1.

Definii infraciunea de bancrut frauduloas

Bancruta frauduloas a fost reglementat iniial n Codul comercial, respectiv
prevederile art. 876 872, fiind prevzut a fi svrit n dou modaliti, cea de bancrut simpl
i cea de bancrut frauduloas.
Infraciunea de bancrut simpl era incriminat de dispoziiile art. 876 i art. 879 Cod
Comercial, pentru existena acesteia cerndu-se ca ncetarea plilor s fi fost precedat, nsoit
sau urmat de aciuni sau inaciuni imputabile comerciantului, prin care se reliefa o culp n
producerea falimentului sau evidenia o svrire vdit a faptei n dauna creditorilor.
Din punct de vedere a modalitii de svrire a bancrutei simple, aceasta putea mbrca
urmtoarele forme:
* Neinerea sau inerea incorect a registrelor;
* Neefectuarea sau efectuarea incorect a inventarelor;
* Neexecutarea obligaiilor decurgnd dintr-un concordat anterior;
* Nedeclararea ncetrii plilor n termen legal;
* Neprezentarea nejustificat la invitaiile judectorului sindic;
* Diminuarea patrimoniului prin operaiuni de noroc;
* Operaiuni comerciale ruintoare n scopul de a ntrzia ncetarea plilor;
* Plata creditorilor n detrimentul masei credale, dupa ncetarea plilor;
* Dolul pentru obinerea moratoriului.
Alturi de bancruta simpl, Codul Comercial prevedea i varianta agravant a bancrutei
frauduloase, reglementat de art. 180 Cod Comercial, infraciunea de bancrut frauduloas
presupunea urmtoarele modaliti de svrire, modaliti circumscrise unei intenii
frauduloase:
- Sustragerea sau falsificarea registrelor, distrugerea, tinuirea sau disimularea activului;
- Simularea de datorii i declararea frauduloas a pasivului;
- Vnzarea de active sub valoare;
Iniial, Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale reglementa n prevederile art.
208 infraciunea de bancrut frauduloas.
Potrivit acestor reglementri, se pedepseau cu nchisoare de la 2 la 7 ani persoanele vinovate de
bancrut frauduloas constnd n urmtoarele fapte:
* Falsificarea, sustragerea sau distrugerea evidenelor societii;
* Ascunderea unei pri din activul societii;
* nfiarea de datorii inexistente sau prezentarea n registrele societii, n alt act sau n bilan a
unor sume nedatorate;
* nstrinarea n frauda creditorilor a unei pri nsemnate din activ, n caz de faliment al
societii.
Prin aceste prevederi au fost abrogate n mod tacit prevederile din Codul comercial.
Prin intrarea n vigoare a legii nr. 64/1995 privind procedura reorganizrii i lichidrii
judiciare, dispoziiile codului comercial referitoare la bancrut au fost abrogate n mod expres.
Ca urmare a renumerotrii textelor din Legea nr. 31/1990, sancionarea infraciunii de bancrut
frauduloas a fost prevzut n dispoziiile art. 276 din lege. Conform acestui text, se pedepseau
cu nchisoarea de la 3 la 12 ani persoanele vinovate de bancrut frauduloas constnd n
urmtoarele fapte:
- Falsificarea, sustragerea sau distrugerea evidenelor societii, ori ascunderea unei pri din
activul societii;
- nfiarea de datorii inexistente sau prezentarea n registrele societii, n alt act ori n bilanul
contabil, a unor sume nedatorate, n scopul diminurii aparente a activelor societii;
- nstrinarea, n frauda creditorilor, n caz de faliment al societii a unei pri nsemnate din
active;
Ulterior, dup a doua republicare a Legii nr. 31/1990 privind societile comerciale, art.
276 ce reglementa bancruta frauduloas a fost renumerotat devenind astfel art.282.

n prezent infraciunea de bancrut frauduloas este reglementat i sancionat de

dispoziiile art. 143 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenei, la data intrrii n
vigoare a respectivei legi fiind abrogate prin art. 156, alin. 3 prevederile referitoare la bancruta
frauduloas ale art. 282 din Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale.
Bancruta frauduloas. Reglementare
Textul actual, aa cum este reglementat de dispoziiile legii nr. 85/2006 n art. 143, spre
deosebire de vechea incriminare, prevede i sancionez atat bancruta simpl, ct i forma
agravant, aceea de bancrut frauduloas.
n noua opinie a legiuitorului, infraciunea de bancrut frauduloas const n svrirea
urmtoarelor fapte de natur penal:
Constituie infraciunea de bancrut simpl i se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la
un an sau cu amend neintroducerea sau introducerea tardiv, de ctre debitorul persoan fizic
ori de reprezentantul legal al persoanei juridice debitoare, a cererii de deschidere a procedurii n
termen, care depete cu mai mult de 6 luni termenul prevzut la art. 27.
Constituie infraciunea de bancrut frauduloas i se sancioneaz cu nchisoare de la 6 luni la 5
ani fapta persoanei care:
a) falsific, sustrage sau distruge evidenele debitorului ori ascunde o parte din activul averii
acestuia;
b) nfieaz datorii inexistente sau prezint n registrele debitorului, n alt act sau n situaia
financiar sume nedatorate, fiecare dintre aceste fapte fiind svrite n frauda creditorilor;
c) nstrineaz, n frauda creditorilor, n caz de insolvena a debitorului, o parte din active.
n privina termenului prevzut la infraciunea de bancrut simpl, privind cererea de deschidere
a procedurii, artam c, n conformitate cu art. 27 din Legea nr. 85/2006, debitorul aflat n stare
de insolven este obligat s adreseze tribunalului o cerere pentru a fi supus dispoziiilor
prezentei legi, n termen de maximum 30 de zile de la apariia strii de insolven.
Infraciunea de bancrut frauduloas este o infraciune complex sub aspectul modalitii de
svrire, caracterizndu-se prin existena a dou activiti, una omisiv, ce duce la svrirea
infraciunii de bancrut simpl, i una comisiv, ce duce la svrirea infraciunii de bancrut
frauduloas.
2. Care sunt categoriile de persoane care vor putea propune un plan de reorganizare?
Legea privind procedura insolvenei nr. 85/2006, cu completrile i modificrile
ulterioare, prevede ca una din atribuii n sarcina administratorului judiciar,
elaborarea planului de reorganizare a activitii debitorului, n funcie de cuprinsul
raportului prin care se poate propune fie intrarea n procedura simplificat, fie
continuarea perioadei de observaie n cadrul procedurii generale.
Planul de reorganizare trebuie s respecte o seam de condiii, prevzute prin art. 94 din
lege. Astfel, urmtoarele categorii de persoane pot propune un plan de reorganizare:
- debitorul, cu aprobarea adunrii generale a acionarilor/asociailor, n termen de 30 de zile de
la afiarea tabelului definitiv de creane, cu condiia formulrii inteniei de reorganizare, dac
procedura a fost declanat de acesta, i n cazul n care procedura a fost deschis ca urmare a
cererii unuia sau a mai multor creditori;
- administratorul judiciar, de la data desemnrii sale i pn la mplinirea unui termen de 30 de
zile de la data afirii tabelului definitiv de creane, cu condiia s i fi manifestat aceast
intenie pn la votarea raportului prin care se va indica dac exist o posibilitate real de
reorganizare efectiv a activitii debitorului ori, dup caz, motivele care nu permit reorganizarea
i, n acest caz, va propune intrarea n faliment;
- unul sau mai muli creditori care i-au anunat aceast intenie pn la votarea raportului
menionat anterior, deinnd mpreun cel puin 20% din valoarea total a creanelor cuprinse

n tabelul definitiv de creane, n termen de 30 de zile de la data afirii tabelului definitiv de

creane.
Nu vor putea propune un plan de reorganizare debitorul care, ntr-un interval de 5 ani
anteriori formulrii cererilor introductive, a mai fost subiect al procedurii instituite n baza
prezentei legi i nici debitorul care a fost condamnat definitiv pentru falsificare sau pentru
infraciuni prevzute n Legea nr. 21/1996 sau ai crui administratori, directori i/sau asociai au
fost condamnai definitiv pentru: bancrut frauduloas, gestiune frauduloas, abuz de ncredere,
nelciune, delapidare, mrturie mincinoas, infraciuni de fals ori infraciuni prevzute n
Legea nr. 21/1996, n ultimii 5 ani anteriori deschiderii procedurii.
Pentru confirmarea unui plan de reorganizare de ctre judectorul-sindic, trebuie
ndeplinite cumulativ mai multe condiii de ordin formal. Art.101 din lege prevede, n acest sens,
urmtoarele:
(1) Judectorul-sindic va stabili termenul pentru confirmarea planului n termen de 15 zile de la
depunerea la tribunal de ctre administratorul judiciar a procesului-verbal al adunrii creditorilor
prin care acesta a fost aprobat. Judectorul-sindic poate s cear unui practician n insolven s
i exprime o opinie privind posibilitatea de realizare a planului, nainte de confirmarea lui.
Planul va fi confirmat dac vor fi ndeplinite cumulativ urmtoarele condiii:
A. cel puin jumtate plus una dintre categoriile de creane menionate n programul de pli,
dintre cele menionate la art. 100 alin. (3), accept sau sunt socotite c accept planul, cu
condiia ca minimum una dintre categoriile defavorizate s accepte planul;
B. n cazul n care sunt doar dou categorii, planul se consider acceptat n cazul n care
categoria cu valoarea total cea mai mare a creanelor a acceptat planul;
C. fiecare categorie defavorizat de creane care a respins planul va fi supus unui tratament
corect i echitabil prin plan;
D. vor fi considerate creane nedefavorizate i vor fi considerate c au acceptat planul creanele
ce se vor achita integral n termen de 30 de zile de la confirmarea planului ori n conformitate cu
contractele de credit sau leasing din care rezult;
E. planul respect prevederile art. 95.
(2) Tratament corect i echitabil exist atunci cnd sunt ndeplinite cumulativ urmtoarele
condiii:
a) niciuna dintre categoriile care resping planul i nicio crean care respinge planul nu primesc
mai puin dect ar fi primit n cazul falimentului;
b) nicio categorie sau nicio crean aparinnd unei categorii nu primete mai mult dect valoarea
total a creanei sale;
c) n cazul n care o categorie defavorizat respinge planul, nicio categorie de creane cu rang
inferior categoriei defavorizate neacceptate, astfel cum rezult din ierarhia prevzut la art. 100
alin. (3), nu primete mai mult dect ar primi n cazul falimentului.
(3) Doar un singur plan de reorganizare va fi confirmat.
(4) Confirmarea unui plan de reorganizare mpiedic propunerea, admiterea, votarea sau
confirmarea oricrui alt plan.
(5) Modificarea planului de reorganizare se poate face oricnd pe parcursul procedurii, cu
respectarea condiiilor de vot i de confirmare prevzute de prezenta lege. Dac modificarea
planului este propus de debitor, ea va trebui s fie aprobat de adunarea general a
acionarilor/asociailor.
Or, aceste condiii, pe care le-am citat din art. 101 din lege, au fost criticate ca fiind
neconstituionale, ntr-o cauz avnd ca obiect soluionarea recursului declarat mpotriva unei
sentine comerciale prin care s-a confirmat planul de reorganizare propus de administratorul
judiciar al debitorului.
n esen, autoarea criticii a susinut c dispoziiile din art.101 nu confer judectorului
competena de a cenzura i, eventual, de a nltura sau nlocui unele msuri ale planului de
reorganizare, chiar i atunci cnd ncalc prevederi legale.

Aceast limitare sever i nerezonabil a competenei sale n raport cu scopul

legitim al bunei administrri a justiiei sau cel al securitii juridice este contrar
prevederilor art. 21 din Constituie i art. 6 din Convenia pentru aprarea drepturilor
omului i a libertilor fundamentale, prevederi care consacr dreptul persoanei la un
proces echitabil, neles ca un drept concret i efectiv de a contesta n justiie orice act care
aduce atingere drepturilor sale.
n soluionarea criticii cu care a fost sesizat, Curtea a artat c, n scopul administrrii
eficiente a procedurii reglementate de Legea nr. 85/2006, planul de reorganizare este confirmat
de judectorul-sindic dup depunerea la tribunal de ctre administratorul judiciar a procesuluiverbal al adunrii creditorilor prin care acesta a fost aprobat. nainte de confirmarea lui,
judectorul-sindic poate s cear unui practician n insolven s i exprime o opinie privind
posibilitatea de realizare a planului. n vederea confirmrii planului de reorganizare, judectorulsindic analizeaz ntrunirea cumulativ a celor cinci condiii prevzute la art. 101 alin. (1) lit. AE din lege.
De altfel, atribuia judectorului-sindic vizeaz admiterea i confirmarea planului de
reorganizare dup votarea i aprobarea lui de ctre adunarea creditorilor. Curtea a apreciat c, din
redactarea ntregii legi privind procedura insolvenei, rezid principiul stabilit de legiuitor,
potrivit cruia atribuiile judectorului-sindic sunt cele de verificare a legalitii actelor de
procedur, iar atribuiile creditorilor privesc managementul procedurii. Astfel apare
necesar un control de legalitate a actelor de procedur, n condiiile n care nu toi
reprezentanii creditorilor dintr-o procedur au pregtire juridic.
Nu se poate deduce c se ncalc dreptul creditorilor de a vota sau nu un plan de
reorganizare atta vreme ct la admiterea planului de ctre judectorul-sindic sunt audiai
i reprezentanii creditorilor, respectiv comitetul acestora, care, n orice procedur, este
constituit din creditorii ce dein cele mai mari creane i care au astfel un vot hotrtor n
cadrul adunrii generale a creditorilor, aa cum este cazul i n prezenta spe.
De altfel, adaug judectorii Curii Constituionale, n temeiul dispoziiilor art. 98 alin.
(2) i (3) din lege, care constituie norme de procedur a cror stabilire intr n atribuiile
exclusive ale legiuitorului, voina acestuia a fost aceea de a asigura creditorilor votani un
minim de cadru legal i de coninut pentru prezentarea unui plan serios i realizabil.
Planul de reorganizare trebuie s cuprind informaii suficiente care s ofere posibilitate
creditorilor de a-i forma o opinie cu privire la modalitatea de realizare a acestuia. Prezentarea
general a unor intenii nu poate fi calificat ca informaie cert, planul trebuind s prevad n
mod concret resursele de finanare i fluxurile sale financiare, profitul i lichiditile estimate din
care urmeaz a se achita att datoriile curente, ct i cele anterioare deschiderii procedurii.
Pentru aceste motive, excepia de neconstituionalitate a fost respins ca
nentemeiat, prin Decizia nr. 148/2012, publicat n Monitorul oficial nr. 286 din 2 mai a.c.
3.Care sunt efectele decderii din dreptul de a depune cerere de admitere a creanelor n cadrul
procedurii reorganizrii judiciare i a falimentului, prevzut de Legea nr. 85/2006?

ART. 76
(1) Cu excepia cazului n care notificarea deschiderii procedurii s-a fcut cu
nclcarea dispoziiilor art. 7, titularul de creane anterioare deschiderii procedurii,
care nu depune cererea de admitere a creanelor pn la expirarea termenului
prevzut la art. 62 alin. (1) lit. b), va fi deczut, ct privete creanele respective,
din dreptul de a fi nscris n tabelul creditorilor i nu va dobndi calitatea de
creditor ndreptit s participe la procedur. El nu va avea dreptul de a-i realiza
creanele mpotriva debitorului sau a membrilor ori asociailor cu rspundere
nelimitat ai persoanei juridice debitoare ulterior nchiderii procedurii, sub rezerva

ca debitorul s nu fi fost condamnat pentru bancrut simpl sau frauduloas ori s

nu i se fi stabilit rspunderea pentru efectuarea de pli ori transferuri frauduloase.
(2) Decderea va putea fi invocat oricnd, de orice parte interesat, pe cale de
aciune sau excepie.