Risc de credit – analiza bancara

Societatea comerciala SC STARdoreşte contractarea unui credit pentru finanțarea nevoilor

curente în suma de 60.000 lei cu rambursare in 5 ani necesar pentru marfă stocuri. Se depune o cerere
de creditare la Banca Transilvania Sucursala Buzău unde deține și contul curent de la înființarea firmei
în 2018.

Analiza managerialā şi economico-financiarā a S.C. STAR

APLICAȚIE DE CREDIT

DATE DE IDENTIFICARE ALE SOLICITANTULUI DE CREDIT

Denumire: S.C. STAR

1. Denumirea, obiectul de activitate, forma juridică : S.C. STAR

2. Sediul: Buzau, str Colonel Buzoianu nr.18, județ Buzău, tel 0238.710.550

3. Nr. Registrul Comerțului: J40/4562/2011, locul de înregistrare Bucuresti,

cod fiscal 23598088

4. Reprezentanţii legali ai societăţii :

4.1. Popescu Ion, în calitate de unic asociat, domiciliat in ......

5. Vă rugăm să aprobati în termen de 30 zile un credit în valoare de 60.000 lei cu rambursare pe

5 ani, necesar pentru achiziţionare stocuri de marfă cu un discount important de 30 % de la un furnizor
care acordă o reducere de 30% în cazul în care plata facturii se efectuează cu plata imediată.

1
 6. Rambursarea creditului se va realiza conform scadențarului întocmit de către bancă într-un
termen de 5 ani cu plata lunară:

7. Garanţiile asigurătorii propuse sunt : imobile

7.1. tipul de garanţie (denumirea bunului propus) : garanţii imobiliare
7.2. date de identificare :
a) apartament 3 camere – proprietar Popescu Ion

8. Declar pe propria răspundere că, nu mai avem credite contractate la alte bănci, la data
întocmirii cererii.

9. La prezenta cerere se anexează următoarele :

9.1. Actul legal de constituire a societăţii
9.2. Situatia veniturilor şi a cheltuielilor
9.3. Situaţia resurselor financiare - CASH-FLOW
9.4. Situatia garanţiilor asiguratorii
9.5. bilanţ contabil la data de 31.12.2020
9.6. Ultima balantă la 31.03.2021
10. Declarăm pe propria răspundere că, toate datele din prezenta cerere, precum şi din
documentele anexate sunt reale şi corespund cu cele din evidenţele noastre şi ne angajăm să respectăm
toate obligaţiile ce ne revin din contractul de împrumut, precum şi din normele băncii.

Semnătura reprezentant societate,

Planul afacerii

I. Date generale

1. Societatea Comercială : S.C. STAR

2. Reprezentată prin Popescu Ion, în calitate de Preşedinte
3. Sediul societăţii : Bucuresti.

4.Cod fiscal : 9425443

5. Telefon : ....... Fax : ......
6. Număr de asociaţi : 1
7. Număr de înregistrare la Registrul Comertului
8.Obiectul de activitate: comercializare produse fotocopiere, xerox, imprimante
9. Capital social subscris = 2.000 mii lei

2
 Capital social vărsat = 2.000 mii lei
10. Consiliul de Administraţie al asociaţilor: unic asociat
Numele şi prenumele : Popescu Ion
11. Managerii (reprezentanţii legali ai societăţii) :
Numele şi prenumele : Popescu Ion
Calitatea : Director Economic

II. Scopul planului

Obţinerea unui credit bancar în vederea cumpărării unui stoc de marfă constând în 10
imprimante Konica și 10 imprimante Sony și pentru capital de lucru.

III. Datele generale ale afacerii

1. Descrierea generală a afacerii : Societatea are posibilitatea de a cumpăra cu reducere de la

un furnizor cunoscut care îi oferă un discount de 30 % în cazul în care plătește cash.
2. Produsele : imprimante Konica și Sony
Piaţa de desfacere : Bucuresti , România
Cantitatea : 20 bucăți
Preţul estimativ : 10*3.500=35.000 și 10*2.100=21.000
Volumul vânzărilor : 10*6.000=60.000 și 10*4.000=40.000
3. Modul de comercializare a produselor : Buzău și orașele învecinate România

IV. Analiza financiară a afacerii

A. Determinarea necesarului de credite al afacerii

1. Cheltuieli materiale (mărfuri, materii prime) : = 56.000 lei

2. Cheltuieli diverse :
Total cheltuieli : 56.000 lei
3. Disponibilităţi proprii: 10.000 lei
4. Necesar de credite 46.000 lei

B. Calculul economic al afacerii

1. Total venituri (rezultate aferente afacerii) : 100.000 lei

2. Total cheltuieli : 56.000 lei

- cheltuieli din credite : 56.000 lei

3. Dobânda aferentă creditului : 10.065 lei
4. Comision de gestiune: 915 lei
5. Profit brut 45.020 lei

V. Conturi deschise la bănci

3
 Banca Contul
Banca Transilvania BTRL57890987854(Ron)
Sucursala Buzău

VI. Credite la alte bănci :Nu.

VII. Credite solicitate la alte bănci pentru afacerea în derulare :Nu.

25.04.2022 DIRECTOR ECONOMIC,

Societatea : S.C. STAR SRL Bilant la 31.12.2020

Documente financiare prelucrate

- mii Lei-
Active fixe 116.000,00
Necorporale 0,00
Corporale 116.000,00
Terenuri 0,00
M.f.1a valoarea de inventar 0,00
Amortizarea mijloacelor fixe 0,00
Investiţii în curs de execuţie 0,00
0,00
Financiare 0,00

4
 Active curente 190.000,00
Stocuri 100.000,00
Disponibilităţi şi plasamente 20.000,00
Creanţe 70.000,00
Conturi de regularizare 0,00

TOTAL ACTIVE 306.000,00

Capitalul acţionarilor 172.000

Capital social 2.000,00
Profit 101.000,00
Prelevărì din profit 45.000,00
Fonduri proprii 0,00
Rezerve 24.000,00
Profit nerepartizat 0,00

DATORII
Datorii curente 134.000,00
Furnizori 133.000,00
Decontări 1.000,00
Credite pe termen scurt
Provizioane pentru diferenţe de schimb valutar 0,00
Conturí de regularizare 0,00

Darorii pe termen lung 0,00

TOTAL PASIVE 306.000,00

Societatea : S.C. STAR SRL

INDlCATORI ECONOMICO - FINANCIARI

Situaţie comparativă
-
Nr Denumirea Data la care se calculează
crt. 31.12.2020 31.03.2021
1 Profit brut 101.000 20.000
2 Profit net 84.840 16.800
3 Active fixe (imobilizări) 116.000 117.000
4 Actíve circulante din care : 190.000 80.000
a) stocuri 100.000 60.000
b) creante 70.000 20.000

5
 5 TOTAL ACTIV 306.000 197.000
6 Capital propriu din care : 172.000 28.000
a) capital social 2.000 2.000
b) alte fonduri 170.000 26.000
7 TOTAL PASIV din care: 306.000 169.000
a) clienţi creditori 3.000 2.000
b) datorii 134.000 67.000
c) furnizori 133.000 100.000
8 Credite 0,00 0,00
9 Venituri totale din care : 180.000 20.000
- financiare 0,00 0,00
10 Cheltuieli totale din care : 70.000 10.000
- financiare 0,00 0,00

25.04.2021 DlRECTOR ECONOMIC,

Documente financiare prelucrate

- mii Lei-
CA curenta –bilant anual 790.000
CA precedenta –bilant anual 842.000
Profit de exploatare 109.400 Indicatori
Profit brut 109.400 economici:
Profit net 101.000 Indicatori ai
Datorii pe termen scurt 134.000 profitabilității:
Datorii pe termen lung 0,00
Capitaluri proprii 172.000
Active imobilizate 116.000
Active circulante 190.000
Credite 0,00
Pierdere din exploatare 0,00
Pierdere bruta 0,00
Credite in Centrala Risc Credit 0,00 6
 Marja profit brut= profit brut/CA=109400/790.000=0,1384=13,84%
Marja profit net=profit net/CA=101.000/790.000=0,1278

ROA=109.400/306.000=0,3038
ROE=101.000/172.000=0,5872
Evolutie cifra de afaceri =-0,06
Capitaluri proprii/total active=0,5620

Indicatori ai solvabilității
Gr de indatorare=datorii totale/pasiv total=134.000/306.000=0,4379

Indicatori ai lichidității:
Rata curentă: Active curente/Datorii curente=1,4179= 141,79%
Rata rapidă: disponibilități +creanțe/datorii curente=20.000+70.000/134.000=0,6716=67,16%

Grafic de rambursare a creditului de 60.000 lei pe 5 ani, cu rambursare lunară, cu

dobândă de 6% pe an și comision de gestiune de 0,05% pe lună la sold:

Sold Rata Dobândă Comisio Total de

Nr credit lunară lunară n plată
1 60.000.00 1000,00 300,00 30,00 1330,00
2 59.000.00 1000,00 295,00 29,50 1324,50
3 58.000.00 1000,00 290,00 29,00 1319,00
4 57,000.00 1000,00 285,00 28,50 1313,50
5 56,000.00 1000,00 280,00 28,00 1308,00
6 55,000.00 1000,00 275,00 27,50 1302,50
7 54,000.00 1000,00 270,00 27,00 1297,00
8 53,000.00 1000,00 265,00 26,50 1291,50
9 52,000.00 1000,00 260,00 26,00 1286,00
10 51,000.00 1000,00 255,00 25,50 1280,50
11 50,000,00 1000,00 250,00 25,00 1275,00
12 49,000.00 1000,00 245,00 24,50 1269,50
13 48,000.00 1000,00 240,00 24,00 1264,00
7
14 47,000.00 1000,00 235,00 23,50 1258,50
15 46,000.00 1000,00 230,00 23,00 1253,00
16 45,000.00 1000,00 225,00 22,50 1247,50
17 44,000.00 1000,00 220,00 22,00 1242,00
18 43,000.00 1000,00 215,00 21,50 1236,50
19 42.000.00 1000,00 210,00 21,00 1231,00
20 41.000,00 1000,00 205,00 20,50 1225,50
21 40.000,00 1000,00 200,00 20,00 1220,00
22 39.000,00 1000,00 195,00 19,50 1214,50
23 38.000,00 1000,00 190,00 19,00 1209,00
24 37.000,00 1000,00 185,00 18,50 1203,50
25 36.000,00 1000,00 180,00 18,00 1198,00
26 35.000,00 1000,00 175,00 17,50 1192,50
27 34.000,00 1000,00 170,00 17,00 1187,00
28 33.000,00 1000,00 165,00 16,50 1181,50
29 32.000,00 1000,00 160,00 16,00 1176,00
30 31.000,00 1000,00 155,00 15,50 1170,50
31 30.000,00 1000,00 150,00 15,00 1165,00
32 29.000,00 1000,00 145,00 14,50 1159,50
33 28.000,00 1000,00 140,00 14,00 1154,00
34 27.000,00 1000,00 135,00 13,50 1148,50
35 26.000,00 1000,00 130,00 13,00 1143,00
36 25.000,00 1000,00 125,00 12,50 1137,50
37 24.000,00 1000,00 120,00 12,00 1132,00
38 23.000,00 1000,00 115,00 11,50 1126,50
39 22.000,00 1000,00 110,00 11,00 1121,00
40 21.000,00 1000,00 105,00 10,50 1115,50
41 20.000,00 1000,00 100,00 10,00 1110,00
42 19.000,00 1000,00 95,00 9,50 1104,50
43 18.000,00 1000,00 90,00 9,00 1099,00
44 17.000,00 1000,00 85,00 8,50 1093,50
45 16.000,00 1000,00 80,00 8,00 1088,00
46 15.000,00 1000,00 75,00 7,50 1082,50
47 14.000,00 1000,00 70,00 7,00 1077,00
48 13.000,00 1000,00 65,00 6,50 1071,50
49 12.000,00 1000,00 60,00 6,00 1066,00
50 11.000,00 1000,00 55,00 5,50 1060,50
51 10.000,00 1000,00 50,00 5,00 1055,00
52 9.000,00 1000,00 45,00 4,50 1049,50
53 8.000,00 1000,00 40,00 4,00 1044,00
54 7.000,00 1000,00 35,00 3,50 1038,50

8
 55 6.000,00 1000,00 30,00 3,00 1033,00
56 5.000,00 1000,00 25,00 2,50 1027,50
57 4.000,00 1000,00 20,00 2,00 1022,00
58 3.000,00 1000,00 15,00 1,50 1016,50
59 2.000,00 1000,00 10,00 1,00 1011,00
60 1.000,00 1000,00 5,00 0,50 1005,50
  total 60.000,00 9.150,00 915,00 70.065,00
           
  dobândă 10.065,00      

Concluzii privind situatia economico-financiară a

societăţii comerciale

REFERAT

Prin cererea nr. S.C. STAR SRL, înregistrată la Registrul Comerţului sub nr. J40/8…./2011,
reprezentată de Director Economic Popescu Ion, solicită BĂNCII TRANSILVANIA – Sucursala
Bucuresti acordarea unui credit de 60.000 lei cu un termen de rambursare de 5 ani.
Creditul urmează a fi folosit pentru achiziționarea de produse pentru care se obține un discount
de 30% la plata cash și pentru capital de lucru.

Pentru acordarea creditului, alături de cerere, societatea a prezentat următoarele documente :

1. Documentele de funcţionare
2. Garanţii materíale
3. Studiul de eficienţă al afacerii
4. Bilantul la 31.12.2020 și balanța decembrie 2020
5. Balanţa martie 2021
6. Extras cont BT

Din analiza economică efectuată a rezultat că societatea S.C. STAR SRL îndeplinește
condițiile acordării creditului în valoare de 60.000 lei cu rambursare lunară, pe termen de 5 ani

9
și dobânda de 6 % pe an, fiind un client mai vechi al băncii și fără credite restante înregistrate în
Centrala Riscului de Credit.

10