Societate: SC Comat Bacau SA

CIF: 945705
Nr.Reg.Com: J04/646/1991

REGISTRU JURNAL
Perioada de la 01.01.2017 la 31.12.2017

- RON -

Nr.crt Nr. inregistrare Jurnal Nr. document Data Explicatii Cont debitor Cont creditor Suma
Rulaj anterior 0,00
1 8 JC 23 01.01.2017 Achizitia unui computer HP ProDesk 699 214 404 3.000,00
2 8 JC 23 01.01.2017 TVA deductibila 4426 404 570,00
Reportarea profitului obtinut in exercitiul financiar
3 1 OD 01 02.12.2017 121 1171 5.567,00
2016
Repartizarea profitului net obtinut in exercitiul
4 3 OD 02 02.12.2017 1171 129 5.567,00
financiar 2016
5 3 OD 02 02.12.2017 Dividende de plata 129 457 18.914,00
6 3 OD 02 02.12.2017 Rezerve statutare sau contractuale 129 1063 8.258,00
7 3 OD 02 02.12.2017 Alte rezerve 129 1068 67.261,00
8 34 OD 3 02.12.2017 Achizitionarea unor actiuni in scopuri speculative 501 5121 500,00
9 47 JC 012012 03.12.2017 Factura de cumparare - 012012 - SC Star SRL 371 401 5.000,00
10 47 JC 012012 03.12.2017 Factura de cumparare - 012012 - SC Star SRL 4426 401 950,00
Solicitarea elaborarii unui studiu in favoarea
11 46 OD 4 03.12.2017 614 401 5.000,00
societatii
12 46 OD 4 03.12.2017 TVA deductibila 4426 401 950,00
13 36 JC 010010 04.12.2017 Factura de cumparare - 010010 - SC Star SRL 371 401 140,00
14 36 JC 010010 04.12.2017 Factura de cumparare - 010010 - SC Star SRL 4426 401 26,60
15 35 JC 5 04.12.2017 Achizitionarea de tichete cadou 5328 401 120,00
16 35 JC 5 04.12.2017 Costul imprimatelor 628 401 20,00
17 35 JC 5 04.12.2017 TVA deductibila 4426 401 26,60
Factura de cumparare - 0404 - SC Dedeman
18 15 JC 0404 06.12.2017 371 401 750,00
SRL
Factura de cumparare - 0404 - SC Dedeman
19 15 JC 0404 06.12.2017 4426 401 142,50
SRL
20 14 OD 8 06.12.2017 Obtinerea produselor finite 345 711 3.500,00
21 14 JC 8 06.12.2017 Achizitia de marfuri 371 401 550,00
22 14 JC 8 06.12.2017 TVA deductibila 4426 401 104,50
23 14 JC 8 06.12.2017 Achizitia de ambalaje 381 401 200,00
24 14 JC 8 06.12.2017 TVA deductibila 4426 401 38,00
Plata unei amenzi pentru incalcarea normelor de
25 48 OD 9 06.12.2017 6581 4481 1.000,00
protectie a muncii
26 48 OD 9 06.12.2017 4481 5121 1.000,00
27 38 JC 011011 07.12.2017 Factura de cumparare - 011011 - SC Star SRL 371 401 50,00
28 38 JC 011011 07.12.2017 Factura de cumparare - 011011 - SC Star SRL 4426 401 9,50
Factura de cumparare - 0505 - SC Dedeman
29 17 JC 0505 07.12.2017 371 401 200,00
SRL
Factura de cumparare - 0505 - SC Dedeman
30 17 JC 0505 07.12.2017 4426 401 38,00
SRL
31 19 JV FV1 07.12.2017 Factura de vanzare - FV1 - SC Apple SRL 4111 707 100,00
32 19 JV FV1 07.12.2017 Factura de vanzare - FV1 - SC Apple SRL 4111 4427 19,00
33 19 OD FV1 07.12.2017 Factura de vanzare - FV1 607 371 110,00
34 37 JC 12 07.12.2017 Achizitionarea de timbre fiscale si postale 5321 401 50,00
35 37 JC 12 07.12.2017 TVA deductibila 4426 401 9,50
36 37 JC 12 07.12.2017 Plata valorii facturii nr. 011 401 5311 59,50
37 16 JC 10 07.12.2017 Aprovizionarea de materii prime 301 401 200,00
38 16 JC 10 07.12.2017 TVA deductibila 4426 401 38,00
39 18 JV 11 07.12.2017 Venituri din vanzarea produselor finite 4111 7015 100,00
40 18 JV 11 07.12.2017 TVA colectata 4111 4427 19,00
41 18 OD 11 07.12.2017 Venituri aferente costurilor stocurilor de produse 711 345 3.500,00
42 21 OD BC1 08.12.2017 Bon de consum - BC1 607 371 200,00
Darea in consum a materiilor prime (oțel si
43 20 OD 14 08.12.2017 601 301 200,00
beton)
44 27 OD 15 08.12.2017 Garantia pentru participare la licitatie 5121 2678 46.228,00
Factura de cumparare - 0707 - SC Dedeman
45 23 JC 0707 09.12.2017 371 401 2.500,00
SRL
Factura de cumparare - 0707 - SC Dedeman
46 23 JC 0707 09.12.2017 4426 401 475,00
SRL
47 29 JV FV2 09.12.2017 Factura de vanzare - FV2 - SC Apple SRL 4111 707 150,00
48 29 JV FV2 09.12.2017 Factura de vanzare - FV2 - SC Apple SRL 4111 4427 28,50
49 29 OD FV2 09.12.2017 Factura de vanzare - FV2 607 371 165,00
50 22 JC 16 09.12.2017 Achizitionarea obiectelor de inventar (mase) 303 401 2.500,00
51 28 JV 17 09.12.2017 Vanzarea produselor finite (Țeve in forma de T) 711 345 150,00
Pagina 1 din 3
Nr.crt Nr. inregistrare Jurnal Nr. document Data Explicatii Cont debitor Cont creditor Suma
Rulaj anterior 0,00
52 28 JV 17 09.12.2017 Venituri din vanzarea produselor finite 4111 7015 150,00
53 28 JV 17 09.12.2017 TVA colectata 4111 4427 28,50
Factura de cumparare - 013013 - SC Compania
54 50 JC 013013 11.12.2017 371 401 2.000,00
Regionala de apa Bacau SA
Factura de cumparare - 013013 - SC Compania
55 50 JC 013013 11.12.2017 4426 401 380,00
Regionala de apa Bacau SA
Factura de cumparare - 015015 - E-ON Energie
56 52 JC 015015 11.12.2017 371 401 300,00
Romania
Factura de cumparare - 015015 - E-ON Energie
57 52 JC 015015 11.12.2017 4426 401 57,00
Romania
Inregistrarea facturii repezentand consumul de
58 49 JC 6 11.12.2017 605 401 200,00
apa
59 49 JC 6 11.12.2017 TVA deductibila 4426 401 38,00
Inregistrarea facturii reprezentand consumul de
60 51 JC 22 11.12.2017 605 401 300,00
energie electrica
61 51 JC 22 11.12.2017 TVA deductibila 4426 401 57,00
Scoaterea din evidenta a unui mijloc de transport
62 7 OD 20 11.12.2017 2813 2133 15.000,00
complet amortizat
Factura de cumparare - 0101 - SC Altex
63 9 JC 0101 12.12.2017 371 401 3.000,00
Romania SRL
Factura de cumparare - 0101 - SC Altex
64 9 JC 0101 12.12.2017 4426 401 570,00
Romania SRL
65 30 JB 34 15.12.2017 Plata salariilor datorate 421 5121 593,00
Majorarea capitalului social prin incorporarea
66 4 OD 37 16.12.2017 1012 1068 2.000,00
altor rezerve
67 54 JC 015015 17.12.2017 Factura de cumparare - 015015 - SC Star SRL 371 401 500,00
68 54 JC 015015 17.12.2017 Factura de cumparare - 015015 - SC Star SRL 4426 401 95,00
Factura de cumparare - 0808 - SC Dedeman
69 25 JC 0808 17.12.2017 371 401 400,00
SRL
Factura de cumparare - 0808 - SC Dedeman
70 25 JC 0808 17.12.2017 4426 401 76,00
SRL
71 39 JB 40 17.12.2017 Deschiderea unui acreditiv 581 5121 4.000,00
72 39 JB 40 17.12.2017 5411 581 4.000,00
Inregistrarea facturii reprezentand cheltuielile cu
73 53 JC 41 17.12.2017 611 401 500,00
reparatiile
74 53 JC 41 17.12.2017 TVA deductibila 4426 401 95,00
75 24 JC 39 17.12.2017 Aprovizionarea de materii prime (oțel si beton) 301 401 400,00
Factura de cumparare - 0202 - SC Altex
76 11 JC 0202 18.12.2017 371 401 400,00
Romania SRL
Factura de cumparare - 0202 - SC Altex
77 11 JC 0202 18.12.2017 4426 401 76,00
Romania SRL
78 40 OD 40.02 18.12.2017 Achitarea datoriei fata de un furnizor 401 5411 4.000,00
79 10 JC 42 18.12.2017 Achizitionarea unui program informatic 208 404 400,00
80 10 JC 42 18.12.2017 TVA deductibila 4426 404 76,00
81 41 OD 45 20.12.2017 Incasarea unei chirii pentru o cladire 4111 706 6.000,00
82 41 OD 45 20.12.2017 5121 706 6.000,00
83 13 JC 0303 21.12.2017 Factura de cumparare - 0303 - SC Blue SRL 371 401 24.000,00
84 13 JC 0303 21.12.2017 Factura de cumparare - 0303 - SC Blue SRL 4426 401 4.560,00
85 12 JC 46 21.12.2017 Achizitionarea unui mijloc de transport 2133 404 24.000,00
86 12 JC 46 21.12.2017 TVA deductibila 4426 404 4.560,00
87 55 OD 48 21.12.2017 Achitarea contravalorii facurii nr.13 401 5121 238,00
88 55 OD 48 21.12.2017 Achitarea contravalorii facurii nr.14 401 5121 357,00
89 31 OD 49 22.12.2017 Plata impozitului pe profit 4411 5121 627,00
90 31 OD 49 22.12.2017 TVA de plata 4423 5121 453,00
91 42 OD 50 23.12.2017 Distribuirea tichetelor cadou catre salariati 6422 5328 120,00
92 32 OD 51 24.12.2017 Plata datoriei fața de furnizorul de imobilizari 404 5121 476,00
93 5 JB 53 25.12.2017 Primirea unui imprumut pe termen lung 5121 1621 100.000,00
94 43 OD 54 27.12.2017 Vanzarea unor actiuni 5121 501 200,00
95 43 OD 54 27.12.2017 Venituri din vanzarea actiunilor 5121 7642 100,00
Achitarea unnor prime de asigurare auto pentru
96 44 OD 55 27.12.2017 471 5311 660,00
anul 2018
97 45 OD 57 29.12.2017 Consumul de timbre fiscale si postale 626 5321 120,00
Inregistrarea dobanzii aferente imprumutului
98 6 JB 59 31.12.2017 666 1682 161,29
neajuns la scadenta
99 33 OD 66 31.12.2017 Înregistrarea salariului brut datorat personalului 641 421 2.200,00
100 33 OD 66 31.12.2017 Înregistrarea si calcularea impozitului pe salariu 421 444 268,00
101 33 OD 66 31.12.2017 421 4372 11,00
102 33 OD 66 31.12.2017 421 4312 231,00
103 33 OD 66 31.12.2017 421 4314 121,00
104 33 OD 66 31.12.2017 6458.03 4381.3 3,00
105 33 OD 66 31.12.2017 6452 4371 11,00
106 33 OD 66 31.12.2017 6458.1 4381.1 6,00
107 33 OD 66 31.12.2017 6453 4313 114,00
108 33 OD 66 31.12.2017 6451 4311 348,00
109 33 OD 66 31.12.2017 6458.2 4381.2 19,00
110 33 OD 66 31.12.2017 Inregistrarea platii contrtibutiilor 4311 5121 348,00

Pagina 2 din 3
Nr.crt Nr. inregistrare Jurnal Nr. document Data Explicatii Cont debitor Cont creditor Suma
Rulaj anterior 0,00
111 33 OD 66 31.12.2017 4312 5121 231,00
112 33 OD 66 31.12.2017 4313 5121 3,00
113 33 OD 66 31.12.2017 4314 5121 121,00
114 33 OD 66 31.12.2017 4371 5121 11,00
115 33 OD 66 31.12.2017 4372 5121 11,00
116 33 OD 66 31.12.2017 4381.1 5121 6,00
117 33 OD 66 31.12.2017 4381.2 5121 19,00
118 33 OD 66 31.12.2017 4381.3 5121 3,00
119 33 OD 66 31.12.2017 444 5121 268,00
Rulaj perioada 402.930,99
De reportat 402.930,99

Intocmit, Verificat,

Pagina 3 din 3