenzi.

Cerinta 2: Intretineti datele de baza privind managementul
creditului

Intretineti datele de baza privind managementul creditului pentru
Customer##.
1. Date centrale

Atribuiti o limita maxima totala de 1.000.000 EUR pentru toate ariile
de control al creditului si o limita maxima de 500.000 EUR pentru
fiecare arie de control in parte.


2005/Q2

Credit managementMaster dataChange.

b) Tastati Enter.

c) Introduceti urmatoarele date centrale.

d) Tastati Enter.

2. Date pentru aria de control a creditului 1000
Clientul ar trebui sa aiba o limita de credit de 200.000 EUR pentru
aria de control 1000. Atribuiti clientul categoriei de risc 001 risc de
credit scazut si grupului de credit reprezentativ 001.

a) Ecranul Status ar trebui sa afiseze urmatoarele date:

b) Alegeti Save.

c) Verificati inregistrarea de baza a creditului pentru a va asigura
daca ati adaugat categoria de risc si grupul reprezentativ de
credit indicate mai sus.

comenzi.



Cerinta 3: Creati o comanda mare

Customer## transmite departamentului de vanzari din Frankfurt (1000) o
comanda neobisnuit de mare pentru 50 de pompe, mode Cast steel
IDESNORM 170-230 (material P-109). Comanda de aprovizionare are
numarul 13## si este de ieri.

1. Creati comanda de vanzare ca o comanda standard. Canalul de
distributie folosit este Final customers sales. Divizia este Cross-
division sales.Clientul a cerut ca livrarea sa aiba loc intr-o saptamana
de la data comenzii. Salvati comanda de vanzare.

a) Alegeti LogisticsSales and DistributionSalesOrder
Create.

b) Introduceti urmatoarele date in ecranul initial al comenzii de
vanzari.

c) Alegeti Enter.

d) Introduceti urmatoarele date in ecranul pentru imaginea
generala a comenzii de vanzari:

e) Salvati comanda de vanzare. Tastati Enter pentru a trece peste
mesajul despre schimbarea datei de facturare.


2005/Q2

2. Programul de verificare a limitei de credit raporteaza ca aceasta a
fost depasita! Alegeti Enter pentru a trece de acset mesaj si salvati comanda.
Notati numarul comenzii de vanzare.

a) Mesajul urmator se afiseaza: Dynamic credit check has been
exceeded (Verificarea limitei de credit s-a efectuat).

b) Tastati Enter pentru a confirma ca ati citit mesajul si pentru a
salva comanda de vanzare.

c) Notati numarul comenzii de vanzare standard.

comenzi.

Cerinta 4: Afisati si eliberati documentul SD blocat

Departamentul de credit executa un program de doua ori pe zi care listeaza
toate documentele SD care au fost blocate in urma verificarii limitelor de
credit.

Rulati acest program pentru grupul de credit reprezentativ pentru clientii cu
risc scazut in aria de control 1000.
Sugestie: In situatii urgente (ca livrari la scurt timp)
departamentul de credit poate fi notificat si prin mail (Cod de
tranzactie: SO01).

1. Rulati raportul privind documentele blocate ale SD. Selectati varianta
de afisare 001 (display variant).

a) Alegeti AccountingFinancial accountingCustomers
Credit managementExceptionsBlocked SD documents

b) Stergeti orice alte valori implicite.

c) Alegeti Execute.

O lista cu toate documentele blocate se afiseaza.

d) Selectati Display variant 001.



e) Selectati documentul SD apartinand clientului Customer##, a
carui nume este Becker##, selectand check box-ul din stanga
liniei. Ramaneti in acest ecran pentru pasul urmator.

2. Inainte de a elibera comanda, mergeti la imaginea generala a
informatiilor de credit si afisati datele pentru Customer##.

Discutand cu clientul, stabiliti ca acesta doreste ca IDES AG sa fie
principalul sau furnizor de pompe si ca aceasta comanda este prima
dintr-o serie de mai multe.

a) Alegeti din meniu EnvironmentCredit overview.

b) Alegeti Execute.

Sunt afisate cele mai importante date ale clientului in imaginea
generala a creditului. De aici, puteti ajunge si la alte evaluari.
Ramaneti in acest ecran pentru pasul urmator.

3. Eliberati comanda.

a) Apasati sageata verde de doua ori pentru a ajunge la lista
documentelor SD blocate.

b) Selectati comanda dumneavoastra de vanzare.

c) alegeti Release (a doua pictograma din stanga, steagul).
Aceasta va colora linia inregistrarea comenzii in verde.

d) Apasati Save.

comenzi.

Cerinta 5: Mariti limita de credit

IDES decide sa ridice limita de credit la nivelul maxim permis.

1. Mariti limita de credit la 500.000 in aria de control 1000 pentru noul
client major Customer##.

a) Alegeti AccountingFinancial accounting
CustomersCredit managementMaster dataChange.


2005/Q2

b) Tastati Enter.

c) Apasati Save.

comenzi.


Sumarul lectiei

Intretineti datele de baza ale limitei de credit client
Verificati si eliberati documentele blocate ale modulului SD


2005/Q2

Lectie: Operatii de inchidere Clienti

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie , vom invata cum sa corectam cheltuielile cu creantele
nerecuperabile utilizand un program de corectare a valorii. Vom invata sa
executam o balanta de reportare pentru un client.

Obiectivele lectiei

Dupa finalizarea acestei lectii , veti putea sa :
Inregistrati corectiile valorilor
Intocmiti balanta de reportare

Exemplu practic

La sfarsitul lunii, multe organizatii au nevoie sa faca o estimare a cheltuielilor
cu creantele nerecuperabile si sa le compenseze cu un cont de rezerve.
Programul de corectare a valorii te poate ajusta sa reglezi estimarea folosind o
cheie de corectare a valorii. Atat timp cat in general estimarea se face in scop
de raportare, tranzactia cu creante nerecuperabile este de obicei stornata la
inceputul lunii urmatoare. La sfarsitul anului este efectuata o estimare a
creantlor nerecuperabile permanente.

La sfarsitul anului, pentru a transfera balanta din anul fiscal care a trecut in
noul an fiscal se executa un program de reportare.

Inchiderea operatiilor pentru clienti

La inceputul unui nou an fiscal , se executa programul de reportare, care ne
asigura ca balanta conturilor de client este reportata in noul an fiscal.
Perioadele de inregistrare ale anului fiscal care a trecut sunt blocate si sunt
deschise perioadele speciale pentru inregistrarile de inchidere.

Dupa aceasta, sunt trimise clientilor balantelor de confirmare, documentele in
moneda straina sunt evaluate, corectiile valorii sunt estimate pentru creantele
nerecuperabile si clientii sunt reclasificati in categorii pe termen scurt si pe
termen lung, pentru declaratiile financiare.

Dupa aceea pot fi inchise perioadele speciale.

AC010 Lectia: Operatii de inchidere Clienti


Confirmarea balantelor, evaluarile in moneda straina si regruparile se
desfasoara in acelasi mod ca si la Furnizori.. Din acest motiv , aceasta lectie se
concentreaza pe modul in care se realizeaza corectille valorii.

Figura 83: Inchiderea opeartiilor pe clienti

Inchiderea operatiilor pentru clienti

Pentru efectuarea corectiilor valorii se poate folosi un program de evaluare.
Acesta functioneaza ca si programul de somatii si plati. Fiecare evaluare este
foarte clar identificata prin campurile Run date (Data la care a fost facuta
evaluarea ) si Identification (Identificare).

Puteti specifica cum se realizeaza evaluarea prin introducerea parametrilor
pentru executarea evaluarii. Puteti folosi parametrii definiti la o evaluare
existenta ca un template (sablon) pentru executarea unei noi evaluari..Acesti
parametri includ metoda de evaluare, aria de evaluare si specificatiile
inregistrarii.


2005/Q2

Figura 84: Parametri de Ajustare ai Valorii

Figura 85: Executia evaluarii

Executia evaluarii analizeaza conturile si documentele definite in parametri si
creaza o propunere de evaluare, care, daca este necesar, poate fi editata.
Evaluarile pot fi:
Introduse manual in documente, la o data anterioara
Determinate folosind o cheie de corectie a valorii continuta in datele de
baza ale clientului. In timpul evaluarii, este folosit un anumit procent din
suma intarziata la plata. Numarul de zile de intarziere, este folosit ca baza
pentru stabilirea acestui procent.(rezerve pentru creante nerecuperate). Pot
fi create mai multe chei de corectie pentru diversele categorii de clienti,
clienti slabi si clienti. In acest fel, scadentele depasite ale cleintilor mai
putin importanti, pot fi reduse mai mult decat a celor importanti.


Figura 86: Transferul evaluarii

Ultima etapa a procesului de evaluare este transferul. Documentele de carte
mare salveaza evaluarile si in evaluare sunt introduse documentele evaluate, in
asa fel incat evaluarea poate fi urmarita oricand.

Nota : Evaluarea poate fi efectuata in diferite moduri daca
documentele financiare au fost create folosind diferite seturi de
standarde dec onstabilitate. Rezultatele divergente sunt inregistrate in
conturi diferite si sunt folosite in diverse variante ale rapoartelor
financiare.

Nota : Procesul de evaluare poate fi utilizat si pentru a acorda discount
unor clienti in curs, ceea ce inseamna ca evaluarea se face la valoarea
neta. Aceasta este o cerinta in anumite tari.

2005/Q2

Exercitiu 16: Proceduri de inchidere Clienti

Obiectivele exercitiilor

creati ajustari ale conturilor de clienti prin estimarea creantelor
nerecuperate
intocmiti o balanta de reportare

Exemplu practic

In functie de cerintele legale, este necesar ca inainte de a efectua inregistrari in
Cartea Mare, sa fie urmate o serie de proceduri de completare a registrelor
aditionale. Estimarea creantelor nerecuperate poate fi efectuata utilizand un
program potrivit de ajustare a valorii.

La finalul anului financiar trebuie rulat programul de reportare a balantei.

Cerinta 1: Completati ajustarea valorii creantelor

IDES doreste sa realizeze o ajustare de 5 % a tuturor creantelor straine a caror
scadenta a depasit 30 zile la data la care ajustarea este realizata. O cheie de
ajustare a valorii a fost introdusa in configuratie si trebuie sa fie introdusa in
datele de baza pentru toti clientii straini.

1. Verificati daca cheia de ajustare AB a fost introdusa in inregistrarile de
baza a clientului Foreign##. Daca nu, introduceti-o.

Cerinta 2: Executati o procedura de evaluare

Ca parte a procedurilor de inchidere, in vederea ajustarii valorii trebuie sa
rulam un program de evaluare.

1. Folositi ziua curenta si domeniul tau de activitate , BA##, ca identificare.

2. Data cheie este ultima zi calendaristica a lunii anterioare. Folositi metoda
de evaluare Individual value adjustment. Folositi ultima zi calendaristica
a lunii anterioare ca data de inregistrare si prima zi calendaristice a lunii
curente ca data de stornare. Tipul documentului este SB. Tineti minte sa
setati indicatorul pe inregistrare generala.



3. Introduceti Foreign## in ecranul Selection Option

Nota: In ecranul Selection option, fiti sigur ca ati selectat doar
clientul Foreign##, in codul de companie 1000 astfel incat
fiecare grup sa poata finaliza exericitiul singur
Activati protocolul aditional prin introducerea clientul vostru
Foreign##. in Customer account trace

4. Demarati procedura de evaluare.

5. Vizualizati procedura de evaluare. Trebuie sa fie selectate doua
inregistrari, una din ele trebuind sa i se fi redus valoarea. O valoare
ajustata nu este inca necesara pentru alta inregistrare deoarece scadenta nu
a depasit 30 zile.

Pont: Daca nu este afisata nici o evaluare pe ecran, ati facut o
greseala undeva. Vedeti protocolul propus din ecranul initial pentru
a vedea daca gasiti undeva vreo eroare. Stergeti propunerea (Edit
Proposal Delete) si indepartati eroarea. Reluati procedura de
evaluare. Repetati acest proces pana cand evaluarile sunt afisate in
propunere.

6. Transferati evaluarea in FI.

7. Verificati daca inregistrarile au fost facute tinand cont de balanta contului
142100 (alocatie pentru conturi incerte), in codul de companie 1000 in
domeniul de activitate BA##.

8. Daca nu exista nici o balanta a acestui cont pentru domeniul
dumneavoastra de activitate, verificati jobul in batch, pentru a vedea daca
jobul F107-AC010 ## exista. Acest job este creat cand jobul in batch nu se
executa automat. Proceseaza jobul in batch selectand Display errors.
Corectati orice eroare pentru a finaliza procesarea acestui job si re-
verificati balanta contului 142100.

Cerinta 3: Optional (Functioneaza numai daca clientul
NEW## a fost creat si salvat): Executati balanta de reportare.

La finalul fiecarui an, este rulat programul de reportare a balantei conturilor.
Balantele din anul anterior apar in primul rand al balantei.

1. Verificati balanta pentru clientul New## pentru anul urmator. Rulati apoi
programul de reportare pentru anul urmator pentru clientul New##. Re-
verificati balanta pentru contul de client din nou, pentru urmatorul an,
pentru a verifica daca balanta din anul curent a fost reportata.


2005/Q2

Solutia 16 : Proceduri de inchidere Clienti

Cerinta 1: Completati ajustarea valorii creantelor

IDES doreste sa realizeze o ajustare de 5 % a tuturor creantelor straine a caror
scadenta a depasit 30 zile la data la care ajustarea este realizata. O cheie de
ajustare a valorii a fost introdusa in configuratie si trebuie sa fie introdusa in
datele de baza pentru toti clientii straini.

1. Verificati daca cheia de ajustare AB a fost introdusa in inregistrarile de
baza a clientului Foreign##. Daca nu, introduceti-o.

a) Alegeti : Accounting Financial Accountin Customer Master
recordsChange


c) Alegeti Comapny code data.

Selectati Account management tab.

d) In campul Value adjusment trebuie sa fie introdus AB. Daca nu este
acolo, introduceti-l si apoi salvati datele in inregistrarile de baza.
Alegeti Enter cand apare mesajul despre TVA.

e) Reveniti la SAP Easy Access Menu.

Cerinta 2: Executati o procedura de evaluare

Ca parte a procedurilor de inchidere, in vederea ajustarii valorii trebuie sa
rulam un program de evaluare.

1. Folositi ziua curenta si domeniul tau de activitate BA## ca identificare.

a) Alegeti: Accounting Financial Accounting Customer Periodic
ProcessingClosing Valuate Further valuations.



b) Alegeti Enter pentru a vedea mesajul despre starea proecesarii (nu au
fost introdusi parametri deocamdata).

2. Data cheie este ultima zi calendaristica a lunii anterioare. Folositi metoda
de evaluare Individual value adjustment. Folositi ultima zi calendaristica
a lunii anterioare ca data de inregistrare si prima zi calendaristice a lunii
curente ca data de stornare. Tipul documentului este SB. Tineti minte sa
setati indicatorul pe inregistrare generala.

a) Alegeti Maintain.

3. Introduceti Foreign## in ecranul Selection Option.

Nota: In ecranul Selection option, fiti sigur ca ati selectat doar
clientul Foreign##, in codul de companie 1000 astfel incat
fiecare grup sa poata finaliza exericitiul singur.
Activati protocolul aditional prin introducerea clientul vostru
Foreign## in campul Customer account trace.

2005/Q2

a) Alegeti Selection options.

b) Alegeti Execute.

c) Alegeti Save.

4. Demarati procedura de evaluare

a) Alegeti Dispatch.

b) Alegeti Start Immediately.

c) Alegeti Enter pentru a expedia.

d) Alegeti Enter pana veti vedea ca evaluarea s-a incheiat.
Ramaneti in acest ecran pentru urmatorul pas.

5. Vizualizati procedura de evaluare. Trebuie sa fie selectate doua
inregistrari, uneia dintre ele trebuind sa i se fi redus valoarea. O valoare
ajustata nu este inca necesara pentru alta inregistrare deoarece scadenta nu
a depasit 30 zile.

Pont Daca nu este afisata nici o evaluare pe ecran, ati facut o
greseala undeva. Vedeti protocolul propus din ecranul initial pentru
a vedea daca gasiti undeva vreo eroare. Stergeti propunerea (Edit
Proposal Delete) si indepartati eroarea. Reluati procedura de
evaluare. Repetati acest proces pana cand evaluarile sunt afisate in
propunere.

a) Din meniu alegeti Edit Valuation Run Value list.

b) Alegeti Continue si treceti de cutia de dialog despre program.
Veti vedea afisata o lista cu propunerile de evaluare. Trebuie sa fie
afisata o evaluare pentru suma de 10.000 EURO .

c) Reveniti la ecranul initial prin alegerea pictogramei sageata verde.



6. Transferati evaluarea in FI.

a) Selectati Forward.


c) Alegeti Enter pentru expediere.
Alegeti Enter pana vedeti mesajul Transfer finished, (Transfer
incheiat).

d) Revino la SAP Easy Menu Access tastand /N in campul de comanda.

7. Verificati daca inregistrarile au fost facute tinand cont de balanta contului
142100 (alocatie pentru conturi incerte), in codul de companie 1000 in
domeniul de activitate BA##.

a) Alege Accounting Financial Accounting General Ledger
AccountDisplay balances.

b) Pentru a continua, alegeti Execute in fereastra de dialog.
Contul trebuie sa aiba un sold in credit din perioada anterioara. In luna
curenta, inregistrarea a fost stornata.

8. Daca nu exista nici o balanta a acestui cont pentru domeniul
dumneavoastra de activitate, verificati jobul in batch, pentru a vedea daca
jobul F107-AC010 ## exista. Acest job este creat cand jobul in batch nu se
executa automat. Procesati jobul in batch selectand Display errors.
Corectati orice eroare pentru a finaliza procesarea acestui job si re-
verificati balanta contului 142100.

a) Daca contul nu prezinta sold, apelati Batch input session, urmand
urmatoarea cale din meniu: System service Batch InputSessions

b) Verificati daca job-ul F107-AC010## exista. Daca da, prelucrati-l in
modul Display errors only. Daca alegeti Enter sa vedeti ecranul cu
erori, corectati orice eroare care impiedica ca acest batch job sa
proceseze automat. Odata ce un batch job este prelucrat, verificati
contul 142100 din nou pentru a-i vedea soldul.


2005/Q2

Cerinta 3: Optional (Functioneaza numai daca clientul
NEW## a fost creat si salvat): Executati balanta de reportare.

La finalul fiecarui an, este rulat programul de reportare al balantei conturilor.
Balantele din anul anterior apar in primul rand al balantei.

1. Verificati balanta pentru clientul New## pentru anul urmator. Rulati apoi
programul de reportare pentru anul urmator pentru clientul New##. Re-
verificati balanta pentru contul de client din nou, pentru urmatorul an
pentru a verifica daca balanta din anul curent a fost reportata.

a) Alegeti AccountingFinancial Accounting Customer Account
Display balances.

Alegeti Enter in fereastra de dialog pentru a continua.

Va fi afisat urmatorul mesaj: No data was read for the bussines year
200X.

b) Alegeti Enter din mesaj si reveniti la SAP Easy Acces Menu.

c) Alegeti Accounting Financial Accounting Customers Periodic
Processing Closing CarryForward Balance carryforward.

d) Alegeti Execute. Alegeti Enter si treceti peste mesajul despre anul
fiscal curent.

e) Afisati din nou balanta pentru clientul New## urmand calea din meniu:
Accounting Financial Accounting Customers Account
Display balances.



f) Alegeti Execute. Trebuie sa vedeti balanta din anul curent, reportata in
primul rand al raportului.


2005/Q2

Sumarul lectiei

Acum trebuie sa puteti sa:
Creati ajustari ale conturilor de clienti prin evaluarea creantelor
nerecuperate
Intocmiti o balanta de reportare


Sumarul capitolului

La finalizarea acestui capitol, ar trebui sa puteti sa:
system)
Descrieti cele mai importante structuri organizationale in
Managementul Comenzilor de Vanzare (Sales Order Management)
Descrieti procesul de vanzare in Sales Order Management si sa
observati influentele acestuia in Contabilitate
Intretineti datele de baza din zona gestiunii creditului
Verificati si eliberati documentele SD blocate
Inregistrati modificari de valoare
Rulati programul de preluare a soldurilor

2005/Q2

Testati-va cunostintele:

1. _________________ defineste aspectul ecranului de inregistrare al
inregistrarilor de baza pentru clienti. Grupul de conturi clienti este atribuit
unei game de numere.

2. Sectiunea cu datele generale din inregistrarile de baza despre un client
trebuie sa fie inregistrate separat pentru fiecare cod de companie care face
afaceri cu acel client.
Adevarat
Fals

3. ______________________asociaza inregistrarile unui client la Cartea
Mare.

4. Atunci cand este prelucrata o plata partiala, factura partial platita este
lichidata si se creaza o noua pozitie deschisa cu diferenta ramasa de plata.
Determinati daca propozitia este adevarata sau falsa
Adevarat
Fals

5. Diverse facturi care nu se refera la o comanda de vanzare pot fi
inregistrate numai utilizand in Clienti ecranul de introducere Enjoy
Adevarat
Fals

6. In AR Information System puteti rula un raport actualizat oricand.
Adevarat
Fals

7. Cum puteti verifica daca un client a fost somat?
Alegeti raspunsul corect:
Verificati sectiunea de corespondenta din inregistrarile de
baza
Verificati inregistrarile din contul sau folosind ecranul de
somare
A si B
Nici una din cele de mai sus

8. O arie de vanzare consta in __________________, _______________ si
____________________.



9. Cand este initiata o livrare, tranzactiile contabile sunt automat generate.
Adevarat
Fals

10. Cand un document de plata este creat in Sales Order Management, un
document contabil care debiteaza__________ si crediteaza ___________
este generata automat.

11. Elementul organizational necesar pentru a intretine limita de creditare este:
Aria de control
Aria de vanzare
Aria de control a creditului

12. Daca valoarea unei vanzari situeaza clientul peste limita proprie aprobata
pentru creditare, comanda de vanzare nu poate fi creata.
Adevarat
Fals

13. In care segment al inregistrarilor de baza din managementul creditului
pentru un client este creata limita care specifica ca o singura arie de
control a creditului nu poate avea mai mult decat o anumita suma stabilita
pentru un client ?
Alegeti varianta corecta.
Imagine generala
Date generale
Datele ariei de control a creditului

14. Pentru ca un client sa fie inclus in programul de urmarire a creantelor
neincasate, in datele generale ale clientului trebuie sa fie inregistrata
______________.

15. Programul de ajustare a valorii realizeaza urmatoarele inregistrari care sunt
anulate la inceputul lunii urmatoare:
Debit____________________ Credit ___________________

2005/Q2

Raspunsuri

1. Grupul de conturi de clienti defineste aspectul ecranului de inregistrare a
inregistrarilor de baza pentru clienti. Grupul de conturi clienti este atribuit
unei game de numere.

Raspuns: Grup conturi clienti

2. Sectiunea cu datele generale din inregistrarile de baza despre un client
trebuie sa fie inregistrate separat pentru fiecare cod de companie care face
afaceri cu acel client.

Raspuns: Fals
Sectiunea cu date generale exista o singura data si contine date care apartin
tuturor codurile de companie.

3. Conturile de reconciliere asociaza inregistrarile unui client la Cartea Mare.

Raspuns: Conturile de rceonciliere

4. Atunci cand este prelucrata o plata partiala, factura partial platita este
lichidata si se creaza o noua pozitie deschisa cu diferenta ramasa de plata.

Raspuns: Fals
Aceasta se refera la Valoarea reziduala.

5. Diverse facturi care nu se refera la o comanda de vanzare pot fi
inregistrate numai utilizand in Clienti ecranul de introducere Enjoy.

Raspuns: Fals
Diversele facturi care nu se refera la o comanda de vanzare pot fi
inregistrate si utilizand ecranul de introducere traditional. In acest caz
introduceti cheia de inregistrare 01 pentru a debita clientul.

6. In AR Information System puteti rula un raport actualizat oricand .

Raspuns: Fals
Puteti crea evaluarea inainte de rularea raportului. Informatiile din AR
Information System sunt actualizate la situatia cand a fost rulat raportul
prin RFDRRGEN.

7. Cum puteti verifica daca un client a fost somat?

Raspuns: C
Sistemul monitorizeaza somatiile trimise completand datele despre acestea
atat in sectiunea de inregistrari de baza din sectiunea de corespondenta cat
si in documentele de somatie.



8. O arie de vanzare consta in organizatie de vanzare, canal de distributie si
divizie de vanzare.

Raspuns: organizatie de vanzare, canal de distributie si divizie de
vanzare.

9. Cand este initiata o livrare, tranzactiile contabile sunt automat generate.

Raspuns: Fals
Tranzactiile contabile nu pot fi create pana cand nu este inregistrata iesirea
de bunuri. In acest moment, costul bunurilor vandute este debitat si
invenatrul creditat.

10. Cand un document de plata este creat in Sales Order Management, un
document contabil care debiteaza_clientul si crediteaza venitul este
generata automat.

Raspuns: clientul, venitul

11. Elementul organizational necesar pentru a intretine limita de creditare este:

Raspuns: C
Codurile de companie sunt atribuite unei arii de control a creditului. In
aceste conditii, limita de credit este intretinuta pentru respectivii atribuiti
codului de companie.

12. Daca valoarea unei vanzari situeaza clientul peste limita proprie aprobata
pentru creditare, comanda de vanzare nu poate fi creata.

Raspuns: Fals
In functie de configuratia modului de management al creditului pentru
client, se poate alege ca acest lucru sa se intample cand limita de credit
este depasita. Este foarte obisnuit ca o comanda de vanzare care situeaza
clientul peste limita de creditare sa fie inregistrata, dar sa fie blocata
livrarea.

13. In care segment al inregistrarilor de baza din managementul creditului
pentru un client este creata limita care specifica ca o singura arie de
control a creditului nu poate avea mai mult decat o anumita suma stabilita
pentru un client ?

Raspuns: B
Datele generale contin informatii care apartin tuturor ariilor de control al
creditului, cum ar fi: toata limita permisa pentru toate ariile de control al
creditului si care este limita unei singure arii de control al creditului.

14. Pentru ca un client sa fie inclus in programul de urmarire a creantelor
neincasate, in datele generale ale clientului trebuie sa fie inregistrata o
cheie de corectie a valorii.


2005/Q2

Raspuns: cheie de corectie a valorii
Se pot crea diferite chei de corectie ale valorii creantelor neincasate.
Astfel, pentru clientii mai putin importanti se pot stabili procente mai mici
decat pentru clientii importanti.

15. Programul de ajustare a valorii realizeaza urmatoarele inregistrari care sunt
anulate la inceputul lunii urmatoare:
Debit_rezerve pentru creante neincasate Credit _valoare ajustata a
creantelor

Raspuns: rezerve pentru creante neincasate ,valoare ajustata a creantelor
Daca aceasta inregistrare nu este facuta, se inregistreaza o eroare de
sesiune: F107 Name of Run.


Capitolul 5
Contabilitatea mijloacelor fixe


In acest capitol, veti fi introdusi in inregistrarile de baza ale mijloacelor fixe si
veti vedea cum inregistrarea lor este conectata la Cartea Mare printr-un cont
de reconciliere. Va vom prezenta raportul Asset Explorer (Exploratorul de
mijloace fixe) si va vom arata pe scurt cum sunt inregistrate si planificate
activitatile pentru un mijloc fix. In final, vom examina cateva proceduri de
inchidere in Contabilitatea mijloacelor fixe, ca amortizarea si executarea
raportului Asset history sheet (fisa de evidenta mijloace fixe).


La terminerea acestui capitol, veti fi capabili sa:
Intretineti o inregistrare de baza a unui mijloc fix
Descrieti rolul unei clase de mijloace fixe
Descrieti rolul domeniilor de amortizare in contabilitatea mijloacelor fixe
Inregistrati diferite tranzactii cu mijloace fixe
Printati liste de inventar
Creati fise de evidenta mijloace fixe


Lectia: Inregistrarile de baza in Contabilitatea mijloacelor fixe ... 252
Exercitiu 17: Date de baza ale mijlocului fix....................................................... 259
Lectia: Tranzactii contabile standard in contabilitatea mijloacelor
fixe...................................................................................................... 267
Exercitiu 18: Tranzactii contabile pe o anumita perioada in contabilitatea
mijloacelor fixe................................................................................................... 272
Lectia: Proceduri de inchidere in Contabilitatea mijloacelor fixe 284
Exercitiul 19: Proceduri de inchidere in contabilitatea mijloacelor fixe................ 289

Capitolul 5: Contabilitatea mijloacelor fixe AC010

2005/Q2

Lectia: Inregistrarile de baza in Contabilitatea
mijloacelor fixe

Rezumatul lectiei

Vom incepe studiul nostru despre mijloace fixe prin discutii despre
inregistrarile de baza ale mijlocului fix.

Componentele cheie ale inregistrarilor de baza ale mijlocului fix vor fi
examinate si vom vedea cum putem vizualiza legatura catre cartea mare printr-
un cont de reconciliere din inregistrarea de baza a mijlocului fix. Clasa de
mijloc fix este dezbatuta in continuare. Aici vom invata care este similarul
sau, in grupul de conturi din cartea mare, conturi de plati si conturi de creante.

Vom studia domeniile de amortizare si vom cerceta modul in care
amortizarea este calculata in mySAP ERP Financials (Financiar).

Obiectivele lectiei

La terminarea acestei lectii veti fi capabili sa:
Descrieti rolul domeniilor de amortizare in contabilitatea mijloacelor fixe

Exemplu practic

Grupurile IDES inregistreaza bazele lor de mijloace fixe in categorii folosind
clase de mijloace fixe.
IDES achizitioneaza o noua cladire in apropierea Walldorf. Inregistrarea de
baza a mijlocului fix trebuie creata. Cladirea are o durata de exploatare de 50
de ani.

Mijloacele fixe trebuie evaluate diferit in functie de scopul evaluarii (de
exemplu, comercial sau evaluare taxe). IDES utilizeaza solutia standard a
SAP-ului pentru a calcula aceste evaluari. In final sunt listate in raportul
financiar.

De altfel, IDES utilizeaza cateva domenii de amortizare, insa numai un
domeniu de amortizare (01- amortizarea contabila) este inregistrata in cartea
mare via contul de reconciliere cand programul de amortizare ruleaza. Rolul
celorlalte domenii de amortizare este in functie de tara. Unele dintre domeniile
de amortizare pot fi inregistrate periodic in conturile cartii mari. De exemplu,
se inregistreaza in conturile cartii mari ce sunt utilizate ca taxe in bilant. In
AC010 Lectia: Inregistrarile de baza in contabilitatea mijloacelor fixe


plus, domeniile de amortizare pot sa nu fie deloc inregistrate in cartea mare si
sa fie doar utilizate pentru raportari suplimentare in cazul mijloacele fixe.

Mijloace fixe

Fiecare mijloc fix apartine unui cod de companie si unui domeniu de
activitate. Toate inregistrarile efectuate pentru un mijloc fix (achizitii,
retrageri-pensionari, amortizare s.a.m.d.) sunt inregistrate in codul de
companie si domeniul de activitate asignat.

In plus, puteti asigna mijlocul fix la diferite obiecte ale contabilitatii de
gestiune (centru de cost, comanda interna, tip de activitate, s.a.m.d.) si unitati
organizationale de logistica (doar pentru scopuri de raportare si selectie).

Figura 87: Mijloace fixe in Unitati organizationale de tip Financiar


2005/Q2

Clase de mijloace fixe

Figura 88: Clase de mijloace fixe

Clasa mijlocului fix este principalul criteriu in definirea unui mijloc fix.
Fiecare mijloc fix trebuie asignat la o clasa de mjiloace fixe. In clasa de
mijloace fixe puteti defini cativa parametri de control si valori implicite pentru
amortizare si alte date de baza.

Clasa de mijloace fixe este similara grupului de conturi unde sunt definite
ecrane layout ale inregistrarilor de baza ale mijlocului fix si are o gama de
numere asignata.

Mijloacele fixe care nu apar in aceeasi inregistrare in bilant (precum cladirile
si echipamentele) sunt tipic asignate la diferite clase de mijloace fixe. In plus,
exista o clasa speciala de mijloace fixe pentru investitii in curs si una pentru
mijloace fixe cu valoare mica. Clasele de mijloace fixe utilizate in acest caz de
catre IDES sunt:
4000 pentru investitii in curs
5000 pentru mijloace fixe cu valoare mica

Nota: Puteti crea de asemenea clase de mijloace fixe pentru
imibilizari necorporale si mijloace fixe inchiriate.

Nota: Componenta de Intretinere unitate logistica (PM) este
utilizata pentru gestiunea tehnica a mijloacelor fixe. Componenta
de Trezorerie (TR) este folosita pentru gestiunea financiara a
mijloacelor fixe.



Evaluarea mijlocului fix

Des, soldurile mijlocului fix si tranzactiilor au nevoie sa fie evaluate diferit
pentru scopuri diferite. Puteti, de exemplu, utiliza diferite metode de evaluare
pentru:

Rapoarte financiare bazate pe cerinte regionale
Rapoarte financiare pentru scopuri ca taxele (daca o metoda diferita de
amortizare este permisa)
Gestiunea costurilor
Metode paralele de contabilitate pentru rapoarte financiare de grup (per
IAS, US-GAAP, s.a.m.d.)
Valoarea de inlocuire (utilizand index de numere)

Pentru a avea mai mult de o singura baza de evaluare, domeniile de
amortizare sunt pastrate in sistemul SAP. Diferiti indicatori de tranzactie sunt
pastrati in fiecare zona:

Per mijloc fix si domeniu de activitate
Pentru componente de valoare individuala ca solduri, amortizare,
valoarea contabila ramasa.

Figura 89: Zone de depreciere


2005/Q2

Figura 90: Date de control in domeniile de amortizare

In inregistrarea de baza a mijlocului fix, diferite date pentru evaluarea zonelor
sunt inmagazinate. Aceste date controleaza calculatia pentru amortizarile
normale si speciale pentru zonele respective de evaluare. Puteti deci folosi o
metoda diferita de amortizare pentru proceduri generale de afaceri decat
metoda de amortizare ceruta de catre autoritatile fiscale.

Determinarea contului

Figura 91: Determinarea contului

Deoarece domeniile de amortizare din contabilitatea mijloacelor fixe nu exista
in cartea mare, aceste valori trebuie inregistrate catre diferite conturi ale cartii
mari in cartea mare. Conturile de carte mare sunt apoi utilizate in diferite


versiuni de rapoarte financiare (rapoarte financiare per GAAP, rapoarte
financiare pentru autoritatile fiscale, rapoarte financiare de grup, s.a.m.d.).

Urmatoarele conturi de carte mare utilizate in diferite versiuni de rapoarte
financiare:
Conturi de bilant, care inregistreaza ajustarile la valoarea mijloacelor
fixe.
Conturi de amortizare pentru amortizare si apreciere.

Asignarea conturilor de carte mare la diferite zone de evaluare este
inmagazinata printr-o singura cheie de atribuire cont. Aceasta cheie este
introdusa in clasa de mijloace fixe si apare ca o valoare standard in
inregistrarea de baza a mijlocului fix. Mijloacele fixe ale aceleasi clase de
mijloace fixe au toate aceasi cheie de atribuire de cont, valorile lor sunt toate
inregistrate catre aceleasi conturi de reconciliere. Din inregistrarea de baza,
puteti extrage din cheia de atribuire cont catre contul de costuri de achizitie si
productie, contul de reconciliere inregistrat cand mijlocul fix este achizitionat.

Nota: Multe companii prefera sa tina evaluari paralele in
contabilitatea mijloacelor fixe (fie pentru scopuri statistice fie
ca si informatie) si nu in cartea mare. In acest caz nu trebuiesc
facute atribuiri de conturi inrudite cartii mari.

Mijloace fixe de grup si subnumere

Din motive de raportare, componentele unui mijloc fix pot fi pastrate sub
subnumere de mijloace fixe, iar mijloacele fixe pot fi combinate in mijloace
fixe de grup.

Principalul mijloc fix este inregistrat cu subnumarul 0, permitand
subnumerelor de mijloace fixe sa fie inregistrate dupa preferinta.

2005/Q2

Figura 92: Grup de mijloace fixe si subnumere

Un mijloc fix de grup are baza sa de date. Cateva mijloace fixe principale pot
fi inregistrate catre un mijloc fix de grup. Amortizarea este calculata la nivel
de mijloc fix de grup. Aceasta este important in unele industrii ca
telecomunicatiile.


Exercitiu 17: Date de baza ale mijlocului fix


La terminarea acestui exercitiu veti fi capabili sa:
Creati o lista de solduri pentru un mijloc fix
Creati date de baza ale mijlocului fix

Exemplu practic

Tranzactiile contabile care implica mijloace fixe sunt inregistrate intr-un
registru auxiliar de contabilitate al mijlocului fix. Conturile de mijloace fixe
sunt impartite in clase de mijloace fixe astfel incat numarul mare de mijloace
fixe sa fie organizate intr-o maniera logica.

Cerinta 1: Creati liste de solduri pentru mijloace fixe

Nota: formatul de data poate varia pe tara fata de formatul
luna/zi utilizat in exercitiu.

IDES foloseste liste de solduri pentru mijloace fixe utilizand diferiti parametri
pentru a vedea diferite imagini ale mijloacelor fixe pe care acestea le au in
contabilitate. Creati o lista de solduri de mijloace fixe pentru codul de
companie 1000 in domeniu de amortizare 01 (amortizare contabila) la 31
Decembrie, anul fiscal curent.

1. Creati o lista completa de solduri de mijloace fixe pentru toate
mijloacele fixe aflate in domeniu de amortizare 01, amortizare
contabila, cu codul de companie 1000 la 12/31 al anului fiscal curent.
Listati toate mijloacele fixe.

2. Creati o lista completa de mijloace fixe, pentru toate calculatoarele
personale in domeniu de amortizare 01, amortizare contabila, cu codul
de companie 1000 la 12/31 al anului fiscal curent. Listati toate
mijloacele fixe.

3. Creati o lista a tuturor soldurilor de mijloace fixe, pentru toate
mijloacele fixe cu valoare mica (clasa de mijloace fixe 5000), cu codul
de companie 1000 la 12/31 al anului fiscal curent.

Creati aceasta lista mai intai pentru domeniu de amortizare 01
(amortizare contabila) si apoi pentru domeniu de amortizare 20
(contabilitatea costurilor).

2005/Q2

4. Cum variaza valorile in aceste doua domenii de amortizare?

5. Creati o lista de solduri de mijloace fixe pentru toate investitiile in curs
(clasa de mijloace fixe 4000), in domeniu de amortizare 01, amortizare

6. De ce amortizarea pentru lista de solduri de mijloace fixe pentru
investitiile in curs, este zero?

Cerinta 2: Creati date de baza ale mijlocului fix

IDES doreste sa cumpere o cladire de birouri pentru fabrica-unitatea logistica
din Hamburg (1000). Inainte de a putea fi activata, o inregistrare de baza a
mijlocului fix trebuie creata in clasa de mijloace fixe 1100 (cladiri), cu numele
Office building Hamburg ##. In Germania, cladirile au durata de folosinta
prin lege de 50 de ani.

1. Asignati aceasta cladire la centrul dumneavoastra de cost, CC## si
domeniul de activitate, BA##. Notati numarul mijlocului fix.

2. In cate domenii de amortizare vor fi inregistrate valorile mijlocului fix?


Solutia 17: Date de baza ale mijlocului fix

Cerinta 1: Creati liste de solduri pentru mijloace fixe

Nota: formatul de data poate varia pe tara fata de formatul
luna/zi utilizat in exercitiu.

IDES foloseste liste de solduri pentru mijloace fixe utilizand diferiti parametri
pentru a vedea diferite imagini ale mijloacelor fixe pe care acestea le au in
contabilitate. Creati o lista de solduri de mijloace fixe pentru codul de
companie 1000 in domeniu de amortizare 01 (amortizare contabila) la 31
Decembrie al anului curent fiscal.

1. Creati o lista completa de solduri de mijloace fixe pentru toate mijloacele
fixe aflate in domeniu de amortizare 01, amortizare contabila, cu codul de
companie 1000 la 12/31 al anului fiscal curent. Listati toate mijloacele
fixe.

a) Alegeti Accounting Financial accouting Fixed assets
Information System Reports on Asset Accounting Asset
Balances Balance ListsAsset Balances By Asset Class

b) Alegeti Execute.

Nota: Click pe sageata verde pentru a va intoarce in
ecranul de selectie al raportului inainte de a incepe urmatorul
exercitiu.


2005/Q2

2. Creati o lista completa de mijloace fixe, pentru toate calculatoarele
personale in domeniu de amortizare 01, amortizare contabila, cu codul de
companie 1000 la 12/31 al anului fiscal curent. Listati toate mijloacele
fixe.

a) Introduceti urmatoarele date in ecranul Asset Balances:

b) Alegeti Execute.

Nota: Click pe sageata verde pentru a va intoarce in
ecranul de selectie al raportului inainte de a incepe urmatorul
exercitiu.

3. Creati o lista a tuturor soldurilor de mijloace fixe, pentru toate mijloacele
fixe cu valoare mica (clasa de mijloace fixe 5000), cu codul de companie
1000 la 12/31 al anului fiscal curent.

Creati aceasta lista mai intai pentru domeniu de amortizare 01 (amortizare
contabila) si apoi pentru domeniu de amortizare 20 (contabilitatea
costurilor).

a) Introduceti urmatoarele date in ecranul Asset Balances:

b) Alegeti Execute. Deplasati-va in dreapta pentru a vedea valorile
contabile.



4. Cum variaza valorile in aceste doua domenii de amortizare?

a) Valorile contabile pentru domeniul 01 (amortizare contabila) sunt
toate zero. Aceasta este cauzat de natura mijloacelor fixe cu
valoare mica, care sunt amortizate in intregime in etapa de
achizitie.

In contabilitatea costurilor domeniul de amortizare 20, valorile
contabile sunt negative, intrucat toate costurile sunt de calculat in
gestiunea costurilor (chiar si sumele mari).

Nota: Click pe sageata verde pentru a va intoarce in ecranul de
selectie al raportului inainte de a incepe urmatorul exercitiu.

5. Creati o lista de solduri de mijloace fixe pentru toate investitiile in curs
(clasa de mijloace fixe 4000), in domeniu de amortizare 01, amortizare

a) Ecranul Asset Balances:

b) Alegeti Execute.

6. De ce amortizarea pentru lista de solduri de mijloace fixe pentru
investitiile in curs, este zero?

a) Nu exista nici o amortizare intrucat investitiile in curs nu pot fi
amortizate.

b) Intorceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor)
introducand /N in campul de comanda.


2005/Q2

Cerinta 2: Creati date de baza ale mijlocului fix

IDES doreste sa cumpere o cladire de birouri pentru fabrica-unitatea logistica
din Hamburg (1000). Inainte de a putea fi activata, o inregistrare de baza a
mijlocului fix trebuie creata in clasa de mijloace fixe 1100 (cladiri), cu numele
Office building Hamburg ##. In Germania, cladirile au durata de folosinta
prin lege de 50 de ani.

1. Asignati aceasta cladire la centrul dumneavoastra de cost, CC## si
domeniul de activitate, BA##. Notati numarul mijlocului fix.

a) Alegeti Accounting Financial accounting Fixed assets
Asset Create Asset.

b) Alegeti Master data.

c) Selectati tabul Time dependent.

d) Alegeti Save.
e) Notati numarul alocat mijlocului fix. Nu includeti zero de la sfarsit.
f) Ramaneti in Create Asset: Initial screen pentru exercitiul urmator.



2. In cate domenii de amortizare vor fi inregistrate valorile mijlocului fix?

a) Alegeti Depreciation areas.

b) Opt domenii de amortizare sunt folosite.
Deoarece cheile de amortizare pentru domeniile variate de
amortizare sunt diferite, diferite formule de calcul vor fi
antrenate.

c) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor)

2005/Q2

Sumarul lectiei

Acum ar trebui sa fiti in stare sa:

Descrieti rolul domeniilor de amortizare in contabilitatea mijloacelor
fixe

AC010 Lectia: Tranzactii contabile standard in contabilitatea mijloacelor fixe


Lectia: Tranzactii contabile standard in contabilitatea
mijloacelor fixe

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie vom discuta despre tranzactiile zilnice cu mijloace fixe. O
achizitie este inregistrata pentru cladirea care a fost introdusa in lectia
anterioara. In plus, un investie in curs este creat si reglementat, impreuna cu
cladirea.

De asemenea vom revedea exploratorul de mijloace fixe si cum este acesta
actualizat prin inregistrarea de tranzactii la mijlocul fix.

Obiectivele lectiei

La terminarea acestei lectii veti fi in stare sa :
Inregistrati diferite tranzactii cu mijloace fixe.

Exemplu practic

Cladirea valoreaza 1,000,000 EUR si trebuie inregistrata ca o achizitie pe o
noua inregistrare de mijloc fix si ca un cont de pasiv pe furnizorul Agency##.

Tipul de tranzactie

Tipul de tranzactie este un plus la cheile de inregistrare ale mijloacelor fixe 70
(debit) si 75 (credit). Trebuie inclus cand inregistram la un cont de mijloc fix.
Tipul de tranzactie este necesar pentru contabilitatea mijloacelor fixe deoarece
specifica cu exactitate unde se afla inregistrat mijlocului fix in lista de
evidenta a mijloacelor fixe.


2005/Q2

Figura 93: Tip de tranzactie

Tipul de tranzactie este caracteristic pentru inregistrari variate cu mijloace
fixe:

Cumparari si vanzari
Credite memo
Achizitii din productia interna
Inregistrari ajustare
Retrageri fara venit
Amortizare si apreciere

Tranzactii cu mijloace fixe

Tranzactiile cu mijloace fixe (achizitii, retrageri) pot fi inregistrate in diferite
moduri pentru a raspunde la cerintele organizationale si de afaceri ale
companiei. In contabilitatea mijloacelor fixe, puteti inregistra in urmatoarele
moduri:

Fara un furnizor sau o comanda de achizitie, intrarea de compensare este
facuta intr-un cont de clearing al cartii mari.
La un furnizor, dar fara referinta la o comanda de achizitie
Via managementul materialelor folosind functii ale comenzii de achizitie,
intrarea bunuri si intrare factura.



Figura 94: Tranzactii cu mijloace fixe

Cand se inregistreaza in conturi ce apartin a doua registre auxiliare, adica catre
mijlocul fix si catre furnizor, conturile de reconciliere ale ambelor registre
auxiliare sunt actualizate in cartea mare.

Figura 95: Ecran intrare document pentru achizitia unui mijloc fix


2005/Q2

Investitiile in curs

Cheltuielile cu investitiile in curs pot fi gestionate in doua moduri:

In componenta de aplicatie Managementul investitiilor, puteti crea,
inregistra si gestiona comenzile de investitii sau proiectele de investitii.
Aceste comenzi sau proiecte sunt apoi reconciliate cu investitia in curs.
Managementul investitiilor ofera functii vaste pentru sustinerea
procedurilor de investitie.
Daca Managementul investitiilor nu este folosit, investitia in curs poate fi
inregistrata direct in contabilitatea mijloacelor fixe

Figura 96: Investitii in curs

Odata ce mijlocul fix este incheiat:

Datele de baza trebuie create (daca nu exista deja), pentru mijlocul fix
investitia in curs va fi decontata.
Valorile din contul de investitii in curs trebuie decontate pentru unul sau
mai multe mijloace fixe finalizate. Costurile sunt distribuite catre unul sau
mai multe mijloace fixe cu ajutorul regulei de distributie. Aceasta regula
specifica ce procentaj al investitiei in curs este decontat si catre care mijloc
fix.

Exploratorul de mijloace fixe

Prin aparitia 4.6C, exploratorul de mijloace fixe este disponibil. Acesta va
ofera o imagine a activitatilor din cadrul unui mijloc fix. Puteti vedea
tranzactiile care au foat inregistrate in contul mijlocului fix plus amortizarea
planificata si inregistrata pe domeniul de amortizare, pe perioada, pentru
fiecare an fiscal. Puteti cauta detalii ale tranzactiilor FI (financiare). De


asemenea puteti convenabil schimba catre un alt mijloc fix fara a parasi
ecranul.

Figura 97: Exploratorul de mijloace fixe

Figura 98: Exploratorul de mijloace fixe

2005/Q2

Exercitiu 18: Tranzactii contabile pe o anumita
perioada in contabilitatea mijloacelor fixe


La terminarea acestui exercitiu veti fi capabili sa:
Inregistrati o achizitie de mijloc fix
Casati un mijloc fix
Creati, inregistrati in, si sa decontati o investitie in curs

Exemplu practic

Inregistrarea tranzactiilor cu mijloace fixe se face utilizand o cheie de
tranzactie, impreuna cu una dintre cele doua chei de inregistrare: 70 si 75.
IDES achizitioneaza o cladire de birouri in Hamburg. Cu alte cuvinte, se va
crea ca o adaugare, o investitie in curs pentru cladire si se va reglementa catre
cladire. In final, IDES realizeaza ca un robot cumparat cu ceva timp in urma
este perimat si trebuie casat.

Cerinta 1: Achizitionarea unui mijloc fix

IDES va cumpara cladirea de la o agentie imobiliara, furnizorul Agency ##.
Aceasta agentie imobiliara a mai realizat afaceri cu IDES si anterior. Asadar,
inregistrarea de baza a furnizorului deja exista. Valoarea cladirii este de
1,000,000 EURO. Taxa de 10% nu este inclusa in pret.

1. Inregistrati achizitia mijlocului fix in mod complet, adica inregistrati
achizitia mijlocului fix si suma de plata catre furnizor intr-un singur
document. Data facturarii si inregistrarii este ziua de azi. Taxa de intrare
de 10% (1I) este stabilita ca adaugare la suma neta. Conditiile de plata
sunt fixate la trei rate de plata. Fiti atenti si sa folositi conditiile de plata
corecte (R001). Folositi tipul de tranzactie 100 (Achizitii mijloace fixe
din exterior).

2. Inregistrati numarul documentului.

Vedeti acest document in rezumatul documentului.

4. Care sunt cele trei conturi de inregistrare pentru acest document si caror
registre apartin?

5. Cum va dati seama ca plata este efectuata in trei rate?



6. Folositi exploratorul de mijloace fixe (explorer) pentru a verifica
valorile noului mijloc fix din domeniul de amortizare 01 (amortizare
contabila).

7. Care sunt valorile amortizarii planificate si inregistrate pentru anul curent ?

Cerinta 2: Casarea

La inceputul anului fiscal curent, IDES a cumparat un robot folosit pentru
suma de 500,000 EURO si a estimat ca va fi folosit pentru inca trei ani. Din
nefericire, compania a constatat la sfarsitul lui Septembrie anul fiscal curent ca
tehnologia implementata in robot este uzata moral. IDES decide sa caseze
robotul, chiar daca valoarea contabila este inca pozitiva. Robotul este casat
deoarece nu poate fi obtinut nici un profit daca se incearca sa se vanda.

1. Inregistrati casarea robotului cu numarul de mijloc fix Robot ## pe 30
Septembrie a anului fiscal curent.

2. Listati raportul de evidenta a mijlocului fix.

Pentru avea datele care trebuie pentru casarea mijlocului fix (Robot ##) in
forma listata, contabilitatea IDES doreste sa creeze o inregistrare a
mijlocului fix pentru acest mijloc fix. In acest sens, rulati raportul de
evidenta a mijlocului fix pentru codul de companie 1000 si mijlocul fix
Robot ##.

Cerinta 3: Investiile in curs

Capacitatea cladirii achizitionate nu este suficienta pentru a acoperi cerintele
curente. Astfel, cladirea va trebui sa fie extinsa. In timpul constructiei,
cheltuielile sunt inregistrate in inregistrarile de baza ale investitiilor in curs
(clasa de mijloace fixe 4000) si apoi calculate la costul cladirii cand invastitia
in curs va fi inchisa si decontata cladirii.

1. Creati datele de baza pentru investitiile in curs.

Creati inregistrarea datelor de baza pentru invetitia in curs Office building
addition ##. Asignati cladirea la centrul dumneavoastra de cost, CC##, la
domeniul de activitate, BA## si la unitatea logistica din Hamburg (1000).

2. Pentru constructia de extindere, facturile care sunt receptionate trebuiesc
inregistrate la investitii in curs. Inregistrati o factura pentru investitia
dumneavoastra in curs de 100,000 Euro plus taxa de intrare de 10% (1I)
folosind data de azi. Factura vine din partea furnizorului Agency##.
Folositi tipul de tranzactie 100.

3. Odata ce mijlocul fix este incheiat, acesta trebuie sa fie convertit dintr-o
investitie in curs intr-un mijloc fix.

2005/Q2

Inainte de a converti investitia in curs, trebuie sa definiti o regula de
distribuire pentru a determina care parte a investitiei in curs este decontata
si catre care mijloc(-oace) fix(-e).

Ca si particularitate intreaga suma trebuie aplicata cladirii incepand cu data
de azi.

4. Finalizati decontarea pentru investia dumneavoastra in curs.

5. Folosind exploratorul de mijloace fixe (explorer), verificati daca
decontarea a fost finalizata in mod corect.



Solutia 18: Tranzactii contabile pe o anumita
perioada in contabilitatea mijloacelor fixe

Cerinta 1: Achizitionarea unui mijloc fix

IDES va cumpara cladirea de la o agentie imobiliara, furnizorul Agency ##.
Aceasta agentie imobiliara a mai realizat afaceri cu IDES si anterior. Asadar,
inregistrarea de baza a furnizorului deja exista. Valoarea cladirii este de
1,000,000 EURO. Taxa de 10% nu este inclusa in pret.

1. Inregistrati achizitia mijlocului fix in mod complet; adica, inregistrati
achizitia mijlocului fix si suma de plata catre furnizor intr-un singur
document. Data facturarii si inregistrarii este ziua de azi. Taxa de intrare
de 10% (1I) este stabilita ca adaugare la suma neta. Conditiile de plata
sunt fixate la trei rate de plata. Fiti atenti si sa folositi conditiile de plata
corecte (R001). Folositi tipul de tranzactie 100 (Achizitii mijloace fixe
din exterior).

a) Alegeti Accounting Financial accounting Fixed assets Posting
Acquisition External acquisition With vendor.

b) Alegeti Enter.



2005/Q2

Confirmati mesajul de avertizare despre schimbarea conditiilor de plata si
alegeti Enter.

d) Alegeti Post.

2. Inregistrati numarul documentului.

a) Notati numarul documentului

Nota: nu iesiti din acest ecran inainte de a trece la exercitiul
urmator.

Vedeti acest document in rezumatul documentului.

a) Din meniu alegeti Document Display.

4. Care sunt cele trei conturi de inregistrare pentru acest document si caror
registre apartin?

a) Acest document este inregistrat in conturile urmatoarelor registre:

Mijlocul dumneavoastra fix: Asset subsidiary ledger
Agency##: A/P subsidiary ledger
154000: General ledger

5. Cum va dati seama ca plata este efectuata in trei rate?

a) Puteti vedea ca plata este efectuata in trei rate deoarece totalul este
impartit in trei pozitii in conturile de plati.
b) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor)

6. Folositi exploratorul de mijloace fixe (explorer) pentru a verifica
valorile noului mijloc fix din domeniul de amortizare 01 (amortizare
contabila).

a) Alegeti Accounting Financial accounting Fixed assets Asset
Asset Explorer.



b) Selectati Depreciation area 01 (amortizare contabila).

7. Care sunt valorile amortizarii planificate si inregistrate pentru anul curent ?

a) Amortizarea planificata este de 50,000 EURO. Selectati tabul Valori
inregistrate. Amortizarea inregistrata este in continuare zero, deoarece
amortizarea este inregistrata printr-o amortizare de executie care nu a
avut inca loc.

b) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor) introducand
/N in campul de comanda.

Cerinta 2: Casarea

La inceputul anului fiscal curent, IDES a cumparat un robot folosit pentru
suma de 500,000 EURO si a estimat ca va fi folosit pentru inca trei ani. Din
nefericire, compania a constatat la sfarsitul lui Septembrie anul fiscal curent ca
tehnologia implementata in robot este uzata moral. IDES decide sa caseze
robotul, chiar daca valoarea contabila este inca pozitiva. Robotul este casat
deoarece nu poate fi obtinut nici un profit daca se incearca sa se vanda.

1. Inregistrati casarea robotului cu numarul de mijloc fix Robot ## pe 30
Septembrie a anului fiscal curent.

Posting Retirement Asset Retirement by Scrapping.

Daca se cere, introduceti codul de companie 1000.

b) Alegeti Save.


2005/Q2

c) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor) introducand

2. Listati raportul de evidenta a mijlocului fix.

Pentru avea datele care trebuie pentru casarea mijlocului fix (Robot ##) in
forma listata, contabilitatea IDES doreste sa creeze o inregistrare a
mijlocului fix pentru acest mijloc fix. In acest sens, rulati raportul de
evidenta a mijlocului fix pentru codul de companie 1000 si mijlocul fix
Robot ##.

a) Alegeti Accounting Financial accounting Fixed assets Info
system Reports on Asset Accounting History Asset History.

b) Stergeti orice alte date implicite. Alegeti Execute.

Cerinta 3: Investiile in curs

Capacitatea cladirii achizitionate nu este suficienta pentru a acoperi cerintele
curente. Astfel, cladirea va trebui sa fie extinsa. In timpul constructiei,
cheltuielile sunt inregistrate in inregistrarile de baza ale investitiilor in curs
(clasa de mijloace fixe 4000) si apoi calculate la costul cladirii cand invastitia
in curs va fi inchisa si decontata cladirii.

1. Creati datele de baza pentru investitiile in curs.

Creati inregistrarea datelor de baza pentru investitia in curs Office
building addition ##. Asignati cladirea la centrul dumneavoastra de cost,
CC##, la domeniul de activitate, BA## si la unitatea logistica din Hamburg
(1000).

Create Asset .



b) Alegeti Master data.

c) Selectati tabul Time dependent.

d) Alegeti Save.

e) Notati numarul atribuit mijlocului fix. Nu includeti zero de la sfarsit.

f) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor) introducand

2. Pentru constructia de extindere, facturile care sunt receptionate trebuiesc
inregistrate la investitii in curs. Inregistrati o factura pentru investitia
dumneavoastra in curs de 100,000 Euro plus taxa de intrare de 10% (1I)
folosind data de azi. Factura vine din partea furnizorului Agency##.
Folositi tipul de tranzactie 100.

Posting Acquisition External acquisition With vendor.

b) Alegeti Enter.


2005/Q2

c) Alegeti Enter.

d) Alegeti Post. Notati numarul documentului atribuit.

e) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor) introducand

3. Odata ce mijlocul fix este incheiat, acesta trebuie sa fie convertit dintr-o
investitie in curs intr-un mijloc fix.

Inainte de a converti investitia in curs, trebuie sa definiti o regula de
distribuirepentru a determina care parte a investitiei in curs este decontata
si catre care mijloc(-oace) fix(-e).

Ca si particularitate, intreaga suma trebuie aplicata cladirii incepand cu
data de azi.

Posting Capitalize Asset u. Const. Distribute.



b) Alegeti Execute.

c) Selectati documentul cu 100,000 EURO. Observati ca exista o lumina
rosie sub Stare.

Nota: Odata ce dati Execute, va duceti la Settlement AUC: Line
item list. Trebuie sa luminati linia prin selectarea cutiei din stanga
coloanei.

d) Din meniu alegeti Edit Enter Distribution rules.

e) Introduceti urmatoarele date:

f) Alegeti Back. Observati lumina verde de sub Status.

g) Alegeti Save. Ar trebui sa receptionati un mesaj in partea de jos a
ecranului care sa va anunte ca regulile de distribuire au fost salvate.

h) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor) introducand

4. Finalizati decontarea pentru investia dumneavoastra in curs.

Posting Capitalize Asset u. Const. Settle.


2005/Q2

b) Alegeti Execute.

Lista destinatarilor este afisata. Un mesaj apare in bara de stare,
amintind ca o tranzactie cu mijloace fixe a fost inregistrata.

c) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor) introducand

5. Folosind exploratorul de mijloace fixe (explorer), verificati daca
decontarea a fost finalizata in mod corect.

Asset Explorer.

b) Alegeti Enter si apoi selectati Depreciation area 01 (amortizare
contabila) sub subdirectorul Asset Values pe stanga.

c) Achizitia cu tipul de tranzactie 346 ar trebui sa fie in valorile
planificate de sub Transactions in partea de jos a ecranului.

d) Intoarceti-va la meniul SAP Easy Access (SAP Acces usor) introducand


Sumarul lectiei

Acum ar trebui sa fiti in stare sa:
Inregistrati diferite tranzactii cu mijloace fixe.


2005/Q2

Lectia: Proceduri de inchidere in Contabilitatea
mijloacelor fixe

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie vom studia cateva operatii de inchidere din contabilitatea
mijloacelor fixe. Ca si in celelalte capitole, operatiile de inchidere din
contabilitatea mijloacelor fixe este impartita in cerinte tehnice si juridice.

Vom efectua activitati de creare a unei liste de inventar si a unei fise de
evidenta mijloace fixe in mySAP ERP Financials (Financiar).

Obiectivele lectiei

La finalizarea acestei lectii veti fi in stare sa:

Listati liste de inventar
Creati fise de evidenta a mijloacelor fixe

Exemplu practic

La sfarsitul lunii/anului, IDES executa amortizarea si creaza diferite rapoarte
privind mijloacele fixe, incluzand si fise de evidenta a mijloacelor fixe.

Inchiderea de cont

Inchiderea poate fi aproximativ impartita in doua tipuri de munca:

Cerinte juridice (dispozitii ale guvernului)
Cerinte tehnice si organizationale (pasii de pregatire ce sunt necesari din
punct de vedere tehnic sau care sprijina organizarea contabila)

AC010 Lectia: Proceduri de inchidere in contabilitatea mijloacelor fixe


Figura 99: Inchiderea de cont

Cu programul Fiscal Year (FY) Change Program (Programul de
schimbare a anului fiscal), noul an este deschis. Aceasta va permite sa
inregistrati mijloace fixe in noul an fiscal.

Separat, programul Year-End Close Program (Programul de inchidere de
sfarsit de an) face soldurile ale inregistrarilor de baza ale mijloacelor fixe,
anticipat pentru noul an fiscal si inchide vechiul an fiscal.

Aceste doua programe nu sunt executate in general in acelasi timp. Programul
de inchidere de sfarsit de an este in general aplicat doar dupa ce auditorii si-au
terminat treaba si inainte ca cartea mare sa fie pregatita pentru inchiderea de
an. Pe un an calendaristic, programul de schimbare a anului fiscal este aplicat
pe sau inainte de 1 Ianuarie, iar programul de inchidere de sfarsit de an este de
obicei aplicat la sfarsitul lui Martie, inainte ca registrele sa fie studiate in
scopuri externe.

La inceputul noului an fiscal, o reconciliere tehnica este facuta, ce compara
cifrele tranzactionale din contabilitatea mijloacelor fixe cu cifrele ce
corespondente din conturile de carte mare.

Cu alte cuvinte, inventarul este realizat si inregistrarile de ajustare sunt facute,
trebuie efectuate toate corectiile de care este nevoie.

Executia de inregistrare a amortizarii inregistreaza amortizarea la cartea mare.
Deoarece numai un singur domeniu de amortizare poate sa inregistreze
mijloacele sale fixe inregistrate la cartea mare (registru tipic de amortizare),
domeniile relevante de amortizare aflate in plus sunt inregistrate la cartea mare
utilizand programul periodic de inregistrare a conturilor de mijloace fixe.

2005/Q2

Aceste inregistrari de amortizare suplimentare sunt necesare numai pentru
anumite tari.

Puteti acum crea fisa de evidenta a mijloacelor fixe, ce reprezinta un raport
necesar in Germania. Este un raport folositor tuturor tarilor, asa cum arata
valorile contabile initiale si finale alocate mijloacelor fixe si tranzactiile
implicate.

Inventarierea

Puteti crea una sau mai multe liste de stocuri cu sistemul SAP pentru procesul
de inventariere. Listele sunt date catre angajati pentru a realiza inventarul.
Acesti angajati noteaza toate deviatiile in lista si apoi acestea sunt transmise
catre departamentul contabil. Angajatii din contabilitate fac toate corectiile
necesare in sistem.

Figura 100: Inventarierea

Executie de inregistrare a amortizarii

Toate amortizarile (amortizarea normala, amortizarea speciala si amortizarea
neplanificata) sunt initial pastrate ca valori planificate in contabilitatea
mijloacelor fixe. Numai dupa ce executia de inregistrare a amortizarii este
finalizata, amortizarea este inregistrata in realitate in contabilitatea mijloacelor
fixe si in cartea mare. Amortizarea este inregistrata catre conturile
corespondente de amortizare din cartea mare si catre obiectele atribuite de
Contabilitatea de Gestiune asignate la inregistrarea de baza a mijlocului fix.



Figura 101: Executie de inregistrare a amortizarii

Fisa de evidenta mijloace fixe

Fisa de evidenta a mijloacelor fixe este cea mai importanta si mai completa
evaluare disponibila pentru inchidere. Ca si cazul rapoartelor financiare,
structura unei fise de evidenta a mijloacelor fixe este bazata in principal pe
cerintele specifice unei tari. Astfel ca este posibil de creat multe versiuni de
fise de evidenta a mijloacelor fixe.

Figura 102: Fisa de evidenta a mijloacelor fixe


2005/Q2

Fiecare versiune de fisa de evidenta a mijloacelor fixe contin grupari variate
de fise de evidenta, ca de exemplu:

Valori contabile initiale pentru anul fiscal
Achizitii
Retrageri
Inregistrari ajustare
Amortizare
Valori contabile finale pentru anul fiscal.



Exercitiul 19: Proceduri de inchidere in
contabilitatea mijloacelor fixe


Dupa terminarea acestui exercitiu, veti putea sa:
Tipariti o lista de inventar
Creati fisa de evidenta mijloace fixe

Exemplu practic

Depinzind de necesitatile legale, diferite proceduri trebuiesc completate in
registre auxiliare inainte ca rapoartele financiare sa fie create in cartea mare.

Sarcina 1: Lista de inventar

Daca doriti sa efectuati o numarare a inventarului, o lista de inventar trebuie sa
fie creata in sistemul SAP. Aici variatia dintre inventarul actual si inventarul
din lista poate fi notata. Variatia determina apoi nevoia de a fi inregistrata in
sistem.

1. Creati o lista de inventar pentru unitatea logictica 1000 in codul de
companie 1000.
Pentru ajutorul dumneavoastra cu datele in ecranul de selectie, o varianta
raport AC010 a fost creata. Schimbati data raportului in 31 Decembrie
anul curent.

Sarcina 2: Fisa de evidenta mijloace fixe

Fisa de evidenta mijloace fixe este o parte necesara a rapoartelor financiare
externe in Germania. Oricum, este un raport important, util pentru toate tarile.

1. Creati fisa de evidenta mijloace fixe pentru domeniul dumneavoastra de
activitate, BA##, in codul de companie 1000 pentru 31 Decembrie a
acestui an.

2. Determinati valoarea contabila a cladirii dumneavoastra. Determinati unde
va duce sistemul cind defalcati suma valorii contabile a cladirii
dumneavoastre.

2005/Q2

Solutia 19: Proceduri de inchidere in
contabilitatea mijloacelor fixe

Sarcina 1: Lista de inventar

Daca doriti sa efectuati o numarare a inventarului, o lista de inventar trebuie sa
fie creata in sistemul SAP. Aici variatia dintre inventarul actual si inventarul
din lista poate fi notat. Variatia determina apoi nevoia de a fi inregistrata in
sistem.

1. Creati o lista de inventar pentru unitatea logictica 1000 in codul de
companie 1000.
Pentru ajutorul dumneavoastra cu datele in ecranul de selectie, o varianta
raport AC010 a fost creata. Schimbati data raportului in 31 Decembrie
anul curent.

a) Alegeti Accounting Financial Accounting Fixed Assets
Information System Reports on Asset Accounting Asset
Balances Inventory List Physical Inventory List by Plant.

b) Alegeti Goto Variants Get.

c) Selectati varianta AC010.

d) Schimbati data raportului in 12/31/ anul curent.

e) Alegeti Execute.

Sarcina 2: Fisa de evidenta mijloace fixe

Fisa de evidenta mijloace fixe este o parte necesara a rapoartelor financiare
externe in Germania. Oricum, este un raport important, util, pentru toate
tarile.

1. Creati fisa de evidenta mijloace fixe pentru domeniul dumneavoastra de
activitate BA##, in codul de companie 1000 pentru 31 Decembrie a
acestui an.

a) Alegeti Accounting Financial Accounting Fised Assets
Information System Reports on Asset Accounting Notes to
Financial Statements International Asset History Sheet.


Nota: Stergeti clasa mijloace fixe daca este una implicita
exista

Sugestie: Pentru a gasi cimpul mijloc fix History sheet
version, rulati in jos pe ecran la Asset History Sheet
Selection.

b) Versiunea fisei istoric mijloace fixe este Conform cu directiva 4
CE ( 13 col., vers. ampla).

c) Alegeti Execute pentru a rula raportul.

2. Determinati valoarea contabila a cladirii dumneavoastre. Determinati unde
va duce sistemul cind defalcati suma valorii contabile a cladirii
dumneavoastre.

a) Care este valoarea contabila a cladirii dumneavoastre?

Sugestie: Rulati pe partea dreapta a raportului pentru a
gasi coloana valoare contabila.

Suma valorii contabile va varia depinzind cand mijlocul fix a fost
achizitionat.

b) Defalcati suma valorii contabile a cladirii dumneavoastre. Ce
vedeti?

Sunteti trimisi la Explotatorul de mijloace fixe pentru cladirea
dumneavoastra!

2005/Q2

Rezumatul lectiei





Gestionati o inregistrare de baza mijloc fix
Descrieti rolul ariilor de depreciere in contabiliatea mijloacelor fixe
Inregistrati diferite tranzactii de mijloace fixe

Informatii asociate

AC305 este un curs de cinci zile care acopera tranzactii de mijloace fixe mai
complicate, incluzind si configurarea mijloacelor fixe.


2005/Q2


1. Cand creati o inregistrare de baza mijloc fix, cum este numarul
mijlocului fix distribuit?

2. Ce face cheia de determinare a contului pentru mijlocul fix?

3. Fiecare mijloc fix apartine unui _________________________ .
Completati spatiile goale pentru a termina enuntul.

4. Ce trebuie sa folosim pentru a inregistra un mijloc fix in legatura cu
cheie de inregistrare?

5. Un tip de tranzactie ne spune unde inregistrarea este plasata, in
_________________________________ .

6. Care sunt metodele variate cu care achizitiile si retragerile pot fi
inregistrate in Contabilitatea mijloacelor fixe?

7. Care este scopul explotarului de mijloace fixe?



8. Amortizarea este inregistrata in realitate in contabilitatea mijloacelor
fixe doar dupa ce noi facem________________________________ .

9. Fisa de evidenta de mijloace fixe ne ofera care tip de informatie?


2005/Q2

Raspunsuri

1. Cand creati o inregistrare de baza mijloc fix, cum este numarul
mijlocului fix distribuit?

Raspuns: Numarul mijlocului fix este distribuit de clasa de mijloace
fixe.

2. Ce face cheia de determinare a contului pentru mijlocul fix?

Raspuns: Conecteaza mijlocul fix cu contul de Carte mare. Contul de
cliring este legat la cheia de determinare a contului in configurare.

3. Fiecare mijloc fix apartine unui Cod de companie.

Raspuns: Cod de companie

4. Ce trebuie sa folosim pentru a inregistra un mijloc fix in legatura cu
cheie de inregistrare?

Raspuns: Un tip de tranzactie

5. Un tip de tranzactie ne spune unde inregistrarea este plasata in fisa de
evidenta mijloace fixe.

Raspuns: fisa de evidenta mijloace fixe

6. Care sunt metodele variate cu care achizitiile si retragerile pot fi
inregistrate in Contabilitatea mijloacelor fixe?

Raspuns:

Fara un furnizor sau comanda de aprovizionare, intrarea de
compensare este facuta unui cont de cliring carte mare
Unui furnizor, dar fara referinta la comanda de aprovizionare
Via Gestiunea materialelor prin crearea unei comenzi de
aprovizionare

7. Care este scopul explotarului de mijloace fixe?

Raspuns: Exploratorul de mijloace fixe ofera o imagine clara a
activitatii pentru un mijloc fix pe aria de amortizare si anul fiscal
pentru valorile planificate, tranzactii inregistrate, sume inregistrate,
amortizari inregistrate si planificate, si parametrii de amortizare.



8. Amortizarea este inregistrata in realitate in contabilitatea mijloacelor
fixe doar dupa ce noi facem o executare a amortizarii.

Raspuns: executare a amortizarii

9. Fisa de evidenta de mijloace fixe ne ofera care tip de informatie?

Raspuns: Fisa de evidenta a mijloacelor fixe este o evaluare completa
pentru inchideri. Are grupe ca:

Valori contabile initiale
Achizitii
Retrageri
Amortizare
Ajustari
Valori contabile finale


Capitolul 6
Contabilitate bancara


In acest capitol se va face o introducere in datele de baza legate de banca si
se va defini conceptul de banca proprie. De asemenea veti studia noul
registru de casa si veti afla cum sa inregistrati o lista de depozite de cecuri.
Veti vedea cum inregistrarea listei de depozite de cecuri va lichida facturile
platite.


Dupa terminarea acestui capitol veti sti sa:
Intretineti directorul banci
Descrieti relatia dintre un cont CM (din Cartea Mare) si conturile bancare
Intretineti datele bancare pentru un client
Introduceti tranzactiile registrul de casa
Creati si procesati o lista de depozite de cecuri
Creati si inregistrati un extras de cont


Lectie: Date de baza in Contabilitatea Bancara ............................. 299
Exercitiul 20: Date de baza Banca..................................................................... 302
Lectie: Tranzactii de afaceri in Contabilitatea Bancara................. 307
Exercitiul 21: Tranzactii de afaceri in Contabilitatea Bancara............................. 318

AC010 Lectia: Date de baza in Contabilitatea Bancara


Lectie: Date de baza in Contabilitatea Bancara

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie veti studia datele de baza legate de banca si cum se face
diferenta intre bancile proprii si celelalalte banci. Veti vedea cum conturile
bancare sunt legate de conturile CM. Vom crea o noua banca care va fi banca
clientului nostru NEW##. Odata creata aceasta banca va putea fi vizualizata
intr-o lista a bancilor numita directorul banca.

Obiectivele lectiei

Intretineti directorul banca
Descrieti relatia dintre conturile CM si conturile bancare

Exemplu practic

IDES primeste o scrisoare de la UNI-Bank care il informeaza despre o
schimbarea in denumirea sa, deoarece a fost preluat de la Interbank.
Schimbarea de denumire trebuie intrudusa in sistemul SAP. Clientul NEW##
informeaza IDES despre detaliile bancare prin telefon. Aceste detalii trebuie
introduse in datele de baza ale clientului.

Directorul banca

Directorul banca contine adresele si datele de control valide (cum ar fi codul
Swift) al tuturor bancilor folosite in sistemul SAP.

Directorul banca poate fi:

Importat automat atat timp cat directorul banca este disponibil pe o
discheta si un program de import exista pentru aceste date
Creat manual
Capitolul 6: Contabilitate bancara AC010

2005/Q2

Figura 103: Directorul banca

Daca o banca este configurata in directorul banca, datele sale de baza pot fi
accesate, de exemplu, cand introduceti informatiile bancare in datele de baza
ale unui client sau furnizor. Trebuie sa introduceti doar tara si codul bancii.
Sistemul gaseste numele si adresa bancii in tabela Director Banca. Daca banca
nu este in Director Banca, poate fi introdusa. Astfel este adaugata in Director
Banca, daca a fost adaugata in datele de baza ale clientului sau furnizorului.

Conturi Bancare

Bancile proprii sunt bancile la care noi (codul de companie) avem un cont sau
mai multe. Cand am creat un cec in capitolul dedicat furnizorilor am folosit
Deusche Bank of Hamburg. Acea banca proprie avea ID banca proprie 1000.



Figura 104: Conturi bancare

Fiecare banca este reprezentata in sistemul SAP printr-un ID banca proprie
si fiecare cont printr-un ID cont. Codurile identificator (ID) au pana la patru
caractere si pot fi alfanumerice. ID banca proprie si ID cont se introduc in
datele de baza ale conturilor CM, care reprezinta un cont bancar in Cartea
Mare. Astfel exista urmatoarea relatie:

Cont bancar la banca proprie Combinatie banca proprie si ID cont Cont
CM

2005/Q2

Exercitiul 20: Date de baza Banca


Descrieti conexiunea dintre contul bancar si Cartea Mare
Sa schimbati o inregistrare din directorul banca
Introduceti detaliile unei noi banci in datele de baza ale unui client

Exemplu practic

Este posibil sa desfasurati toate tranzactiile economice implicand platile si
incasarile direct in contabilitatea bancara. Desi unii oameni se refera la un
registru bancar, contabilitatea bancara nu este un registru secundar precum
furnizori, clienti sau mijloace fixe. In contabilitatea bancara nu exista date de
baza specifice unui registru. In schimb, tote conturile bancare sunt
reprezentate de conturi CM.

Cerinta 1: Identificati conturile bancare

Fiecare cod de companie IDES are conturi la una sau mai multe banci proprii.
Fiecare cont bancar este atribuit doar unui cont CM. In Cartea Mare acest cont
CM reflecta toate inregistrarile facute de catre banca in contul bancar atribuit.
Pentru codul de companie 1000, de exemplu, contul CM 113100 reprezinta un
cont bancar.

1. Analizati setarile specifice companiei pentru contul CM 113100 pentru a
vedea ce cont bancar este reprezentat de acesta.

Cerinta 2: Schimbati directorul banca

Directorul banca contine numele si adresele bancilor dintr-o anumita tara. Se
poate accesa directorul banca din contabilitate si din contabilitatea bancara
cand se introduc detaliile bancare in datele de baza pentru un client spre
exemplu.

In unele tari (Germania, SUA etc) este posibila actualizarea automata si
regulata a directorului banca folosind un fisier disponibil de la banci si un
raport de import. Oricum, daca sunteti informat de schimbari in avans, veti
putea introduce manual aceste date.

1. Grupul bancar UNI-Bank a fost preluat de Interbank. Schimbati
descrierea bancii cu codul 900000## de la UNI-Bank## in Interbank##.


Cerinta 3: Introduceti datele de baza pentru banca

Noul dumneavoastra client va ofera detaliile sale bancare. Introduceti aceste
informatii in datele de baza ale NEW##.

1. Creati o banca noua avand codul bancar 123456##. Pentru aceasta,
introduceti detaliile in caseta de pagina Tranzactii plata din sectiunea
Date generale a clientului NEW##. Introduceti numele respectiv si
detaliile legate de adresa la libera alegere. Introduceti numarul contului
bancar apartinand clientului, 122333##.

Cerinta 4: Afisati noua banca in directorul banca

Directorul banca este o lista a bancilor care au fost introduse in sistem. Cand
creati o banca este automat afisata in directorul banca.

1. Cautati in directorul banca raportul pentru banci DE si noua banca
123456##. Ar trebui sa fie in director.


2005/Q2

Solutia 20: Date de baza Banca

Cerinta 1: Identificati conturile bancare

Fiecare cod de companie IDES are conturi la una sau mai multe banci proprii.
Fiecare cont bancar este atribuit doar unui cont CM. In Cartea Mare acest cont
CM reflecta toate inregistrarile facute de catre banca in contul bancar atribuit.
Pentru codul de companie 1000, de exemplu, contul CM 113100 reprezinta un
cont bancar.

1. Analizati setarile specifice companiei pentru contul CM 113100 pentru a
vedea ce cont bancar este reprezentat de acesta.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingGeneral LedgerMaster
recordsIndividual processingIn company code.


c) Alegeti caseta Create/Bank/Interest. Campurile house bank si account
ID sunt localizate sub Bank/Financials details in company code.
Aceste inregistrari specifica urmatoarele atribuiri ale contului: la
Deusche Bank, 1000, la banca proprie 1000, cheie de banca 20050000
(vedeti lista de intrari posibile pentru legaturi).

Nota: Banca 1000 a fost folosita cand am creat o
plata singulara in conturile unitatii platitoare.

d) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comenzi.

Cerinta 2: Schimbati directorul banca

Directorul banca contine numele si adresele bancilor dintr-o anumita tara. Se
poate accesa directorul banca din contabilitate si din contabilitatea bancara
cand se introduc detaliile bancare in datele de baza pentru un client spre
exemplu.

In unele tari (Germania, SUA etc) este posibila actualizarea automata si
regulata a directorului banca folosind un fisier disponibil de la banci si un


raport de import. Oricum daca sunteti informat de schimbari in avans veti
putea introduce manual aceste date.

1. Grupul bancar UNI-Bank a fost preluat de Interbank. Schimbati
descrierea bancii cu codul 900000## de la UNI-Bank## in Interbank##.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingBanksMater
dataBank Master RecordChange.

b) Alegeti Enter.

c) Alegeti Save.

d) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comenzi.

Cerinta 3: Introduceti datele de baza pentru banca

Noul dumneavoastra client va ofera detaliile sale bancare. Introduceti aceste
informatii in datele de baza ale NEW##.
1. Creati o banca noua avand codul bancar 123456##. Pentru aceasta,
introduceti detaliile in caseta de pagina Payment transaction din sectiunea
general data a clientului NEW##. Introduceti numele respectiv si detaliile
legate de adresa la libera alegere. Introduceti numarul contului bancar
apartinand clientului, 122333##.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingCustomersMaster
recordChange.

b) Alegeti Enter si alegeti General data.

2005/Q2

c) Selectati caseta Payment transaction. Introduceti urmatoarele date.

d) Alegeti Enter.

e) Completati detaliile in sectiunea banca. Folositi orice nume si adresa
doriti.

f) Alegeti Enter si Save.

g) Reveniti la meniul SAP Easy Access.

Cerinta 4: Afisati noua banca in directorul banca

Directorul banca este o lista a bancilor care au fost introduse in sistem. Cand
creati o banca este automat afisata in directorul banca.

1. Cautati in directorul banca raportul pentru banci DE si noua banca
123456##. Ar trebui sa fie in director.

a) Alegeti AccountingFinancial AccountingBanksMaster
dataBank Master recordDisplay Bank Directory.

b) Alegeti Enter.

c) Verificati daca banca este in lista. Ar trebui.

AC010 Lectia: Tranzactii de afaceri in Contabilitatea Bancara


Lectie: Tranzactii de afaceri in Contabilitatea Bancara

Rezumatul lectiei

In aceasta lectie va vom explica modul de utilizare al registrului pentru plati
de valoarea mica. In plus vom avea de a face si cu lichidarea pozitiilor
deschise de la clienti prin inregistrarea listei depozite de cecuri si extraselor de
cont. In plus, inregistrarile actualizeaza numerarul detinut in rapoartele de
gestiune a numerarului.

Obiectivele lectiei

Introduceti tranzactii in registrul de casa
Creati si procesati o lista depozite de cecuri

Exemplu practic

Sistemul SAP va permite sa tineti registre de casa. IDES foloseste aceasta
functie pentru a urmari tranzactiile de numerar online.

Procesarea cecurilor de incasat este administrata diferit in companiile de cod
IDES in functie de tara in care sunt localizate.

Codul de companie 1000 (Germania) primeste cecurile direct de la clienti
si trimite cecurile la banca cu o lista depozite de cecuri.
Codul de companie 3000 (SUA) foloseste serviciul lockbox al bancii sale
si primeste fisierele de date lockbox continand informatii despre cecurile
primite.


2005/Q2

Figura 105: Registre/Jurnale de casa

De la versiunea 4.6, SAP ofera registre de casa pentru a gestiona numerarul de
valori mici. Se pot crea registre de casa care sunt identificate in mod unic
printr-un caracter de patru cifre.
Fiecare registru de casa ar trebui sa fie atribuit unui cont CM, care sa-l
reprezinte in Cartea Mare. Totusi, este posibil sa conectam mai multe registre
de casa la un cont CM. Tranzactiile in numerar sunt salvate separat in registrul
de casa si sunt transferate periodic (de exemplu zilnic) in jurnalul Cartea
Mare.

Figura 106: Tranzactii in registrul de casa


Jurnalul de casa are forma unei noi tranzactii de tip Enjoy. Ecranul de
introducere date este divizat in trei sectiuni:

Selectie de date
Aici se poate selecta perioada de afisare.
Afisare solduri
Aici se afiseaza totalurile incasarilor si platilor la inceputul si
sfarsitul lunii.
Tranzactii contabile
Aici tranzactiile jurnalului/registrului de casa pot fi introduse.
Pentru toate tranzactiile din caseta Cash receipts, petty cash
account (cont numerar standard) este automat debitat. In caseta
cash paymants, petty cash account este automat creditat. Contul
de compensare pentru fiecare tranzactie (si cel aferent taxelor, daca
este cazul) sunt fixate mai inainte in configurare. Caseta Check
receipts este folosita pentru introducerea de informatii despre platile
facute de catre clienti cu cecuri. Pentru aceasta tranzactie petty cash
account este automat debitat si contul de client este creditat.
Numarul cecului apare automat in textul documentului care apare in
contul de client.

Tranzactiile contabile sunt salvate separat in registrul de casa si sunt
transferate periodic catre Cartea Mare. Tranzactiile transferate pot fi printate
ca un jurnal.
O primire poate fi printata pentru fiecare tranzactie individuala.

Tipuri de tranzactii in jurnalul de casa

Aceasta figura arata tipuri posibile de tranzactii in jurnalul de casa si
inregistrarile corespondente.


2005/Q2

Figura 107: Tipuri de tranzactii in Registrul/Jurnalul de casa.

Pot exista multe tranzactii contabile avand conturi de lichidare bancare, de
cheltuieli, de venituri, toate cu un text descriptiv. Un exemplu pentru
tranzactia de afaceri de tipul Expense posting (inregistrare cheltuieli) este
cumpararea cu numerar a materialelor consumabile pentru birou. Aici,
contul de cheltuieli specifice materialelor respective este folosit. Tranzactiile
contabile sunt fixate in customizare dar pot fi, de asemenea, create direct in
aplicatie daca o noua tranzactie contabila este considerata necesara in
operatiile zilnice.

Nota: Desi platile si incasarile pot fi facute folosind jurnalul de
casa, ele nu lichideaza pozitiile deschise. Lichidarea nu este facuta
pana cand nu apare si un al doilea pas, respectiv existenta unei facturi.
Folositi AccountClearing si selectati factura si plata.

Nota: Platile bancare de intrare sau de iesire nu sunt inregistrate
direct in conturile bancare. Mai exact, intai sunt inregistrate conturile
de lichidare bancara. Conturile de lichidare bancara sunt apoi inchise
cand se proceseaza extrasul de cont de la banca.



Figura 108: Procesarea cecurilor primite

Procesarea cecurilor primite este administrata diferit in lume. Cele mai
obisnuite proceduri sunt prezentate in figura si sunt reprezentate de codurile de
companie IDES 1000 (Germania) si 3000 (SUA). In Germania, platile sunt
adesea facute folosind transferuri bancare; in SUA, cecurile sunt cea mai
obisnuita metoda de plata. Din aceasta cauza numarul cecurilor incasate in
Germania este relativ mic si poate fi administrat de catre departamentul de
contabilitate. In SUA multe companii folosesc un serviciu bancar special
numit Lockbox. Astfel procesarea cecurilor este cu mult mai usoara.

Germania: Cecurile sunt trimise direct de catre clienti catre departamenul
contabil al IDES AG. Elementele platite sunt lichidate, cecurile primite sunt
inregistrate in conturile speciale de incasare cecuri, cecurile si o lista depozite
de cecuri este trimisa catre banca. Banca incaseaza banii de la clienti si ii
inregistreaza in contul bancar. Inregistrarea apare in extrasul de cont si suma
primita lichideaza contul de incasare cecuri din Cartea Mare.

USA: Cecurile sunt trimise direct de la clienti in lockbox-ul companiei. Banca
va colecta banii si inregistreaza cecurile si informatiile de plata intr-un fisier
lockbox. Banca trimite acest fisier lockbox la departamentul de contabilitate.
Prin inregistrarea datelor din lockbox, elemetele platite sunt lichidate in ceea
ce priveste clienti si sumele din cecuri sunt inregistrate direct in contul CM de
incasare cecuri.

2005/Q2

Depunerile bancare

Figura ilustreaza procesul depunerilor bancare.
Procesul depunerilor bancare este in felul urmator:
1. Cecurile primite pot fi procesate manual sau cu un scanner de cecuri.

2. Dupa introducerea tuturor cecurilor, o lista a cecurilor care trebuie
depuse este disponibila in sistem si poate fi corectata daca este necesar.

3. Lista depozite de cecuri poate fi listata si trimisa bancii impreuna cu
cecurile.

4. Sesiunile de tip batch input (prelucrari pe loturi) sunt create din listele
depozite de cecuri si trebuie procesate pentru a crea inregistrarile
conexe.

5. Inregistrarile pot fi completate direct, adica fara o sesiune de prelucrare
pe loturi (sesiune batch input).

Figura 109: Depuneri bancare



Inregistrarea unei depuneri bancare

Cand se inregistreaza o lista depozite de cecuri, doua sesiuni de prelucrare pe
loturi sunt generate: sesiunea pentru contabilitate (subleger session) si
sesiunea pentru inregistrari bancare (bank posting session). Ambele
sesiuni trebuie procesate pentru a face inregistrarile asociate in Cartea Mare.

Sesiunea pentru contabilitate conturi de evidenta este in general
prelucrata de la clienti si lichideaza pozitiile deschise. Inregistrarile de
compensare sunt facute intr-un cont de lichidare cecuri. Elementele de
lichidat sunt gasite pe baza datelor incluse in lista depozite de cecuri
furnizata (precum numar livrare, numar document si asa mai departe).

Sesiunea pentru inregistrari bancare este in mod normal prelucrata
de departamenul financiar (sau de catre Gestiune Numerar). Ei
inregistreaza sumele din cecuri pe contul cecuri de incasat.
Inregistrarea de compensare este facuta pe contul de lichidare.

Figura 110: Inregistrarea unei depuneri bancare

Sesiunea de inregistrare a operatiunilor bancare ar trebui rulata prima astfel ca
persoanele care se ocupa de gestiunea numerarului sa primeasca in timp util
informatiile actualizate. Cand se proce eaza sesiunea pentru contabilitate
diferentele care apar vor trebui, in unele s cazuri, sa fie administrate manual.


2005/Q2

Lockbox

Atunci cand se foloseste un lockbox, clientii trimit cecurile si informatiile
legate de plati direct catre banca. Bancii ii este platita o taxa pentru
introducerea datelor despre cecurile primite. Banca salveaza informatiile
despre cec si informatiile de plata intr-un fisier pe care il trimite catre
departamentul contabilitate folosind transferul de date (discheta, linie de date,
EDI).

Fisierul este inregistrat in sistemul SAP. Inregistrarea se face pe contul de
primire cecuri si facturile platite sunt lichidate. Informatiile complete despre
plati permit sistemului SAP sa realizeze lichidarile in siguranta. Daca sistemul
nu gaseste o factura de plata, informatiile despre plati trebuie procesate
manual dupa aceea, folosind functia Post processing.

Figura 111: Lockbox



Figura 112: Extras de cont

Banca informeaza departamentul contabil despre tranzactiile din contul bancar
al companiei folosind extrasele de cont. Inregistrarile din extrasele de conturi
trebuie introduse in contabilitate.

Compania poate primi extrasele de cont pe doua cai:

Ca un formular: In acest caz, extrasele vor trebui introduse manual in
SAP.
Ca un fisier: Fisierul poate fi oferit fie printr-un intermediar
(transportator de date) sau printr-un asa numit program de transfer
(specific bancii). Un raport SAP importa acest fisier in locul de stocare
temporar al bancii din sistemul SAP.

Procesarea viitoare se prezinta astfel:
Extrasele de cont din locul de stocare temporara al bancii pot fi listate
pentru scopuri legate de documentare.

Sesiunile de prelucrare pe loturi sunt create pornind de la extrasele de
conturi. Trebuie sa rulati aceste sesiuni pentru a crea inregistrarile
necesare. Se pot inregistra si direct (fara prelucrare pe loturi).

Postprocesarea se poate desfasura fie ruland sesiunile online sau - in
cazul inregistrarii directe - folosind o tranzactie speciala de
postprocesare.


2005/Q2

Figura 113: Cecuri intrari si iesiri

In timpul cursului s-au prezentat numeroase programe care ajuta
Contabilitatea in procesarea cecurilor. Figura prezinta in rezumat ce programe
sunt folosite si pentru ce postari.

Emiteri de cecuri: Programul de plata creeaza cecurile si inregistreaza iesirile
de cecuri, astfel se lichideaza pozitiile deschise. Cecul oferit este inregistrat pe
un cont creat in acest scop. Cand cecul este depus de furnizor si contul bancar
este debitat, acest lucru va apare in extrasul de cont si sesiunea de inregistrare
a operatiunilor cu banca va inregistra iesirea cecului. Daca folositi gestiunea
cecurilor, aceasta inregistrare se va desfasura prin cecuri incasate.

Incasari de cecuri: Aici s-au vazut deja doua proceduri. In SUA, toate
inregistrarile necesare se realizeaza prin lockbox. In cealalta procedura,
incasarea cecurilor se inregistreaza mai intati pe un cont de cecuri incasate si
lichideaza pozitiile deschise. In al doilea pas sesiunea de inregistrare a
operatiunilor cu banca inregistreaza primirea banilor.



Figura 114: Transferuri

In unele tari, transferurile sunt folosite intensiv; in altele foarte rar. Imaginea
explica ce programe sunt folosite si pentru ce inregistrari.

Transferuri de iesire: programul de plata creeaza transferul si il inregistreaza
pe un cont de iesire numerar. Pozititiile de furnizor deschise sunt lichidate in
acelasi timp. Fluxul de iesire de bani va apare mai tarziu pe extrasul de cont al
bancii si sesiunea de contabilizare a operatiunilor cu banca va crea
inregistrarea iesire de numerar catre banca.

Transferuri de primire: apar pe extrasul de cont si se foloseste sesiunea de
contabilizare a operatiunilor cu banca. Sesiunea de inregistrare in contabilitate
va lichida elementele platite de client. Extrasul de cont primeste informatiile
atribuite din campul nota catre platitor.

2005/Q2

Exercitiul 21: Tranzactii de afaceri in
Contabilitatea Bancara


Introduceti tranzactiile in jurnalul de casa
Realizati manual o tranzactie de depunere
Introduceti un extras de cont

Exemplu practic

Multe companii urmaresc incasarile de bani manual. Cu ajutorul jurnalului de
casa din SAP, companiile pot urmari acum aceste receptii si incasari in sistem.
In diferite tari, administrarea automata a incasarilor prin cec este realizata in
mod diferit. Iata doua exemple:

In Germania, cecurile sunt trimise direct de client catre departamentul de
contabilitate al codului de companie 1000. Aici o lista depozite de cecuri este
creata si inaintata catre banca proprie impreuna cu cecurile.

In SUA, codul de companie 3000 foloseste serviciul lockbox al bancii proprii.
Banca proprie primeste cecurile direct si introduce datele. Datele sunt trimise
ca un fisier catre departamentul de contabilitate si importat.

Cerinta 1: Jurnalul de casa

Departamentul de contabilitate al companiei IDES, Germania (cod de
companie 1000), gestioneaza numerarul pentru a administra cu eficienta
depozitele banesti si platile in numerar.

1. Departamentul de contabilitate are nevoie urgenta de hartie pentru
imprimanta si trimite pe angajatul Paul Doal la acel mai apropiat magazin.
El plateste costul de achizitie de 30 EUR din buzunar si apoi merge
casierie pentru a-si lua suma cuvenita. Introduceti plata pentru
consumabilele de birou. Debitati cheltuielile pe centrul de cost, CC##.

2. Listati primirea banilor. Trebuie semnata de cel care a primit banii.

3. La sfarsitul saptamanii, numerarul este dus la banca. Introduceti tranzactia.

4. La sfarsitul fiecarei zile, toate tranzactiile introduse sunt inantate catre
Cartea Mare, unde sunt actualizate. Realizati aceasta procedura si afisati
documentele contabile generate de fiecare.


Cerinta 2: Tranzactia de depunere manuala a cecurilor

In fiecare zi, IDES Germania primeste multe cecuri care trebuie depuse la
bancile proprii. Pentru a reduce efortul introducerii acestor cecuri la minim,
IDES foloseste de obicei un cititor de cecuri si importa datele introduse in
sistemul SAP folosind un raport.

Pentru a testa functiile tranzactiei de depunere a cecurilor si pentru a o intelege
mai bine ar trebui sa introduceti manual doua din cecurile permite.
Aceste doua cecuri au ajuns la departamentul de contabilitate al codului de
companie 1000, fiecare cu o instiintare de plata. Primul cec este de la clientul
Client## (Becker##) si al doilea este de la clientul Foreign## (Poirot##).
Clientii specifica in instiintarea de plata ce comenzi doresc sa plateasca cu
cecurile.

Contabilul le explica faptul ca sistemul este configurat pentru ca numarul
comenzii sa fie intotdeauna introdus in campul Reference din documentul
contabil atunci cand este transferat in contabilitatea financiara.

1. Prima data cand folositi tranzactia de depunere cecuri, sunteti rugat sa
stocati specificatiile. Procedati in felul urmator:

Selectati Internal bank determination pentru a indica faptul ca doriti sa
alegeti bancile proprii folosind ID banca proprie (decat sa utilizati cheie
banca).

Folositi varianta 1001 ca varianta de introducere.

Utilizati pentru procesare in continuare tipul 1 pentru ca inregistrarile sa
fie create prin prelucrare pe loturi. Acest lucru este de preferat daca mai
multe inregistrari sunt implicate, cum este cazul de cele mai multe ori
pentru IDES.

2. Cecurile vor urma sa fie trimise catre banca proprie (house bank) cu ID
1000 si contul de inregistrare cecuri cu ID cont 1000.

Denumiti tranzactia lista depozite de cecuri ## (pentru grupul ##) si
specificati numele dumneavoastra de utilizator, AC010-##.

Contul pe care se inregistreaza cecurile este stocat ca o tranzactie in
configurare. Alegeti transaction 0001 (Depunere cec prin cont
intermediar).

Folositi ziua de astazi ca zi de inregistrare. Experienta arata ca sumele din
cecuri sunt creditate in contul bancii trei zile mai tarziu.

Numiti sesiunea pentru inregistarile bancare Banca##, iar sesiunea pentru
inregistrarile in contabilitate, Client##.

2005/Q2

3. Toate datele relevante pentru banca pentru procesari viitoare si datele
necesare pentru selectie elementelor de plata sunt introduse - pe cec - in
cadrul tranzactiei lista depozite de cecuri. Primiti urmatoarele date din
cecuri si instiintarile de plata.

Folositi aceste informatii pentru a introduce elementele in lista depozite de
cecuri si salvati apoi datele introduse.

4. Listati lista introdusa (lista individuala) pe imprimanta LP01 si uitati-va la
cererea de tiparire. Aceasta lista se va trimite la banca impreuna cu
cecurile.

5. Creati sesiunile de prelucrare pe loturi pentru a actuliza lista depozite de
cecuri.

Mai intai procesati sesiunea Banca## si apoi sesiunea Client##.

6. Pentru a verifica si vedea daca procesarea cecurilor a lichidat elementele
deschise, afisati toate elementele pentru contul Client## (Becker ##).

7. Cum se poate spune ce element a fost creat de fiecare sesiune de
introducere date?

8. Care sunt detaliile documentului inregistrat?

Cerinta 3: Extras de cont introdus manual

IDES foloseste de obicei extrasele de cont electronice pentru a inregistra apoi
multele miscari din cadrul contului in cartea mare. Totusi, pentru a intelege
mai bine cum functioneaza extrasele de cont ar trebui sa stiti cum decurge
procesul de introducere manuala a extraselor de cont. Extrasul de cont contine
numai doua tranzactii in conexiune cu Client## (Becker##):

a) un transfer bancar
b) un credit pentru cecul depus cu Nr. 254



1. Introducerea specificatiilor

Prima data cand utilizati functia extras de cont sunteti rugat sa introduceti
specificatiile pe baza urmatoarelor intrari.

Selectati Internal bank determination pentru a indica ca doriti sa
determinati bancile proprii folosind ID banca proprie (in loc de a folosi
cheia de banca).

IDES foloseste intotdeauna variant 1001 ca varianta de introducere.

La further processing type stocati 1 pentru ca inregistrarile sa fie create
prin prelucrare pe loturi. Acest lucru este intotdeauna de preferat daca un
numar mare de inregistrari este implicat sau daca va asteptati sa procesati
ulterior inregistrarile.

2. Editarea antetului extrasului de cont

Extrasul de cont vine de la banca proprie 1000 a codului de companie
1000 si se refera la conturi de cecuri avand ID 1000.

Extrasul dumneavoastra de cont are numarul ## si arata data de astazi ca
data a extrasului de cont. Soldul initial listat pe extrasul de cont este
10.000 EUR, soldul final este 29.700 EUR. Tranzactiile din extrasul de
cont au fost inregistrate in totalitate astazi.

Numiti sesiunea de prelucrare pe loturi referitoare la inregistrarile bancare
Banca ##, si sesiunea cu inregistrarile in contabilitate Persoane ##.

Daca este necesar, confirmati avertismentul ca un extras lipseste.

Sugestie: Confirmati avertismentul ca soldul initial nu
corespunde cu soldul final al extrasului anterior sau ca extrasul
lipseste. Acest lucru nu poate fi evitat cand sunt introduse
simultan mai multe extrase de cont (cazul exercitiului).

3. Introducerea elementelor unui extras de cont

Primul element dintr-un extras de cont este creditul pentru cecul depus.
Al doilea implica plata clientului prin transfer bancar.

Se pot vedea urmatoarele informatii in extrasul de cont:


2005/Q2

4. Creati sesiunile pentru actualizarea extrasului de cont.

Procesati mai intai sesiunea de prelucrare pe loturi Banca## si apoi
sesiunea Persoane##.

Reveniti la meniul SAP Acees Usor.

5. Pentru a verifica si a vedea daca extrasul de cont a lichidat intr-adevar
platile, pozitia deschisa cu transferul bancar, afisati toate elementele din
contul Client## (Becker##).

Ce continut are documentul inregistrat?



Solutia 21: Tranzactii de afaceri in Contabilitatea
Bancara

Cerinta 1: Jurnalul de casa

Departamentul de contabilitate al companiei IDES, Germania (cod de
companie 1000), gestioneaza numerarul pentru a administra cu eficienta
depozitele banesti si platile in numerar.

1. Departamentul de contabilitate are nevoie urgenta de hartie pentru
imprimanta si trimite pe angajatul Paul Doal la acel mai apropiat magazin.
El plateste costul de achizitie de 30 EUR din buzunar si apoi merge
casierie pentru a-si lua suma cuvenita. Introduceti plata pentru
consumabilele de birou. Debitati cheltuielile pe centrul de cost, CC##.

a) Alegeti AccountingFinancial Accounting Banks Outgoings
Cash journal.

b) Alegeti Enter.

c) Alegeti caseta Cash Payments.

Alegeti Inregistrare (toate intrarile). Observati galbenul la semafor pentru
campul Document Status field.


2005/Q2

2. Listati primirea banilor. Trebuie semnata de cel care a primit banii.

a) Selectati tranzactia de afaceri tocmai creata prin aducerea cursorului in
stanga liniei din caseta Cash payments.

b) Alegeti Print receipt din partea de jos a ecranului.

c) Alegeti Enter.

Intrarea este afisata.

d) Alegeti Back (sageata verde).

3. La sfarsitul saptamanii, numerarul este dus la banca. Introduceti tranzactia.

a) Alegeti caseta Cash Payments.

b) Alegeti Save all Entries.

4. La sfarsitul fiecarei zile, toate tranzactiile introduse sunt inaintate catre
Cartea Mare, unde sunt actualizate. Realizati aceasta procedura si afisati
documentele contabile generate de fiecare.

a) Alegeti Post all entries. Semaforul este verde.

b) Pentru a vedea documentul tocmai introdus selectati linia
corespunzatore tranzactiei Cash transfer to bank si alegeti Follow-on
documents din partea de jos a ecranului. Selectati accounting
document.

c) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.



Cerinta 2: Tranzactia de depunere manuala a cecurilor

In fiecare zi, IDES Germania primeste multe cecuri care trebuie depuse la
bancile proprii. Pentru a reduce efortul introducerii acestor cecuri la minim,
IDES foloseste de obicei un cititor de cecuri si importa datele introduse in
sistemul SAP folosind un raport.

Pentru a testa functiile tranzactiei de depunere a cecurilor si pentru a o intelege
mai bine ar trebui sa introduceti manual doua din cecurile permite.
Aceste doua cecuri au ajuns la departamentul de contabilitate al codului de
companie 1000, fiecare cu o instiintare de plata. Primul cec este de la clientul
Customer## (Becker##) si al doilea este de la clientul Foreign## (Poirot##).
Clientii specifica in instiintarea de plata ce comenzi doresc sa plateasca cu
cecurile.

Contabilul le explica faptul ca sistemul este configurat pentru ca numarul
comenzii sa fie intotdeauna introdus in campul Reference din documentul
contabil atunci cand este transferat in contabilitatea financiara.

1. Prima data cand folositi tranzactia de depunere cecuri, sunteti rugat sa
stocati specificatiile. Procedati in felul urmator:

Selectati Internal bank determination pentru a indica faptul ca doriti sa
alegeti bancile proprii folosind ID banca proprie (decat sa utilizati cheie
banca).

Folositi varianta 1001 ca varianta de introducere.

Utilizati pentru procesare in continuare tipul 1 pentru ca inregistrarile sa
fie create prin prelucrare pe loturi. Acest lucru este de preferat daca mai
multe inregistrari sunt implicate, cum este cazul de cele mai multe ori
pentru IDES.

a) Alegeti AccountingFinancial
AccountingBanksIncomingscheck depositManual entry.

b) Introduceti specificatiile

Nota: Daca nu apare caseta de dialog, alegeti din meniu
SettingsSpecifications.


2005/Q2

d) Alegeti Enter.
e) Confirmati informatiile despre asezarea elementelor daca acestea apar.

2. Cecurile vor urma sa fie trimise catre banca proprie cu ID 1000 si contul
de inregistrare cecuri cu ID cont 1000.

Denumiti tranzactia lista depozite de cecuri ## (pentru grupul ##) si
specificati numele dumneavoastra de utilizator, AC010-##.

Contul pe care se inregistreaza cecurile este stocat ca o tranzactie in
configurare. Alegeti tranzactia 0001 (Depunere cec prin cont intermediar).

Folositi ziua de astazi ca zi de inregistrare. Experienta arata ca sumele din
cecuri sunt creditate in contul bancii trei zile mai tarziu.

Numiti sesiunea pentru inregistarile bancare Banca##, iar sesiunea pentru
inregistrarile in contabilitate, Client##.

a) Editati antetul listei depozite de cecuri



b) Alegeti Enter.

3. Toate datele relevante pentru banca pentru procesari viitoare si datele
necesare pentru selectie elementelor de plata sunt introduse pe cec- in
cadrul tranzactiei lista depozite de cecuri. Primiti urmatoarele date din
cecuri si instiintarile de plata.

Folositi aceste informatii pentru a introduce elementele in lista depozite de
cecuri si salvati apoi datele introduse.

a) Introduceti elementele in lista depozite cec

b) Alegeti Save.


2005/Q2

4. Listati lista introdusa (lista individuala) pe imprimanta LP01 si uitati-va la
cererea de tiparire. Aceasta lista se va trimite la banca impreuna cu
cecurile.

a) Alegeti Print individual list.

b) Alegeti Print preview din partea de jos a casetei de dialog. Folositi
sageata verde pentru a va intoarce la ecranul Edit Check Deposit List.

5. Creati sesiunile de prelucrare pe loturi pentru a actuliza lista depozite de
cecuri.
Mai intai procesati sesiunea Banca## si apoi sesiunea Client##.

a) Alegeti Post individual list (iconita Save).

b) Sesiunile au fost create. Informatii despre ele se pot vedea in ecranul
Post Bank Statement/Check Deposit List.

c) Din meniu alegeti SystemServicesBatch inputSessions.

d) Selectati Banca##, apoi Process. Activati optiunea Process/
Foreground din caseta de dialog care apare.

e) Alegeti Process.

f) Confirmati ecranele prin Enter pana cand sesiunea de batch input se
incheie cu succes.

g) Alegeti Session Overview pentru a va intoarce la lista de prelucrari pe
loturi.

h) Selectati Client## si repetati aceeasi pasi.

Sugestie: Cand ajungeti la ecranul Post with clearing: Select
open items nu incercati sa introduceti clientul in campul
Account. Alegeti in continuare Enter. Sistemul va gasi factura
cu ajutorul numarului de referinta, care are numele de camp
XBLNR. Sistemul ar trebui sa gaseasca si sa lichideze factura.

i) Alegeti Exit batch input dupa terminarea sesiunii.



6. Pentru a verifica si vedea daca procesarea cecurilor a lichidat elementele
deschise, afisati toate elementele pentru contul Client## (Becker ##).

a) Alegeti AccountingFinancial Accounting CustomersAccount
Display/change line items.

b) Alegeti Execute.

7. Cum se poate spune ce element a fost creat de fiecare sesiune de
introducere date?

a) Elementele create de fiecare sesiune pot fi gasite cu ajutorul
elementelor lichidate. Textul documentului de plata include numarul
cecului, numarul contului si cheia bancii (in Germania ID-ul bancii).

8. Care sunt detaliile documentului inregistrat?

a) Derulati in interiorul documentului de plata, tipul DZ. Alegeti iconita
Document overview.

b) Liniile documenului includ:

c) Alegeti Document header (iconita palarie). Aici se poate vedea ca
documentul a fost creat de sesiunea Client##.

d) Reventi la meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.


2005/Q2

Cerinta 3: Extras de cont introdus manual

IDES foloseste de obicei extrasele de cont electronice pentru a inregistra apoi
multele miscari din cadrul contului in cartea mare. Totusi, pentru a intelege
mai bine cum functioneaza extrasele de cont ar trebui sa stiti cum decurge
procesul de introducere manuala a extraselor de cont. Extrasul de cont contine
numai doua tranzactii in conexiune cu Client## (Becker##):

a. un transfer bancar
b. un credit pentru cecul depus cu Nr. 254

1. Introducerea specificatiilor

Prima data cand utilizati functia extras de cont sunteti rugat sa introduceti
specificatiile pe baza urmatoarelor intrari.

Selectati Internal bank determination) pentru a indica ca doriti sa
determinati bancile proprii folosind ID banca proprie (in loc de a folosi
cheia de banca).

IDES foloseste intotdeauna variant 1001 ca varianta de introducere.

La further processing type stocati 1 pentru ca inregistrarile sa fie create
prin prelucrare pe loturi. Acest lucru este intotdeauna de preferat daca un
numar mare de inregistrari este implicat sau daca va asteptati sa procesati
ulterior inregistrarile.

a) Alegeti AccountingFinancial Accounting Banks Incomings
Account statementManual entry

b) Introduceti specificatiile, iar daca nu apare caseta de dialog alegeti din
meniu SettingsSpecifications.

Numele campului sau
tipul de date
Valoarea
Determinare bancInt Selectati
Varianta init. 1000
Tip prelucrare ulterioara 1


2. Editarea antetului extrasului de cont

Extrasul de cont vine de la banca proprie 1000 a codului de companie
1000 si se refera la conturi de cecuri avand ID 1000.

Extrasul dumneavoastra de cont are numarul ## si arata data de astazi ca
data a extrasului de cont. Soldul initial listat pe extrasul de cont este


10.000 EUR, soldul final este 29.700 EUR. Tranzactiile din extrasul de
cont au fost inregistrate in totalitate astazi.

Numiti sesiunea de prelucrare pe loturi referitoare la inregistrarile bancare
Banca ##, si sesiunea cu inregistrarile in contabilitate Persoane ##.

Daca este necesar, confirmati avertismentul ca un extras lipseste.

Sugestie: Confirmati avertismentul ca soldul initial nu
corespunde cu soldul final al extrasului anterior sau ca extrasul
lipseste. Acest lucru nu poate fi evitat cand sunt introduse
simultan mai multe extrase de cont (cazul exercitiului).

a) Editati antetul extrasului bancar

b) Alegeti Enter.

Daca este necesar, confirmati avertismentul de lipsa a extrasului de
cont.

Confirmati avertismentul ca soldul initial nu corespunde soldului
final al extrasului anterior. Aceste mesaje nu pot fi evitate cand mai
multe extrase sunt introduse simultan (cazul exercitiului).

3. Introducerea elementelor unui extras de cont

Primul element dintr-un extras de cont este creditul pentru cecul depus.
Al doilea implica plata clientului prin transfer bancar.


2005/Q2

Se pot vedea urmatoarele informatii in extrasul de cont:

a) Introduceti elementele in lista depozite cec

b) Alegeti Save.

4. Creati sesiunile pentru actualizarea extrasului de cont.

Procesati mai intai sesiunea de prelucrare pe loturi Banca## si apoi
sesiunea Persoane##.

Reveniti la meniul SAP Easy Access.



a) In meniu selectati Account statement Post Individual
statement.
Sesiunea este creata.

b) Din meniu alegeti: System Services Batch
input Session.

c) Selectati Banca##, si apoi Process. Activati optiunea
Process/Foreground din caseta de dialog care se deschide.

d) Selectati Process

e) Confirmati toate ecranele alegand Enter pana la finalizarea
sesiunii.

f) Selectati session overview pentru a reveni la batch input
session list.

g) Selectati Persoane## si repetati pasii.

h) Alegeti Exit batch input dupa terminarea sesiunii.

5. Pentru a verifica si a vedea daca extrasul de cont a lichidat intr-adevar
platile, pozitia deschisa cu transferul bancar, afisati toate elementele din
contul Client## (Becker##).

Ce continut are documentul inregistrat?

a) Alegeti Accounting Financial Accounting Customers
Account Display/change line items.

b) Alegeti Enter din caseta de dialog pentru a termina.

c) Dublu click pe linia cu tipul de document DZ si cu cel mai mare
numar de document (aferent ultimului inregistrat).

d) Click pe iconita Document overview (F9).

e) Elementele documentului includ:


2005/Q2

Acest lucru implica si inregistrarea transferului bancar.

f) Alegeti Create document header (iconita palarie). Aici, veti vedea
ca documentul a fost deja creat de sesiunea Persoane ##.

g) Reveniti la meniul SAP Easy Access tastand /n in campul de
comanda.


Sumarul lectiei

Acum ar trebui sa stiti:

Introduceti tranzactii in jurnalul de casa

Creati si procesati o lista depozite cec


2005/Q2

Sumarul capitolului


Intretineti directorul banca

Descrieti relatia dintre conturile CM si conturile bancare


Introduceti tranzactiile in jurnalul de casa

Creati si sa procesati o lista de depozite cec

Creati si sa inregistrati un extras de cont



15. Pentru bancile proprii, cheia de banca este legata de un
________________si contul este legat de un________________.

16. Toate conturile bancare sunt reprezentate de conturi CM in SAP.

Adevarat
Fals

17. Inainte ca detaliile unei banci sa fie introduse in datele de baza ale unui
client sau furnizor, banca trebuie sa existe in directorul banca.

Adevarat
Fals

18. Cand introducem o tranzactie in caseta Cash payments a jurnalului de casa,
________________ petty cash journal account (contul de numerar
standard).

19. Cand executam subledger session (sesiunea de inregistrari contabile)
creata cand o lista depozite cec este inregistrata, creditam
________________.


2005/Q2

Raspunsuri

1. Pentru bancile proprii, cheia de banca este legata de un __ID banca_____si
contul este legat de un____ID cont_____.

Raspuns: ID banca, ID cont.

2. Toate conturile bancare sunt reprezentate de conturi CM in SAP.

Adevarat
Fals

Raspuns: Adevarat

Din cauza termenului bank ledger (registru bancar), unele persoane cred
ca o parte din conturi bancare sunt conturi analitice. Nu este adevarat.
Exista o ierarhie intre conturile unei banci si conturile de lichidare. Totusi,
toate aceste conturi sunt conturi CM.

3. Inainte ca detaliile unei banci sa fie introduse in datele de baza ale unui
client sau furnizor, banca trebuie sa existe in directorul banca

Adevarat
Fals

Raspuns: Fals

Se poate crea imediat o banca prin introducerea detaliilor sale la fel cum se
intampla in cazul datelor de baza pentru clienti sau furnizori. Banca va
apare mai apoi in raportul director banca.

4. Cand introducem o tranzactie in caseta Cash payments a jurnalului de casa,
______creditam__________ petty cash journal account (contul de numerar
standard).

Raspuns: creditam

5. Cand executam subledger session (sesiunea de inregistrari contabile)
creata cand o lista depozite cec este inregistrata, creditam
_______clientul_________.

Raspuns: clientul


Capitolul 7
Pregatirea raportarilor financiare

Rezumatul capitolului:

In acest capitol vom gasi o privire de ansamblu asupra pasilor cheie ce
trebuiesc facuti pentru a inchide Cartea Mare, incluzand introducerea si
stornarea documentelor de acumulari, analiza conturilor din Cartea Mare si
efectuarea darilor de seama. Vom prezenta Schedule Manager, care va va
ajuta in organizarea si tinerea evidentei activitatilor de inchidere. Se explica
diferenta intre contabilitatea periodica si gestiunea costurilor de vanzare.
Aditional, vom vedea cum este folosita o arie functionala (functional area)
pentru gestiunea costurilor de vanzare.


Dupa parcurgerea acestui capitol, veti fi capabili sa:
Completati acumularile si esalonarile
Analizati conturile de lichidare din Cartea Mare
Efecutati dari de seama
Explicati cum se prefigureaza gestiunea costurilor de vanzare
Explicati la ce foloseste si care este rolul unei arii functionale
Porniti programul care efectueaza dari de seama de profit si pierderi
bazate pe gestiunea costurilor de vanzare
Listati principalele avantaje oferite de contabilitatea Cartii Mari


Lectia: Inchiderea Cartii Mari ........................................................... 340
Exercitiu 22: Proceduri de inchidere a registrului Carte Mare............................. 349
Lectia: Contabilitatea costurilor de vanzare .................................. 361
Exercitiul 23 : Contabilitatea costurilor de vanzare............................................. 366
Lectia: Noua Contabilitate de Carte Mare (noua CM) .................... 370
Capitolul 7: Pregatirea raportarilor financiare AC010

2005/Q2

Lectia: Inchiderea Cartii Mari

Rezumatul lectiei

Aceasta lectie ofera o privire de ansamblu asupra inchiderii Cartii Mari si o
introducere pentru Schedule Manager. Se va concentra asupra urmatoarelor
subiecte: completarea documentelor pentru acumulari si esalonari, regruparea
conturilor de lichidare din Cartea Mare si efectuarea raportarilor financiare.

Obiectivele lectiei

Dupa parcurgerea acestei lectii veti fi capabil sa :
Analizati conturile de cliring din Cartea Mare
Efecutati raportari financiare

Exemplu practic:

La sfarsitul anului fiscal, codurile de companie IDES trebuie sa predea
raportari financiare in concordanta cu legile tarilor in care se afla.

IDES foloseste Schedule Manager pentru a controla activitatile din procesul
financiar de inchidere.

Pentru a mentine procesul de inchidere pe intelesul tuturor si usor de urmarit,
IDES inchide mai intai conturile de evidenta, inainte de a inchide Cartea Mare.
Activitatile de inchidere sunt efectuate in ordinea recomandata de SAP.

Inchiderea Cartii Mari

La inceputul fiecarui an fiscal, se ruleaza programul de forwardare a
balantelor. In acest fel se asigura ca se urmeaza balantele Cartii Mari in noul
an fiscal.

AC010 Lectia: Inchiderea Cartii Mari


Figura 115: Inchiderea Cartii Mari

Dupa aceasta, perioadele de postare ale anului fiscal anterior se inchid si se
deschid perioade speciale pentru intrari de inchidere. Reconcilierea tehnica
intre indicatorii de tranzactie si documente garanteaza ca documentele sunt
postate fara erori tehnice.

Documentele cu numerar in moneda straina sunt evaluate, documentele de
acumulare/esalonare sunt postate si conturile de inchidere din Cartea Mare
analizate. In continuare, respectivele conturi sunt updatate.

Daca doriti sa creati dari de seama si rapoarte de activitate, trebuiesc create
postari de ajustare pentru domeniul de activitate. Astfel, balantele domeniului
de activitate vor fi setate la zero. Observati informatiile de pe bilant /
reajustarea pierderilor si castigurilor in lectie Carte Mare noua.

Acum pot fi inchise perioadele speciale.

Pentru scopuri de documentare, se face balanta de verificare si se creaza darile
de seama. Se pregatesc rapoarte aditionale in scopul raportarilor legale
necesare.

Schedule Manager

Schedule Manager este folosit pentru planificarea, completarea si
monitorizarea proceselor de desfasurare a activitatii mai complicate.

2005/Q2

Figura 116: Schedule Manager

In Schedule Manager, un proces este creat ca un plan de sarcini. (task plan).
Un astfel de plan contine doar o lista de sarcini. In cadrul planului de munca,
sarcinile pot fi grupate in sarcini. Aceste sarcini pot fi:
Tranzactii sau programe ce trebuiesc rulate on-line
Programe ce au o varianta ce trebuieste rulata pe plan secundar
Definitii ale fluxurilor de lucru
Note cu rol de a descrie sarcini neprocesate in sistemul SAP

Angajatii responsabili pentru o anumita sarcina o pot programa in functie de
un plan de sarcini, de un rezumat zilnic sau, daca e necesar, direct online.

Schedule Manager este in special folositor pentru procedurile de inchidere, dar
poate fi folositor si pentru procedurile zilnice. Poate fi folosit in toate
subcapitolele Cartii Mari din FI si CO.

Mecanismul acumularilor (Accural Engine)

Veniturile si cheltuielile inregistrate intr-o anumita perioada, provin de multe
ori din perioade diferite. Din aceasta cauza, asemenea cheltuieli si venituri
trebuiesc acumulate; aceasta inseamna ca vor fi impartite pe perioadele in care
au fost implicate

Exista doua metode in sistem pentru aceste inregistrari: acumulari si esalonari.

Acumularile
Situatie: cheltuielile sau veniturile apartin perioadei curente, dintr-un
anume punct de vedere contabil, dar nu sunt iregistrate pana in alta
perioada mai tarzie, pentru ca factura nu a fost inca trimisa/primita.



Esalonarile
Situatie: cheltuielile sau veniturile au fost inregistrate in perioada
curenta (factura primita/trimisa) dar tranzactia actuala sau o parte din
ea este de fapt implicata intr-o perioada urmatoare.

Figura 117: Esalonari

Figura arata un exemplu al unei esalonari unde o factura de cheltuieli de 120
este primita la inceputul anului si inregistrata in prima perioada fiscala. Totusi,
factura acopera un serviciu contractual folosit pe parcursul intregului an (de
exemplu, o asigurare). De accea, cheltuiala trebuie distribuita pentru toate
perioadele fiscale ale anului, in mod egal.

Figura 118: Folosirea mecanismului acumularilor


2005/Q2

Urmarind exemplu din figura anterioara, inregistrarile pentru esalonari se fac
dupa cum urmeaza:

1. Soseste factura de 120 de la furnizor in prima perioada si este
inregistrata. Inregistrarea efectuata este:
Cheltuieli catre furnizori
(Expense to Vendors)

2. Folosind o inregistrare deschisa, intreaga suma este transferata dintr-un
cont de cheltuieli intr-un cont de esalonare a facturilor. Inregistrarea
efectuata este:
Plati anticipate si venituri acumulate pentru cheltuieli
(Prepayments and Accrued income to Expense)

3. In timpul perioadei de inchidere, o parte din suma este inregistrata inapoi
in contul de plati anticipate si venituri acumulate din contul de cheltuieli,
ceea ce inseamna ca elementele de plati anticipate si venituri acumulate
sunt eliberate. Inregistrarea efectuata este:
Cheltuieli catre plati anicipate si venituri acumulate
(Expense to Prepayments and Accrued Income)

4. Daca contractul este incheiat prematur, intreaga suma reziduala este
inregistrata catre un cont de cheltuieli. Inregistrarea efectuata este:
Cheltuieli catre plati anicipate si venituri acumulate
(Expense to Prepayments and Accrued Income)

Analiza GR/IR

Contul de cliring/lichidare GR/IR contine o lista a tuturor intrarilor de bunuri
(Goods Receipt) si a facturior aferente (Invoice receipt). Daca la sfarsitul unei
perioade balanta dintre acestea nu este zero, atunci fie:
Bunurile au fost facturate, dar nu au fost primite inca
Bunurile au fost primite dar nu a sosit inca factura

Cand se face inchiderea de luna, aceste balantele trebuies listate fie ca mijloc
fix (cont de bunuri facturate, dar neprimite), fie ca un angajament (cont de
bunuri primite, dar la care nu a sosit inca factura ) in darile de seama.


Figura 119: Analiza GR/IR

GR/IR este analizat cu ajutorul unui program special. Aici, balantele sunt
inregistrate fie in contul pentru bunuri livrate dar inca nu facturate, fie in
contul pentru bunuri facturate dar inca nu livrate. Inregistrarile sunt stornate in
prima zi a perioadei urmatoare, deoarece repostarile in timpul tranzactiilor
zilnice ar avea ca rezultat o diagrama eronata.

O inregistrare de cliring se face de obicei folosind un cont de regularizare.
Contul de cliring GR/IR si contul sau de regularizare apar uneori numai in
anexele raportului financiar.

Modul de abordare variaza de la tara la tara. In SUA de exemplu, exista
obligatia legala de a inregistra bunurile care sunt receptionate dar nu si
facturate. Nu exista obligatii in cazul in care se primesc facturile dar nu si
bunurile aferente.

Balanta de verificare

In mod normal, exista obligatii legale ce fac necesara determinarea (chiar si
dupa mai multi ani) soldului unui cont facand totalul liniilor elementelor
postate in acel cont. Aceasta nu este o problema, atata vreme cat documentele
legate de acel cont si de acea perioada sunt inca in sistem.

Totusi, documentele mai vechi trebuie sterse sau arhivate pentru a imbunatati
performantele sistemului. Pentru a putea urmari soldul contului dupa arhivare,
trebuie programul de balanta de verificare inainte de arhivare. Acest program
creeaza un jurnal sintetic si il pune intr-un fisier.


2005/Q2

Figura 120: Balanta de verificare

O data pe an, continutul acestui fisier de lucru poate fi arhivat sau tiparit.

Nota: daca se efectueaza arhivarea o data pe an, nu trebuie creat un fisier
de lucru, deoarece jurnalul sintetic poate fi creat direct din baza de date.

Rapoarte financiare

Sistemul SAP ofera doua optiuni pentru a va ajuta la crearea rapoartelor
financiare:
Folosind un program ABAP
Folosind sistemul informational privind conturile de Carte Mare.

Ambele optiuni va permit sa:
Folositi diverse versiuni de rapoarte financiare
Creati rapoarte financiare individuale sau totale pentru coduri de
companie.
Creati rapoarte financiare individuale sau totale pentru domenii de
activitate
Creati rapoarte financiare folosind planul de conturi operational
Creati rapoarte financiare folosind planul de conturi specific unei anumite
tari
Creati rapoarte financiare comparative pentru a compara doi ani fiscali sau
datele din plan cu cele reale.


Figura 121: Pregatirea rapoartelor financiare pentru perioada contabila

Raportarea

In prezent sunt incluse mai multe rapoarte care corespund cerintelor legale din
mai multe tari. Exista o lista de documente specifice diferitelor tari pentru
completarea formularelor de TVA, pentru raportul UE consolidat si alte
rapoarte pentru cerinte legale de raportare suplimentare (precum cel pentru
comert international cerut de legea germana).


2005/Q2

Figura 122: Raportarea



Exercitiu 22: Proceduri de inchidere a registrului
Carte Mare


Postati si sa stornati acumulari si esalonari

Exemplu practic

La sfarsitul anului fiscal, companiile din grupul IDES trebuie sa creeze
acumulari, care se storneaza in mod normal la inceputul lunii. Dupa finalizarea
activitatilor de inchidere, se executa raportari financiare.

Cerinta 1: Postati o intrare de jurnal pentru cheltuielile de
asigurare

Grupul IDES a achizitionat o polita de asigurare, care costa 6000 EUR (TVA
0%) pe an. Prima a fost achitata complet in ianuarie, obtinandu-se asigurare
pentru urmatoarele 12 luni.

1. Postati factura de asigurare de 6000 EUR folosind furnizorul 1921, Global
Insurance, si folositi prima zi din ianuarie ca data a documentului si data
de postare. Numarul contractului de asigurare este 100##. Folositi-l ca
referinta. Introduceti textul Insurance premium BA##.
Folositi varianta With cost center.
Pentru postarea offsetting, folositi contul 46000, Insurance, si tax code 0I
(Input tax trening 0%). Asignati suma centrului de cost CC##.

Cerinta 2: Accrual engine

Codul dvs. de companie, 1000, s-a asigurat, costul fiind de 6000 unitati din
moneda locala pe an. Suma pentru acest an este platita in totalitate in prima
luna.

Postati acumularea pentru cheltuiala pentru contributiile la asigurare ale
depozitului dvs.

1. Creati obiectul de acumulare pentru codul dvs. de companie. Selectati
categoria potrivita: Z_INSURANC. Introduceti textul explicativ Accrual
for Insurance Contributions Warehouse ## (## = numarul grupului

2005/Q2

dvs.). Va asumati raspunderea pentru obiectul de acumulare. Folositi
centrul de cost CC## pentru asignarea contului. Pentru acumulare in
functie de timp este important de stiut pentru ce perioada se distribuie
suma. Alegeti tipul de acumulare INSURA pentru contributii la asigurari.
Principiul legal ce va fi folosit pentru raportarile financiare este local
accounting principle LOGA. Grupul dvs. s-a asigurat, costul fiind de
6000 unitati monetare locale pe an. Aceasta suma trebuie acumulata.

2. Verificati si simulati inregistrarile. Alegeti ca parametru pentru setarea
postarii 01/01 din anul curent. Perioada va fi determinata pornind de la
aceasta data cheie. Analizati rezultatele simularii.

3. Salvati obiectul de acumulare

Atentie: notati numarul obiectul dvs. de acumulare. Analizati
documentul contabil. Care este inregistrarea din textul antetului
documentului? Care este textul la nivelul inregistrarilor? Din
documentul contabil, mergeti la documentul original (=
document Accrual Engine), creat de Accrual Engine.

4. Afisati inregistrarile din Accrual Engine in sistemul de informatii Accrual
Engine. Selectati mai intai numai valorile pentru codul dvs. de companie si
pentru obiectul dvs. de acumulare. Selectati apoi valorile reale si cele
simulate pentru raportare data cheie 03/31 anul curent.

5. Executati procedura de acumulare pentru prima perioada de postare.
Initializati procedura de acumulare periodica. Restrictionati selectiile
generale la codul dvs. de companie, la principiile dvs. contabile, la tipul de
acumulare, si la numarul obiectului dvs. de acumulare. Alegeti ca data
cheie 01/31 anul curent. Selectati Execution type Repeat. Rulati mai intai
un test, apoi o actualizare. In sistemul de informatii, afisati totalurile si
inregistrarile din Accrual Engine. Restrictionati selectia la numarul
obiectului dvs. de acumulare.

Cerinta 3: Creati jurnalul sintetic

Afisati documentele pe care le-ati creat in aceasta saptamana ruland Compact
document journal report.

1. Creati jurnalul sintetic de documente pentru codul de companie 1000 si
pentru saptamana curenta. Introduceti ID-ul dvs. de utilizator pentru
selectia dinamica.




Cand IDES isi inchide registrele, face raportari financiare pentru o comparare
real/real a perioadei anterioare.

1. Creati raportari financiare pentru codul de companie 1000 folosind
actual/actual comparison pentru perioada anterioara. Folositi versiunea de
raportare financiara (financial statement version) INT. Creati mai intai un
raport pentru intregul cod de companie si apoi pentru sectorul de activitate
BA##.


2005/Q2

Solutie 22: Proceduri de inchidere a registrului
Carte Mare

Cerinta 1: Postati o intrare de jurnal pentru cheltuielile de
asigurare

Grupul IDES a achizitionat o polita de asigurare, care costa 6000 EUR (TVA
0%) pe an. Prima a fost achitata complet in ianuarie, obtinandu-se asigurare
pentru urmatoarele 12 luni.

1. Postati factura de asigurare de 6000 EUR folosind furnizorul 1921, Global
Insurance, si folositi prima zi din ianuarie ca data a documentului si data
de postare. Numarul contractului de asigurare este 100##. Folositi-l ca
referinta. Introduceti textul Insurance premium BA##.
Folositi varianta With cost center
Pentru postarea offsetting, folositi contul 46000, Insurance, si tax code 0I
(Input tax trening 0%). Asignati suma centrului de cost CC##.

a) Selectati Accounting Financial accounting Vendors
Posting Invoice.

b) Introduceti codul de companie, daca nu este deja introdus.

c) Selectati Enter.

d) Selectati Continue.

e) Confirmati mesajul cu privire la ajustarea perioadei cu perioada de
postare. Se afiseaza inregistrarea de baza a furnizorului in coltul
din dreapta sus a ecranului.

f) Introduceti datele de postare ale furnizorului



g) In coloana din stanga, selectati varianta de afisare With cost center.

Sugestie: daca variantele de afisare nu sunt disponibile,
selectati Tree on si deschideti directorul Screen variants for
items.

h) G/L Line item:

i) Selectati Post.

j) Notati numarul documentului contabil.

k) Reveniti la meniul SAP Easy Access.

Cerinta 2: Accrual engine

Codul dvs. de companie, 1000, s-a asigurat, costul fiind de 6000 unitati din
moneda locala pe an. Suma pentru acest an este platita in totalitate in prima
luna.

Postati acumularea pentru cheltuiala pentru contributiile la asigurare ale
depozitului dvs.

1. Creati obiectul de acumulare pentru codul dvs. de companie. Selectati
categoria potrivita: Z_INSURANC. Introduceti textul explicativ Accrual
for Insurance Contributions Warehouse ## (## = numarul grupului
dvs.). Va asumati raspunderea pentru obiectul de acumulare. Folositi
centrul de cost CC## pentru asignarea contului. Pentru acumulare in
functie de timp este important de stiut pentru ce perioada se distribuie
suma. Alegeti tipul de acumulare INSURA pentru contributii la asigurari.
Principiul legal ce va fi folosit pentru raportarile financiare este local

2005/Q2

accounting principle LOGA. Grupul dvs. s-a asigurat, costul fiind de
6000 unitati monetare locale pe an. Aceasta suma trebuie acumulata.

a) Selectati Accounting Financial accounting General Ledger
Periodic Processing Manual Accruals Create accrual
Object.

2. Verificati si simulati inregistrarile. Alegeti ca parametru pentru setarea
postarii 01/01 din anul curent. Perioada va fi determinata pornind de la
aceasta data cheie. Analizati rezultatele simularii.

a) Accrual Object Check and Simulate Changes



3. Salvati obiectul de acumulare

Atentie: notati numarul obiectul dvs. de acumulare. Analizati
documentul contabil. Care este inregistrarea din textul antetului
documentului? Care este textul la nivelul inregistrarilor? Din
documentul contabil, mergeti la documentul original (=
document Accrual Engine), creat de Accrual Engine.

a) Selectati Accrual Object Save.

b) Faceti dublu-click pe no. in campul Ref. Accounting.

c) Faceti dublu-click pe documentul contabil.

d) Selectati Extras Document Header.

e) Faceti dublu-click pe una din pozitiile documentului.

f) Selectati Environment Document Environment Original
Document.

4. Afisati inregistrarile din Accrual Engine in sistemul de informatii Accrual
Engine. Selectati mai intai numai valorile pentru codul dvs. de companie si
pentru obiectul dvs. de acumulare. Selectati apoi valorile reale si cele
simulate pentru raportare data cheie 03/31 anul curent.

Periodic Processing Manual Accruals Information System
Display Posted Accruals Manual Accruals: Display line
items in the Accrual Engine.


2005/Q2

b) Selectati Program Execute.
Selectati Back.

c) Selectati Program Execute.

5. Executati procedura de acumulare pentru prima perioada de postare.
Initializati procedura de acumulare periodica. Restrictionati selectiile
generale la codul dvs. de companie, la principiile dvs. contabile, la tipul de
acumulare, si la numarul obiectului dvs. de acumulare. Alegeti ca data
cheie 01/31 anul curent. Selectati Execution type Repeat. Rulati mai intai
un test, apoi o actualizare. In sistemul de informatii, afisati totalurile si
inregistrarile din Accrual Engine. Restrictionati selectia la numarul
obiectului dvs. de acumulare.

Periodic Processing Manual Accruals Start Periodic
Accrual Run.

b) Selectati Accounting Financial accounting General Ledger
Display Posted Accruals Manual Accruals: Display line
items in the Accrual Engine.



c) Selectati Program Execute.
Selectati Back.

d) Selectati Accounting Financial accounting General Ledger
Display Posted Accruals Manual Accruals: Display totals
values in the Accrual Engine.

Selectati Program Execute.
Selectati Back.


Afisati documentele pe care le-ati creat in aceasta saptamana ruland Compact
document journal report.

1. Creati jurnalul sintetic de documente pentru codul de companie 1000 si
pentru saptamana curenta. Introduceti ID-ul dvs. de utilizator pentru
selectia dinamica.

Information System General Ledger reports Document
General Compact document journal SAP minimal variant.


2005/Q2

b) Selectati iconita Dynamic selections din partea de sus a ectanului.
Completati ID-ul dvs. de utilizator, AC010-##, in campul User
Name.

c) Selectati Execute

comanda.


Cand IDES isi inchide registrele, face raportari financiare pentru o comparare
real/real a perioadei anterioare.

1. Creati raportari financiare pentru codul de companie 1000 folosind
actual/actual comparison pentru perioada anterioara. Folositi versiunea de
raportare financiara (financial statement version) INT. Creati mai intai un
raport pentru intregul cod de companie si apoi pentru sectorul de activitate
BA##.

Information System General Ledger reports Balance
Sheet/Profit and Loss Statement/Cash Flow General
Actual/actual comparisons Periodic actual/actual comparison.

b) Selectati Execute.
Se afiseaza comparatia raportului financiar al ultimei perioade cu
cel al aceleiasi perioade a anului trecut. Puteti detalia pana la
cifrele tranzactiilor conturilor din raportul financiar.



c) Deschideti directorul Commercial Balance Sheet din coloana
Statement Items, daca nu este deja deschis. Deschideti mai multe
directoare si selectati un cont. Avand cursorul pe un cont, selectati
din meniu Go to Line Items pentru a detalia inregistrarile
contului.

d) Reveniti la ecranul de selectie. Raspundeti No cand sunteti
intrebati daca doriti sa salvati datele la iesirea din raport. Rulati din
nou raportul folosind aceleasi date, insa numai pentru domeniul
dvs. de activitate, BA##.
comanda.


2005/Q2

Rezumatul lectiei

Analizati conturile de cliring din Cartea Mare
Efecutati raportari financiare

Informatii suplimentare

Gasiti mai multe informatii despre in cursul AC690.

AC010 Lectia: Contabilitatea costurilor de vanzare


Lectia: Contabilitatea costurilor de vanzare

Rezumat lectie

Aceasta lectie va ofera o imagine de ansamblu privind diferentele dintre
contabilitatea periodica si contabilitatea costurilor de vanzare. Totodata, in
cadrul acestei lectii va va fi explicat si elementul organizational, zona
functionala.

Obiectivele lectiei

La finalul acestei lectii, veti putea sa:
Explicati cum se stabileste costul de vanzari
Explicati necesitatea si rolul zonei functionale.
Porniti programul care genereaza contul de profit si pierderi pe baza
contabilitatii costurilor de vanzare

Exemplu practic

In multe tari europene este folosita contabilitatea periodica. Pe de alta parte, in
America de Nord contabilitatea costurilor de vanzare este utilizata in mod
frecvent. Zona functionala permite companiilor folosirea contabilitatii
costurilor de vanzare pentru a defalca soldurile de cont destinate raportarii in
cadrul organizatiei.

Contabilitatea periodica

Exista doua metode de baza pentru a structura conturile de profit si pierderi:
Contabilitatea periodica
Contabilitatea costurilor de vanzare

Ambele metode au ca rezultat aceleasi profituri nete sau pierderi pentru
perioada selectata. Metoda utilizata poate varia in functie de aspectele legale
sau din considerente de afaceri. Spre exemplu, multe companii europene care
utilizeaza contabilitatea periodica trec la contabilitatea costurilor de vanzare
datorita afluentei investitorilor straini.

Folosind contabilitatea periodica, pentru a calcula profitul brut din
exploatare se scade totalul costurilor de productie din totalul veniturilor
obtinute. Costurile totale de productie pentru o anumita perioada sunt egale cu
schimbarile de inventar.


2005/Q2

Figura 123: Contabilitatea periodica

Costurile globale pentru o anumita perioada sunt listate in functie de tipurile
de cheltuieli aferente. In acest mod soldurile sunt atasate conturilor de
cheltuieli similare (spre exemplu, conturi diferite pentru conturile de
personal). Aceasta defalcare distribuie cheltuielile in functie de diferiti factori.

Contabilitatea costurilor de vanzare

In contabilitatea costurilor de vanzare , costul bunurilor vandute este scazut
din venit pentru a calcula profitul brut din exploatare. In contabilitatea
periodica, costurile totale de productie se deduc din venituri.

Spre deosebire de contabilitatea periodica, in care cheltuielile sunt defalcate pe
tipuri de cheltuieli, in contabilitatea costurilor de vanzare cheltuielile sunt
listate in stransa legatura cu functiile organizatiei, cum ar fi fabricatia,
vanzarile, administratie, cercetare si dezvoltare si productie. Aceste functii
sunt reprezentate de zonele functionale.



Figura 124: Contabilitatea costurilor de vanzare

Derivarea zonei functionale

Atunci cand se selecteaza contabilitatea costurilor de vanzare , un camp
suplimentar, zona functionala, este inclus in blocul de codificare (acesta
reprezinta lista cu toate obiectele atribuite contului) al contului. O noua intrare
in zona functionala se poate realize prin:

1. intrare manuala
2. intrarea automata in zona functionala prin inlocuire
3. copiere automata a zonei functionale introdusa din datele de baza
ale contului de profit si pierdere
4. copiere automata a zonei functionale introdusa din datele de baza
ale unui obiect de costuri din CO (Controlling)
Ordinea mai sus amintita reprezinta ordinea prioritatilor pentru derivarea zonei
functionale. Cu alte cuvinte, intrarile manuale au cea mai mare prioritate iar
datele din obiectul CO cea mai scazuta. Cu toate acestea, sistemul trebuie
setat, astfel incat o intrare manuala sa nu fie necesara in mod obligatoriu, dar
zona functionala este derivata dintr-o inlocuire, un obiect de cost CO, sau un
cont de profit si pierderi.


2005/Q2

Figura 125: Derivarea zonei functionale

Cel mai adesea se utilizeaza o regula de inlocuire bazata pe un centru de cost.
Acest centru de cost a fost introdus ca o atribuire aditionala a contului.

Registrul contabilitatii costurilor de vanzare

Pentru a creea situatii financiare bazate pe contabilitatea costurilor de vanzare,
sistemul SAP are nevoie de numarul tranzactiei pentru zona functionala. In
Cartea Mare standard, numerele de inregistrare a tranzactiilor sunt tinute doar
pentru codul de companie si domeniul de activitate. Din acest motiv, este
necesar un registru al contabilitatii costurilor de vanzare pentru a mentine
numerele de inregistrare a tranzactiilor pentru zonele functionale.

Utilizarea unui raport special pentru situatiile financiare permite accesarea
numerelor de inregistrare ale tranzactiilor si a situatiei contului de profit si
pierdere, bazate pe contabilitatea costurilor de vanzare.



Figura 126: Registrul contabilitatii costurilor de vanzare

Daca numere ale tranzactiilor suplimentare sau campuri noi atribuite conturilor
trebuiesc gestionate atunci aceasta actiune poate fi simplificata prin utilizarea
unui registru special. Urmatoarele metode sunt utilizate pentru gestionarea
numerotarea tranzactiilor suplimentare:

extinderea blocului de codificare
utilizarea unui registru customizat care sa contina numere suplimentare
ale tranzactiilor. Aceste numere pot fi evaluate cu ajutorul instrumentelor
din registrul special (Report Painter, Report Writer).


2005/Q2

Exercitiul 23 : Contabilitatea costurilor de
vanzare

Obiective exercitiu

Dupa parcurgerea acestui exercitiu , veti putea sa :
creati un cont de profit si pierderi bazat pe contabilitatea costurilor de
vanzare

Exemplu practic

Din motive de ordin legal si din considerente de afaceri, compania isi creeaza
un cont de profit si pierderi bazat pe contabilitatea costurilor de vanzare.
Pentru a utiliza metoda costurilor de vanzare, este necesara introducerea sau
derivarea zonelor functionale in sitemul SAP si incluse in documente.

Cerinta 1: Afisarea zonelor functionale in documente

Zonele functionale, in mod obisnuit, apar implicit in documente in functie de
centrul de cost introdus.

1. Pe parcursul acestui curs ati postat numeroase facturi pentru contul
furnizorului Agency ##.

Cerinta 2: Creeare unui cont de profit si pierderi bazat pe
contabilitatea costurilor de vanzare

IDES creeaza un cont de profit si pierderi bazat pe contabilitatea costurilor de
vanzare.

1. Creati un cont de profit si pierderi bazat pe contabilitatea costurilor de
vanzare pentru codul de companie 1000. Folositi raportul classic de tip
drilldown (detaliat).

2. Creati acelasi raport pentru domeniu dumneavoastra de activitate
BA##.


Solutia 23: Contabilitatea costurilor de vanzare

Cerinta 1: Afisarea zonelor functionale in documente

Zonele functionale, in mod obisnuit, apar implicit in documente in functie de
centrul de cost introdus.
1. Pe parcursul acestui curs ati postat numeroase facturi pentru contul
furnizorului Agency ##.
a) Selectati AccountingFinancial accounting Vendors Account
Display/change line items.

Nume camp Valoare
Vendor account Agency##
Company code 1000

c) Detaliati pana la nivel de articol.
d) Selectati icon-ul Document overview.
e) Detaliati articolul de cheltuieli.
f) Alegeti butonul More din mijlocul ferestrei.
In aceasta fereastra va va aparea zona functionala, spre exemplu, 0400
pentru costurile administrative.

g) Reveniti in meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.

Cerinta 2: Creeare unui cont de profit si pierderi bazat pe
contabilitatea costurilor de vanzare

IDES creeaza un cont de profit si pierderi bazat pe contabilitatea costurilor de
vanzare.

1. Creati un cont de profit si pierderi bazat pe contabilitatea costurilor de
vanzare pentru codul de companie 1000. Folositi raportul classic de tip
drilldown (detaliat).

Information system General Ledger reports Balance sheet/profit
and loss statement/cash flow General Actual/actual comparisons
Profit and Loss Statement using cost of goods sold.

2005/Q2

Nume camp Valoare
Company code 1000
Fiscal Year < anul curent >
Expenditure type Raport detaliat clasic

Contul de profit si pierderi bazat pe costul bunurilor vandute este afisat
pentru codul de companie 1000.

c) Detaliati Functional Area (zona functionala) in partea stanga sus a
ecranului pentru a vizualiza articolele contului de profit si pierderi pe
zone functionale. Va fi afisat un mesaj pentru utilizarea Hotspot-ului.
Selectati Never Display Again. Puteti defila datele din diverse zone
functionale folosind sagetile sus si jos, pana la Functional Area, care ar
trebui sa apara in partea de mijloc-sus a ecranului.

2. Creati acelasi raport pentru domeniu dumneavoastra de activitate
BA##.

a) Reveniti in ecranul de selectie si rulati acealasi raport pentru codul de
companie 1000 si domeniul de activitate BA##. Raspundeti cu Nu la
intrebarea despre salvarea datelor.

b) reveniti in meniul SAP Easy Access tastand /N in campul de comanda.



Sumarul lectiei

Acum dupa parcurgerea acestei lectii puteti sa:
Explicati cum se realizeaza setarea contabilitatii costurilor de vanzare
Explicati necesitatea si rolul zonei functionale
Porniti programul pentru a crea un cont de profit si pierderi bazat pe
contabilitatea costurilor de vanzare .


2005/Q2

Lectia: Noua Contabilitate de Carte Mare (noua CM)

Rezumat lectie

Urmatoarele paragrafe va vor oferi o imagine de ansamblu asupra
principalelor avantaje oferite de noua contabilitate de Carte Mare in mySAP
ERP.

Obiectivele lectiei

La finalul acestei lectii, veti putea sa:
Enumerati principalele avantaje oferite de noua contabilitate de Carte
Mare.

Exemplu practic

Noua Contabilitate de Carte Mare (noua CM)

Figura 127: Noua Contabilitate de Carte Mare (noua CM)

AC010 Lectia: Noua Contabilitate de Carte Mare


Nota SAP 756146 furnizeaza de asemenea un rezumat al avantajelor oferite
de noua contabilitate de Carte Mare.
Daca doriti sa aflati mai multe detalii despre acest subiect le puteti obtine
participand la cursul SAP, AC210.

Nota pentru clientii care utilizeaza contabilitatea de Carte Mare clasica: Daca
apreciati ca decisive pentru compania dumneavoastra. avantajele oferite de
noua contabilitate de Carte Mare, puteti trece la noua contabilitate de Carte
Mare printr-un upgrade la mySAP ERP.

Disponibilitate: 1 Aprilie, 2005.

Noua contabilitate de Carte Mare este integrate perfect cu toate conturile de
evidenta ( => FI-AP, FI-AR si FI-AA).

Figura 128: Avantajele noii contabilitati de Carte Mare - Rezumat

In urmatoarele paragrafe va sunt prezentate avantajele individuale in detaliu.

Intr-un cuvant noua contabilitate de Carte Mare cuprinde functii combinate din
contabilitatea de Carte Mare clasica impreuna cu Special Purpose Ledger
(registrul specializat).

Atentie: In ciuda tuturor inovatiilor prezentate mai devreme , interfata
de utilizator a ramas practic neschimbata din punctul de vedere al
utilizatorului fata de versiunile anterioare.!


2005/Q2

Figura 129: Avantajele in detaliu Structura de date extinsa

Campul Functional Area este acum inregistrat in contabilitatea de Carte Mare.
Aceasta inseamna ca nu veti mai fi nevoit de acum incolo sa activati contul de
costuri de vanzare 0F pentru a crea un cont de profit si pierderi pentru
contabilitatea costurilor de vanzare.

Campul Profit Center (cum este si Partner Profit Center) este de asemenea
gestionat in contabilitatea de Carte Mare. In acest mod puteti utiliza
contabilitatea de Carte Mare pentru a desfasura analize de management.

Cu mySAP ERP Central Component, puteti folosi contabilitatea de Carte Mare
pentru a descrie versiunea simpla a controlului gestiunii (=> CO Light).
Centrele de cost si elementele de cost (primare) sunt disponibile acum ca si
obiecte.

O noua entitate (caracteristica/categorie) care este disponibila este campul
Segment. Ca noutate, acum se poate realize si raportarea pe segmente.

In noua contabilitate de Carte Mare, structura tabelelor poate fi extinsa in mod
flexibil cu ajutorul campurilor customizate aditionale si al totalurilor legate
de aceste campuri.

Rapoartele standard pot fi utilizate pentru toate scopurile de mai sus.



Urmatoarele tranzactii de avantaje demonstreaza avantajele prezentate
mai sus:
Exista o factura de la furnizori in valoare de 11.600 .
Aceste cheltuieli urmeaza a fi atribuite catre doua segmente (si/sau
doua centre de cost, centre de profit, sau domenii de activitate).
Ecrenul entry view arata in felul urmator:

Figura 130: Avantajele in detaliu Divizarea documentelor (divizare online) I

Interfata si modul de introducere a documentelor financiare de catre utilizatori
ramane neschimbat, la fel ca si in versiunile anterioare.

Taxa de intrare standard este stabilita la 16%.
In prezent, SAP suporta derivatii ale segmentului din centrul de profit.
Oricum, centrul de profit poate fi derivate din centrul de cost, o comanda CO,
sau un proiect spre exemplu.

2005/Q2

Figura 131: Avantajele in detaliu Divizarea documentelor (divizare online) II

Este necesara activarea document splitting pentru a va asigura ca,
caracteristica Segment (sau alta entitate) este divizata complet. Segmentarea
uniforma inseamna ca se obtine sold zero pentru fiecare document.

Imaginea afisata prezinta in mod clar atat modul in care entitatea Segment este
divizata cat si modul in care este mostenita la nivelul inregistrarilor pentru
creditori si a inregistrarilor de taxe intr-un document.

Cu ajutorul divizarii online, perioada de inchidere a activitatilor Ajustarea
Bilantului (=> SAPF180) si Ajustarea contului de profit si pierderi (=>
SAPF181) nu mai sunt necesare.
Atentie: Divizarea documentului poate fi utilizata si pentru procesele
ulterioare cum sunt platile. Bonificatia pentru plata in numerar incasata sau
bonificatia pentrul plata in numerar platita sunt distribuite entitatilor in
functie de valoarea din postarile initiale, catre contul de cheltuieli (in cazul
unei facturi de furnizor initiale).

Facturile de client in care veniturile sunt distribuite conform diferitelor entitati
sunt tratate in acelasi mod cu facturile pentru furnizori, mentionate mai sus.



Figura 132: Avantajele in detaliu Integrare in timp real CO -> FI

Acest slide demonstreaza integrarea in timp real dintre CO si FI utilizand
caracteristica/criteriul Functional Area. In acelasi timp, se poate realiza
integrarea in timp real si pentru criteriul Company Code(Cod de companie),
Business Area (domeniul de activitate), Profit Center (centru de profit),
Segment, Fund(fond) si Receivable(creanta). Selectia nu este o decizie de tip
sau sau integrarea in timp real putand fi realizata o singura data pentru
toate caracteristicile!

Caracteristici speciale ale Documentelor Contabilitatii financiare (FI)
(=>2b.):

Postarile se realizeaza in timp real (per document). Nu mai este
necesara reconcilierea (=> numai agregarea pentru fiecare cont de
cheltuieli/element de cost) cu registrul de reconciliere in Contabilitatea
elementului de cost (tranzactia KALC).
Documente FI nu necesita conturi de cliring. Cu toate acestea,
conturile de cliring sunt utilizate in mySAP ERP pentru tranzactiile cross-
company code.
Utilizatorii pot accesa documentele FI generate in timp real din
gestiunea documentelor contabile (=>2./2a.) si vice versa, garantand astfel
transparenta documentelor contabile.


2005/Q2

Documentele in integrarea in timp real CO->FI pot fi protocolate folosind
functia de urmarire pentru o analiza ulterioara.

Pentru fiecare client exista un singur registru principal.
De asemenea puteti avea si registri non-principali (in cadrul
Contabilitatii de Carte Mare) pe langa registrii principali.
Registrul principal, in general, reflecta un set de principii contabile
utilizate pentru a crea un grup de rapoarte financiare (evaluare
principala).

Figura 133: Avantajele in detaliu Contabilitate in paralel

Unul din registrii in Contabilitatea de Carte Mare este destinat a fi registrul
principal. Registrul principal este utilizat, in special, pentru a contura
contabilitatea de grup.
Alti registri pot fi utilizati pentru contabilitatea in parallel in contabilitatea de
Cartea Mare.
Aceasta este abordarea legata de registri in contabilitatea de Carte
Mare livrata in mySAP ERP.
Atentie: Acesti registri nu sunt aceeasi cu cei din componenta Special
Purpose Ledger (Registru Special) din R/3 Enterprise!

Cu toate acestea, este inca posibil de a contura contabilitatea in parallel
folosind conturile aditionale (=>account approach). Cu abordarea prin
conturi, puteti utilize un singur registru in Contabilitatea de Carte Mare, iar
acest registru este considerat registrul principal.

In mySAP ERP, abordarea prin registri (in noua contabilitate de Carte Mare) si
abordarea prin conturi prezinta aceeasi importanta. Pentru mai multe
informatii consultati nota SAP Note 779251.

Puteti utiliza in continuare optiunile de afisare disponibile in versiunile
anterioare cum ar fi abordarea prin registrul special sau abordarea prin codul
de companie abordari care exista deja in mySAP ERP. Modificari majore ale
acestor abordari nu au avut loc in mySAP ERP.


Sumar lectie

Dupa parcurgerea acestei lectii, puteti sa:
Enumerate principalele avantaje oferite de contabilitatea de Carte Mare.

2005/Q2

Sumarul capitolului

Dupa acest capitol, puteti sa:


Analizati conturile de lichidare din Cartea Mare

Efecutati dari de seama

Explicati cum se prefigureaza gestiunea costurilor de vanzare

Explicati la ce foloseste si care este rolul unei arii functionale

Porniti programul care efectueaza dari de seama de profit si pierderi
bazate pe gestiunea costurilor de vanzare

Listati principalele avantaje oferite de contabilitatea Cartii Mari


Test verificare cunostinte

1. Instrumentul cu ajutorul caruia puteti organiza activitatile de inchidere
este _____________________________________.
Completati spatiile libere.

2. Daca exista un sold creditor in contul GR/IR atunci cand se realizeaza
inchiderea contabila, programul de regrupare GR/IR muta soldul intr-un cont
numit
__________________________________________________________.

3. In cele mai multe cazuri, zona functionala este derivata din centrul de
cost introdus in tranzactie.
Selectati raspunsul corect.

Adevarat
Fals

4. In ______________________________________costul bunurilor
vandute se scade din venituri pentru a calcula profitul brut de exploatare.

2005/Q2

Raspunsuri

1. Instrumentul cu ajutorul caruia puteti organiza activitatile de inchidere este
schedule manager.

Raspuns: schedule manager

2. Daca exista un sold creditor in contul GR/IR atunci cand se realizeaza
inchiderea contabila, programul de regrupare GR/IR muta soldul intr-un
cont numit Bunuri receptionate dar nefacturate.

Raspuns: Bunuri receptionate dar nefacturate.

3. In cele mai multe cazuri, zona functionala este derivata din centrul de cost
introdus in tranzactie.

Raspuns: Adevarat

Cu toate acestea exista si alte modalitati de a introduce o zona functionala,
inlocuirea bazata pe centrul de cost fiind metoda cel mai des intalnita.

4. In contabilitatea costurilor de vanzare ,costul bunurilor vandute se scade
din venituri pentru a calcula profitul brut de exploatare.

Raspuns: contabilitatea costurilor de vanzare.



Sumar curs


Explicate rolurile diverselor aplicatii prezente in contabilitatea
financiara

Explicati legaturile existente intre componentele contabilitatii
financiare

Efectuati tranzactii contabile tipice in componentele aplicatiei pentru
contabilitatea financiara.


Anexa 1
Informatii contabile

Figura 134: Simplificarea inregistrarilor

Documentele de referinta, documentele model, si functia pastreza/
setul de date toate ajuta la reducerea numarului intrarilor necesare intr-
un nou document.
Documentele de referinta sunt documente inregistrate anterior si pot fi
folosite ca sablon.
Documentele model sunt documente exemplu care pot fi deasemeni
copiate intr-o noua inregistrare

Functia pastreaza/ setul de date permite introducerea automata a anumitor
date cand repetam inregistrarea.

AC010 Anexa 1: informatii contabile


Figura 135: Inregistrarea utilizind documente de referinta

Cind inregistrati un document, este uneori mai usor sa utilizati atribuirea de
cont folosita anterior (sau frecvent). Aceasta este efectuata cu documente de
referinta.
In acest exemplu, utilizatorul copie un document existent pentru a inregistra
altul. Aceasta este efectuata prin simpla indicare a documentului de referinta la
timpul inregistrarii.

Figura 136: Inregistrarea rapida G/L a Liniei articolelor G/L

Anexa 1: informatii contabile AC010

2005/Q2

Este un ecran separat pentru intoducerile rapide a inregistrarilor contabile G/L.
In inregistrarile obisnuite a actiunilor, fiecare inregistrare necesita un nou
ecran. Introducerile rapide G/L folosesc inregistrari model care au doar
cimpurile predefinite disponibile. Selectia limitata are de obicei lungimea de o
coloana sau doua. Aceasta permite inregistrarilor multiple sa apara pe acelasi
ecran, simplificand introducerea inregistrarilor documentet multiple.

In configurare, este posibil sa configurati diferite variante de intrari pentru a
indeplini diferine cerinte ale utilizatorilor finali.

Figura 137: Model atribuire cont

Modelul atribuire cont include inregistrari care vor aparea ca valori
standard in document
Modelul atribuire cont poate contine oricare numar de inregistrari si
include totalul inregistrarilor si inregistrarea documentului
Inregistrarea in modelul atribuire cont nu este necesara sa fi completa.
De exemplu, contul poate fi inclus in model, unde cimpurile Centru de
cost si Suma sunt lasate albe pentru a fi completate in inregistrarea finala
cind modelul este folosit.



Figura 138: Identitatile parametrului

Identitatile parametrului sunt folosite pentru a determina valorile initiale ale
campului in inregistrarea de baza a utilizitorului.

Avantajul acestei proceduri pentru utilizator este ca el sau ea nu mai trebuie in
mod special sa introduca valoarea cimpului pe ecran. Exemplu: Daca
utilizatorul are autorizare pentru codul de companie 1000, sistemul introduce
automat valoarea 1000 in cimpurile care afiseaza codul de companie.

Figura 139: Dispunere document

Un document incomplet poate fi dispus si inregistrat la o data mai tirziu.
Acesta poate fi terminat de acelasi utilizator sau de unul diferit.

Dispunerea documentului are avantajul de a crea date document care pot fi
utilizate pentru evaluarile online. Oricum, nu trebuie sa fie intretinut pana cand
documentul(-ele) sunt intoduse complet si inregistrate. De exemplu, puteti
folosi sumele din documentele dispuse pentru taxa in avans pe raportul
Vinzari/achizitie.


2005/Q2

Subtituirile si validarile nu sunt valabile pentru dispunerea documentului;
oricum, pot fi folosite cind documentul este inregistrat.

Figura 140: Inregitrarea unui document dispus

Puteti inregistra documente dispuse fie individual sau cu ajutorul unei liste.
Daca inregistrati mai multe documente dispuse cu ajutorul unei liste, sistemul
emite lista cind ati terminat, detaliind care documente au fost inregistrate cu
succes.

Din aceasta lista puteti efectua oricare inregistrare ulterioara necesara cu orice
document dispus care nu au putut fi inregistrate din cauza pierderii
informatiei vitale, ca de exemplu alocarea de cont lipsa. Puteti deasemeni crea
o sesiune batch input pentru a inregistra documentele dispuse.

Figura 141: Validare


Figura 142: Subsistutie

Variante raport
O varianta report ofera o cale pentru inregistrarea criteriului de selectie
predefinit pentru un raport.
Mai multe variante raport pot fi definite pentru un singur raport. Oricum,
doar o singura varianta poate fi folosita pentru un report.
Variantele necesare pentru raporturi ruleaza in background.
Variantele raport permit setari standartizate ale raportului din dorinta de
a oferi o iesire a raportului consistenta. Sunt de asemeni de ajutor cind
executati raportari care necesita criterii complexe de selectie a datelor.

O data ce datele au fost colectate in registrele definite ale clientului,
Report Writer si Report Painter pot fi folositi pentru a crea
raportari customizate.

Figura 143: Registre cu scop special definite pentru client

2005/Q2

Cantitatile nu sunt introduse in G/L.
In acest exemplu cimpul Cantitate
este inregistrat prin folosirea Registrului
cu scopuri speciale.

Figura 144: Registru cu scopuri speciale si Raportarea

Blocul de codificare defineste dimensiunea alocarii care este facuta
cind un document este introdus. Este posibil sa adaugati un nou
cimp blocului de codificare si apoi sa utilizati functionalitatea
Registrului cu scopuri speciale pentru a permite raportari in cimpul
nou.

Figura 145: Structura Registrului cu scopuri peciale(FI-SL)



Figura 146: Dezvoltarea Blocului de codificare

Figura 147: Report Paiter/Report Writer


2005/Q2

Figura 148: Report Painter

Figura 149: Structura de baza a raportarilor

Consolidarea intreprinderii (EC-CS) unifica unitatile organizationale
companie, domeniu de activitate si centru de profit. Daca aplicatiile
operationale si sistemul unificat sunt in acelasi sistem si client, datele pot fi
trimise online sistemului unificat.

Aditional, datele pot fi recuperate din alte sisteme SAP prin extras periodic sau
rulare.

Extras periodic
In sistemul expeditorului, veti extrage date de raportare cu programul
raport financiar. In sistemul destinatarului, un program citeste datele
extrase si inregistreaza informatia.


Rulare
Rularea este o unealta standard in sistemul SAP pentru transferarea
inregistrarii datelor din tabelul expeditorului in tabelul destinatarului. Este
folosit pentru transferul datelor Contabilitatii Centrului de Profit (EC-
PCA) la EC-CS. Puteti de asemeni sa o implementati daca doriti sa
transferati date din diverite sisteme sau clienti SAP la EC-CS si daca doriti
sa pregatiti declaratia profit-si-pierderi bazata pe contabilitatea costurilor
vanzarilor.

Pentru transferul datelor din sistemele non-SAP, puteti trimite datele offline cu
formele create cu EC-CS, Microsoft Access sau Microsoft Excel.

Cu EC-CS, puteti efectua consolidari legale si gestionabile. Bazele pentru
aceasta sunt compania, domeniu de activitate si centru de profit. Pentru fiecare
tip de consolidare, o imagine este creata.

Structura grupului cu imagini poate fi reprezentata in diferite ierarhii. IDES
utililizeza o ierarhie pentru reprezentarea legala si una pentru reprezentarea
regionala.

EC-CS formeaza structura companiei folosind grupuri de consolidare si
unitati. Pe ierarhie, grupurile de consolidare sunt definite.Ele reprezinta
nivelurile la care consolidarea este terminata. Urmatoarele grupuri de
consolidare sunt posibile: Subgrupe( companie de consolidare), domeniu de
activitate ( domeniu de activitate de consolidare), centre de profit sau noduri
ierarhice ( centru de profit de consolidare).

Obiectele care trebuiesc consolidate si sunt subgrupuri de consolidare sunt
unitatile de consolidare. Depinzind de tipul de consolidare, sunt companii,
combinatii de companii si domenii de activitate sau combinatii de companii si
centre de profit.

Consolidarea este efectuata cu ajutorul a doua monitoare. Ele contin toate
procedurile care trebuiesc efectuate.

Monitor de date
Prioritar pentru consolidare, datele care sunt consolidate trebuiesc pregatite
la nivelul unitatilor de consolidare.
Monitorul de date contine toate procedurile pregatitoare si starea lor
curenta. Procedurile in monitorul de date pot fi: Crearea de date financiare
si date financiare aditionale (aditional, pentru consolidarea datelor
relevante); validarea datelor financiare; inregistrarea ajustarilor manuale;
conversiea monetara; repartizarea; sau validarea datelor financiare ajustate.

Monitorul consolidare
La acest nivel a grupului de consolidare, datele pregatite de unitatile de
consolidare sunt consolidate in final.

2005/Q2

Urmatoarele proceduri sunt posibile in monitorul consolidare: Consolidare
a platilor, vanzari, costuri si cheltuieli, venituri din investitii si capital, sau
validarea valorilor consolidate.

Daca setarile sistemului sunt corecte si datele financiare au fost create corect,
sistemul efectueaza pasii de consolidare cu ajutorul unui clic de buton.
Inregistrarile create automat sunt afisate in protocol. Reperele sunt folosite
pentru a opri actualizarile automate a consolidarilor la procedurile care sunt
marcate corespunzator.

Felul in care datele sunt transferate la consolidare depinde de metoda de
transfer a datelor.

Actualizare directa/rulare
Pozitii de valoare cu acelasi nume ca si conturile grupului planului de
conturi trebuiesc sa fie in planurile de conturi de consolidare pentru EC-
CS. Creati un grup de conturi al sistemului expeditorului in datele de baza
ale planului de conturi operational.

Extras periodic
Conturile operationale sunt alocate unui grup de versiuni de raport
financiar in sistemul expeditorului.
Articolele planului de conturi de consolidare in sistemul destinatarului
corespunde inregistrarilor versiunii planului de conturi. In sistemul FI al
expeditorului, extrageti datele financiare cu programul raportului financiar.
In sistemul EC-CS al destinatarului, programul citeste extrasul de date si
inregistreaza informatia.

Planul de conturi de consolidare a EC-CS consta in pozitii de valoare, sub care
valorile sunt pastrate si totalul pozitiilor care contin valori e totalul pozitiilor
de valoare in structura.

Puteti folosi multiple planuri de conturi de consolidare pentru a indeplini
diferite cerinte.

Planul de conturi de consolidare pentru contabilitatea financiara
(grupeaza raportul financiar bazat pe US-GAAP, de exemplu).
Comprimarea planului de conturi.
Planul de conturi cu indicatori.
Motorul de consolidare contine toate functiile de consolidare.
Consolidarea este efectuata folosind motorul de consolidare. Datele de
consolidare pot fi actualizate in OLTP (Procesarea online a tranzactiilor)
sistem (EC-CS) sau in SAP BW (SEM-BCS).
Structura datelor sunt bazate pe tabele si pot fi definite partial de client.
SAP Depozitul informatiei afacerii (SAP BW) contine date de afaceri,
incluzind si date de consolidare.
Datele sunt pastrate intr-un cub de date multidimensional.
Grupurile de companii complexe trebuiesc gestionate eficient. Intrucat
succesul directorilor de top nu depinde numai de strategia corecta a
intreprinderii dar si de implementarea ei rapida, SAP a dezvoltat componenta


noilor dimensiuni Gestionarea strategica a intreprinderii (SEM) pentru
optimizarea gestiunii companiei.

SEM-BCS este componenta cu care puteti efectua legal si gestiunea
consolidarii.

Microsoft Word - RO AC010 Procese de Afaceri in Contabilitatea Financiara

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Microsoft Word - RO AC010 Procese de Afaceri in Contabilitatea Financiara

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

AC010

Procese de afaceri in Contabilitatea Financiara

S-ar putea să vă placă și