IP CENTRUL DE EXCELENȚĂ ÎN ECONOMIE ȘI FINANȚE

SPECIALITATEA CONTABILITATE

CATEDRA CONTABILITATE ȘI ANALIZĂ ECONOMICĂ

RĂILEANU NICOLETA

Studiu individual ghidat de profesor

la disciplina Contabilitatea bancară

Conducător ştiinţific: Luchița Inga, gr. didactic unu

Autorul: Răileanu Nicoleta

Chişinău – 2023
I. Elaborarea unei scrisori de motivație: Specialist în domeniul creditării.

Dragă angajator,

Prin această scrisoare de motivație, doresc să vă prezint interesul meu de a

lucra ca specialist în domeniul creditării în cadrul companiei dumneavoastră.

Am o experiență solidă în domeniul financiar, cu accent pe creditare. Am lucrat

timp de 5 ani într-o bancă de top, unde am avut ocazia să dobândesc o
înțelegere profundă a procesului de acordare a creditelor și a riscurilor
asociate. Am gestionat portofolii de credite, am evaluat cererile de credit, am
analizat situațiile financiare ale clienților și am luat decizii bazate pe criterii
solide. De asemenea, am avut ocazia să lucrez cu clienți din diferite industrii,
ceea ce mi-a permis să dezvolt abilități excelente de comunicare și negociere.

Sunt extrem de organizat și atent la detalii, abilități care sunt esențiale în

domeniul creditării. Sunt capabil să analizez informațiile financiare complexe și
să iau decizii informate și rapide. De asemenea, sunt orientat către rezultate și
mă străduiesc să ating obiectivele stabilite.

În plus, sunt un jucător de echipă dedicat și mă adaptez ușor la medii de lucru

dinamice. Sunt deschis la feedback și mereu în căutarea oportunităților de
dezvoltare profesională. Sunt fluent în limba engleză și am abilități avansate de
utilizare a computerului și a programelor relevante pentru domeniul financiar.

Consider că compania dumneavoastră este un loc potrivit pentru mine,

deoarece împărtășesc valorile și viziunea organizației dumneavoastră. Sunt
foarte interesat de oportunitatea de a lucra într-un mediu dinamic și stimulant,
unde pot contribui la succesul companiei prin experiența mea în domeniul
creditării.

Vă mulțumesc pentru timpul acordat citirii acestei scrisori de motivație și aștept

cu nerăbdare să discutăm mai multe despre cum pot contribui la succesul
companiei dumneavoastră ca specialist în domeniul creditării.

Cu sinceritate,

Răileanu Nicoleta
 II. Repartizați în active, obligațiuni, capital și rezerve. Întocmiți bilanțul inițial în
ordinea potrivită conform planului de conturi.

Active Contul Suma

Plasări la termen scurt în BNM (mai mult de 1 lună și pînă la 1 an inclusiv). 1092 5 000
Valori mobiliare de stat disponibile pentru vânzare 1161 5 000
Reduceri pentru pierderi din deprecierea activelor financiare păstrate până la scadență 1193 42 500
Credite pe termen mediu acordat pentru procurarea/construcția imobilului. 1442 150 000
Credite acordate prin conturi de card (carduri de credit) 1492 15 000
Investiții imobiliare deținute în scopul dării în arendă 1551 15 000
Investiții in entități associate 1562 120
Terenuri de pămînt 1601 5 000
Îmbunătățirea mijloacelor arendate 1606 1 050
Dobînda calculată la creditele acordate industriei alimentare 1717 35 000
Decontări cu alte persoane fizice și juridice (cont creditor) 1805 12 000
Dividente ce urmează să fie primate 1808 38 200
Credite acordate sediului central al băncii 1851 70 400
Ajustarea valorii altor active la costul amortizat 1881 (1 500)
Contul “Nostro” în BNM pentru operațiuni cu numerarul 1036 250 200
Total active 558 090

Obligațiuni

Împrumuturi pe termen lung de la bănci (mai mult de 5 ani) 2098 250 000
Conturi curente ale persoanelor fizice pentru operațiuni cu carduri de plată 2259 35 700
Mijloacele bugetelor locale 2266 3 700
Datorii față de clienți privind leasingul financiar 2532 10 670
Depozite pe termen mediu ale unităților de implementare a proiectelor investiționale 2542 20 700
din granturi externe (mai mult de 1 an și pînă la 5 ani inclusiv)
Alte venituri anticipate 2763 12 000
Provizioane aferente imobilizărilor corporale 2775 8 000
Conturi ”Loro” ale filialelor locale 2861 7 500
Total obligațiuni 348 270

Capital și Rezerve

Acțiuni ordinare plasate 3001 70 000

Acțiuni preferențiale plasate 3003 75 000
Surplus de capital 3501 50 200
Rezultat al exercițiului current 3504 7 500
Rezerve generale pentru riscuri bancare 3509 7 000
Total capital și reserve 209 700
Total obligațiuni, capital și reserve 557 970
III. Contabilitatea operaţiunilor de trezorerie în bănci.

În luna mai în caseria băncii VC ,,MOLDINCOMBANK,, SA. s-a înregistrat

numerar în valoare de 57 000 lei. În luna iunie în caseria băncii s-au efectuat
următoarele obligațiuni.

Nr. Conținutul operațiunii Debit Credit Suma

1. S-a încasat numerar în subursala băncii din casa de 1001 1002 4800
circulație.
2. Sau achitat dispozițiile de plată în numerar pentru plata 2224 1001 3200
salarilor.
3. În caseria băncii s-a încasat numerar pentru deschiderea
depozitului la vedere fără dobânda persoanelor juridice. 1001 2224 4300
4. Eliberarea numerarului din contul curent ale clienților. 2224 1001 4100
5. Încasarea numerarului prin intermediul încasărilor 1001 2792 2700
6. Achitarea dobânzii la creditul de consum 1722 1001 1200
7. Din caseria băncii sau achitat plățile de facturi 5730 1001 7500
8. Încasarea dobânzii 1001 1736 4500
9. Reîncasarea unei datorii anterioare de la SRL ,,Succes’’ 1001 2805 3000
10. La eliberarea creditului se întocmește ordinul de eliberare
a numerarului în cazul acordării creditului în numerar. 1230/1510 1001 3500

Dt 1001 Ct

S.inițial=57 000

1. 2 300
2. 3 200
3. 4 300
4. 4 100
5. 2 700
6. 1 200
7. 7 500
8. 4 500
9. 3 000
10. 3 500

R.Deb= 16 800 R.cred=19 500

S.final=54 300