Bilant initial- 01.11.

2021
Nr. Denumire element Suma/lei Nr. Denumire element Suma/lei
crt crt.
1. Actiuni proprii 109 28.000 1. Capital social varsat 1012 112.000
2 Alte imobilizari necorporale 208 5.856 2 Prime de emisiune 1041 1.485
3 Constructii 212 22.000 3 Rezerve legale 1061 2.800
4. Aparate si instalatii de masurare, 3.250 4. Rezerve statutare1063 1.580
control si reglare 2132
5. Mijloace de transport2133 12.800 5. Profit si pierdere 121 17.200

6. Mobilier, aparatura birotica, 4.970 6. Provizioane pentru litigii 1511 4.580

echipamente de protectie a
valorilor umane si materiale si alte
active corporale 214
7 Imobilizari corporale in curs 231 1780 7 Amortizarea constructiilor 2812 1750
8 232. Avansuri acordate pentru 5400 8. Amortizarea instalatiilor, 2.800
imobilizari corporale mijloacelor de transport,
animalelor si plantatiilor
2813
9 Materiale auxiliare 3021 5.280 9. Credite bancare pe termen lung 33600
1621
10 Combustibili 3022 3.256 10 Dobanzi aferente creditelor 684
bancare pe termen lung 1682
11 Materiale pentru ambalat 3023 2.500 11 Furnizori 401 8.560
12. Piese de schimb 3024 3.850 12 Furnizori de imobilizari 4041 2.920
13. Alte materiale consumabile 3028 6.942 13 Personal-salarii datorate 421 17.336
14. Obiecte de inventar 303 19.824 14 Asigurari sociale 431 10248
15. Clienti – facturi de intocmit 418 945 15 Contrib asig pt munca 436 235
16. Clienti 4111 11.800 16 Alte datorii sociale 4381 665
17. Clienti incerti sau in litigiu 4118 4.580 17 Impozit pe profit 441 2752
18. Avansuri acordate personalului 425 655 18 Impozit pe venituri de natura 2562
salariilor 444
19. TVA de recuperat 4424 9.250 19 Credite bancare pe termen scurt 3038
5191
20. Debitori diversi 461 2.658 20 Dobanzi aferente creditelor 28
bancare pe termen scurt 5198
21. Subventii guvernamentale 4451 1.241
22 Conturi la banci in lei 5121 26.200
23. Marfuri 371 31750

24. Casa in lei 5311 10.200

25 Alte valori 5328 1.600
Total activ 226.587 Total pasiv 226.587
 Registrul Jurnal luna Noiembrie 2021

Nr.crt Data
Explicație Număr document Cont debitor Cont creditor Debit Credit
Se factureaza unui client marfuri in
1 02.11.2021 valoare de 580 lei Factură fiscală 25 4111 707.2 1800 1800
Se inregistreaza TVA aferent
2 02.11.2021 marfurilor vandute Factura fiscala nr.25 4111 4427 342 342
Se da in consum combustibil in
3 02.11.2021 valoare de 380 leiBon consum nr 35408 6022 3022 380 380
Se înregistrează factura telefonică
aferenta lunii in valoare de Factură fiscală nr
4 04.11.2021 403 12512233 626 401 325 325
Se înregistrează factura
5 04.11.2021 telefonică
Factură nr 12512233 4426 401 78 78
401 5311 403 403
6 04.11.2021 Se achita factura telefonica Chitanta 453

Se da în consum toner in valoare

7 05.11.2021 de 89 lei Bon consum 35409 6021 3021 89 89
Se achita rata aferenta creditului
pe termen scurt in valoare de
8 07.11.2021 270 lei Foaie de varsamant 5191 5121 270 270
9 Se achita dobanda aferenta
07.11.2021 creditului pe termen scurt Foaie de varsamant 5198 5121 28 28
10 Se achita rata aferenta creditului
07.11.2021 pe termen lung Foaie de varsamant 1621 5121 622 622
Se achita dobanda aferenta
11 07.11.2021 creditului pe termen lung Foaie de varsamant 1682 5121 84 84
Se ridica numerar pentru plata
12 08.11.2021 salariilor CEC nr 30 581 5121 8000 8000
Se ridica numerar pentru plata
13 08.11.2021 salariilor CEC nr 30 5311 581 8000 8000
Se achita salariile aferente lunii Dispozitie de plata nr
14 15.11.2021 octombrie cu numerar 86 421 5311 16681 16681
15.11.2021 Stat de plata nr.8 655 655
15 Se inregistreaza avansul acord
421 425
15.11.2021 Se plateste impozitul pe salarii Ordin de plata nr. 39
16 aferent lunii octombrie 444 5121 2562 2562
17 15.11.2021 Se plateste CAS angajat aferent Ordin de plata nr. 39
lunii octombrie 4315 5121 5958 5958
18 15.11.2021Se plateste CASS angajat aferent Ordin de plata nr. 39
lunii octombrie 4316 5121 2383 2383
19 15.11.2021 Se plateste CAM aferent lunii Ordin de plata nr. 40
octombrie 436 5121 480 480
15.11.2021 Achizitie marfuri cu TVA 9% Factura nr.9786
20
371.1 401 6500 6500
15.11.2021 Factura nr.9876
21 Achizitie marfuri cu TVA 9%

4426 401 585 585

15.11.2021 Factura 9876
22 Adaos + TVA neexigibil 9%

371.1 4428.1 840 840

15.11.2021 Factura 9876
23 Adaos + TVA neexigibil 9%

371.1 378.1 2834 2834

 Ordin de plata nr. 41
24 16.11.2021 Se platesc alte datorii sociale

4381 5121 665 665

Factura nr.4675
25 20.11.2021 Achizitie marfuri cu TVA 19%

371.2 401 15000 15000

Factura nr.4675
26 20.11.2021 Achizitie marfuri cu TVA 19%

4426 401 2850 2850

Nota receptie 45
27 20.11.2021 Adaos + TVA neexigibil 19%

371.2 4428.2 4546 4546

Nota receptie 45
28 20.11.2021 Adaos + TVA neexigibil 19%

371.2 378.2 8925 8925

29
Se înregistreză cheltuieli cu
30.11.2021 amortizarea clădirilor Nota contabilă nr. 34 6811 2812 92 92

30 Se înregistrează cheltuieli cu
amortizarea la mijloace de
30.11.2021 transport Nota contabilă nr. 35 6811 2813 68 68

31
Se plateste impozitul Foaie de varsamant nr 441 5121 2752 2752
30.11.2021 6521

32 641 421
Se inregistreza cheltuielile salariale ale Stata de plata nr11
30.11.2021 lunii noiembrie 23830 23830
30.11.2021 Stata de plata nr11
33 421 480 480
Se inregistreza cheltuielile salariale ale
lunii noiembrie 436
30.11.2021 Stata de plata nr11
34
Se inregistreza cheltuielile salariale ale
lunii noiembrie 421 444 2562 2562
30.11.2021Se inregistreza cheltuielile salariale ale Stata de plata nr11
lunii noiembrie
35 421
4315 5958 5958
30.11.2021Se inregistreza cheltuielile salariale ale Stata de plata nr11
lunii noiembrie
36 421
4316 2383 2383
30.11.2021Se inregistreza cheltuielile salariale ale Stata de plata nr11
lunii noiembrie
37
645 4315 5958 5958
30.11.2021Se inregistreza cheltuielile salariale ale Stata de plata nr11
lunii noiembrie
38
645 4316 2383 2383
 30.11.2021 Se inregistreza Stata de plata nr11
cheltuielile salariale ale lunii
39 noiembrie

646 436 480 480

30.11.2021 Vanzare marfuri monetar 9% Raport de vanzari
lunar
40
4111 707.1 2752.29 2752.29
30.11.2021 Vanzare marfuri monetar 9% Raport de vanzari
lunar
41
4111 4427 247.71 247.71
30.11.2021 Vanzare marfuri monetar 19% Raport de vanzari
lunar
42
4111 707.2 4201.68 4201.68
30.11.2021 Vanzare marfuri monetar 19% Raport de vanzari
lunar
43
4111 4427 798.32 798.32
30.11.2021 Incasare monetar Bonuri fiscale
44
5311 4111 8000 8000
30.11.2021 Se achita furnizor marfuri Chitanta 65
45
401 5311 7085 7085
30.11.2021 Incasare clienti Extras de cont
46
5121 4111 6500 6500
30.11.2021 Se achita furnizori Ordin de plata
47
401 5121 23000 23000
30.11.2021 Comisioane bancare Extras de cont
48
627 5121 125 125
30.11.2021 Descarcare marfuri 9% Nota contabila 44
49.
607.1 371.1 1965.92 1965.92
30.11.2021 Descarcare marfuri 9% Nota contabila 44
50
378.1 371.1 786.37 786.37
30.11.2021 Descarcare marfuri 9% Nota contabila 44
51.
4428.1 371.1 247.71 247.71
30.11.2021 Descarcare marfuri 19% Nota contabila 45
52
607.2 371.2 4001.12 4001.12
30.11.2021 Descarcare marfuri 19% Nota contabila 45
53
378.2 371.2 2000.56 2000.56
 30.11.2021 Descarcare marfuri 19% Nota contabila 45
54
4428.2 371.2 1140.32 1140.32
30.11.2021 Inchidere conturi TVA Nota contabila 46
55
4427 4426 1388.03 1388.03
30.11.2021 Inchidere conturi TVA Nota contabila 46
56.
4424 4426 2124.97 2124.97
30.11.2021 Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
57.
707.1 121 2752.29 2752.29
30.11.2021 Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
58
707.2 121 6001.68 6001.68
30.11.2021 Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
59.
121 6021 89 89
30.11.2021 Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
60.

121 6022 380 380

30.11.2021 Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
61.
121 607.1 1965.92 1965.92
30.11.2021 Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
62.
121 607.2 4001.12 4001.12
30.11.2021Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
63
121 626 325 325
30.11.2021Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
64.
121 641 23830 23830
30.11.2021Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
65
121 645 8341 8341
30.11.2021Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
66
121 646 480 480
30.11.2021Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
67
121 6811 160 160
30.11.2021Inchiderea conturilor de venituri si Nota contabila
cheltuieli
68
121 627 125 125
Registru Cartea Mare Noiembrie 2021
D 1012 C
112000 Sic

Rd Rc
Sfc 112000

D 1041 C
1485 Sic

Rd Rc
Sfc 1485

D 1061 C
2800 Sic

Rd Rc
Sfc 2800

D 1063 C
1580 Sic

Rd Rc
Sfc 1580

D 109 C
Sid 28000

Rd Rc
28000 Sfd

D 1511 C
4580 Sic
Rd Rc
Sfc 4580

D 1621 C
33600 Sic
(10) 622 0
Rd 622 0 Rc
Tsd 622 33600 Tsc
Sfc 32978

D 1682 C
84 Sic
(11) 84 0
Rd 84 0 Rc
Tsd 84 84 Tsc
Sfc 0

D 208 C
Sid 5856

Rd Rc
5856 Sfd

D 212 C
Sid 22000

Rd Rc
22000 Sfd

D 2132 C
Sid 3250

Rd Rc
3250 Sfd

D 2133 C
Sid 12800
Rd Rc
12800 Sfd

D 214 C
Sid 4970

Rd Rc
4970 Sfd

D 231 C
Sid 1780

Rd Rc
1780 Sfd

D 232 C
Sid 5400

Rd Rc
5400 Sfd

D 2812 C
1750 Sic
0 92 (29)
Rd 0 92 Rc
Tsd 0 1842 Tsc
Sfc 1842

D 2813 C
2800 Sic
0 68 (30)
Rd 0 68 Rc
Tsd 0 2868 Tsc
 Sfc 2868

D 3021 C
Si 5280
(0) 0 89 (7)
Rd 0 89 Rc
Tsd 5280 89 Tsc
5191 Sfd

  D 3022 C  
Si 3256    
(3) 380 (3)
Rd 3256 380 Rc
Tsd 3256 380 Tsc
    2876 Sfd

  D 3023 C  
Si 2500    
Tsd Tsc
    2500 Sfd

  D 3024 C  
Si 3850    
Tsd Tsc
    3850 Sfd

  D 3028 C  
Si 6942    
Tsd Tsc
    6942 Sfd

  D 303 C  
Si 19824    
Tsd Tsc
    19824 Sfd

  D 371 C  
Si 31750    
(20) 6500 1965.92 (44)
(22) 840 786.37 (45)
(23) 2834 247.71 (46)
(25) 15000 4001.12 (47)
 (27) 4546 2000.56 (48)
(28) 8925 1140.32 (49)
Rd 38645 10142 Rc
Tsd 70395 10142 Tsc
    60253 Sfd

  D 378 C  
3500   
(50) 786.37 2834 (23)
(53) 2000.56 8925 (28)
Rd 2786.93 11759 Rc
Tsd 2786.93 15259 Tsc
Sfc  12472.07 

  D 401 C  
    8560 Sic
(6) 403 325 (4)
(45)  7085  78 (5)
(46) 23000 6500 (20)
585 (21)
15000 (25)
2850 (26)
Rd 30488 25338 Rc
Tsd 30488 33898 Tsc
Sfc 3410    

  D 4041 C  
    2920 Sic
Tsd Tsc
Sfc 2920    

  D 4118 C  
Si 4580    
Tsd Tsc
    4580 Sfd
   D 418 C  
Si 945    
Tsd Tsc
    945 Sfd

D 421 C
17336 Sic
(14) 16681 23830 (32)
(15) 655
(33) 480
(34) 2562
(35) 5958
(36) 2383
Rd 28719 23830 Rc
Tsd 28719 41166 Tsc
Sfc 12447
 D 425 C
Sid 655
0 655 (15)
Rd 0 655 Rc
Tsd 655 655 Tsc
Sfc 0

D 431 C
10248 Sic
(17) 5958 5958 (35)
(18) 2383 2383 (36)
5958 (37)
2383 (39)
Rd 8341 16682 Rc
Tsd 8341 26930 Tsc
Sfc 18589

  D 4111 C  
Si 11800    
(1) 1800 8000 (44)
(2) 342 6500 (46)
(40) 2752.29
(41) 247.71
(42) 4201.68
(43) 798.32
Rd 10142 14500 Rc
Tsd 21942 14500 Tsc
    7442 Sfd
D 436 C
235 Sic
(19) 480 480 (33)
480 (39)
Rd 480 960 Rc
Tsd 480 1195 Tsc
Sfc 715
 D 4381 C
665 Sic
(24) 665
Rd 665 0 Rc
Tsd 665 665 Tsc
Sfc 0

D 441 C
2752 Sic
(31) 2752
Rd 2752 0 Rc
Tsd 2752 2752 Tsc
Sfc 0

D 4424 C
Sid 9250
(56) 2124.97
Rd 2124.97
Tsd 11374.97 Tsc
11374.97 Sfd

D 4427 C
Sic
(55) 1388.03 342 (2)
247.71 (41)
798.32 (43)
Rd 1388.03 1388.03 Rc
Tsd 1388.03 1388.03 Tsc
Sfc 0

  D 4426 C  
Si 0    
(5) 78 1388.03 (55) 
(21) 585 2124.97 (56)
(26) 2850
 Rd 3513 3513 Rc
Tsd 3513 3513 Tsc
    0 Sfd

  D 4428 C  
0  Sic 
(51) 247.71 840 (22) 
(54) 1140.32 4546 (27)
Rd 1388.03 5386 Rc
Tsd 1388.03 5386 Tsc
Sfc  3997.97 

  D 444 C  
    2562 Sic
(16) 2562 2562 (34)
Rd 2562 2562 Rc
Tsd 2562 5124 Tsc
Sfc 2562    

D 461 C
Sid 2658

Rd Rc
2658 Sfd

D 4451 C
Sid 1241

Rd Rc
1241 Sfd
   D 5121 C  
Si 26200    
(46)  6500  270 (8)
    28 (9)
    622 (10)
    84 (11)
    8000 (12)
    2562 (16)
    5958 (17)
    2383 (18)
    480 (19)
    2752 (31)
    23000 (47)
    125 (48)
Rd 6500 46264 Rc
Tsd 32700 46264 Tsc
    13564 Sfd

  D 5191 C  
    3038 Sic
(8) 270 0  
Rd 270 0 Rc
Tsd 270 3038 Tsc
Sfc 2768    

  D 5198 C  
    28 Sic
(9) 28 0  
Rd 28 0 Rc
Tsd 28 28 Tsc
Sfc 0    

  D 5311 C  
Si 10200    
(13) 8000 403 (6)
(44)  8000  16681 (14)
7085 (45)
Rd 16000 24169 Rc
Tsd 26200 24169 Tsc
    2031 Sfd

  D 5328 C  
Si 1600    
Rd 0 0 Rc
Tsd 1600 0 Tsc
    1600 Sfd

  D 581 C  
       
(12) 8000 8000 (13)
Rd 8000 8000 Rc
Tsd 8000 8000 Tsc
Sfc 0

  D 6022 C  
Si 0    
(3) 380 380 (60)
Rd 380 380 Rc
Tsd 380 380 Tsc
    0 Sfd

  D 6021 C  
Si 0    
 (7) 89 89 (59)
Rd 89 89 Rc
Tsd 89 89 Tsc
    0 Sfd

  D 607 C  
Si 0    
(49) 1965.92 1965.92 (61)
(52) 4001.12 4001.12 (62)
Rd 5967.04 5967.04 Rc
Tsd 5967.04 5967.04 Tsc
    0 Sfd

  D 626 C  
Si 0    
(4) 325 325 (63)
Rd 325 325 Rc
Tsd 325 325 Tsc
    0 Sfd

  D 627 C  
Si 0    
(48) 125 125 (68)
Rd 125 125 Rc
Tsd 125 125 Tsc
    0 Sfd

  D 641 C  
Si 0    
(32) 23830 23830 (64)
Rd 23830 23830 Rc
Tsd 23830 23830 Tsc
    0 Sfd

  D 645 C  
Si 0    
(38) 2383 2383 (65)
(37) 5958 5958
 Rd 8341 8341 Rc
Tsd 8341 8341 Tsc
    0 Sfd

  D 646 C  
Si 0    
(39) 480 480 (66)
Rd 480 480 Rc
Tsd 480 480 Tsc
    0 Sfd

  D 6811 C  
Si 0    
(29) 92 160 (67)
(30) 68
Rd 160 160 Rc
Tsd 160 160 Tsc
    0 Sfd

  D 707 C  
0  Sic 
(57) 2752.29 1800 (1)
(58) 6001.68 2752.29 (40)
4201.68 (42)
Rd 8753.97 8753.97 Rc
Tsd 8753.97 8753.97 Tsc
    0 Sfd

  D 121 C  
    17200 Si
RP 17200
(59) 89 2752.29 (57)
(60) 380 6001.58  (58) 
(61) 1965.92    
(62) 4001.12    
(63) 325
(64) 23830    
(65) 2383    
(66) 480    
(67) 160
(68) 125
Rd 33739.04 8753.97 Rc
Tsd 50939.04 8753.97 Tsc
42185.07  Sfd